Диплом: Анализ финансового состояния банка - текст диплома. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Диплом

Анализ финансового состояния банка

Банк рефератов / Экономика и финансы

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Дипломная работа
Язык диплома: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Архив Zip, 27 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникальной дипломной работы

Узнайте стоимость написания уникальной работы

Приложение 3 Таблица 4 Анализ финансовой устойчивости коммерчес кого банка №п/п Показатели Рекоме н дуемы е знач е ния Выводы от сопо с тавления периоды Изменения, % На 1 апр На 1 ию ля На 1 окт (6-5) (7-6) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 Коэффициент покрытия со б стве нного кап и тала К 1 - Если К 1 имеет тенденцию к сниж е нию – снижение потенциальных возмож ностей банка, рост банко в ских рисков 0.819 0.964 1.032 107 118 2 Коэффициент степени покр ы тия капитала наиболее риск о ванных видов а ктивов К 2 Если К 2 снижается, то увеличивае т ся вероятность возникновения пр о центно го риска и риска ликвидн о сти 0.034 0.166 0.144 488 87 3 Коэффициент иммоб илизации К 3 Критич е ское зн а чение – 0 К 3 >0 – банк финансово устойч ивый К 3 <0 – снижение над ежности банка 0.314 1.374 0.249 438 18 4 Коэффициент маневренности собственных оборотных средств К 4 Критич е ск ое зн а чение – 0 К 4 =0 – немобильность банка в сл у чае возникновения кредитного и процентного рисков К 4 <0 – снижается финанс овая устойчивость банка 0.270 0.312 0.066 116 21 5 Промежуточный коэффициент покрытия К 5 К 5 > снижение совокупных банко в ских рисков К 5 < возникает риск нево зврата средств вкладчиков 0.009 0.052 0.008 578 15 6 Коэффициент привлечения ср едств, име ю щих срочный характер К 6 К 6 > сбалансированность управл е ния активными и пассивными оп е рациями К 6 < - снижение финан совой усто й чивости 0.012 0.004 0.004 33 100 7 Коэффициент финан совой напряженности К 7 К 7 – снижается агрессивная кр е дитная политика 0.035 0.167 0.130 477 78 8 Соотношение активов, прин о сящих доход с платными па с сивами К 8 Крити ч е ское зн а чение – 1 1.218 1.922 1.753 158 91 Приложение 4 Таблица 5 Анализ деловой активности коммерческого банка №п/п Показатели Выводы от с опоставл е ния Периоды Изменения, % На 1 апр На 1 июл я На 1 окт (5-4) (6-5) 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Показатель характ ер и зующий удельный вес активов, непоср едстве н но участвующих в оп е рациях, приносящих д о ход К 9 К 9 <0/7 – снижение кредитных опер а ций и потенциальное снижение д о ходности операций банка 0.805 0.833 0.821 103 99 2 Финансовый коэффи ц и ент «отдачи» активов К 10 К 10 снижается – вы сокий уровень проблемных ссуд 1.150 1.169 1.343 102 115 3 Показатель исполь зов а ния привлеченных средств К 11 К 11 >0.75 – агр ессивная кредитная политика К 11 < 0.75 – консервативная кредитная политика 0.170 0.235 0.292 138 124 4 Доходность привлече н ных сред ств К 12 К 12 п овышается – повышение эффе к тивности управления банком 0.005 0.010 0.012 200 120 5 Коэффициент активн о сти привлечения средств К 13 К 13 увеличивается – актив ная деп о зитная политика, К 13 – снижается – уменьшение банковских ресурсов 0.966 0.857 0.885 89 103 6 Рентабельность дохода К 14 К 14 снижается – увеличение банко в ских затрат 0.003 0.005 0.007 167 140 7 Рентабельность об щего капитала К 15 К 15 снижается – увеличение величины А им 0.003 0.004 0.005 133 125 8 Коэффициент эффекти в ности использования собственных средств К 16 К 16 снижае тся – неоперативность принятия решений в случае возни к новения рисков 0.091 0.030 0.046 33 153 9 Коэффициент рент а бельности капитала ба н ка К 17 К 17 повышается – снижение конъю к турных рисков 0.003 0.004 0.006 133 150 Приложение 2 Таблица 3 Анализ ликвидности коммерческого банка №п/п Показатели Рекоме н дуемы е значения Выводы от сопоста в ления Периоды Изменения На 1 апр На1 июля На 1 ок т (6-5) (7-6) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 Высоколиквидные а ктивы (ЛА м ), руб. 996371 1066512 1165072 107 109 2 Ликвидные активы (ЛА т ), руб. 1698551 2401156 2621557 141 109 3 Всего ликвидных активов, ру б. (1+2) 2694922 3467688 3786649 129 109 4 Обязательства до востребования (ОВ м ), руб. 3900513 4120891 5191618 106 126 5 Обязательства до востребования и на срок до 30 дней (ОВ т ), руб. 1566620 2486320 2516395 159 101 6 Обязательства по кредитам, депоз и там и ц/б, пол у ченным на срок свыше 1 года (ОД), руб. 129829 202873 135180 156 67 7 Итого обязательств (4+5+6) 5596962 6810084 7843193 122 115 8 Капитал (К), руб. 216557 1511966 1437249 698 95 9 Обязательные р е зервы банка в ЦБР, (Р о ), руб. 125311 283578 316907 226 112 10 Кредиты выданные и депозиты разм е щенные сроком свыше 1 года, (К РД ), руб. 39335 480118 648081 122 112 11 Совокупные акт и вы А, руб. 2343855 5409693 6380829 231 118 12 Коэффициент мгновенной ли к ви дности Н2, %(1:4)*100% Мин 20% Н2 > 20% - банк платежес пос о бен и ликвиден Н2 < 20% - ув е личивается временной п е риод опл аты долга 25.55% 25.88% 22.44% 101 87 13 Норматив текущей ликвидности Н3, % (2:5) Мин 70% Н3 < 70% - не сбалансир о ванность акт и вов и пассивов 108.42% 96.57% 104.18% 89 108 14 Норматив долг о срочной ликвидн о сти Н4, % (10:(6+8)) Мак 120% Н4 > 120% - несбала нсир о ванность кр е дитной и деп о зитной пол и тики, обратить внимание на доходность а к тивов 11.36% 28.0% 41.22% 246 147 15 Норматив общей ликвидност и Н5, % (2 : (11-9)) Мин 20% Н5 < 20% - во з никает р иск неплатежесп о собности банка 76.56% 46.84% 43.23% 61 92 Приложение 1 Таблица 2 Аналитический баланс-нетто коммерческого банка №п/п Статьи б а ланса Источник ан.инфо рмации (ф1) Сумма в руб. Уд. вес,% Измен е ние На 1 апр На 1 и ю ля На 1 окт На 1 апр На 1 и ю ля На 1 окт Абс.вел., руб. Уд.вес, % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Р1 (п1-6) Активы, не приносящие доход, всего: 1059367 1413729 1857470 16.58 13.41 14.84 354362 443741 -3.17 1.43 1 Денежные средства и драгоцен ные м е таллы 202+203+204 129079 151254 223173 2.02 1.44 1.78 22175 71919 -0.58 0.34 2 Кор.счета «Ностро» 30102+30104+ 30106+30110+ 30112+30114 794652 842498 866559 12.44 7.99 6.93 47846 24061 -4.45 -1.06 3 Банковские карты и чеки 30206+32210+ 32310 72640 72760 75340 1.14 0.69 0.6 120 2580 -0.45 -0.09 4 Расчеты с д е биторами 60302+60304+ 60306+60308+ 60310+60312+ 60317+60318+ 60319+60320+ 60323+60337+ 60339+60314+ 60341+60343 13257 27509 13026 0.2 0.26 0.1 14252 -14483 0.06 -0.16 5 Реализация и выбыти е имущества 61202 6 Прочие акт и вы 40908+47410+ 47415+47417+ 47420+47404+ 47406+47408+ 47413+47423+ 47427 49739 319708 679372 0.78 3.03 0.43 269969 359664 2.25 -2.6 Р2 (7-12) Ак тивы, пр и носящие д о ход, всего: 5142138 8781894 10272659 80.5 83.33 82.1 3639756 1490765 2.83 -1.23 7 Ссуды в ы данные: 1048061 2118961 3235030 16.41 20.1 25.85 1070900 1116069 3.69 5.75 7.1 Межбанко в ский кредит 32001-32009+ 32101-32109+ 32201-32210+ 32301-32310 217119 192930 188400 3.4 1.83 1.51 -24189 -4530 -1.57 -0.32 7.2 Гос.предприятиям 441+44201- 44209+44301- 44309+44401- 44409+44501- 44508+44601- 44608+44701-44708+44801- 44808+44901- 44908+45001- 45008 640 105162 17573 0.01 0.1 0.14 104522 -87589 0.09 0.04 7.3 Негос.фин.организа циям и предприятиям 45101-45108+ 45201-45208+ 45301-45308 629686 1517990 2574046 9.86 14.4 20.57 888304 1056056 4.54 6.17 7.4 Физ.лицам-предприн ем а телям 45401-45408 18958 14718 35788 0.3 0.14 0.29 -4240 21070 -0.16 0.15 7.5 Потребител ь ский кредит: -краткосро ч ные; -долгосрочн. 45501-45507 152550 154077 152123 2.39 1.46 1.22 1527 -1954 -0.93 -0.24 7.6 Неризиде н там: -физ.лицам; -юр.лицам 45701-45706 45601-45606 29108 - 12884 121200 16100 251000 0.46 - 0.12 0.15 0.13 2.01 -16224 - 3216 129800 -0.34 - 0.01 0.86 7.7 Размещенные средства 31901+46101- 46107+46201- 46207+46301- 46307+46401- 46407+46501- 46507+46601- 46607+46701- 46707+46801- 46807+46901- 46907+47001- 47007+47101- 47107+47201- 47207+47301-47307+46001-46007+40109 9 Факторинг, форфейти нг 47402 10 Операции с ц/б 88819 1640380 958616 1.39 15.56 0.08 1551561 -681764 14.17 -15.48 10.1 Гос.ц/б 501+50201-50203 29827 135235 157580 0.47 1.28 1.26 105408 23345 0.81 -0.02 10.2 Долговые обязател ьства банков 50301-50303+ 50401-50403+50501- 50503+50601+ 50602+50701- 50703 10.3 Акции 50801-50803+ 50901-50903+ 51001-51003+ 51101-51103 8825 937 490 0.14 0.01 0.004 -7888 -447 -0.13 -0.006 10.4 Векселя 51201-51207+ 51301-51307+ 51401-51407+ 51501-51507+ 51601-51607+ 51701-51707+ 51801-51807+ 51901-51907 50167 1504208 800546 0.79 14.27 6.4 1499041 -703662 13.48 -7.87 11 Лизинг 60801-60802 12 Средства в расчетах 30302+30304+ 30306+30402+ 30404+30406+ 30409+30603+ 30605+40313 60606 4005258 5022553 6079013 62.7 47.66 48.58 1017295 1056460 -15.04 0.95 Р3 (13-25) Иммобилиз о ванны е акт и вы, всего: 186252 343644 382966 2.92 3.26 3.06 157392 39322 0.34 -0.2 13 Резервы ЦБР 30202+30204 125311 283578 316907 1.96 2.69 2.53 158267 33329 0.73 -0.16 14 Кап.вложения 40109+40111+ 607 121 520 249 0.002 0.005 0.002 399 -271 0.003 -0.003 15 Основные средства п о остаточной стоимости 60401 «-« 60601+60402 «-« 60602+60403 «-« 60603+60404 16912 23271 25028 0.26 0.22 0.2 6359 1751 -0.04 -0.02 16 Немат.активы по ост ато ч ной стоим о сти 60901+60902 «-«60903 5961 7364 8125 0.09 0.07 0.06 1403 761 -0.02 -0.01 17 Хоз.материа-лы и МБП по остаточной стоимости 61101»-«61103 +610 1692 2048 3315 0.03 0.02 0.03 356 1267 -0.01 -0.01 18 Расходы будущих пер и о дов 614»-«613 29132 5667 18022 0.46 0.05 0.14 -23465 12355 -0.41 0.09 19 Убытки отч.года и пред.лет 70401+70402 20 Собств.акции(доли), в ы купленные у акцион е ров 10501+10502 21 Накопител ь ные счета при выпуске а к ций 30208 22 Финансир о вание счетов ФБ 40104 23 Права уч а стия 60101-60104+ 60201-60205 194 334 486 0.003 0.003 0.004 140 152 - 0.001 24 Просроченная задол же н ность по предоста в ленным кр е дитам 20317+20318+ 32401+32402+ 40310+45801- 45817+51208+ 51209+51308+ 51309+51408+ 51409+51508+ 51509+51608+ 51609+51708+ 51709+51808+ 51809+51908+ 51909+60315 6809 20251 10834 0.11 0.19 0.09 13442 -9417 0.08 -0.1 25 Просроченная задол же н ность по пр о центам 20319+20320+ 32501+32502+ 40311+45901- 45917 120 611 - 0.002 0.006 - 491 - 0.004 - Итго акт и вов(р1+2+3) 6387757 10539267 12513065 100 100 100 4151510 1973798 - - Пассив Р1(26-33) Со бственные средства-брутто, всего: 216557 1511966 1437249 3.39 14.35 11.49 1295409 -74717 10.96 -2.86 26 Уставной фонд 102+103+ 106 120586 1370582 1370382 1.89 13 10.95 1249996 -200 11.11 -2.05 27 Резервный фонд 10701 7671 10046 10046 0.12 0.1 0.08 2375 - -0.02 -0.02 28 Фонды спец.назначен ия 10702 5760 3374 4796 0.09 0.03 0.04 -2386 1422 -0.06 0.01 29 Фонд нако п ления 10703 23702 28329 32386 0.37 0.27 0.26 4627 4057 -0.1 -0.001 30 Другие фо н ды 10704 31 Прибыль 70301 19806 45027 66800 0.31 0.43 0.53 25221 21773 0.12 0.1 32 Доходы буд.периодов 613»-«614 33 Созданные резервы 32010+32110+ 32211+32311+ 32403+44110+ 44210+44310+ 44410+44509+ 44609+44709+ 44809+44909+ 45009+45109+ 45209+45309+ 45409+45508+ 45608+45708+ 45818+46008+ 46108+46208+ 46308+46408+ 46508+46608+ 46708+46808+ 46908+47008+ 47108+47208+ 47308+47424+ 50204+47425+ 50404+50504+ 50604+50704+ 50804+50904+ 51004+60105+ 51104+51210+ 51310+60206+ 51410+51510+ 51610+51710+ 51810+51910+ 60324 57568 80804 7984 0.9 0.77 0.06 23236 -72820 -0.13 -0.71 Р2(34-44) Пр ивлече н ные средства всего 6171200 9027301 11075816 96.61 85.65 88.51 2856101 2048515 -7.96 -0.14 34 Долгосро ч ные депозиты и кредиты банков 70100 30375 30375 1.1 0.29 0.24 -39725 - -0.81 -0.05 34.1 Банков 31509+31609+ 31309+31409 70100 30375 30375 1.1 0.29 0.24 -39725 - -0.81 -0.05 34.2 Органов гос.власти, а также пре д приятий и орг., наход я щихся в гос собственн о сти 41007+41107+ 41207+41307+ 41407+41507+ 41607+41707+ 41807+41907 34.3 Негос.орг.и предпри ятий 42007+42107+ 42207 34.4 Физ.лиц 42307+42607 34.5 Юр.лиц нер и зидентов 42507 35 Средства, привлече н ные на долг о срочной о с нов е 35.1 Органов гос.власти, а также пре д приятий и орг., наход я щихся в гос. Собственн о сти 42707+42807+ 42907+43007+ 43107+43207+ 43307+43407+ 43507+43607 35.2 Негос.орг. и предпри ятий 43707+43807+ 43907 35.3 Юр.лиц нер и зидентов 44007 36 Краткосро ч ные и средн е срочные д е позиты и кр е диты 250480 416906 638617 3.92 3.96 5.1 166426 221711 0.04 1.14 36.1 Банков 31502-31508+ 31602-31608+ 312+31301- 31308+31401- 31408 64810 91069 357475 1.01 0.86 2.86 26259 266406 -0.15 2 36.2 Органов гос.власти, а т.ж.предприятий и орг., находящихся в гос.собственности 41002-41006+ 41102-41106+ 41202-41206+ 41302-41306+ 41402-41406+ 41502-41506+ 41602-41606+ 41702-41706+ 41802-41806+ 41902-41906 600 10600 - 0.009 0.1 - 10000 - 0.091 - 36.3 Негосуда р ственных о р ганиза ций и предприятий 42002-42006+ 42102-421-06+ 42202-42206 2647 15423 20493 0.04 0.15 0.16 12776 5070 0.11 0.01 36.4 Физ.лиц 42302-42306+42602-42606+42301 182423 231898 260524 2.86 2.2 2.08 49475 28626 -0.66 -0.12 36.5 Юр.лиц нер и зидентов 42502-42506 - 67916 125 - 0.64 0.001 - -67791 - -0.639 37 Прочие пр и влеч.средства на кратко и среднесро ч ной основе: 37.1 Органов гос.власти, а т.ж.пред приятий и орг., находящихся в гос.собственности 37.2 Негос.орг.и предприятий 37.3 Юр.лиц – н е ризидентов 38 Средства до востребов а ния 3900513 4120891 5191618 61.06 37 41.49 220378 1070727 -24.06 4.49 38.1 Органов гос.власти, а также пре д пр иятий и организаций, находящихся в гос.собственности 38.2 Банков 3855892 4039209 5063497 60.36 36.59 40.47 183317 1024288 -23.77 3.88 38.3 Негос.орг.и предпри ятий 329 369 350 0.005 0.03 0.003 40 -19 0.025 -0.027 38.4 Физ.лиц 44191 81212 127670 0.69 0.77 1.02 37021 46458 0.08 0.25 38.5 Юр.лиц-неризиденто в 101 101 101 - - - - - - - 39 Привлече н ные спец.фонды 3123 5378 3403 0.05 0.05 0.03 2255 -1975 - 0.02 39.1 Средства гос.б-та 2265 4636 2470 0.04 0.04 0.02 2371 -2166 - -0.02 39.2 Гос.внебюд.фондов 404 858 742 933 0.01 0.007 0.007 -116 191 -0.003 - 40 Средства на расчетных и текущих сч е тах: 1545492 3036008 3168927 24.19 28.8 25.32 1490516 132919 4.61 -3.48 40.1 Гос.предприятий 405+406 130956 221349 274920 2.05 2.1 2.2 90393 53571 0.05 0.1 40.2 Негос.предприятий 407 580741 1758144 1368983 9.09 1.5 10.94 1177403 -389161 -7.59 9.44 40.3 Прочие счета 408+409»-« 40908+30223 685469 57352 147522 10.73 0.54 1.18 -628117 90170 -10.19 0.64 40.4 Банков по другим оп е рациям 30205+30214+ 30222+30301+ 30303 144745 993384 1362507 2.27 9.43 10.89 848639 369123 7.16 1.46 40.5 Кор.счета «Лоро» 30109+30111 3581 5779 14995 0.06 0.05 0.12 2198 9216 -0.01 0.07 41 Эмиссионная деятел ьность Банка 520+521+522+ 523 199962 902904 1809252 3.13 8.57 14.46 702942 906348 5.44 5.89 42 Прочие па с сивы 122952 221437 157832 1.92 2.1 1.26 98485 -63605 0.18 -0.84 43 Расчеты с кредиторами 60042 267206 20647 0.94 2.54 0.17 207164 -246559 1.6 -2.37 44 Пр о сроч.задолж.по получе н ным Кред и там, проце н там 317 318 Итого пасс и вов (р1+р2) 6387757 10539267 12513065 100 100 100 4151510 1973798 - -
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
- Петр Иванович, почему на работу опоздали?
- Пробки. Есть справка.
- Какая справка? Какие пробки? Вы в двухстах метрах от работы живете!
- Вот справка от врача. В ушах – пробки: будильник не услышал.
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru