Контрольная: Кредитование физических лиц. Российский и зарубежный опыт - текст контрольной. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Контрольная

Кредитование физических лиц. Российский и зарубежный опыт

Банк рефератов / Финансы

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Контрольная работа
Язык контрольной: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Архив Zip, 27 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникальной работы

Узнайте стоимость написания уникальной работы

17 Министерство образования Рос сийской Федерации Государственный универси тет Высшая школа экономики Нижегородский филиал Контрольная работа по дисциплине: «Деньги, кредит, банки» на тему: «Кредитование физических лиц. Российский и зарубежный опыт» Н.Новгород 2005 г. Содержание: 1. История кредита стр. 3 Категорианальный анал из 2. Кредиты для населения стр. 5 2.1 Ставки по кредитам стр. 6 2.2 Прогноз кредитования стр. 8 3. Особенности диагностики кредитоспособности стр. 9 субъектов хозяйствования 4. Зарубежный опыт кредитования стр.11 Кредитные бюро в Польш е 5. Выводы стр.13 6. Приложение стр.14 7. Список использованной литературы стр.16 1. История кредита Категорианальный анализ Обратившись к происхождению и истории использования этого слова, можно выделить несколько этимологических описаний. «Кредит (ссуда)». Заимств овано из французского или немецкого языка. Впервые отмечается в «Письма х и бумагах Петра Великого» (1702-1703), 1708г. - франц. credit – «кредит», нем. der Kredit – «кредит, доверие» восходя т к датскому языку, в котором creditum – «ссуда» представляет собой субстантивированное причастие прошедше го времени от глагола credete – «ве рить, давать в заем». Термин «кредит» (точнее кредитные бумаги) появился в России в середине XIX века в связ и с подготовкой и проведением реформы 1861 года. Кредит выступал в форме пол учения займа посредством выпуска, продажи и других операций с кредитным и бумагами. На ранних этапах становления советской экономики кредит рассматривалс я как пережиток буржуазного хозяйства, не имеющий перспектив развития в нашей стране. В период военного коммунизма был упразднен Народный банк, происходила натурализация хозяйства, и только с переходом к новой эконо мической политике кредит был реабилитирован. В послереволюционный период первым гражданским кодексом стал кодекс 1922 года, который трактует это понятие следующим образом: «По договору займа одна ст орона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) де ньги или определенные родовыми признаками вещи, а заемщик обязуется воз вратить заимодавцу полученную сумму денег или равное взятому взаймы ко лличество вещей того же рода и качества с процентами или без процентов». В условиях нэпа были созд аны акционерные коммерческие банки, которые свободно определяли креди тные условия сделок. Однако в результате проведения кредитной реформы 1930-1931 годов все банковские учреждения стали государственными, были введе ны единые процентные ставки по кредитам, упразднены многие кредитные ин ституты, изменилось фактическое содержание исследуемого понятия. Гражданский кодекс 1964 года не дает определения термина «кредит», но прим еняет термин «кредитование», причем кредитование производится не толь ко Госбанком и другими банками, но имеет место и кредитование одной орга низации другой в натуральной или денежной форме, в том числе выдача аван сов, допускается лишь в случаях, установленных законодательством Союза ССР. Таким образом, в Советской России до 1990-х годов кредит не являлся банко вской прерогативой, а отражал кредитные отношения между юридическими л ицами. Принципиальные отношения в юридическую трактовку исследуемых дефиниц ий были внесены Гражданским кодексом, принятым в 1995 году. В новом Гражданс ком кодексе Российской Федерации займу и кредиту посвещена отдельная г лава 42 «Займ и кредит». В ней займ определен следующим образом: «По догово ру займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой сторо не (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму зай ма) или равное колличество других полученных им вещей того же рода и каче ства», причем как и в предедущем кодексе, проценты не являются обязатель ным условием заемных отношений. Кредит в этом нормативном документе объявлен исключительно банковской услугой – «по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется во звратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее», что имее т существенное значение для развития кредитных отношений в России. Кодекс выделяет догово рные отношения поповоду кредитования и заимствования следующих видов: а) договор займа; б) кредитный договор; в) товарный и денежный кредит; г) заемные отношения, возникающие при приобретении векселей, облигаций и других ценных бумаг. 2. Кредиты для населения Москва. Российские банки до недавнего времени практически не выдавали гражданам кредиты в нацио нальной валюте РФ. Те немногие банки, которые все же делали это, либо треб овали с заемщиков кучу справок и поручительств, либо устанавливали край не высокие ставки. С развитием потребительского кредитования ситуация начала меняться, н а рынок вышли новые игроки, и рублевые кредиты становятся все более расп ространенными. Однако и сегодня их стоимость для заемщика остается очен ь высокой и значительно превышает стоимость долларовых кредитов. Несмотря на многомесячное укрепление рубля, ставки по валютным кредита м в большинстве банков держатся на уровне в 1,5-2 раза ниже, чем по рублевым. И дело не только в том, что ставки по валютным депозитам намного ниже, чем по рублевым. Важной причиной является и отсутствие достаточного колличес тва ориентиров на рынке национальной валюты. В результате для граждан, получающих зарплату в рублях, выгоднее брать в долг в иностранной валюте, хотя удобнее – в национальной. Определенная диспропорция между ставками по долларам и рублям во многом связана с рас пространением потребительского кредитования. «Удобная для населения ф орма кредитования, обычно рублевого, «компенсируется» высокими процен тными ставками», - отмечает член правления «Альфа-банка», руководитель б лока «Розничный бизнес» Мачей Лебковски. 2.1 Ставк и по кредитам Ставки по рублевым креди там в некоторых банках (% годовых): «Альфа-банк» - 25-33; «Банк Москвы» - 19-21 (под 19% годовых банк дает кредиты на покупку автомоби ля); «Дельта-банк» - 22-27; Первое «ОВК» - 25-36; «Русский стандарт» - от 29% годовых (банк дополнительно взимает плату за ве дение ссудного счета и за снятие наличных по рублевым кредитным картам); «Сбербанк» - 17-20 (под залог или поручительство); «Ситибанк» - 2 Устанавливая ставки по к редитам, банки принимают во внимание целый ряд факторов и прежде всего с тоимость привлеченных средств. «Ставки по кредитам в первую очередь отражают стоимость фондирования» , - говорит директор управления кредитных продуктов «Ситибанка» Елена По зныхова. «Если мы говорим о средствах физических лиц, то необходимо отметить, что ставки по рублевым депозитам существенно выше, чем по валютным», - отмеча ет начальник управления организации продаж департамента розничного би знеса «Банк Москвы» Фарид Шафиков. Банки не могут использовать весь объем привлеченных средств - в соответ ствии с действующей нормативной базой 7% денег, привлеченных от граждан н а рублевые депозиты, необходимо перечислить в фонд обязательного резер вирования в Центральном Банке. К прямым затратам банка относятся расходы, связанные с выдачей и сопрово ждением кредита. Здесь многое зависит от условий, на которых банк кредит ует население: чем больше справок и документов должен предоставить заем щик, тем выше окажутся трудозатраты банка. Еще одна важная состовляющая кредитных ставок - это уровень риска невоз врата части выданных средств. Этот риск каждый оценивает самостоятельн о, официальной статистики нет и ни один банк никогда не скажет, какой у нег о процент невозврата. В целом кредитование населения сегодня является достаточно рискованны м бизнесом: банки не имеют достаточного опыта в этой сфере, а у граждан нет кредитных историй. «Банки в России никогда не работали в сегменте частных лиц, они не знают, к ак найти хороших заемщиков и вкаком-то смысле идут вслепую, а поэтому счи тают, что это очень рискованная стратегия», - говорит ведущий экономист « Альфа-банка» Наталья Орлова. Руководитель банковского направления «Рейтингового агенства Интерфа кс» Михаил Матовников также отмечает, что для большинства банков кредит ование населения – новый и незнакомый вид деятельности, поэтому они уст анавливают не превлекательные для клиентов ставки. «Пока банки набираю т статистику, тестируют рынок, а не стремятся вести масштабный бизнес», - с читает он. В то же время подход к выдаче кредитов позволяет банкам существенно сниж ать или увеличивать свои риски. По словам заместителя председателя ЦБ РФ Геннадия Меликьяна, сегодня в выдаче кредитов физическим лицам есть две совершенно разные стратегии. Один банк из потенциального заемщика букв ально «душу вытрясает», требуя справки, залоги, поручительства и так дал ее. У такого банка невозврат очень низкий и ставку по кредиту он может уст ановить тоже относительно небольшую. «У другого банка процентная ставка очень высокая, но он легко дает креди ты. У такого банка большой невозврат, но он отрабатывает это за счет очень высокой ставки», - отмечает Г. Меликьян. Таким образом, следствием отказа от анализа множества документов и испо льзования скоринговой системы становится значительный рост кредитног о портфеля при одновременном ухудшении его качества. И когда банк устана вливает по кредитам очень высокую процентную ставку, это позволяет пред положить, что в его портфеле немало «плохих» кредиторов. В процентную ставку банки закладывают и свою прибыль. При этом, подчерки вает М. Матовников, доходность кредитования населения выше, чем кредитов ание предприятий. «В кредитование граждан банки пошли не от хорошей жизн и, а оттого, что уходят корпоративные заемщики. Поэтому это сегмент, на кот ором банки планируют получать более высокую доходность», - поясняет он. 2.2 Прогн оз кредитования Специалисты не прогнозируют сколько – нибудь заметно го улучшения ситуации для заемщиков в обозримом будущем, несмотря на улу чшение макроэкономической ситуации. «Состояние рынка кредитования населения напоминает ситуацию в самом н ачале «мобильного бума», сегодня кредитные продукты предлагает ограни ченное колличество банков, что позволяет им поддерживать достаточно вы сокий уровень прибыльности. С другой стороны, объем клиентской базы кре дитования также весьма ограничен – российские граждане не привыкли жи ть в долг и не слишком торопятся брать взаймы у банков», - говорит М. Лебков ски В частности, Ф. Шафиков из «Банка Москвы» полагает, что определенная тенд енция к постепенному снижению ставок по рублевым кредитам сохранится, н о ускорения темпов этого снижения ожидать не стоит. По мнению Н. Орловой, в ближайщее время банки будут продолжать тестирова ть рынок, поэтому серьезное снижение ставок маловероятно, «Наиболее очевидный прогноз развития ситуации – ужесточение конкурен ции на рынке, снижение внутрибанковской маржи по кредитным продуктам сн ачала за счет снижения ставок, а затем – после исчерпания данного ресур са – оптимизация операции и борьба на уровне транзакционных издержек с возможным снижением числа участников рынка и снижению ею фрагментиров анности», - считает М. Лебковски. Чтобы кредиты для населения стали существенно дешевле, необходимо, чтоб ы изменилась ситуация на этом рынке: чтобы число игроков на нем измеряло сь не единицами, а сотнями, чтобы кредиты стали привычным атрибутом для б ольшинства граждан, а не только для самых смелых, чтобы рынок становился прозрачнее и появлялись кредитные бюро и кредитные истории. 3. Особенности диагностики кредитоспо собности субъектов хозяйствования Кредитование относится к одной из основных операций ба нков, несмотря на это, финансовый риск данной операции весьма велик. Иссл едованиям риска посвещено множество трудов великих ученых и специалис тов в этой области. Риск – это вероятность возникновения доходов или потерь в условиях нео пределенности. При этом под риском кредитования следует понимать вероя тность возникновения потерь в результате осуществления операции креди тования. В этой связи одним из инструментов регулирования риска и, как сл едствие прибыли кредитного учреждения является диагностика кредитосп особности заемщика. Финансовая диагностика позволяет ответить на такие вопросы, как: - какова степень кредитосп особности? - способно ли физическое лицо сохранить свою кредитоспособность? - какова «траектория развития» физического лица? - существует ли финансовый потенциал для поддержания кредитоспособнос ти в течение периода кредитования? Процесс диагностирован ия кредитоспособности заемщика осуществляется в девять основных проце дур: 1. Выявление, идентификация симптомов некредитоспособно сти. 2. Анализ симптомов, изучение причин воз никновения, длительности воздействия форм. 3. Текущий анализ финансового состояния хозяйствующих субъектов. 4. Изучение финансового потенциала субъ екта кредитования. 5. Исследование отклонений от нормально го финансового состояния, прдолжительности отклонений, их степени разв ития. 6. Специальное, повторное исследование с имптомов некредитоспособности. 7. Углубленный анализ финансового состо яния субъектов хозяйствования дополнительными методами. 8. Изучение отклонений в финансовом сост оянии дополнительными и специальными методами. 9. Сравнительная диагностика кредитосп особности заемщиков. Первые пять процедур опр еделяют область предварительного диагноза. Оставшиеся – область окон чательного диагноза. Концентрация кредитных рисков продолжается. Появляются новые факторы ( глобализация экономики, интернет - технологии, усиление конкуренции на р ынке банковских услуг и другое), увеличивающие кредитные риски как отдел ьных банков, так и банковских систем в целом. Это подтверждается ростом п росроченной задолжности по кредитам по состоянию на 01.07.2004 года по сравнен ию с данными на 01.01.2004 года произошел по физическим лицам в целом по России в 1,36 раза, в Приволжском федеральном округе в 1,72 раза. Органами банковского надзора отдано предпочтение только одному из спо собов обеспечения возвратности кредита – залогу с установленным срок ом ликвидности 150 дней. Такой подход был оправдан в первые годы становлен ия рыночной экономики, когда инфляция была высокой, взаимное недоверие с убъектов экономики повсеместным. В настоящее время, на взгляд авторов, с ледует адекватно, с точки зрения качества обеспечения, оценивать и други е способы обеспечения, предусмотренные Гражданским кодексом РФ: банков ские гарантии, поручительства юридических и физических лиц, страховани е ответственности заемщика перед банком. Банком России такого способа обеспечения, как страхование заемщиком кр едитных рисков в страховой организации нет. Во всем мире страхование явл яется приемлемым обеспечением кредита, поскольку страховые риски пере даются в специализированную организацию, а не концентрируются в кредит ной организации. Безусловно, качество обеспечения в виде гарантии, поручительства, страх ового полиса определяется финансовым состоянием гаранта, поручителя и страховщика. В связи с этим становится очевидной необходимость формиро вания соответствующей рейтинговой культуры в России, а также возможнос ть использования данных зарубежных рейтинговых агенств. Классификация ссудной и приравненной к ней задолжности как обеспеченной с различными способами обеспечения способствовало бы диверсификации кредитного по ртфеля и снижению совокупного кредитного риска. 4. Креди тные бюро в Польше Зарубежный опыт функцио нирования специализированных рыночных организаций – кредитных бюро – демонстрирует ряд таких положительных результатов для банковской с истемы, как снижение рисков кредитования, упрощение процедуры оценки пл атежеспособности заемщиков, снижение затрат на проверку достоверност и информации о заемщике. Первоначально функцию сбора информации о недобросовестных клиентов вз яла на себя «Польская ассоциация банков». Там были составлены так называ емые «черные списки» клиентов, не выполнивших свои обязательства перед банкоми. Кроме того, была создана специальная информационная база о под дельных документах клиентов, обнаруженных банками в процессе кредитов ания. Эта информация добровольно предоставлялась банками в рамках ассо циации, и все ее члены имели право пользоваться созданной информационно й базой о ненадежных заемщиках. Следующим шагом в деле становления системы информационного обмена меж ду банками стало создание «Бюро кредитной информации». Кредитное бюро б ыло образовано в октябре 1997 года. Его главной целью являлось создание ком плексной информационной базы о кредитных историях клиентов и содейств ии банкам в снижении кредитных рисков при осуществлении ими кредитных о пераций. В соотвествии с данной цел ью кредитное бюро осуществляет следующие основные функции: 1) сбор информации, связанной с кредитами, предоставляемой банками о клие нтах – физических лицах, получающих или делающих заявки на получение кр едитов (как потребительских, так и ипотечных жилищных); 2) обработка полученной информации, ее обобщение, классификация; 3) продажа банкам кредитных отчетов (историй) клиентов. Учредителями кредитног о бюро выступили «Польская ассоциация банков» и 17 крупнейших польских б анков, объем кредитной деятельности которых на рынке кредитов населени ю составляет порядка 70%. В соответствии с действующим законодательством кредитное бюро получило разрешение на свою деятельность от Главного ин спектора по защите персональных данных. В настоящее время кредитное бюр о заключило договоры об обмене информацией с 26 банками, которые являютс я основными операторами на рынке предоставления кредитов физическим л ицам. В настоящее время в Польше реально работают 650 коммерческих банков. По да нным «Национального банка» Польши 45 банков осуществляют ипотечное жили щное кредитование. Ипотечные кредиты на жилищные цели населению предос тавляют как универсальные, так и специализированные банки. Банки, заключившие договоры с кредитными бюро, могут получать информаци ю о кредитных историях клиентов и предоставлять соответствующую инфор мацию. Установлена определенная регулярность предоставления банками и нформации о своих клиентах – один раз в месяц. Кроме того, в режиме реальн ого времени банки передают информацию о всех поступивших к ним заявлени ях на получение кредита от физических лиц, что позволяет бюро постоянно дополнять базу данных. Кредитное бюро гарантирует своевременную перед ачу кредитных отчетов о клиентах по запросу банка, а банк, в свою очередь, обязан своевременно предоставлять необходимую информацию в соответст вии с требованиями кредитного бюро. Основными источниками доходов кредитного бюро является продажа кредит ных отчетов, плата банков за подключение к информационной системе креди тного бюро и ее эксплуатацию, плата за обучение и т.д. Помимо этого, банки п латят ежегодный и ежемесячные платежи, связанные с поддержанием и польз ованием системой. Плата за один кредитный отчет состовляет около шести п ольских злотых (1,5 дол.США). В свою очередь клиенты банков, информация о кото рых содержится в базе данных кредитного бюро, бесплатно один раз в шесть месяцев могут затребовать в кредитном бюро информацию по своему кредит ному отчету, а также узнать, кому была передана о нем информация и какая ко нкретно информация передавалась. Первоначальная информация представлена следующими группами данных: 1) идентификационные данные о клиенте (основные персональ ные данные, адрес, данные о занятости и т.д.); 2) информация о кредитном счете; 3) информация о кредитной истории; 4) информация о текущем (на конкретную да ту) состоянии счета. Кредитное бюро собирает информацию, которая может быть использована банками для снижения креди тного риска, повышения надежности кредитного портфеля. Источниками инф ормации являются заявление на кредит и документы, отражающие регулярно сть и правильность погашения клиентом обязательств по кредиту в течени е кредитного срока. 5. Выводы. При займе новых денег не должно возникать, уже имеющиеся денежные ресурсы просто передаются дру гому лицу, при предоставлении же денег банками на срок происходит движен ие кредита, так как банки создают новые деньги. Это явление объясняется с ледующим: банки, хранящие на счетах деньги клиентов, не являются распоря дителями этих денег, они принадлежат не банку, а «финансовым» лицам, но од ним и тем же объектом не могут распоряжаться различные лица. Отсюда делается вывод: объем кредита теоретически не имеет никаких огра ничений, так как это есть чистая генерация денег. Ограничения кредитных возможностей банка определяются не финансовыми условиями, а на законод ательном уровне. В анализе сущности кредита профессор О.И. Лаврушин указывает: «Если в одн ой из кредитных сделок заемщик не возвращает ссуду», т.е. в одном предложении относ ительно одного процесса выдачи кредита применяются понятия «кредит», « ссуда», «заемщик», и это достаточно распространенное явление в экономич еской литературе. Трансф ормация понятий «займ», «кредит» и «ссуда» в России XIX – XXI веков. Временный промежуток «заем» «кредит» «ссуда» 1861 г. Заем – наиболее общая категория, отражающая весь спект р кредитных отношений Кредит – заем посредством выпуска, продажи и других операций с кредитны ми бумагами Ссуда – частный случай займа, его денежная форма 1922 г. Заем – единственная категория, отражающая кредитные о тношения Отсутствует как категория Отсутствует как категория 1964 г. Заем – отношения по поводу передачи имущества с послед ующим возвратом, как правило, без уплаты процентов Кредитование производится не только Госбанком и другими банками, но име ет место и кредитование одной организации другой в натуральной или дене жной форме Разновидность займа, выдаваемого ломбардом, кассой взаимопомощи, фондо м творческих союзов, а также разновидность кредита, который банки выдают гражданам 1995 г. Заем – отношения по поводу передачи имущества с послед ующим возвратом, как правило без уплаты процентов Кредит – исключительно банковская услуга Ссуда – договор безвозмездного пользования вещами Условия предоставлен ия потребительских кредитов банк Объем выданных потребител. кредитов (тыс.руб.) ставки по кредитам в руб. (% годовых) ставки по кредитам в валю те (% годовых) от 1 до 3 мес. от 3 до 6 мес. от 6 до 12 мес. св. 1 года от 1 до 3 мес. от 3 до 6 мес. от 6 до 12 мес. св. 1 года Сбербанк 9147095 19 19 21-23 21-23 --- --- 13-14 13-14 Уралсиб 368638 27 27 27 27 14 14 14 15 Собинбанк 313355 --- --- --- --- --- --- 15 14-15 Росбанк 232366 24-25 24-25 25-27 27 14-15 14-15 15-17 17 Промыш- ленно – строител. банк 136896 21 22 23 24 9,6 12,4 14,7 15,2 Балтийский банк 122600 23-26 23-26 23-26 23-26 15-17 15-17 15-17 15-17 Дельта кредит 113078 --- --- --- --- 17-18 17-18 17-18 17-18 Пробизнес банк 103261 --- --- --- --- 18 19 20 --- Московский кредитный банк 97423 29 29 29 --- 18 18 18 18 Оргрэсбанк 79000 --- --- 22-27 23-28 --- --- 16- 19 17-18 6. Список ис пользованной литературы 1. Гражданский кодекс Российской Федерации часть 2 статья 807, 819 2. «Деньги, кредит, банки» 1999г. О.И. Лаврушин 3. Журнал «Финансы и кредит» 2002г. № 1 стр. 2 4. Журнал «Финансы и кредит» 2002г. № 7 стр. 4 5. Журнал «Финансы и кредит» 2003г. № 14 стр. 51 6. Журнал «Финансы и кредит» 2003г. № 21 стр. 17 7. Журнал «Финансы и кредит» 2004г. № 1 стр. 28 8. Журнал «Банковское дело» 2004г. № 3 стр. 30 9. Журнал «Деньги и кредит» 2002г. № 4 стр. 59 10. Журнал «Деньги» 2002г. № 28 стр. 31 11. Журнал «Профи» 2003г. № 7 стр. 80 12. Журнал «Рынок ценных бумаг» 2003г. № 4 стр. 44 13. Журнал «Вопросы экономики» 2004г. № 2 стр.109 14. Журнал «Экономист» 2004г. №12 стр. 80 Министерство образован ия Российской Федерации Государственный универси тет Высшая школа экономики Нижегородский филиал Контрольная работа по дисциплине: «Деньги, кредит, банки» на тему: «Кредитование физических лиц. Российский и зарубежный опыт» Выполнила студентка гр. УВС 03-БУ Юсипова Н.А. Проверила Сафронова В.В. Н.Новгород 2005 г.
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
Ночь. Крик по дворцу:
- Парашу Жемчугову к графу Шереметеву!
Параша:
- Граф, я тебе не девка какая-нибудь, чтобы меня по ночам вызывать, я - Прасковья Жемчугова, артистка!
Граф:
- Артистка так артистка, нет вопросов... Ванька, Федька! Идите сюда! Будете зрителями!
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, контрольная по финансам "Кредитование физических лиц. Российский и зарубежный опыт", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru