Контрольная: Кредитные операции комерческого банка - текст контрольной. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Контрольная

Кредитные операции комерческого банка

Банк рефератов / Финансы

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Контрольная работа
Язык контрольной: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Архив Zip, 103 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникальной работы

Узнайте стоимость написания уникальной работы

23 НОУ ВПО «Международный Ин ститут Рынка» ТФ МИР КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА По дисциплине: « Финансы и кредит » Тема: « Кредитные операции коммерческого банка » Тольятти 200 8 Содержание Введени е 3 1. Пон ятие финансов и место кредитных операций в финансовой системе 4 1.1. Принципы кредитования 6 2. Сущность кредит ных операций банка 10 2.1 Пассивные о перации коммерческого банка 1 3 2.2 Активные опе рации коммерческого банка 14 2.3 Активно-пасс ивные операции банков 18 Заключение 20 Списо к используемой литературы 22 Веде ние Среди всего многоо бразия предпринимательских структур кредитные организации находятся в особом положении. Эта особенность определяется тем, что в своей коммер ческой деятельности они используют не столько собственный капитал, ско лько заемные средства. Их деятельность является предметом надзора со ст ороны Банка России, за которым закреплены контрольные и регулирующие фу нкции. Развиваясь параллельно с товарным производством и тесно перепле таясь с ним, коммерческие банки практически обеспечивают его функциони рование через выполнение денежных платежей и расчетов, кредитование, по средничество и перераспределение капитала. Банковский сектор – одно из важнейших направлений развития рыночных отношений, который является основой для нормального, эффе ктивного функционирования рыночного механизма. Коммерческий банк в современной России становится основным элементом банковской системы. Именно п оэтому развитие данного направления должно быть приоритетным, потому что действие кредитно-финансового ме ханизма и определяет уровень развития экономики страны в целом. В рыночной экономике банк выполняет свою главн ую функцию – посредничество в кредите , которое он осуществляет путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кр угооборота фондов предприятий и денеж ных доходов частных лиц. Коммерческие банки выполняют роль посредников между хозяйственными единицами и се кторами, накапливающими временно своб одные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнит ельном капитале. Кредитные операции банков и кредитных учреждений при п ервом приближении делятся на активные и пассивные. В первом случае банк является кредитором, т.е. стороной, дающе й кредит (ссужающей деньги) и размещающ ей денежные средства в форме депозитов (вкладов), во втором – дебитором, т.е. стороной, берущей кредит и принимающей денежные средства в форме депозитов (вкладов). Т. е. и активные, и пас сивные кредитные операции предполагают использование как кредитов (ссуд), так и депозитов (вкладов). Целью данной работы является выявление на основе имеющегося материала места кредитных операций в финансовой системе, роли банковского сектора, как основного звена кредитной системы и специфики кредитных операций коммерческого банка. 1. Понятие финансов и место кредитных операций в финансовой системе Финансы представля ют собой экономические отношения, связанные с формированием, распределением и использованием централизов анных и децентрализованных фондов ден ежных средств в целях выполнения функций и задач государства и обеспечения условий расширенного воспро изводства. Под централизованными финансами понимают экономические ден ежные отношения, связанные с формирова нием и использованием фондов денежных средств государства, аккумулируемых в государственной бюджетной систе ме и правительственных бюджетных фонд ах, под децентрализованными – денежные отношения, опосредствующие кругооборот денежных фондов пред приятий. Исходя из того, что финансы являются неотъемлемой частью денежн ых отношений, можно сказать, что роль и з начение финансов зависят от того, како е место денежные отношения занимают в экономических отношениях. Однако, не стоит отождествлять такие категори и, как деньги и финансы, поскольку они от личаются друг от друга как по содержанию, так и по выполняемым функциям. Деньги – всеобщий эквивалент стоимости, а финансы – экономический инструмент распределения и перераспреде ления валового внутреннего продукта (В ВП) и национального дохода, орудие контроля за образованием и использованием фондов денежных средств. Главн ое их назначение состоит в том, чтобы пу тём образования денежных доходов и фондов обеспечить не только потребности государства и предприятий в денеж ных средствах, но и контроль за расходо ванием финансовых ресурсов. Главным материальным источником денежных доходов и фондов служит национальный д оход страны – вновь созданная стоимость или стоимость валового внутреннего продукта за вычетом потреблённ ых в процессе производства орудий и ср едств производства. С учётом размеров национального дохода и его отдельных частей – фонда потребления и фонд а накопления – определяются пропорци и развития экономики и её структура. Именно поэтому во всех странах придаётся важное знач ение статистике национального дохода. Финансы – неотъемлемое связующее звено между созданием и использован ием национального дохода. Финансы, воз действуя на производство, распределение и потребление, носят объективный характер. Они выражают опреде лённую сферу производственных отноше ний. Поэтому без участия финансов национальный доход не может быть распределён. Крупные перераспределительны е процессы протекают в сфере кредитных отношений. Финансы и кредит – взаимосвязанные категории. Они в сочетании обеспечивают кругооборот денежных фондов предприятий на расширенной основе. Кредит представляе т собой движение ссудного фонда, осуществляемого через банковскую систему и специальные финансово-кредитн ые институты. Банки аккумулируют време нно свободные денежные средства предприятий и населения и передают их на основе возвратности, обеспеченн ости, срочности и платности предприяти ям, нуждающимся в них. 1.1 . Принципы кредитования Банковское кредито вание осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, к оторые предоставляют собой требования к организации кредитного процес са. В зависимости от конкретной стадии процесса кредитования принципы к редитования необходимо увязывать со спецификой каждого этапа. Наприме р, на стадии программирования последние необходимо увязывать с бизнес-п ланом предприятий; на стадии предоставления- с целевым характером ссуд; на стадии контроля за использованием- с эффективностью проводимой заем щиком работы; на стадии возврата- с поступлением выручки, погашением зад олженности и уплатой процентных денег. Изолированность в применении пр инципов кредитование дает однобокость в оценке кредитного процесса, чт о может вызвать ошибки в принятии решений и возникновении проблемных сс уд. К принципам кредитования относятся: а) возвратность и срочность кредитования; б) дифференцированность кредитования; в) обеспеченность кредита; г) платность банковских ссуд. Рассмотрим подробнее каждый из принципов. 1. Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как э кономическую категорию от других экономических категорий товарно-дене жных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому в озвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом. Возвратность и срочность кредитования обусловлена тем, что банки мобил изуют для кредитования временно свободные денежные средства предприят ий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и, в конечн ом итоге, они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят (потр ебительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная особенность таки х средств состоит в том, что они подлежат возврату (правильнее отметить, д олжна быть готовность к возврату) владельцам, вложившим их в банк на усло виях срочных депозитов. Поэтому "золотое" банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать р азмерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основополагающего п ринципа и приводит к банкротству банка. Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижен ия возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен б ыть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочност ь есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитован ия является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйс тве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные. Если нарушается срок пол ьзования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинно е назначение. 2. Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки н е должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам , претендующим на его получение. Ссуда должна предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому диффе ренциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кр едитования, под которой понимается финансовое состояния предприятия, д ающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кред ит в обусловленный договором срок. Эти качества потенциальных заемщико в оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспечен ность хозяйства собственными источниками, уровень рентабельности на т екущий момент и в перспективе. Степень кредитоспособности (или уровень кредитоспособности) клиента я вляется показателем индивидуального или частного кредитного риска для банка, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выданной кл иенту. 3. Обеспеченность кредита закрывает один из основных кредитных рисков - р иск непогашения ссуды. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий ри ск ведения операций привел бы к резкому росту процентных ставок. Надо отметить, что решение проблемы обеспеченности кредита зависит от т ипа кредитования и от субъекта ссуды. Если говорить о большой компании, у спешно работающей на протяжении десятилетий, имеющую хорошую и длитель ную кредитную историю, занимающую лидирующие позиции на рынке, возглавл яемую известными профессионалами, то решение вопроса с обеспечением кр едитов требует одного подхода. Если рассматривать вопрос ссуды для малого предприя тия, только зарегистрированного и начинающего свою предпринимательску ю деятельность с нуля - то здесь без решения вопроса с обеспечением выдав ать кредит нельзя. Интересна позиция с обеспечением при потребительско м кредитовании, где возможен статистический подход оценки кредитного р иска (например, метод кредитного скоринга для отбора заемщиков) и обеспе чением может являться хороший набор определенных критериев ссудополуч ателя. Техника кредитного скоринга была впервые предложена американским экон омистом Д. Дюраном в начале 40-х г.г. для отбора заемщиков по потребительско му кредиту. Дюран отмечал, что выведенная им формула "может помочь кредит ному работнику легко и быстро оценить качество обычного претендента на ссуду, но в экстраординарных случаях ее прогнозные качества ослабевают." В российских условиях чистое применение коэффициентов Дюрана невозмож но (наверное именно наши случаи кредитования попадают в разряд экстраор динарных), хотя мне были известны успешные попытки применения подобного подхода при массовом кредитовании физических лиц . 4. Платность банковских ссуд означает внесение получателями кредита опр еделенной платы за временное пользование для своих нужд денежными сред ствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через мех анизм банковского процента. Ставка банковского процента - это своего род а "цена" кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воз действие на хозяйственный (коммерческий) расчет предприятий, побуждая и х на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлеч енных средств. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затра т, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средст ва, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уста вного) и использования их на собственные и другие нужды. При рассмотрении вопроса размера платы за кредит, банки должны учитыват ь следующие факторы: - ставка рефинансирования ЦБ РФ; - средняя процентная ставка привлечения (ставка привлечения межбанковс ких кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного ви да); - структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, тем д ороже должен быть кредит); - спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, те м дешевле кредит); - срок, на который испрашивается кредит, вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения; - стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем д ороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять св ои ресурсы из-за обесценивания денег). Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитов ания позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интерес ы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика. 2 . С ущность кредитных операций банка Кредитные операции - это отношения между кредитором и заемщиком (дебитором) по представлени ю первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях пл атности, срочности, возвратности. В условиях рыночной экономики все операции коммерческого бан ка можно условно разделить на три основные группы: Рис. 1. Структура осно вных операций коммерческого банка 1. пассивные операции (привлечение средств); 2. активные операции (размещение сред ств); 3. активно-пассивные (посреднические, трастовые и пр.) операции (рис.1). Выделяются и две осн овные формы осуществления кредитных операций: 1. ссуды 2. депозиты. Соответственно акт ивные и пассивные кредитные операции банков могут осуществляться как в форме ссуд, так и в форме депозитов. Активные кредитные операции состоят, во-первых, из сс удных операций с клиентами и операций по предоставлению межбанковског о кредита; во-вторых, из депозитов, размещенных в других банках. Пассивные кредитные операции аналогично состоят из депозитов третьих юридических и физических лиц, включая клиентов и иные банки в данном банковском учреждении, и ссудных операций по получению ба нком межбанковского кредита (межбанковским кредитом называются кредит ные операции, в которых в качестве и заемщиков, и кредиторов выступают ба нки). Исходя из указанных характеристик можно условно под черкнуть различие между кредитными и ссудными операциями, кредитом и сс удой. Кредит - более широкое понятие, предполагающее наличи е разных форм организации кредитных отношений, как формирующих источни ки средств банка, так и представляющих одну из форм их вложения. Ссуда же является лишь одной из форм организации кред итных отношений, возникновение которых сопровождается открытием ссудн ого счета. Кроме того, кредитные отношения могут быть организованы не то лько в рамках банковского кредита, но и как коммерческое кредитование, к огда в лице и заемщика, и кредитора выступают предприятия, а кредитные от ношения между ними оформляются векселем. В дальнейшем коммерческий кре дит может трансформироваться в банковский посредством предоставления ссуды под залог векселя или его учета. Банковский кредит - тоже весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности конкретного заемщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие, например, от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы). Соответственно выделяется прямое банковское кредитование, когда креди тные отношения предприятия изначально возникают как отношения с банко м, и косвенное банковское кредитование, когда первоначально возникают к редитные отношения между предприятиями, которые впоследствии обращают ся в банк в поисках способа досрочного получения денежных средств по век селю. Операции коммерчес кого банка представляют собой конкретное проявление банковских функци й на практике. По российскому законодательству к основным банковским оп ерациям относят следующие: - привлечение денежных средств юридических и физич еских лиц во вклады до востребования и на определенный срок; - предоставление кредитов от своег о имени за счет собственных и привлеченных средств; - открытие и ведение счетов физичес ких и юридических лиц; - осуществление расчетов по поруче нию клиентов, в том числе бан¬ков-корреспондентов; - инкассация денежных средств, векс елей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиенто в; - управление денежными средствами по договору с собственником распорядителем средств; - покупка у юридических и физически х лиц и продажа им иностран¬ной валюты в наличной и безналичной формах; - осуществление операций с драгоце нными металлами в соответствии с действующим законодательством; - выдача банковских гарантий. 2.1. Пассивные операции коммерч еского банка К пассивным операц иям банка относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета юрид ических и физических лиц; открытие сроч ных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т.д. Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависи мости от их экономического содержания делятся на: - депозитные , включая получение межбанковск их кредитов; - эмиссионные (размещение паев ценн ых бумаг банка). 2.2. Активные операции коммерче ского банка Активные операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряже нии ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности п редприятий и организаций; предоставление потреб ительск их ссуд населению; приоб ретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участ ие средствами банка в хозяйствен¬ной деятельности предприятий; ссуды, п редоставляемые другим банкам. Активные операции банка по экономическому содержанию делят на: - ссудные (учетно-ссудные); - расчетные; - кассовые; - инвестиционные и фондовые; - гарантийные. Ссудные операции - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на н ачалах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, представля ют собой учетные (учетно-ссудные) операции. В Законе «О банках и банковской деятельности» предусмотрено, что кредит ная организация может предоставлять кредиты под залог движимого и недв ижимого имущества, государственных и иных ценных бумаг, гарантии и иные обязательства в соответствии с федеральными законами. Виды ссудных операций чрезвычайно разнообразны. Они делятся на группы п о следующим критериям (признакам): - тип заемщика; - способ обеспечения; - сроки кредитования; - характер кругооборота средств; - назначение (объекты кредитования ); - вид открываемого счета; - порядок выдачи средств; - метод погашения ссуды; - порядок начисления и погашения пр оцентов; - степень риска; - вид оформляемых документов и др. Итак, классификаци я ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду пр изнаков. По направлениям использования (объектам кредитования) ссуды в нашей стр ане подразделяют на: целевые (кредиты на оплату материальных ценностей д ля обеспечения производственного процесса, кредиты для осуществления торгово-посреднических операций, кредиты на строительство и приобрете ние жилья, кредиты на формирование оборотных средств и др.) и нецелевые (на пример, кредиты на временные нужды). По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают : а) в зависимости от типа кредитора: - банковские ссуды (предоставл яемые отдельными банками банковскими консорциумами, объ единениями, в силу чего и получило название консорци альных); - ссуды кредитных организации неба нковского типа (ломбардов, пунктов проката, касс взаимопомощ и, кредитных кооперативов, стро ительных общест в, пенсионных фондов и т.д.); - личные частные ссуды (предоставля емые частным ли цами); - ссуды, предоставляемые заемщикам предприятиями и организациями (в порядке коммерческого кредитования с суды с рассрочкой платежа, предоставляемые населению торговыми органи зациями и др.); б) по типу заемщика: - ссуды юридическим лицам: ком мерческим организациям (предприятиям и организациям, в том числе банкам , компаниям, фирмам), некоммерческим, правительственным организациям; - ссуды физическим лицам. По отраслевому при знаку различают ссуды, предоставляемые банками предприятиям промышлен ности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи и т.д. По срокам кредитования ссуды подразделяют на: - краткосрочные (сроком от одн ого дня до одного года); - среднесрочные (сроком от одного г ода до трех-пяти лет); - долгосрочные (сроком свыше трех-п яти лет). Расчетные операции - операции по зачислению и списанию средств со счетов кли ентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. Комме рческие банки производят расчеты по правилам, формам и стандартам, устан овленным Банком России, при отсутствии правил проведения отдельных вид ов расчетов - по договоренности между собой, при выполнении международны х расчетов - в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике. Коммерческие банки, Банк России обязаны перечислять средства клиента и зачислять средства на его счет не позднее следующего операционного дня после получения соот ветствующего платежного докумен та. В случае несвоевременного неправильного зачисле ния на счет списания со счета клиента денежных средств кредитная органи зация, Банк России выплачивают проценты на сумму этих средств по официал ьной процентной ставке Банка России. К ассовые операции - оп ер ации по приему и выдаче налич ных денежных средств. Бо лее широ ко кассовые операции можно опре делить как операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также формированием, размещением и использованием денежных с редств на различных активных счетах банка (включая счет «Касса» и коррес пондентские счета в других банках) и счетах клиентов коммерческого банк а. И нвестиционные операции - операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой де ятельности, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитны х организациях. Особенность инвестиционных операций коммерческого бан ка от кредитных операций заключается в том, что инициатива проведения пе рвых исходит от самого банка, а не его клиента. Это инвестиционная деятел ьность самого банка. Ф ондовые операции - опер ации с ценными бумагами (по мимо инвестиционных). К фондовым операциям относятся: - операции с векселями; - операции с ценными бумагами, коти рующимися на фондовых биржах. Г ара нтийные операции - операции по выдаче банком гаранти и (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении оп ределенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных. Кроме того, активные операции банков делятся в зависимости от: - степени рискованности - на ри сковые и риск-нейтральные; - характера (направлений) размеще ния средств - на первичные (опе рации, свя занные с размещением средств на корреспондентском счете, в кассе, с выда чей ссуд клиентам, др угим банкам, некоторые иные опе рации), вторичные (операции, связан ные с отчи слениями средств в ре зервный и страховой фонды) и инв естиционные (операции по вложению средств банка в собственный портфель ценных бумаг, в основные фонды, по участию в хозяйственной деятельности других предприятий и организаций); - уровня доходности - на операции, пр иносящие доход (высокодоходные и низкодоходные, приносящие доход стаби льный нестабильный) и не приносящие дохода (к последним можно отнести оп ерации с наличностью, по корреспондентскому счету, по отчислению средст в в резервный фонд Центрального банка РФ, выдаче беспроцентных ссуд, про лонгированию и отсрочке ссуд, когда проценты за пользование ссудами не у плачиваются). 2.3. Активно-пассивные операции банков Активно-пассивные операции банков - комиссионные, посредни ческие операции, выполняемые банк ами по поруче нию клиентов за оп ределенную плату - комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами. Различают рас четные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных р асчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещен ии акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание кл иентов и прочие. К омиссионные операции - операции, осущ ествляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят ба нкам доход в виде комиссионного вознаграждения. К данной категории операций относятся: - операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на ос новании различных денежных документов); - переводные операции; - торгово-комиссионные (торгово-пос реднические) операции (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драг оценных металлов; факторинговые, лизинговые и др.); - доверительные (трастовые) операци и; - операции по предоставлению клиен там юридических и иных услуг. Наконец, все операц ии банка делят на: - ликвидные и неликвидные; - операции в рублевом и валютном вы ражении; - регулярные (совершаемые банком пе риодически, постоянно воспроизводимые им) и иррегулярные (н осящие для банка случайный, эпи зодический хара ктер); - балансовые и забалансовые. Н асч итывается более тридцати раз новидностей забалансо вых операций, которые позволяют банкам решать следующие основные задач и: - страхование и перераспределение рисков между уча стниками рын¬ка, в особенности кредитного и рыночного; - расширение доступа к кредитным ре сурсам и снижение стоимости заимствований; - получение дополнительной прибыл и и повышение доходности активов; - сохранение требуемого органами б анковского надзора соотноше¬ния между капиталом и активами при увелич ении объема операций; - управление активами и пассивами; - проведение спекулятивных операц ий. Заключение Таким образом, к редитные операции — это определенные отношения между кр едитором и заемщиком по предоставлению суммы денежных средств. В соотве тствии с Законом «О банках и банковской деятельности» кредиты могут пре доставляться банками хозяйственным органам на условиях срочности, воз вратн ости, платности и целевой обосно ванности. Участвующие в этих отношениях стороны называются: Кредитодатель = Кредитор = За имодавец; Кредитополучатель = Де битор = Заемщик. Кредиты предоставляются для удовлетворения объективной потребности з аемщика. Объектом кредитования является вещь, под которую выдается ссуд а или ради которой заключается кредитная сделка. Однако объектом кредит ования может быть не только конкретная вещь, но и потребность заемщика в дополнительных р е сурсах. В связи с эти м важно подчеркнуть, что объект кредитования выражает как предмет в его материальном состоянии, так и материальный процесс в целом, который вызы вает потребность в ссуде и ради которого заключается к ре дитная сделка. Субъектами кре дитования являются пре дприятия, организации, а также физические лица, выступающие в качестве з аемщиков. Основные положения совре менной системы кредитования сл е дующие: - Вся система кредитования базируется на ресурсах к оммерческого банка. - Кредитные операции имеют коммерч еский характер. - Объем кредитных вложений зависит не только от ресурсов бан ка, но и от эко номических нормативов, обязательных резервов. - Кредитная политика банка реализу ется на договорной ос нове . - Наметился переход к таким формам кредита, которые в боль шей степени гар антируют возврат ссуд. - Система кредитования основывается на следующих принц ип а х: срочность и обеспеченность, платность и воз вратность, обоснованность кредита. - Организация кредитования базиру ется на принципе причинности. Это означает, что основой для построения м одели креди това ния должна быть эконо мика производства соответствующего ссуд ополучателя. При формировании с судной политики банки должны учитывать мн ожество факторов: внешние, к оторые не ко нтролируются самим банком, — инфляц ия, спрос и предложение ссудного фонда и др; внутренние, которые банки сами в состоянии контролирова ть, — н аличие капитала, степень риско ванности и прибыльности раз личных ви дов ссуд, стабильность депозитов, способности и опыт бан к ов ского персонала и др. Список использованной литературы 1. Федеральный закон от 10 июл я 2002г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм . от 12 июня 2006г) 2. Федеральный закон от 2 декабря 1990г № 395- I «О банках и банковской деят ельности» (с изм. от 27 июля 2006г) 3. Банки и банковские операции: Учебник /Под ред. Е. Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2003. 4. Банковское дело: Учебник /Под ред. О.И. Л аврушина. - М.: КНОРУС, 2005 5. Банковское дело: Учебник/Под ред. проф . В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2005 6. Г. Кравцова, Г. Кузьменко, О. Румянцева. Деньги, Кредит, Банки. БГЭУ, 2007 7. Колпакова Г.М. Финансы, денежное обращ ение, кредит. - М.: Издательство: "Финансы и статистика", 2006 8. Финансы. Денежное обращение. Кредит: У чебник для вузов. /Под ред. проф. Л. А. Дробозиной. - М.: ЮНИТИ. Финансы, 2006.
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
Самой жесткой санкцией США в отношении России было признано решение отозвать iphone и iPad у Дмитрия Медведева.
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, контрольная по финансам "Кредитные операции комерческого банка", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru