Реферат: Страховые компании в системе инвестиций - текст реферата. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Реферат

Страховые компании в системе инвестиций

Банк рефератов / Страхование

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Реферат
Язык реферата: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Архив Zip, 41 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникального реферата

Узнайте стоимость написания уникальной работы

1 . Сущность и значение страх ования, страховой рынок Экономическая категория страхования является составной частью катего рии финансов. Однако, если финансы в целом связаны с распределением и пер ераспределением доходов и накоплений, то страхование охватывает тольк о сферу перераспредилительных отношений. Страхование становится наибо лее эффективным методом возмещения ущерба, когда в нём участвуют миллио ны страхователей и застрахованы сотни миллионов объектов. Тем самым обе спечивается достаточная концентрация денежных средств в едином фонде, называемом страховым. Учитывая особенности страхования можно дать так ое определение: Страхование – это совокупность особых замкнутых перера спределительных отношений между его участниками по поводу формировани я за счёт денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба, нанесённого субъектами хозяйствован ия, или выравнивания потерь в семейных доходах в связи с последствиями п роисшедших страховых случаев. Экономическая категория страхования проявляется в прак тике хозяйствования в качестве одного из методов формирования и исполь зования страхового фонда. Экономическая необходимость использования именно категории страхова ния для формирования и использования срахового фонда появляется тогда, когда государство лишено возможности широкого маневрирования финансо выми ресурсами хозяйственных звеньев (предприятий, организаций, общест в)и тем более средствами отдельных граждан. Имущественная обособленнос ть хозяйств и семей граждан создаёт объективные условия для страховой защиты соответствующих объектов с помощ ью такого метода, как страхование. В тот период развития экономики нашей страны, когда государств енные предприятия не имели достаточной хозрасчётной самостоятельност и и государство могло широко маневрировать их финансовыми ресурсами, не было и острой необходимости использовать страхование в качестве метод ов страховой защиты имущества и доходов указанных предприятий. Переход на основы рыночного хозяйствования делает для них страхование необход имым. В условиях перехода экономики на рыночные отношения существен но возрастает роль страхования в решении проблем страховой защиты обще ственного производства и жизненного уровня населения. Заканчивается п ериод недооценки страхования как метода страховой защиты, поскольку ст рахование становится объективно необходимым элементом рыночных отнош ени. Происходит демонополизация страхового дела в стране и становление страхового рынка. Страховой рынок – это особая сфера денежных отноше ний, где объектом купли-продажи выступает специфическая услуга – страх овая защита, формируются предложение и спрос на неё. На страховом рынке происходит формирование и распре деление страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества. Атрибутами рынка , в том числе и страхового , явля ется продавец , покупатель , товар ( или услуга ) и реальная свобода покупателя в выборе товара ( услуги ). Страховой рынок предполагает функционирование различных страховых организаций , конкурирующих между собой : акционерных , взаимных . Широкое развитие должно п олучить перестрахование как инструмент обеспечения финансовой устойчивости совокупного страхового фонда всех страховых организаций , участвующих в перес траховании . На основе перестрахования перспективным является и создание страховых объединений и ассоциаци й . Полноправными участниками страхового рынка должны быть и госуд арственные стр аховые организ ации , которые имеются в большинстве стран . Особенностью российского страхового рынка является широкое участие банков как учредителей или гар антов страховы х организ аций . По средниками в проведении страхования являются брокеры ( брокерские фирмы ) и страховые агенты . Покупателями страховой усл угии могут быть любые юридические или физические лиц а, если это не противоречит правилам или условиям данного вида страхован ия. Специфическим товаром, предлагаемым на страховом рынке, я вляется страховая услуга , котора я, как и любой другой товар, имеет потребительную и меновую стоимость. Пот ребительной стоимостью страховой услуги является обеспечение страхов ой защиты, которая применительно к одному конкретному страхованию прио бретает форму страхового покрытия. Меновая стоимость – это цена страхо вой услуги, получающая своё выражение в страховом тарифе, а затем – взно се или платеже. Перечень видов страхования , которым может воспользовать ся страхователь, представляет собой ассортимент страхов ого рынка. Рынок как форма организаци и общественного хозяйства требует обеспечения возможности для страхов ателя свобдного выбора страховой услуги, что реально только в условиях к онкуренции между страховщиками. 2. История развития страхового дела в России Страховая деятельность в ССС Р не носила ярко выраженного национального характера. Во всех пятнадцат и республиках существовала монополия двух страховых организаций -- Госс траха и Ингосстраха. Их функции регулировались государством, а значител ьная доля страховых премий перечислялась в бюджет. Но этот процесс имел и обратное действие -- в случае необходимости из бюджета выделялись сред ства на выплату страховых возмещений. Но вот в конце 80-х -- начале 90-х началось формирование негосударств енных страховых компаний. . Развал СССР ускорил этот процесс и каждая рес публика начала создавать свой страховой рынок в одиночку. Но имея общие корни, которые в течение семидесяти лет не только разрослись, но и окрепл и, "братские" республики в своем стремлении создать национальную страхов ую индустрию не отличаются особой изобретательностью, а их продолжают "с ближать" все те же проблемы. В 1990-1993 гг. бурными темп ами стало развиваться личное и имущественное страхование. В условиях га лопирующей инфляции темп роста личного страхования стал опережать дру гие виды. Появилось так называемое смешанное страхование жизни, когда од ним договором страховалось дожитие, ущерб от несчастного случая и ущерб от инфляции. Фактически многие страховые компании стали заниматься тра стовой и банковской деятельностью, выплачивая помесячно большие проце нты на внесенные населением деньги. Инфляционные процессы привели к нек оторому сокращению объемов имущественного страхования. Обесценивание денежных накоплений, находившихс я в виде резервов и взносов по долгосрочным видам страхования жизни у ос новного до 1990 г. страховщика -- Росгосстраха, привело к сокращению интересо в страхователей в использовании этого вида страхования с целью создани я целевых накоплений. Сначала 90-х годов наметилась тенденция к сокращени ю темпов роста операций по наиболее популярным видам долгосрочного стр ахования жизни: смешанного страхования жизни, страхования детей и страх ования к бракосочетанию. Инфляция сделала долгосрочное страхование не выгодным. Всвязи с этой ситуацией началось увеличение доли рисковых, кра ткосрочных видов личного страхования. На рынке появились новые вариант ы страхования, заключаемые сроком от одногомесяца до одного года на усло виях долгосрочного смешанного страхования жизни. Все это существенным образом изменило общую структуру страхования. Но проблемы у страховых к омпаний в сущности остались теже. Как привлечь долгосрочные инвестиции? Как выгодно разместить страховые резервы? Как упрятать сбережения от ин фляции? Как...? Россия дальше всех ушла в плане создания законодательства. Основным документом, регулирующим деятельность страховых компаний на сегодняшний день является «Закон о страховании» № 4015-1 от 27 ноября 1992 года. 3. Законодательство и регулирование страховых отношений в России Согласно «Закону о страховани и» г осударственный надзор за страховой деятельностью осуществляется в целях соблюдения требований законодательст ва Росси йской Федерации о страховании , эффективного развития страховых услуг , защиты прав и интересов страхователей , страховщиков , иных заинтересованных лиц и государства . Государственный надзор за страховой деятельность ю на территории Российской Федерации осущес т вляется Федеральной службой России по надзору за страховой деятельностью , де йствующей на основании Положения , утверждаемого Правительством Российской Федерации . Основными функциями Федеральной службы России по надзор у за страховой деятельностью являются : а) выдача страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности; б ) ведение единого Государственного реестра страх овщиков и объединений страховщиков , а также реестра страховых брокеров ; в ) контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков ; г ) установление правил формирования и размещения страховых резервов , показателей и форм учета страховых операций и отч етности о страховой деятельности ; д ) разработка но рмативных и методических документов по вопросам страхо вой деятельности , отнесенным настоящим Законом к компетенции Федеральной службы России по надзору за страховой дея тельностью ; е ) обобщение практики страховой деятельности, разработка и представлени е в установленном порядке предложений по развитию и совершенствованию законодательства Российской Федерации о страховании. Федеральная служба России по надзору за страховой деят ельностью вправе: а) получать от страховщ иков установленную отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении, получать необходимую для выполнения возложен ных на нее функций информацию от предприятий, учреждений и организаций, в том числе банков, а также от граждан; б ) производить проверки соблюдения ст раховщиками законода тельства Российской Федерации о страховании и дос товерности представл яемой ими отчетности ; в ) при выявлении нарушений страховщиками требований настоящего Закона давать им предписани я по их устранению , а в случае невыполнения предписаний приостанавливать или о граничивать действие лицензий этих страхов щиков впредь до ус транения выявленных нарушений либо принимать решения об отзыве лицензий ; г ) обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщика в случае неоднократного нарушения последним законодательства Российской Феде рации, а также о ликвидации предприятий и организаций, осуществляющих ст рахование без лицензий. 4.Экономическая сущность инвестиций, виды инвестиций В экономике многих промышленно развитых стран рынок ценных бумаг и процессы инвестирования играют особую роль . В Росси и с переходом к рыночной экономике резко возрастает потребность в инвестициях для производства материальных ценностей и создания материально-духовных благ общества. Инвестиции, как правило, имеют ряд целевых направлений: материа льное, финансовое, экономическое, потребительское. Любая форма инвестир ования связана с риском и характеризуется вероятностью достижения ожи даемого дохода. Поэтому инвестор должен проанализировать состояние об ъектов инвестирования и выбрать такую форму вложения средств, чтобы пол учить больший доход с меньшим уровнем риска. Потребительские инвестиции. По сути, в стр огом смысле, этот вид инвестиций не является инвестициями вообще. Само п онятие этого вида инвестиций возникло среди потребителей. Потребитель ские инвестиции означают покупку товаров длительного пользования или недвижимости: автомобили, дома, телевизоры и т.п. С финансовой точки зрени я в данном случае нет дохода на вложенный капитал и нет роста капитала. Вл оженные средства в товары длительного пользования или недвижимость по сути является сбережением денег, а не инвестирование, так как под залог у казанных вещей можно получить деньги и купить на них ценные бумаги. Преи мущества данного вида сбережений состоят в том, что: 1)Вложенные деньги не подверженны воздействию инфляции, зна чит, с ростом инфляции растут и сбережения. 2)Вложенные средства могут приносить доход при коммерческом использовании вещей (сдача дома в аренду) или использовании их как залог а в финансовых операциях. Инвестиции в бизнес (экономические инвестиции). Инвестиции в бизнес имеют главным своим мотивом извлечение п рибыли и означают приобретение для этих целей производственных активо в. Экономические инвестиции означают означают орган изацию производственного процесса с целью извлечения прибыли, т.е. созда ние производственных мощностей (покупка или лизинг) и наём рабочей силы. Экономическим инвестированием поэтому является любое вложение средст в в реальные активы, связанное с производством товаров и услуг для извле чения прибыли при «нормальном» риске. Финансовые инвестиций (инвестиции в ценные бумаги) означают приобретение активов в форме ценных бумаг для извлечения прибыли при «нормальном» для данного вида инвестиций ри ске. В отличии от экономического инвестирования финансовое инвестиров ание не предполагает обязательного создания новых производственных мо щностей и контроль за их использованием, поэтому финансовый инвестор по лагается в управлении реальными активами на других. Как правило, он прос то покупает уже существующие бумаги. Процесс финансового инвестирован ия означает просто передачу прав: инвестор передаёт свои права на деньги (отдаёт деньги) и взамен этого приобретает права на будущий доход (получа ет в собственность бумагу). 5. Страховани е предприним ательских ри сков Предпринимательская деятельность и страхование – тесно взаи мосвязанные категории рыночного хозяйства . Успешн о движется тот , кто инициативен и предприи мчив , ищет нетрадиционные , неординарные решения . А это риск со многими неизвестными , кон ечно с расчё том на удачу , но далек о не всегда заканчивающийся успехом. Ст рахование предпринимательства (инвестиций) должно быть направлено на з ащиту как его конечных результатов, так и различных факторов, обеспечива ющих достижение намечаемых целей. Следовательно, посредством страхова ния должна создаваться гарантия против неожиданностей, подстерегающих каждого во время плавания по неизведанному рыночному пространству. В условиях рынка исключительную актуальность приобретает страхова ние от коммерческих , технических , прав овых и политических рисков . Страхование в сё больше становится не только методом ограж дения хозяйства от разрушительных стихийных бедствий , но и средством защиты от неблагоприятного изменения экономической конъюнктуры . С трахование должно помочь упорядочению финансовых и юридических взаимосвязей между различными участниками рыночных отношений . Объектом страхования выступает ком мерческая деятельнос ть страхователя , предусматривающая инвестирование денежных и других ресурсов в какой - либо вид производства , работ или услуг и получение от этих вложений через определённый срок дохода . В современных у словиях , когда переход к рыночной экономике тол ько начался и протекает в кра йне противоречивой обстановке , значение данного страхования очень велико . Естест венно стремлен ие предприним ателей заручится защитой на случай возможных пот ерь в своей начинающейся деятельности . Назначение страхования состоит в том , чтобы возместить страхователю возможные потери , если через определённый период застрахованные операции не дадут предус мотренной оку паемости . Страховое возмещение определяется в виде разницы между страховой суммой и фактическими финансовыми результатами от застрахованной коммерческой деятельности . Поскольку целью страхования я вляется защита от возможных потерь инвестиционн ых вложений , срок действия договора страхования обуславливается сроком окупаемости капитальных затрат . Общие нормативные сроки окупаемости существенно различаются по видам деятельности . При определении с рока действия договора интересы страховщика и стр ахо вателя зде сь проявляются иначе , чем в дру гих видах имущественного страхования . Страхователь , стремясь к более быстрой окупаемости предпринимаемой деятельности , объективно заинтересован в сокращении срока страхования . Для страховой организации к ороткий срок действия договора повышает риск неоправданной выплат ы возмещения . Величение срока делает окупаемость б олее реальной , а следовательно , снижает вероятность в озникновения подлежа щих возмещению убытков , хотя могут действовать и иные факторы . Особенность рассм атриваемого страхования и в том , что выплата возмещения пр оизводится в основном по окончании срока страхов ания , когда выявляются окончательные результаты застрахованных коммерческих операций . По другим же видам страхования необходимость компенсации потерь может возникнуть в любой момент действ ия договора страхования . Определённость сроков возможных выплат при страхован ии коммерческих рисков позволяет планомерно использовать поступающие взносы , созда вать условия для создания к это му сроку резервов . Поэтому при с огласовании срока действия договора страхования следует исходить из научно обоснованных рекомендаций , анализа отечественной и зарубежной практики окуп аемости инвестиций в различных сферах производственной и неп роизводственной деят ельности . В принципе стра ховое возмещение может выплачиваться и до ок ончания договора страхования , когда в результате каких - либо событий глобального масштаба становится очевидной нев озможность вернуть вложенные средства , а тем б олее получить прибыль . Обо всех таких событиях не обходимо незамедлительно сообщать страховой организации . Однако влияние больш инства событий , связанных с конъюнктурой рынка , поддаётся опр еделённой корректиро вке , неблагоприятные изменения могут быть временными . Поэтому тольк о окончание срока страхования м ожет дать ответ о результатах коммерческой деятельности и размере подлежащего в ыплате возмещения . Характер страхования обусловливает ряд непременн ых требований к заключению договоров . Страхователь должен иметь разрешения , лицензии или патенты на данную дея тельность , другие необхоимые документы . В сво ём письменном заявлении о страховании он до лжен дать возможно полную информацию : о пре дстоящей коммерческо й деятельности , ожидаемых от неё доходах и связанных с ней расходах , о заключённых контрактах , обо всех о бстоятельствах , которые позво ляют судить о степени риска . Конечно , страховая организация должна и сама накапливать и анализировать данные о результатах деятельн ости аналогичных предприятий . При заключении договора страхования н еобходимо предусмотр еть обяза ннос ть страхователя сообщать обо всех известных ему изменениях в степени страхового ри ска и не допускать действий , увеличивающих этот риск . Как и в других видах страхования , необходимы некоторые огр аничения при приёме на страхование и в страховании ответст венности . Так , представляется целесообразным исключить из страховани я посредническую деятельность , вложения в азартные игры , тотализа торы и т . п . Как правило , исключается из страхования ответственности возможные убы тки вследствие : войны и военных действий , реще ний государственных органов и политических переворотов , изменения кур са валюты , отказа банка в кредитовании основыв аемого предприятия ( цеха ). Не могут возмеща ться потери , возникшие вследствие действия страхователя , его п артнёров или выгодоприобретателе й : умышленных мер на срыв застрахо ванной деятельности , нарушения законодательства , изменения профиля коммерческого предприятия , неквалифицированного управления им . Впрочем , каждая страховая орг анизация вправе ограничивать или расширять принимаемые на свою ответственность риски . Максимальная сумма возмещения – не более 80% ущерба . Ставки взносов ( тарифы ) по страхованию коммерческих рисков зависят от многих фактор ов : вида деятельности , срока страхования , степени стабильности рыночных отношений и т . д . Для кажд ого предприят ия риск индивидуален , следовательно , индивидуальны и ставки платежей . В нашей стране уже на государственномуровне пришли к выводу , что для привлечения капитала встрану необходима страховая защита инвестиций . Еще в 1993 г. Был издан Указ Президента России о создании Международного агентства по страхов анию иностранных инвестиций . Но для страхован ия инвестиционной деятельности требуются большие финансовые средства и поэтому в условиях недостатка страхового капитала большое з н ачение имеет перестраховочная защита . В России в целях решения этой пробле мы принято Постановление правительства "О мер ах посозданию системы страховой защиты имущес твенных интересов инвесторов в РФ ", где пр едусмотрено создание Федеральной перестраховочной компании с уставным капиталом в 100 млрд.руб . и бюджетными гарантиями в 1 трлн . руб . Намерения правительства недвусмысленны -- укрепить доверие к российскому страховщику у иностранных и российских инвесторов и пр ивлечь новых клиентов . Участие иностранных с траховых компаний в страховании инвестиций на территории России ограничено за конами "О страховании " и "О валютном регули ровании и валютном контроле ", согласно которым запрещено страхование российских юридических лиц в страховой организации , не имеющей рос с ийской лицензии . 6. Финансовые основы страховой де ятельности. Инвестии страховых компаний Рынок побуждает и ст раховые организации та кже принимать участие в операциях коммерческого ха рактера , проводить активную ин вестиционную деятельность , ис п ользуя свои резервные фо нды , помимо оказания су губо страховых услуг и в результате даёт до полнительные импульсы развитию эк ономики . Основой финан совой устойчивости страховщиков является наличие у них оплаченного ус тавного капитала и страховых резервов, а также система перестрахования. Для обеспечения своей платежеспособности страховщики обязаны соблюда ть нормативные соотношения между активами и принятыми ими страховыми о бязательствами. Методика расчета этих соотношений и их нормативные раз меры устанавливаются Федеральной службой России по надзору за страхов ой деятельностью. Финансы страхов щика обеспечивают его деятельность по оказанию страховой защиты. Денеж ный оборот страховых организаций включает в себя два относительно само стоятельных денежных потпка: оборот средств, обеспечивающих страховую защиту, и оборот средств, связанный с организацией страхового дела. При э том оборот средств, обеспечивающих страховую защиту проходит два этап: н а первом этапе формируется и распределяется страховой фонд, на втором - ч асть средств в страховом фонде инвестируется с целью получения прибыли. Страх овой фонд формируется путём аккумуляции страховых платежей, которые оп ределяются на основе тарифных ставок. Д еятельность страховых организаций в условиях рынка предполагает не то лько возмещение своих издержек, но и получение прибыли. Страховая органи зация не должна стремиться к получению большой прибыли от страховых опе раций, поскольку этим нарушался бы принцип эквивалентности взаимоотно шений страховщика и страхователя. Основным источником получения для ст раховой организации является инвестиционная деятельность, которая про водится путём использования части средств страхового фонда в коммерче ских целях. Несмотря на то что целью страховой деятельности является ока зание услуг, имеющих большое социальное значение, а целью инвестиционно й деятельности является получение прибыли, они органически связаны меж ду собой. С одной стороны, источником финансирования инвестиционной дея тельности является страховой фонд, с другой стороны, прибыль от инвестиц ионной деятельности может быть направлена на финансирование страховых операций: дотации убыточным видам страхования и др. Например, в страхова нии жизни ожидаемая прибыль от использования средств резерва взносов в инвестиционной деятельности заранее учитывается при определении тари фа и тем самым способствует его снижению, оказывая влияние на величину с трахового фонда. Рисковый характер движения страхового фонда оказывает влияние и на и нвестиционную деятельность, предъявляя серьёзные требования к ликвидн ости вложенных средств. Размещение страхо вых резервов должно осуществляться страховщиками на условиях диверсиф икации, возвратности, прибыльности и ликвидности. Инвестиционная деятельность базируется на временном ха рактере кругооборота средств в процессе страховой деятельности, ибо от момента поступления платежей страхователей на счёт страховщика до их в ыплаты в качестве страхового возмещения проходит определённое время. П родолжительность перерыва хранения средств страхователей у страховщи ка определяется прежде всего сроком действия договора страхования. Сро к страхования может быть весьма значительным, например в личном страхов ании договоры заключаются на 3, 5, 10, 15 и 20 лет, известны и пожизненные договоры. Кроме того, для обеспечения вы полнения принятых страховых обязательств страховщики в порядке и на ус ловиях, установленных законодательством Российской Федерации, образую т из полученных страховых взносов необходимые для предстоящих страхов ых выплат страховые резервы по личному страхованию, имущественному стр ахованию и страхованию ответственности, средства которых десятилетиям и могут не использоваться. Всё это создаёт объективную основу для участи я страховщика в формировании ссудного фонда страны, прямом инвестирова нии средств и участия в коммерческих операциях другого рода. Доходы от инвестиционной деятел ьности могут быть использованы как на компенсацию убытков от страховых операций, на развитие страхового дела, так и в коммерческих целях или на п отребление. Таким образом поддерживается нормальная рентабельность ст раховых организаций (отношение годовой суммы прибыли к годовой сумме пл атежей) при низкой цене на страховую услугу. При определении сферы комме рческой деятельности страховщик в первую очередь должен учитывать два фактора: мобильность имеющихся у него средств и конъюнктуру рынка. Мобильность средств определяется в осн овном производимыми видами страхования. Так, страховщик, занимающийся с трахованием жизни, которое преимущественно является долгосрочным, рас полагает средствами для коммерческих операций с длительным циклом: пре доставления долгосрочных кредитов, инвестирования средств в недвижимо сть, ипотечный кредит. В имущественном страховании, страховании от несча стных случаев, страховании ответственности преобладают краткосрочные договоры. Запасные фонды по этим видам страхования при достаточном разв итии перестрахования не столь велики; выплаты страхового возмещения в н еблагоприятные годы (наприме, стихийные бедствия, крупные пожары, крушен ия поездов и т.д.) могут достигать огромных размеров. В связи с этим средст ва страховщиков, проводящих краткосрочные виды страхования, должны быт ь размещены так, чтобы при внезапной потребности выплаты их можно было л егко мобилизовать. Эти страхощики в основном вкладывают средства в ценн ые бумаги, которые могут быть свободно реализованы. При изучении конъю нктуры рынка с целью вложения средств страховщик должен ориентироваться на сохранность средств и достаточно высокую прибыль. В связи с тем, что страховщик вкладывает в дело средства, которые раньше ил и позже он должен возвратить страхователям, вопрос гарантий сохранност и средств приобретает важнейшее значение. Страховщик, как правило, тщате ельно изучает финансовое состояние той фирмы, в которую вкладываются ср едства; поэтому на западных рынках участие страховой компании в делах то й или иной фирмы служит показателем её устойчивого положения. Средства страховщика могут б ыть вложены в любые орасли народного хозяйства и в любой форме: кредиты, п рямое инвестирование, ценные бумаги, недвижимость, приобретение произв едений искусства, антиквариата и др. Среди ценных бумаг на западном рынк е наибольшей популярностью пользуются ценные бумаги с твёрдо фиксиров анным доходом, а также акции промышленных, транспортных компаний, которы е позволяют извлекать более высокую прибыль. Однако закон средней нормы прибыли в условиях конкуренции приводит к тому, что совокупная прибыль с траховщиков ( по страховым и коммерческим операциям) мало отличается от других сфер предпринимательской деятельности. В настоящее время в Российской Федерациии акционерные и кооперативные страховые организации в основном хранят свои соедства в коммерческих банках и банках - гарантах ( учредителях ), при которых они были созданы . Отдельн ые , наиболее крупные организации начинают вкладывать средства в развитие автосервиса , в недвижимость . 7. Последствия финансового кризиса для страховых компаний На сегодняшний день сложилась далеко не пр остая ситуация. С одной стороны, само государство обязывает страховщиков размещать средства резервов в государственные ценные бумаги. Так, Федер альная служба России по надзору за страховой деятельностью в приказе № 02-02/6 от 14 марта 1995 года «О введении в действие правил размещения страховых ре зервов» установила, что в государственные ценные бумаги должно инвести роваться не менее 20% таких средств, сформировавшихся по страхованию жизн и, и не менее 10% - по иным видам. Более того, согласно принципу диверсификации рисков страхов щик, имеющий в резервах более 300 тысяч рублей, должен инвестировать их не м енее чем в два объекта либо всю сумму в государственные ценные бумаги. Сл овом, чем больше эта величина, тем шире возможность для размещения. Однак о поддерживаемая правительством высокая доходность и ликвидность госу дарственных ценных бумаг привела к тому, что их доля в совокупных страхо вых резервах страховщиков России выросла с 18,7% в 1995 году до 27,8% в 1996 году. В ныне шней ситуации у компаний, разместивших в ГКО значительные суммы, возникн ут естественные трудности. С другой стороны , при нехватке ликвидных резервов страховщик должен использовать для текущих выплат и собственные средства . Однако направления их инвестирования государством не регламентируются . Поскольку до недавнего времени доходн ость ГКО была на довольном высоком уровне , страховщики активно их использовали и для размещения собственных средств . Таким образом , финансовая устойчивость компании зависит от проводимой ею инвестиционной политики . Крупные страховщики , имеющие специалисто в по работе с ценными бумагами , предвидели серьёзные проблемы и заранее избавились от большей части ГКО . Поэтому подобное «замораживание» не страшно ни им , ни их клиентам . У мелких страховщиков не всегда существовала возможность приобрести ГКО , а поэтому и ми использовались другие виды инвестиций . Может быть , для них это оказалось благом . К тому же такие компании зачастую работают , как говорится , с колёс : новые поступления используются для текущих выплат . Страховщикам, слепо доверив шимся государству придётся туго. И это, конечно, скажется на их клиентах. О днако, по мнению заместителя начальника Департамента страхового надзо ра Минфина РФ Ольги Федосеевой, таких «проколовшихся» компаний не очень много. Многие страховщики с волнени ем ожидали решение правительства о дальней шей судьбе «замороженных» Г КО. Однако утверждённый 25 августа порядок погашения ценных бумаг поверг их в уныние: свои средства компании могут получить в лучшем случае через три года и больше, да и обещаемая доходность невелика. Как считают сами страховщики , в финансовом плане кризис отбросит рынок на два года назад . Очевидно последние события ускорят процесс концентрации страхового риска . К планомерным усилиям государства добавились и потрясения на финансовом рынке . В результате число страховщик ов значительно сократится . Но сам процесс их ухода будет болезненнее , в первую очередь для их клиентов . Ведь это их страховые взносы , инвестированные в ГКО , «зависли» на неопределённый срок , а значит , именно они не получат в срок возмещение за сгоревший до м , не смогут оплатить лечение . Ещё один важный вопрос . В 1995 году Росстрахнадзор утвердил правила размещения страховых резервов . В то время ГКО были не только доходным , но и самыми надёжным вложением средств и имели наивысший коэффициент по методике Роост рахнадзора . Однако , она уже давно морально устарела . К примеру , компания , вложившая средств страховых резервов в ГКО , по отчёту на 1 октября будет иметь наивысший коэффициент . Ерунда получается . Скорее всего , Департамент страхового надзора может закрыть гл аза на такие нарушения страховщиков , но при желании способен кого - нибудь и «по прижать» . Утверждение о «смерти» страх ового рынка в России после кризиса явно преувеличены. Он жив, хотя, откров енно говоря, изувечен и неполноценен. Расчёты показывают, что обороты 1997 г ода будут достигнуты лишь в 2000 году ( в сопоставленных ценах). Общие показатели таковы. На 1 января 1998 года, по данным Минфина, бы ло зарегистрировано 2,3 тысячи страховых компаний. Отчитались о своей дея тельности 1893 компании. Число работающих в страховом бизнесе составляет п орядка 180 тысяч человек, из них агентов – 125 тысяч. Какие же тенденции можно выделить? Прежде всего сокращение (ми нимум раза в три) числа страховых компаний и их филиалов, объёмов страхов ых премий, а также рост совокупного уставного капитала. Наиболее разветв лённую сеть среди страховщиков имеют государственные фирмы системы Ро сгосстраха. Его дочерние компании и их филиалы составили 34% от общего числ а страховых органов и 93% от числа страховых органов государственных фирм: им принадлежит 46% всех филиалов. Остро стоит вопрос об уставных капиталах государственных компаний . И прежде всего системы Росгосстраха . Реально денег у государства на его увеличение нет . По действующему же сегодня закону уставный капитал они обязан ы увеличить . Требуется на это не менее 300 млн . рублей . У государства есть два пути : первый – дать деньги системе Росгосстраха и тут же отобрать ( причин может быть предостаточно ). По второму варианту – могут быть пролоббированы специальные поправки к зако ну об особом статусе Росгосстраха . В общем числе страховщиков особняком стоят компании, занимающ иеся обязательным медицинским страхованием. Объективно говоря, этот ви д следует отнести к социальному страхованию. Деньги через них перекочёв ывают исключительно бюджетные. Увеличивать уставный капитал им в отлич ии от «классических» страховщиков не обязательно. По большому счёту ком андовать и контролировать их должен Федеральный фонд ОМС. Но в условиях перманентного кризиса до этого ни кого руки не доходят. Так вот, если отбр осить компании по ОМС (а их сейчас порядка 500), то реально работающих в 1999 год у останется 300 (максимально 500). Это же подтверждают данные о размещённых ус тавных капиталах. Для справки: минимальный размер на 1 января 1999 года долже н составить 2,1 или 2,9 млн. рублей. Говоря сухим языком статистики, в 1997 году «наблюдался рост пост уплений практически по всем основным видам страхования». В то же время о бъём собранной премии по страхованию жизни был значительно ниже уровня 1995 года (на 22%). В 1997 году сумма взносов по этому виду страхования увеличилась по сравнению с 1996 года на 4% (скорректированная на индекс потребительских ц ен – снизилась на 6%). Для специалистов это означает, что как минимум на эти же проценты возросли обороты по так называемому возвратно-зарплатному страхованию имущества предприятий. Явно выразилась тенденция на сокра щение объёмов собранной премии по наиболее убыточному для страховщико в страхованию ответственности за неисполнение обязательств – на 89% в 1997 г оду по сравнению с 1996 годом (в 1996 году спад составил 54%, финансовых рисков - на 6% ( из них по страхованию риска непогашения кредитов – на 53%, вкладов граждан – на 94%)). В течение двух последних лет шло снижение коэффициента выплат , который определялся о тношением производств енных выплат к поступившей премии ( взносам ). В 1997 году он снизился по сравнению с 1996 годом на 6% и составил 74%. Минимальным был коэффициент выплат по страхованию вкладов граждан : на каждые 100 рублей поступившие выплаты составили 6,1 тысяч рублей ( в 1996 году – 1 тысяча рублей ). По оценкам специалистов, коэфф ициент выплат в 1998 году вырос в целом минимум до 80%, а в 1999 году – останется на таком же уровне. Это объясняется снижением числа клиентов (и, следовател ьно, поступлений) при одновременном выполнении страховщиков своих обяз ательств по старым договорам. Страховые взносы, переданные в перестрахование, в 1997 году достигли 4,7 млрд. деноминированных рублей, уве личившись по сравнению с 1996 годом на 44%. Доля взносов, переданных в перестра хование, в общем объёме страховых премий (взносов) возросла и составила 12,7% против 11,2% в 1996 году. Можно прогнозировать, что в 1998 году она существенно сокр атится, в 1999 году – возрастёт до уровня 1997 года. О финансовых результатах работ ы говорят такие цифры . Доходы от инфестирования средств страховых резервов достигли 2,4 млрд . деноминированных рублей и снизились по сравнению с 1996 годом на 18,5%. Примечательный факт : наиболее активными по размещению временно свободных средств были него сударстве нные страхов ые компании , на долю которых приходилось 93,2% инвестированных доходов . Вполне очевидно и снижение доходов в 1998-1999 годах . Ещё хуже положение с прибылью . В 1997 году балансовая прибыль страховщиков сократилась по сравнению с 1996 г одом на 44% и составила 1,1 млрд . деноминированных рубле й . При этом 80,7% прибыли было получено организациями негосударственной формы собственности . Деятельность 37,3% страховщиков оказалось убыточной . Балансовый убыток возрос в 1,6 раза и составил в 1997 году 277,6 млн . рублей . Салдированная же прибыль достигла 778,8 млн . рублей и сократилась по сравнению с 1996 годом более чем наполовину . Прогнозы неутешительные : до 2000 года страховщиков ждут тяжёлые времена . Но для их клиентов есть здесь и положительны й момент . Внимание к ним возрастёт , за них будут бороться , предоставлять больше льгот постоянным клиентам . Последние экономические потря сению в России выявили слабость национального страхового рынка, котора я проявилась в отсутствии классических отраслей: страхование жизни, авт огражданской ответственности, ответственности работодателей. Ещё боле е очевидной становится необходимость укрепления финансовой устойчиво сти страховщиков, поскольку на деле оказалось, что большинство компаний не имеют значительного запаса прочности. То лько совместные усилия страховщиков позволят вытянуть рынок из глубок ой ямы. Конечно кризис в разной степени затронул страховщиков. И даже сей час часть провинциальных компаний считает, что сможет выжить в своём рег ионе, области. Не исключено, что они продержаться дольше, чем некоторые мо сковские компании: на три месяца или полгода. Опасная самонадеянность. Выход только в объединении финансов ых возможностей , укрупнении страховых резервов . Формы же могут различными . Самый простой и логичный сейчас способ выживания – слияние . Причё м это относится к любым компаниям , не только мелким . И такие примеры , хотя и не очень многочисленные уже есть . Другой путь – со здание холдингов . Страховщики остаются юридически самостоятельными , но связан ы между собой участием в уставном капитале , следовательно , управленческими решениями . Наконец , те , кт о особенно дорожит своей независимостью , могут объединятся в страховые пулы . Соответствующий опыт тоже имеется . К примеру , так называемый яд ерный пул . В Мо скве завершилось к оордиационное совеща ние руководителей государственных страховых компаний стран СНГ . Основной цель ю совещания стала выработка единых подходов к решению национальной страховой системой общих проблем . Наибо лее важные из них – социальная защи та населения через страховые механизмы , защита государственной собственности и инвестиций , погашение задолженности перед клиентами Госстраха СССР . Координировать общие усилия должна создаваемая по решению участ ников совещания Ассоциация государственных стр аховых компаний , учредительное собрание которой пройдёт в декабре этого года в Москве .
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
Счастливый Славик, написавший на стене подъезда: «Я люблю Иру», получил от постоянных пользователей стены конкретный бан за оффтоп по сабжу.
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, реферат по страхованию "Страховые компании в системе инвестиций", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru