Реферат: Анализ деятельности ОАО "Корпоративные сервисные системы" - текст реферата. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Реферат

Анализ деятельности ОАО "Корпоративные сервисные системы"

Банк рефератов / Финансы

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Реферат
Язык реферата: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Архив Zip, 212 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникального реферата

Узнайте стоимость написания уникальной работы

24 1 ОТЧЕТ ПО ПР АКТИКЕ Анализ деятельности ОАО “Корпоративные сервисные системы” ("КорСсис ") Оглавление 1. Общая характеристика ОАО «КорСсис» 1.1 История Общества 1.2 Стратегия развития ОАО «КорСсис» 1.3 Направления деятельности 1.4 Организационная структура ОАО «КорСсис» 1.5 Основные экономические показатели 2. Центральное казначейство управляющей дирекции ОАО «КорСсис» 3. Управление движением поток ов наличности центральным казначейством ОАО «КорСсис» 1. Общая характеристика ОАО «Кор С сис» ОАО «КорСсис» располагается по адресу : 308000 г . Белгород , ул . Преображенская , 42 · Тел : (4722) 30-40-70 · Факс : (4722) 30-42-42 · Электронная почта : info@corssys.ru 1.1 История Общества В истории Общества можно выделить два этапа : 1 этап – история ОАО «Белгородэнерго» до реорганизации (до 1 апреля 2005 года ); 2 этап – история ОАО «Белгородэнерго» (ОАО «Корпоративные сервисные системы» ), после реорганизации. ОАО «Белгородэнерго» до рео рганизации являлось монопольным субъектом энергетического комплекса Белгородской области , объединяющим в себе все сферы : производство и передача электроэнергии и тепловой энергии , распределение электроэнергии , сбыт электроэнергии и тепловой энергии и т.д. 1 этап – история ОАО «Белгородэнерго» до реорганизации. 1961 год вошел в историю белгородской энергетики как год рождения районного энергетического управления «Белгородэнерго» . Основными задачами вновь созданного предприятия были определены : обеспечение н адежного энергоснабжения промышленности , сельского хозяйства , объектов соцкультбыта , развитие энергетики области . В состав РЭУ «Белгородэнерго» вошли : Белгородская ЦЭС , Губкинская ТЭЦ и предприятие высоковольтных электрических сетей . Протяженность сетей н апряжением 110 кВ тогда составляла 751 км , максимум нагрузки – 114 МВт , полезный отпуск электроэнергии – 743 млн . кВт.ч . С 1961-го по 1985-й годы энергетика области развивалась опережающими темпами , обеспечивая электроэнергие й население , сельское хозяйство , промышленные предприятия , среди которых крупнейшие – Лебединский ГОК , Стойленский ГОК , Оскольский электрометаллургический комбинат. 1 марта 1993 года на базе производственного объединения энергетики и электрификации «Белгор одэнерго» Государственный комитет РФ по управлению госимуществом Белгородской области учредил открытое акционерное общество энергетики и электрификации «Белгородэнерго» . В начале 90-х годов развитие электрификации Белгородской области замедлилось : снизили сь темпы ввода новых энергетических мощностей , сократился полезный отпуск электроэнергии собственным потребителям . Но , несмотря на снижение инвестиций в энергетику , энергосистема обеспечивала устойчивое снабжение электрической и тепловой энергией всех пот р ебителей области . В 1998 году ОАО «Белгородэнерго» удалось преодолеть негативные тенденции и выйти на путь стабильного , устойчивого развития . Существенно снизилась задолженность на Федеральном оптовом рынке электроэнергии и мощности (ФОРЭМ ), перед бюджета ми всех уровней , по заработной плате . Руководство компании взяло курс на создание собственной коммуникационной инфраструктуры . В 2000 году была введена в эксплуатацию ВЛ -330 кВ «Металлургическая - Валуйки» , обеспечившая передачу мощности Курской АЭС в юго- восточные районы Белгородской области. 2001 год – особенный для предприятия , ему исполнилось 40 лет . В целом год был отмечен позитивным отношением , укреплением репутации и повышением рейтинга белгородской энергосистемы в энергохолдинге ОАО РАО «ЕЭС России» и регионе . В ноябре 2001 года между Администрацией Белгородской области , РАО «ЕЭС России» и ОАО «Белгородэнерго» заключено «Соглашение о реформировании энергетического комплекса Белгородской области» . Акционерное общество в числе первых энергосистем РАО «ЕЭС России» вышло на путь преобразований с целью создания необходимых условий для перспективного развития энергетики области : привлечения инвестиций , реализации проектов по энергосбережению , оптимизации энергосбытовой деятельности , снижения издержек . 200 2 год охарактеризован изменениями в организационной структуре Акционерного общества . В состав ОАО «Белгородэнерго» вошли предприятия коммунальной энергетики . Кроме этого , ряд отделов и служб энергокомпании были выделены в обособленные структурные подразде л ения и далее – в филиалы . Важнейшим шагом на пути развития энергетики области стало подписание 7 августа 2003 года губернатором Белгородской области Евгением Савченко и Председателем Правления РАО «ЕЭС России» Анатолием Чубайсом многостороннего соглашения «О сотрудничестве Администрации Белгородской области и РАО «ЕЭС России» в сфере реформирования и развития энергетического комплекса Белгородской области» . Заложен символический камень начала строительства газотурбинной теплоцентрали «ЛУЧ» (ГТ ТЭЦ «Луч» ). В 2004 году Общество претерпело многочисленные структурные изменения , в том числе связанные с филиалами . В июне 2004 года осуществлена государственная регистрация 100% дочернего предприятия ОАО "Белгородэнергосервис ", созданного за счет имущества филиала « УчетЭнергоСервис» , впоследствии зарегистрирована ликвидация данного филиала . 1 октября 2004 года осуществлен первый этап реформирования компании , а именно зарегистрированы в качестве юридических лиц общества , выделенные из ОАО "Белгородэнерго ": ОАО «Белго родская сбытовая компания» и ОАО «Теплоэнергетическая компания» . Таким образом , сделаны первые шаги в направлении разделения отрасли на естественно - монопольные и конкурентные виды деятельности , создание системы эффективных рыночных отношений в конкурент н ых видах деятельности . С 1 октября основным видом деятельности ОАО "Белгородэнерго " является передача и распределение электрической энергии по электрическим сетям . Отношения с ОАО "Белгородская сбытовая компания " и ОАО "Теплоэнергетическая компания " строя т ся на системе договоров на сервисное обслуживание выделенных обществ. 1 апреля 2005 года – произведена регистрация акционерных обществ ОАО «Электросетевая компания» и ОАО «Белгородская магистральная сетевая компания» , выделившихся из ОАО «Белгородэнерго» . С этого момента Общество является полностью реорганизованным , основным видом деятельности которого является оказание сервисных услуг. 2 этап – история Открытого Акционерного Общества «Корпоративные сервисные системы» (ОАО "КорСсис "). 18 мая 2005 года на г одовом Общем собрании акционеров ОАО «Белгородэнерго» было принято решение о переименовании Общества в ОАО «Корпоративные сервисные системы» . Название «БЕЛГОРОДЭНЕРГО» , зарегистрированное в качестве товарного знака , передано одному из выделенных Обществ О А О «Электросетевая компания» (которое 5.08.2005 года было переименовано в ОАО «Белгородэнерго» ). Обществом заключены сервисные договоры на оказание услуг с выделенными Обществами : филиал ОАО "МРСК Центра "-"Белгородэнерго ", ОАО "Белгородская сбытовая компани я ". ОАО "КорСсис " является инн овационной корпорацией, объединяющей 12 регионов России. В 2007 году произошли качественные изменения в структуре Общества - образована управляющая дирекция , созданы Белгородское , Тамбовское , Ярославское отделения компании . В 2008 году , кроме вышеперечисленных , открыты отделения в Москве , Костроме , Курске , Орле , Смоленске , Липецке , Твери , Брянске и Воронеже. На данный момент ОАО «КорСсис» , работая в рамках аутсорсинга , обеспечивает заказчиков полным спектром ИТ-услуг , бухгалте рским , финансово-экономическим и правовым обслуживанием , а так же услугами по управлению персоналом , разработке и внедрению системы менеджмента качества. Общество осваивает новые сервисные услуги - в 2007 году открылись кадровые и юридические центры , медико-психологический центр диагностики и реабилитации . Одним из крупнейших событий 2008 года стало открытие Центра обработки данных в городе Валуйки . Создание Центра , по некоторым параметрам , находящимся в числе лидеров среди ведущих мировых DATA-центров , подтверждает сертифицир ованный статус хостинг-партнёра компании SAP AG ОАО «КорСсис» . 1.2 Стратегия развития ОАО «КорСсис» Главная стратегическая цель – построить компанию международного класса , основываясь на лучших традициях энергетики России. Осн овными целевыми направлениями Общества в 2009 г . являются : · повышение удовлетворенности клиентов за счет улучшения качества услуг , оказываемых в рамках заключенных договоров ; · расширение присутствия на рынке , увеличение в ст руктуре доходов выручки от сторонних клиентов , включая неэнергетический сектор ; · оптимизация внутренних издержек. Достижение стратегических целей Общества планируется за счет реализации следующих ключевых факторов успеха : · фокусирование на комплексном об служивании бизнеса (максимальное количество услуг в рамках одного сервисного договора ); · фокусирование на узкоспециализированных услугах в каждом направлении бизнеса ; · возможность разделения услуг на базовые и дополнительные ; · сосредоточение усилий по удержанию существующих клиентов ; · увеличение доли высокодоходных услуг в каждом из видов бизнеса ; · снижение стоимости операции ; · самая высокая скорость прохождения операций от момента инициации ; · механизм постоянной обратной связи с заказчиком ; · до полнительная потребительская ценность за счет продукта и бренда. 1.3 Направления деятельности Основными направлениями деятельности компании является оказание аутсорсинговых услуг, включающих в себя финансово-экономическое, бухгалтерское, правовое обслуживание предприятий. Она предоставляет комплекс услуг в области управления персоналом, инжиниринга, средств связи и информационных технологий, обеспечения безопасности деятельности предприятий, построения и развития системы менеджмента качества. В сферу деятельности ОАО «КорCсис» также входит консультирование по вопросам, касающимся управления предприятием. Специалисты компании имеют богатый опыт внедрения современных технологий управления на предприятиях энергетического комплекса Центрального региона РФ. Своим опытом они охотно дел ят ся со специалистами энергокомпаний России и стран ближнего зарубежья в рамках проводимых нами конференций, семинаров и круглых столов. В основе работы ОАО «КорСсис» – комплексный подход к оказанию услуг, применение лучшего мирового опыта и передовых технологий в области управления предприятием, что позволяет эффективно использовать ресурсы и развивать бизнес компаний-клиентов, а также способствует росту их конкурентоспособности. Высокая репутация компании подкреплена профессионализмом и высокой компетенцией сотрудников, что подтверждено наградами международных и российских профессиональных конкурсов и лидирующими позициями в открытых общероссийских рейтингах. В числе клиентов компании – ведущие предприятия энергетического комплекса России и Белгородской области: ОАО "Межрегиональная распределительная сетевая компания Центра", филиал ОАО "МРСК Центра" - "Белгородэнерго", ОАО "Белгородская сбытовая компания", филиал ОАО "ТГК-4" "Белгородская региональная генерация", ОАО "Белгородская теплосетевая компания", ОАО "Региональный расчетно-кассовый центр". 1.4 Организационная структура ОАО «КорСсис» Структура ОАО "КорСсис" построена по региональному принципу. Действуют Управляющая дирекция и региональные отделения - Белгородское, Брянское, Воронежское, Костромское, Курское, Липецкое, Московское, Орловское, Смоленское, Тамбовское, Тверское и Ярославское. Организационная структура ОАО «КорСсис» представлена в Приложении 1. Структура ОАО «КорСсис» представляет собой процессно-функциональную структуру управления . Генеральный директор организует работу и эффективное взаимодействие структурных подразделений управляющей дирекции и региональных отделений Общества . Решает все вопросы в предела х своей компетенции и делегирует полномочия по выполнению производственно - хозяйственных функций директорам по направлениям и помощникам генерального директора в соответствии с приказом ОАО «КорСсис» «Об определении сферы ответственности и полномочий гене р ального директора , руководителей по направлениям и директора Белгородского отделения ОАО «Кор Ссис». Функциональное руководство подразделениями Общества осуществляет генеральный директор , директора по направлениям , помощники генерального директора ; админист ративное руководство осуществляют директора отделений , за исключением подразделений управляющей дирекции. Функциональные отношения между ключевыми операционными подразделениями в рамках бизнес-процессов Общества , виды информационных и отчетных потоков уста новлены внутренними документами Общества – стандартами , регламентами , положениями , а также внутренними документами структурных подразделений - положениями о структурных подразделениях , должностными инструкциями работников ОАО «КорСсис» (далее - Общество ). Ключевые операционные подразделения Общества представлены организационной структурой ОАО «КорСсис». В рамках выполнения функциональных обязанностей структурные подразделения Общества взаимодействуют с : ­ подразделениями бухгалтерии при сдаче бухгалтерской документации ; ­ отделом управления персоналом в части повышения квалификации и аттестации персонала , а также отделами учета персонала всех отделений Общества в процессе ведения кадрового делопроизводства ; ­ центральным казначейством управляющей дирекции Общества при предоставлении сведений по дебиторской и кредиторской задолженностям, движению потоков наличности подразделения; ­ департаментом экономической политики управляющей дирекции Общества при составлении бюджета доходов и расходов Общества ; ­ отделом делопроизводства и протокола Белгородского отделения Общества, а также отделами делопроизводства и протокола отделений в процессе ведения делопроизводства и электронного документооборота; ­ департаментами правового обеспечения и управления собственностью отделений Общества при заключении и согласовании договоров; ­ центром обслуживания пользователей и секторами сервисной поддержки отделений Общества в случае возникновения необходимости доступа к информационным ресурсам, замене, ремонту орг. техники, средств связи и т.п.; ­ отделом развития систем менеджмента управляющей дирекции, отделом менеджмента качества и специалистами по качеству отделений Общества при разработке нормативных документов, проведении внутренних аудитов. 1.5 Основные экономические показатели Достигнутые Обществом результаты за год представлены в таблице 1. Таблица 1 Основные финансовые результаты ОАО «КорСсис» за 2008 г. Наименование ед. изм. 2008г . План 2008г . Отчет Откл. Выручка (нетто ) от реализации продукции (услуг ), всего т.р. 1 797 638 1 741 282 -56 356 Себестоимость продукции (услуг ), всего т.р 1 492 168 1 424 674 -67 494 Прибыль (убыток ) от продаж т.р 305 470 316 608 11 138 Прочие доходы , всего т.р 24 553 30 701 6 148 П рочие расходы , всего т.р 90 625 102 923 12 298 Чистая прибыль (убыток ) т.р 166 110 171 289 5 179 Рентабельность товарной продукции % 9,24% 9,84% Отклонения от плана по выручке от реализации оказываемых услуг составили -56356 тыс . руб. По расходам Общ ества сложилась экономия в размере 55 196 тыс . руб . (экономия по себестоимости -67 494, перерасход по прочим расходам 12 298). За 2008 год по ОАО «КорСсис» чистая прибыль составила 171 289 тыс . руб ., что на 5 179 тыс . руб . превышает план . В 2008 г . была проведена оптимизация затрат по обществу в результате чего была получена дополнительная чистая прибыль в размере 5179 тыс . руб. Подробные сведения о структуре доходов и затратах представлены в таблицах 2,3. Таблица 2 Структура доходов ОАО «КорСис» Наименование показателя 2008г 1 кв . 2009г Объем выручки от продажи продукции (работ , услуг ), % 100% 100% Медицинские услуги , % 0,2% 0,1% Сервисные услуги , % 32,1% 38,5% Информационно - телекоммуникационные услуги , % 64,4% 57,9% Ар енда помещений , % 3,2% 3,4% Прочие услуги , % 0,0% 0,0% Таблица 3 Структура затрат ОАО «КорСис» Наименование статей 2008г 1 кв . 2009г Сырье и материалы , % 2% 2% Работы и услуги производственного характера , выполненные сторонними организациями , % 4% 3% Энергия , % 1% 1% Затраты на оплату труда , % 47% 47% Арендная плата , % 9% 10% Отчисления на социальные нужды , % 10% 12% Амортизация основных средств , % 8% 8% Налоги , включамые в себестоимость продукции , % 1% 1% Прочие затраты ,% 12% 5% амортизация по нематериальным активам , программное обеспечение ,% 4% 4% обязательные страховые платежи , % 1% 1% представительские расходы , % 0% 0% другие расходы , % 1% 7% Итого : затраты на производство и продажу продукции (работ , услуг ) (себестоимость ), % 100% 100% Справочно : выручка от продажи продукции (работ , услуг ), % к себестоимости 122% 109% Основные показатели эффективности представлены в таблице 4. Таблица 4 Показатели эффективности ОАО «КорСис» , включая ROE Наименование показателя Строки баланса и порядок расчетов 2008г 1кв 2009 Выручка , тыс . руб. 010ф 2 1 741 282 449 609 Валовая прибыль тыс.руб. 010ф 2 - 020ф 2 316 608 38 911 Чистая прибыль (нераспределенная прибыль /непокрытый убыток ), тыс . руб. 19010ф 2 171 289 32 137 Рентабельность собственного капитала , ROE % 19010ф 2 / (490-450+640-415) * 100 22,02 3,95 Рентабельность активов , % 19010ф 2 / 300 * 100 15,94 2,84 Коэффициент чистой прибыльности , % 19010ф 2 / 010ф 2 * 100 9,84 7,15 Рентабельность продукции (продаж ), % 029ф 2 / 010ф 2 * 100 18,18 8,65 Оборачи ваемость капитала 010ф 2 / (300-690) 2,19 0,54 Сумма непокрытого убытка на отчетную дату , тыс . руб. 465 + 475 0 0 Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса (465+475) / 300 0 0 Показатели рентабельности Общества находятся в предела х рекомендованных значений и свидетельствуют о прибыльности Общества . Рентабельность продаж 1 квартала 2009 г. составила 8,65%, что ниже данного значения в 2008 году, но соответствует нормативным значениям и обеспечивает удовл етворительное финансовое состояние Общества . Рентабельность собственного капитала на 1.04.2009г . составила 3,95%, что позволяет отнести Общество к предприятию с удовлетворительным финансовым состоянием. Соотношение собственных и заемных средств представлен о в таблице 5. Таблица 5 Соотношение собственных и заемных средств ОАО «КорСис» Наименование показателя Строки баланса и порядок расчетов На 01.01.2009г На 01.04.2009г Соотношение собственных и заемных средств 490/(590+690-640-650) ф .1 2,99 2,89 Соотно шение собственных и заемных средств снизилось на 01.04.2009г . на 0,1 пункт по сравнению с периодом на 1.01.2009, но объем заемных средств ОАО «КорСсис» соответствует необходимому условию – заемный капитал ниже собственного капитала. В целом можно отметить успешное функционирование ОАО «КорСис» на рынке. 2. Центральное казначейство управляющей дирекции ОАО «КорСсис » Центральное казначейство управляющей дирекции (далее - ЦК УД ) является структурным подразделением Общества. ЦК УД н аходится в прямом подчинении первого заместителя генерального директора - директора по экономике и финансам Общества в соответствии с организационной структурой Общества. Основной целью деятельности ЦК УД является - обеспечение устойчивого финансового сост ояния Обществ . Цели деят ельности указаны на рисунке 1 : - Планирование финансовой деятельности Обществ. - Осуществление контроля за расходованием денежных средств Обществ. - Осуществление взаимодействия с Обществами и их отделениями с целью повышения эфф ективности использования ресурсов Общества. Рис .1. Цели деятельности ЦК УД В своей работе ЦК УД руководствуется : · Уставом Общества ; · действующим законодательством РФ ; · приказ ами , распоряжениями ОАО РАО "ЕЭС России ", Общества ; · требованиями инструкциями и иными нормативными актами финансовых органов Центрального банка и Министерства финансов ; · распоряжениями и Указами Президента РФ , Правительства РФ ; · нормативными и распоря дительными документами обслуживаемых Обществ (приказы , распоряжения , регламенты и др .); · законодательными и нормативными актами РФ об охране труда и труде ; · правилами внутреннего трудового распорядка, распорядительной документацией и другими локальными а ктами , издаваемыми в Обществе. Деятельность ЦК УД осуществляется в соответствии с планами работы , утвержденными первым заместителем генерального директора - директора по экономике и финансам. Рис . 2. Задачи ЦК УД Основными задачами ЦК УД согласно рисунку 2 являются : 1. Планирование финансовой деятельности Обществ. · Планирование и исполнение бюджетов обслуживаемых Обществ. · Планирование контроль уровня дебиторской и кредиторской задолженности (ДЗ и КЗ ). · Обеспечение методической поддержки системы бюджетирования. · Координация финансирования Обществ в области инвестиций. · Обеспечение страховой защиты Обществ. 2. Своевременное осуществление расчетов Обществ. · Организация работы с банками. · Организация текущих расчетов Обществ. · Формирование кредитного портфеля Обществ. · Организация исполнения утвержденных бюджетов Обществ. · Формирование оперативного исполнения бюджета. В соответствии с возложенными задачами ЦК УД выполняет сл едующ ие функции : · Планирование и исполнение движение потоков наличности (далее -ДПН ). ь Планирование ДПН Обществ - ежеквартально с разбивкой помесячно. ь Корректировка ДПН в зависимости от внутренних и внешних условий (по инициативе Обществ ). ь Подготовка отчетов об исполнении ДПН Обществ - ежеквартально и ежемесячно. ь Формирование и соблюдение сроков составления отчетности ь Доведение утвержденного ДПН до Обществ. ь Анализ исполнения ДПН Обществ. ь Разработка положений , приказов , распоряжений и регламент ов по организации планирования и исполнения ДПН , работе с дебиторской , кредиторской задолженностью. ь Взаимодействие с Обществами , службами , структурными подразделениями Общества в части составления и исполнения ДПН. ь При включении в схему согласования (с истема «Мотив» ) осуществлять согласование договоров. § Планирование и контроль движения дебиторской и кредиторской задолженности. ь Проведение анализа движения дебиторской и кредиторской задолженности. ь Установление контрольных показателей уровня дебиторс кой и кредиторской задолженности. ь Ведение работы со структурными подразделениями Обществ по оптимизации дебиторской и кредиторской задолженности. ь Формирование и доведение до структурных подразделений сведений по состоянию дебиторской и кредиторской зад олженности. ь Формирование отчетов по дебиторской кредиторской задолженности в соответствии с внутренними и внешними запросами. § Обеспечение методической поддержки системы бюджетирования. ь Участие в разработке и поддержание в актуальном состоянии нормати вной и методической документации (структура подразделений финансового менеджмента и финансовых позиций , регламенты , классификаторы , схемы и пр .), регламентирующей бюджетную систему Обществ ; ь Методологическая поддержка процесса автоматизации системы бюджет ирования (формирование и исполнение ДПН ) в корпоративной информационной системе ; ь Участие в проектах по разработке и оптимизации системы бюджетного управления с применением современных программных продуктов ; ь Поддержание в актуальном виде внутренней норм ативной документации ; § Координация финансирования Обществ в области инвестиций. ь Контроль финансирования в рамках утвержденных инвестиционных программ и утвержденных движений потоков наличности (далее - ДПН ) Обществ ; ь Контроль уровня дебиторской и креди торской задолженности по направлениям инвестиций в разрезе контрагентов и по договорам технологического присоединения ; ь Формирование оперативной информации о состоянии расчетов по инвестициям и договорам технологического присоединения ; · Обеспечение страх овой защиты Обществ. ь Планирование программы страховой защиты Общества ; ь Подготовка и контроль за соблюдением корпоративных процедур связанных с реализацией программы страховой защиты Обществ ; ь Подготовка информации (данных ) и оформление документов ; ь О формление и сопровождение договоров страхования ; ь Отчет по оплате страховой премии в рамках заключенных договоров страхования ; ь Формирование справочной информации и отчетности по внутренним и внешним запросам. · Организация работы с банками, осуществляющ ими расчетно-кассовое обслуживание Обществ. ь Заключение договоров на открытие и закрытие расчетных счетов , установку системы Клиент-банк , оформление пластиковых карт. ь Контроль и выполнение всех требований , связанных с представлением информации банкам по заключенным договорам на обслуживание Обществ , в установленные сроки. · Формирование кредитного портфеля Обществ. ь Мониторинг рынка финансово-кредитных учреждений и предоставляемых ими услуг. ь Подготовка предложений руководителям Обществ по формированию кредитного портфеля Обществ. ь Подготовка и оформление кредитных договоров , договоров залога , договоров поручительства. ь Контроль выполнения всех необходимых корпоративных процедур Обществ , связанных с привлечением кредитных ресурсов. ь Контроль и выполн ение всех требований , связанных с представлением информации по заключенным кредитным договорам , договорам залога и поручительства обслуживаемых Обществ в установленные сроки. ь Оперативный мониторинг финансового состояния Обществ для оценки кредитоспособно сти. ь Контроль выполнения Обществом требований утвержденной кредитной политики. ь Формирование отчета по кредитным договорам , договорам залога , договорам поручительства. ь Подготовка заявок на привлечение и погашение кредитов , уплату сумм по обслуживание ссудных счетов и % по кредитам в соответствии с утвержденными движениями потоков наличности (далее - ДПН ) и условиями договоров. · Организация текущих расчетов Общества в вексельной форме. ь Подготовка предложений по расчетам ценными бумагами (векселями ) с целью оптимизации схемы платежей Обществ. ь Реализация вексельных расчетных схем Обществ с оформлением необходимой при приеме-передачи векселей документации. ь Передача вексельной документации в бухгалтерию. · Взаимодействие с финансово-кредитными учрежде ниями. ь Мониторинг рынка финансово-кредитных учреждений и предоставляемых ими услуг. ь Подготовка предложений руководителям Обществ по организации расчетов с использованием пластиковых карт. ь Подготовка и оформление договоров на выпуск и обслуживание кор поративных и зарплатных карт. ь Контроль выполнения всех необходимых корпоративных процедур Обществ , связанных с оформлением и использованием пластиковых карт. ь Подготовка заявок на оплату услуг по оформлению , изготовлению , сопровождению пластиковых карт. ь Осуществление контроля остатков на корпоративных картах. · Осуществление расчетно-кассовых операций. ь Получение уточненной электронной выписки за предшествующий день, ежедневно до 10:00 ч. ь Контроль исполнения платежных документов за предшествующий де нь , корректировка доходной и расходной части оперативного отчета об исполнении движения потоков наличности (далее - ДПН ), до 10 часов ежедневно. ь Осуществление текущих расчетов Обществ с использованием системы Банк-Клиент в рамках утвержденного ДПН и сред ств на счетах Обществ , согласно установленного банком операционного времени. ь Формирование реестра платежей за день и выгрузка информации в отчет об оперативном исполнении ДПН. ь Отправка отчета за прошедший день об оперативном исполнении ДПН руководителя м обслуживаемых Обществ , ежедневно до 11 часов. Руководство ЦК УД осуществляет начальник ЦК УД на принципах единоначалия , а в его отсутствие заместитель начальника ЦК УД. На должность начальника ЦК УД может быть назначено лицо , имеющее высшее профессиональ ное (экономическое ) образование и стаж работы не менее 5-ти лет. В состав ЦК УД входят : - отдел бюджетного планирования и контроля - отдел расчетных операций. Начальник ЦК УД , заместитель начальника ЦК УД планирует , организует и контролирует работу сотру дников , осуществляет оперативное управление их деятельностью. Распоряжения начальника ЦК УД и его заместителя обязательны для выполнения всеми сотрудниками ЦК УД. 3. Управление движением потоков наличности центральным казначейством ОАО «КорСсис» ДПН (Движение потоков наличности ) на квартал формируется в соответствии с Единым бюджетным классификатором и Положением о формировании движения потоков наличности и отчета о его исполне нии ОАО «КорСсис» . Неотъемлемыми приложениями к план овому ДПН являются следующие документы : · Оценка финансовых результатов Общества за расчетный период · Перечень контрольных показателей по разделу расход. · Движение потоков наличности. · Движение потоков наличности на ремонтную деятельность 1. Неотъемле мыми приложениями к отчетам об исполнении ДПН являются следующие документы (форматы прилагаются ): · Отчет о движении потоков наличности. · Отчет об исполнении ДПН на ремонтную деятельность . · Оперативный отчет об исполнении ДПН. · Расчет показателей качес тва бюджетного процесса. · Оценка финансовых результатов Общества за расчетный период. · Дополнительное ДПН по результатам исполнения ДПН. 2. Процесс планирования движения денежных потоков и расходования денежных средств в Обществе осуществляется с учетом принципа раздельного функционирования структурных п одразделений ОАО «Корпоративные сервисные системы» (ПФМ ), в функциональные обязанности которых входит : · Разработка плана движения потоков наличности. · Формирование отчета о его выполнении. · Организация исполнения плана движения потоков наличности. 3. ДПН и отчет о его исполнении формируются на квартал с росписью (разне сением ) по месяцам , а в специальных случаях на месяц на основе контрольных показателей. 4. При формировании ДПН должен соблюдаться принцип его сбалансированности по доходам и расходам. 5. В целях финансового прогнозирования Общества рекомендуется формировать ДПН на год с разнесением по кварталам на основе бизнес-планов , а также отчеты об их исполнении. 6. Информация , содержащаяся в утвержден ных ДПН и отчетах об их исполнении , является конфиденциальной и не подлежит разглашению за исключением случаев , предусмотренных законодательством РФ , Уставом Общества и настоящим Положением. 7. Все сроки исчисляются в календарных днях . Если последний день срока приходится на нерабочий день , днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день. 8. Финансирование всех видов деятельности Общества осуществляется через Казначейство ОАО «Корпоративные сервисные системы» в строгом соответствии с утвержденным ДПН. 9. Дополнительное финансирование расходов Общества осуществляется в пределах статьи 02.20 "Резерв ", объем которой определяется в соответствии с Положением по кредитной политике Общества , утвержденным решением Совета Директоров ОАО «Корпор ативные сервисные системы» (Протокол № 001/06 от 10.03.2006 г .) Распределение резерва находится в компетенции генерального директора Общества. Процесс формирования ДПН осуществляется по подразделениям финансового менеджмента (ПФМ ) и составляет два основных уровня бюджетного процесса организации : · I уровень - сводный ДПН единицы финансового менеджмента Общества (ЕФМ ). · II уровень - сводные бюджеты по подразделениям финансового менеджмента (ПФМ ). Уровни ДПН имеют следующую взаимосвязь : ДПН I уровня формируе тся из ДПН II уровня и составляет их сумму. Контрольные показатели утверждаются управляющим директором Бизнес-единицы «Сети» ОАО РАО «ЕЭС России» (согласно приказа ОАО РАО «ЕЭС России» № 750 от 16.11.2005 г .) Формирование ДПН осуществляется с учетом контро льных показателей , утвержденных Бизнес-единицей «Сети» ОАО РАО «ЕЭС России» с разнесением по месяцам. При формировании ДПН в системе оперативного управления деятельностью Общества «Мотив» создается отдельная задача по Обществу с участием лиц , ответственных за планирование ДПН , в которой отслеживается весь процесс планирования . После утверждения ДПН Общества созданная задача подлежит закрытию. Для формирования ДПН Общества за 12 дней до начала планируемого периода ответственные (ПФМ ) предоставляют в Казначей ство ОАО «Корпоративные сервисные системы» предложения на квартал (в разбивке помесячно ) в разрезе договоров . Предложения предоставляются в электронном виде и на бумажном носителе за подписью начальника отдела или службы , относящегося к соответствующему П Ф М. Сектор бюджетного контроля Казначейства Общества за 5 дней до начала планируемого периода (квартала ) на основании контрольных показателей , БДР , предоставленных ПФМ данных , а также с учетом ожидаемой дебиторской и кредиторской задолженности на начало и к онец периода формирует ДПН согласно Приложению 14, которое представляет собой развернутый формат РАО «ЕЭС России» для внутреннего пользования . ДПН согласовывается директором по экономике и финансам Общества. До 8 числа первого месяца планового периода (ква ртала ) ДПН Общества (при необходимости ) корректируется на сумму недофинансирования расходов прошлого периода в разрезе статей ДПН и на дебиторскую и кредиторскую задолженность по данным бухгалтерского учета по следующим направлениям : · внутренние расчеты м ежду компаниями ; · прочие расчеты. ДПН формируется не позднее 3-х дней с момента получения контрольных показателей , утвержденных Бизнес-единицей «Сети» ОАО РАО «ЕЭС России» . ДПН подписываются в 2-х экземплярах Генеральным директором Общества и начальником Казначейства ОАО «Корпоративные сервисные системы». Не позднее 1-го дня с даты утверждения ДПН , Казначейство ОАО «Корпоративные сервисные системы» обязано направить ДПН в электронном виде в Бизнес-единицу «Сети» ОАО РАО «ЕЭС России». Утвержденный экземпля р на бумажном носителе передается в Бизнес-единицу «Сети» ОАО РАО «ЕЭС России» . Второй экземпляр утвержденного ДПН остается на хранении в Казначействе ОАО «Корпоративные сервисные системы» (сроки хранения установлены «Номенклатурой дел на 2006 г.» , утвержденной генеральным директором ОАО «Корпоративные сервисные системы» 10 марта 2006 г .) . Ответственными за формирование плана и результатов исполнения ДПН являются : · Ответственными за процесс планир ования и исполнения ДПН II уровня являются руководители подразделений , выделенных в ПФМ . Руководители ПФМ Общества , участвующие в процессе бюджетирования , определены в Приложении 16 к настоящему Регламенту. · Ответственность за формирование и исполнение ДП Н Общества в целом , а также за подготовку отчетов об исполнении ДПН несет Казначейство ОАО «Корпоративные сервисные системы».
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
Объявление на сайте знакомств: "Молодой человек призывного возраста познакомится с юношей призывного возраста, чтобы не призываться".
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, реферат по финансам "Анализ деятельности ОАО "Корпоративные сервисные системы"", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru