Реферат: Риски и управление риском - текст реферата. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Реферат

Риски и управление риском

Банк рефератов / Страхование

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Реферат
Язык реферата: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Архив Zip, 35 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникального реферата

Узнайте стоимость написания уникальной работы

Содержание стр. Введение 1 Страховой риск : сущность и классификация 1.1 Риск и предпосылки его возн икновения 1.2 Чистый и спекулятивный риск 1.3 Страхуемые и нестрахуемые р иски 2 Управление риском 2.1 Оценка возможного риска 2.2 Методы управления риском 2.3 Страхование как основной ме тод компенсации ущерба. Становление страхового рынка в Украине Заключение Список литературы Введение Жизнедеятельность человеческ ого общества всегда несла и несет в себе определенную опасность. Стихий ные бедствия, несчастные случаи, просчеты в производственно-хозяйстве нной деятельности и другие непредвиденные события могут нарушить сбал ансированность общественного производства, вторгаясь в него на любой е го стадии. При этом с развитием научно-технического прогресса природные и производственно-хозяйственные катаклизмы не уменьшаются .Развитие п редпринимательской деятельности как основы функционирования рыночно й экономики, несет в себе потенциальную угрозу убытков. Риск в бизнесе не избежен. Вероятность потерь так же реальна, как и возможность получить п рибыль. Для того, чтобы обеспе чить стабильное общественное воспроизводство, в том числе в сферах повы шенного риска, общество должно было выработать соответствующий защитн ый механизм для борьбы с риском. Среди различных методов управления риск ом выделяется страхование. Страхование как составная финансовой систе мы способствует стабилизации экономики. Для Украины - это особенно необх одимо. Реформирование экономики Украины, ее переход к рыночной экономик е связан с большими трудностями, порождает множество социально-экономи ческих, экологических, политических и других проблем, при решении которы х возможны не только положительные, но и отрицательные результаты. В данной работе как раз и ставится задача рассмотреть ри ск как категорию и определить основные методы, способствующие минимиза ции различного рода потерь. 1 Страховой риск : сущность и классификация 1. 1 Риск и предпосылки его возник новения Под риском понимаетс я ситуация, когда зная вероятность каждого возможного исхода, все же нел ьзя точно предсказать конечный результат. В основе страхования лежит ст раховой риск. Страховой риск -- это неоднозначное понятие, но чаще всего под ним по нимается вероятность наступления ущерба. Риск является объективной пр едпосылкой возникновения страховых отношений: если нет риска - нет и пот ребности в страховании. Однако не всякий риск может лечь в основу страхо вых отношений. Застрахован может быть лишь тот риск, по которому можно оц енить вероятность наступления страхового случая, определить размер во зможного ущерба и исчислить эквивалентную страховую премию. В Законе Ук раины « О стра-ховании » ( введен в действие Постановлением Верховной Рад ы Украины от 07.03.96 г.) суть этого явления конкретизируется следующим образо м : « Страховой риск-- определенное событие, на случай которого проводится страхование и которое имеет признаки вероятности случайности наступле ния. Страховой случай— событие, предусматриваемое договор ом страхования или законодательством, которое произошло и с наступлени ем которого возникает обязанность страховщика осуществить выплату стр аховой суммы (страхового возмещения) страхователю, застрахованному и ли другому третьему лицу. » [ Раздел I , статья 7 ] По сути любая сфера жизнедеяте льности человеческого общества связана с возможностью возникновения р иска или угрозой убытков, как материальных, так и физических. Известно, ск оль серьезный ущерб и народному хозяйству , и населению наносят природны е катаклизмы. Достаточно вспомнить землетрясение в Армении, когда были р азрушены не только промышленные предприятия, но и магазины, склады, инфр аструктура, жилые дома, пострадали люди. Между тем, на Земном шаре происхо дит в среднем более 18 землетрясений ежегодно. Даже гораздо более мелкие п о масштабам стихийные бедствия - пожары, взрывы, сель, цунами, тайфуны, пыл ьные бури и т. д. - могут вызвать значительные разрушения и надолго вывести из строя то или иное звено общественного воспроизводства. С развитием производительных сил общество встрети лось с новым, весьма существенным источником опасности: так называемыми техническими рисками. Технические риски связаны с осуществлением восп роизводственного процесса. Они растут с ростом производственных мощно стей, усложнением технологии, использованием новых видов энергии и т.д. Б ольшое влияние на величину технического риска оказывает плотность раз мещения промышленных объектов на той или иной территории, так как при вы сокой плотности авария на одном объекте может провоцировать аварию на д ругом и т.д. по так называемому «принципу домино». Огромный ущерб приносят аварийные загрязнения окр ужающей среды, такие как выбросы или сбросы вредных веществ в атмосферу или воду ; рассредоточения твердых, жидких или газообразных веществ на п очве ; образования запахов, шумов, радиации, температурных изменений, пре вышающих установленный для данных территории и времени уровень и др. Сни жение риска и уменьшение ущерба от аварийного загрязнения является нес омненно одной из острейших проблем сегодня в Украине. Примером тому мож ет служить авария на Чернобыльской АЭС и ее последствия. В целом, воздействие научно-технического прогресс а на общество неоднозначно. С одной стороны, НТП позволяет овладевать си лами природы, дает возможность более эффективно контролировать общест венное производство. Появляются новые средства борьбы с риском. С другой стороны, прогресс ведет к возникновению новых рисков, к их кумулировани ю, а также к огромной концентрации ценностей, что в сочетании с кумулиров анием рисков резко повышает опасность катастроф. Существуют отрасли народного хозяйства, наиболее подверженные риску, например сельское хозяйство, морские и воздушные пе ревозки, химическая промышленность, энергетика и др. Каждый предпринима тель, вкладывающий средства в эти отрасли, подвергает свой капитал значи тельному риску. Само понятие «предпринима- тельство» всегда связано с большим или меньшим риск ом. Риск поч- ти всегда сопутствует покупке ценных бумаг, депозит ных сертификатов и иным операциям на денежном рынке. В банковском де-ле с уществует целостная система страхования ( хеджирования ) финан-совых рис ков. Людям свойственно различное отношение к риску. В эк ономической теории принято выделять: а) нейтральных к риску; б) любителей риска; в) испытывающих антипатию к риску, или противников ри ска. Однако в основной своей массе люди не склонны к рисковой деятельнос ти. Такое поведение обычно объясняют, помимо особенност ей человеческой психики, чисто экономическими причинами, в частности, той или иной деятельностью, которую выбирает челове к. Но не только экономическая деятельность оказывает влияние на че ловека, его отношение к риску. Под воздействием и других факторов: социал ьных, политических, экологических и прочих возникают те и ли иные риски. 1.2 Чист ый и спекулят ивный риск Риск - это угроза убытков . Их возмещени е фиксируется определенной денежной компенсацией , которую суд присуждает к выплате истцу , выигравшему процесс . Но не всякий ущерб возмещается . Страхование имеет дело главным о бразом с чистым риском . Чистый риск - это риск, предполагающий только вероятност ь убытков. Так, снежная лавина являет собой такой вид риска, которого ника кое физическое или юридическое лицо не способно ни предска-зать, ни избе жать. Другими словами, любая катастрофа, подобная зем- летрясению или пожару, дорого обходи тся людям, на которых она об- рушивается, но ее отсутствие не приводит к повышению приб ылей. Чистый риск содержит в себе лишь опасность ущерба, без вся кой возможности выигрыша. С другой стороны, спекулятивный риск открывает перспек тиву получения прибыли, что прежде всего и подталкивает людей заниматьс я бизнесом. Любой бизнес подразумевает, что делая деньги их можно потеря ть. Спекулятивный риск - риск, предполагающий вероятность как прибылей, т ак и убытков. Чтобы понять разницу между чистым и спекулятивным риск ом, рассмотрим пример с компанией «Шуа-Грип-Интернэшл», которая производ ит роликовые коньки и роликовые доски. Когда в конце 70-х годов подростков неожиданно охватило безумное увлечени е роликовыми коньками, двадцатичетырехлетний сын президента компа- нии решил сам сделать пару коньков, прикрепив их к подошве старых кроссовок фирмы «Адидас». В результате получился совершенно нов ый вид обуви - «джоггеры», сменивший традиционные ботинки с приподнятым носком. Не существовало никакой гарантии, что публика предпочтет новые к оньки старым, но компания была готова рискнуть. Решение запустить новую обувь в массовое производство несло в себе значительную долю спекуляти вного риска, который в итоге себя оправдал. За 8 месяцев компания стала вед ущим производителем коньков. В тоже время «Шуа-Грип» испытывала постоян ную угрозу различных видов чистого риска. Пожары, наводнения или землетр ясения могли уничтожить фабрику; со склада могли украсть все запасы; гру зовики, поставляющие товары могли попасть в аварию; кто-то мог пострадат ь из-за бракованных коньков. Если бы это случилось, компания ничего не выи грала бы. В лучшем случае она бы постаралась предотвратить убытки. Неопределенность, присущая рыночному хозяйству, делае т возможным существование и развитие спекулятивного риска. Особен- но спекуляция развита на биржах. Отличают 3 способа спекул ятивной деятельности на биржах: 1.Покупка товара, его хранение в те чение определенного срока и последующая продажа. Покупая товар, спекуля нт рассчитывает на повышение цен. Если цены не повысятся, а понизятся, спекулянт потерпит убытки. 2.Заключение срочны х (фью- черсных) контрактов, когда по истечение определенного ср ока инвестор берет на себя обязательство купить или продать определенн ое количество биржевого товара по цене, определенной сегод ня. Но если цена упадет, он проиграет. 3. Заключение опционного контра кта. Опцион - это контракт, в соответствии с которым инвестор п окупает право купить или продать в будущем какое-либо количество товара по цене, определяемой на сегодняшний день. Специфика этого способа заклю чается в том, что свое право инвестор может реализовать или не реализовать в зависимости от своего желания ,которое опр еделяется обстоятельствами.Если продажная цена снизится вопреки о жиданиям, инвестор не будет реализовать свое право. В этом случае он , правда, потеряет ту часть, которую заплатил в виде гонорара маклеру при з аключении с ним контракта. Опционный контракт более безопасный (менее рискованный) способ спекуляции по сравнению со сро чным контрактом, потому что проигрыш может быть равен лишь гонорару макл еру. И срочные контракты, и опцион используются при осуществ лении хеджирования - страхования производства и торговли промышленных и торговых фирм при помощи биржи. Хеджирование помогает снизить риск от неблагоприятного изменения цены, но не дает возможности воспользовать ся благоприятным изменением цены. При операциях хеджирования риск не ис чезает, но он меняет своего носителя: произ- водитель перекладывает риск на биржевого спекулянта, та к как испы- тывает антипатию к риску. Спекулянт принимает на себя рис к, так как по сути своей является любителем риска. 1.3 Страхуемые и нестрахуемые риски Большинство чистых р исков ( но не все из них) подлежат страхова-нию; спекулятивные риски, вообщ е говоря, не страхуются. Нестрахуемый риск - это риск, ст рахования которого избегает большинство страховых компаний из-за того, что вероятность связан- ных с ним убытков почти непредсказуе ма. Можно купить страхование от стихийного бедствия, таких как наводнени е или землетрясение. Но страховые компании всегда неохотно, если не сказать боль ше, рассмат- ривают возможность сотрудничества в тех случаях, когда р иск связан с акциями правительства или общей экономической ситуацией. Т акие неопределенные факторы, как изменения законодательства и экономи ческие колебания, выходят за рамки страхования. Иногда нестрахуемые риски становятся страхуемыми, ког да набира- ется достаточно данных для точной оценки предстоящих уб ытков. Из- начально страховые компании неохотно страховали авиапа ссажиров, но десятилетие спустя этот риск стал предсказуемым. К нестрахуемым рискам относятся: 1.Рыночные риски - факторы, которые могут привести к потере собственности или дохода, такие как: сезонные или циклические изменения цен; безразличие потребителей; изменения моды; конкурент,предлагающий б олее высококачественный товар. 2.Политические риски - опасность возникновения таких собы тий, как: смена правительства; война; ограничения свободной торго вли; необос- нованные или чрезмерные налоги; ограничения свободного обмена валюты. 3.Производственные риски - опасность таких факторов, как: н еэкономи- ческая работа оборудования; нехватка сырьевых ресурсов; необходи-мость решать технические проблемы; забастовки, прогулы, трудов ые конфликты. 4.Личные риски - опасность таких факторов, как: безработица; бедность вследствие развода, недостатка образования, отсутствия возможности получить работу или потери здоровья на военной службе. Страхуемый риск - это риск, уровень допустимых убытков д ля которого легко определим, и потому страховая компания готова их возме стить. К страхуемым рискам относятся: 1.Имущественные риски - опасность возникновения убытков о т бедствия, которые приводят к: прямой потере собственности; косвенной п отере собственности. 2.Личные риски - опасность возникновения потерь в результа те: преждевременной смерти; нетрудоспособности; старости. 3.Риски, связанные с юридической ответственностью - опасно сть возникновения потерь из-за: пользования автомобилем; пребывания в здании; рода занятий; производства товаров; профессиона льных ошибок. Страхуемый риск, который готова взять на себя страховая компания, обычно отвечает следующим требованиям: 1.Страхуемая опасность не может быть результатом преднам еренных действий. Это значит, что страховые компании не платят за ущерб, намеренно причиненный самой застрахованной фирмой или физичес- ким лицом, по ее указанию или с ее ведома. Например, в страхо вой полис от пожара не включаются убытки, причиненные поджог ом застрахованной фирмы. Однако такой полис предусматривае т покрытие убытков, если поджог совершает служащий фирмы. 2.Убытки должны подлежать подсчету, и затраты на страхован ие долж- ны быть экономически оправданны. Чтобы получить прибыль, страхо- вым компаниям необходимо иметь сведения о частоте и серь езности убытков, причиняемых данным бедствием. Если эта информация охва тывает длительный период времени и основана на большом коли- честве случаев, страховые компании обычно могут довольн о точно предсказать, какие убытки возникнут в будущем. 3.Один вид риска должен охватывать значительное количест во подобных случаев. Чем больше случаев попадает в данную категорию, тем более вероятно, что будущее подтвердит прогнозы страховой компании. Поэ тому страховые компании охотнее берут на себя риски, с которыми сталкива ются многие фирмы и частные лица. Например, пожар - это общая опасность, ко торая угрожает практически всем зданиям, поэтому обычно страхование уб ытков от пожара не вызывает трудностей. 4.Риск не должен одновременно затрагивать всех застрахов анных. Если страховая компания не охватывает большие географич еские зоны или широкие слои населения, то всего лишь одна катастрофа мож ет прпоивести к тому, что ей придется заплатить сразу по всем своим полис ам. 5.Потенциальные финансовые потери должны быть ощутимыми для страхователя. Страховая компания не может позволить себ е заниматься канцелярской работой, связанной с удовлетворением множес тва мелких страховых требований (заявлений застрахованных л иц о возмещении ущерба).Поэтому многие полисы содержат статью, предусматривающую, что страховая компания выплатит толь ко ту часть ущерба, которая превышает сумму, названную в полисе. Это так на зы- ваемый нестрахуемый остаток , который представляет собо й некоторую часть от общей суммы убытка, которую согласен оплатить сам застрахованный. Итак, рассмотренная выше классификация рисков, имеет не посредственное значение для процесса управления риском. 2 Управление риском 2.1 Оценка возможного риска Процесс минимизации потерь, который может понести физическое или юридическое лицо из-за неко нтролируемых событий называется управлением риском. Те сферы риска, в к оторых существует потенциальная вероятность понести убытки, называютс я зонами воз- можных потерь. Они делятся на четыре категории: 1) потеря собственности (из-за уничтожения или хищения как вещест- венных, так и невещественных активов); 2) потеря дохода (из-з а умень- шения поступлений или увеличения расходов вследствие не счастного случая); 3) юридическая ответственность перед другими лицами,в клю- чая служащих какой-либо компании; 4) потеря ведущих работн иков компании (из-за несчастных случаев или смерти). Одно событие может повлечь за собой несколько видов пот ерь. Например, в результате аварии танкера, при которой в море выливается нефть и распространяется на большой территории, страдае т собственность компании, которой принадлежит танкер и снижается ее при были из-за увеличения расходов по очистке воды. Кроме того, компания несе т убытки, связанные с юридической ответственностью из-за исков, предъявл енных другими лицами, которые пострадали от данной аварии. Программа управления риском призвана обеспечить макси мальную защиту от риска при минимальных издержках. Она включает в себя: 1) оценку риска; 2) выбор таких мер управления риском, которы е сочетали бы страхование и методы предотвращения убытков, и 3) прет- ворение этих мер в жизнь и контроль их выполнения. Оценку возможного риска рассмотрим на примере. Возьмем одну из многих областей риска, с которой сталкивается производитель мяг ких игрушек. Речь идет об ответственности за качество продукции.Во-первы х, необходимо точно выяснить, может ли мягкая игрушка причинить вред пот ребителю (вероятнее всего ребенку) и каким образом. Существует множество опасностей такого рода: ребенок может подавиться пуговичным глазком, съ есть набивку, у него может возникнуть аллергическая реакция на любой мат ериал, из которого сделана игрушка. Во-вторых, компания должна выявить вс е возможные дефекты в производстве и маркетинге игрушек, которые могут п овлечь за собой физический ущерб; например, у ребенка может возникнуть а ллергическая реакция на игрушку, если материалы, из которых она изготовл ена, недостаточно тщательно проверены на аллергены, если в игрушку попал и примеси в процессе производства или если она плохо упакована ( что откр ывает доступ к проникновению посторонних веществ). В-третьих, производит ель может проанализировать все варианты и рассчитать сумму возможных п отерь, связанных с ответст- венностью за качество продукции.Поскольку не всегда воз можно установить каким образом данное изделие может причинить вред чел овеку или имуществу, и поскольку трудно точно подсчитать стоимость таки х убытков, специалисту по управлению риском приходится довольствовать ся примерными оценками. Рассмотрим оценку возможного риска еще на одной област и риска - опасности загрязнения окружающей среды. Вероятностная оценка риска предполагает наличие репрезентативной статистик и об авариях за предыдущий многолетний период. В тех случаях, когда можно установить объемы выбросов (сбросов) вредных веществ в окружающую среду за несколько предыдущих лет, а также величину платежей (включая штрафные ) за нарушение природоохранного законодательства, перспективно исполь зование оценок экологической опасности по степени «долевого вклада» в структуру поступления вред- ных веществ в окружающую среду от каждого изучаемого объ екта. Когда же нет достаточно цельной информации ни об экологи ческих авариях, ни о долевой структуре загрязнения, используется метод в ыделения факторных признаков, основывающийся на результатах согласова нных мнений экспертов о влиянии каждого из них на величину результативн ого признака. Величина экономического ущерба от аварийного загрязнени я среды служит базой группировки предприятий и производств на экологич ески опасные, опасные и малоопасные. Перечень экологически особо опасны х и опасных предприятий и производств готовится службой экологическог о ауди- рования и утверждается на государственном уровне. Право вая база необходимости возмещения ущерба окружающей среде обесп ечена законами Украины «Об охране окружающей природной среды» (1991г.); « О предпринимательстве» (1991г.); « О страховании» (1996г. После того как масштабы риска оценены, рассматриваются все воз- можные и имеющиеся методы решен ия связанных с ним проблем. 2.2 Методы управления риском В экономической теории совоку пность методов борьбы с различного рода рисками принято подразделять н а три группы: превентивные, репрессивные компенсационные. Под превентивными методами понимается понимается пров едение мероприятий , направленных на предупреждение непредвиденных ра з- рушительных событий с целью снижения вероятности и вели чины ущерба (например, противопожарные мероприятия, предупре ждение инфекционных заболеваний и т.д.). Превентивные мероприятия осно- вываются на контроле за риском как методе минимизации уб ытков. В процессе контроля за риском используются следующие пр иемы: 1.Уклонение от риска - осуществление попытки полностью уст ранить возможность данного вида убытков. За редким исключением, уклоне- ние от риска чрезвычайно затруднено. На известном уже нам примере о компании по производству мягких игрушек можно предположить, ч то производитель мог бы избежать юридической ответственно сти за воз- можную аллергическую реакцию у детей, только отказавшис ь от производства таких игрушек, но в этом случае, естественно, компания о казалась бы не у дел. 2.Предотвращение убытков - можно попытаться уменьшить ( но не пол- ностью) конкретные убытки. Например, производитель мягки х игрушек может минимизировать опасность возникновения у детей аллерг ичес- ких реакций на мягкие игрушки, проведя, прежде чем начать производство, анализ материалов из которых они изготавливаются. Обычно в других зонах риска принимаются и такие меры, как установ- ка огнетушителей для предотвращения ущерба от пожара, за мков с сек- ретом на дверях для предотвращения краж и контрольного о борудова- ния для предотвращения аварий. 3. Минимизация потерь - за счет соб людения всех правил, которые установлены законодательно пра вительством. Так можно избежать каких-либо штрафных санкций в случае какого-то инцидента. 4.Передача контроля за риском - способ избежания риска за с чет пере- дачи другому лицу или группе лиц а) реальной собственност и или деятельности, или б) ответственности за риск. Например, фи рма может продать здание, чтобы избежать риска, связанного с этим видом с об- ственности.Такие меры напоминают уклонение от риска. Но р иска можно также избежать, передав ответственность, то есть са м риск. Например, арендатор может убедить домовладельца взять н а себя ответственность за любой ущерб, причиненный его собственности. Идея передачи собственности заложена также в технике ф инансирования риска, о которой будет идти речь выше. Репрессивные методы управления риском, в основном, напр авлены на подавление уже происходящего стихийного бедствия (на пример, борьба с пожаром, наводнением) или какими-либо другими уще рбами. Поскольку не допустить ущерб всегда выгоднее, чем возме щать его, общество заинтересовано прежде всего в предупредительн ой деятельности. Однако это не всегда возможно как по техническим, так и п о экономическим причинам. Общество не может отвратить ураганы, землетрясения, засуху и другие бедствия. В некоторых случ аях методы предотвращения стихийных бедствий известны, но превышаю т реаль- ные экономические возможности общества. В связи с этим во зникает потребность в борьбе с риском компенсационным путем. К мероприятиям компенсационного характера относятся с амострахование, кредиты банка и собственно страхование. Каждый из трех м етодов имеет свои достоинства и недостатки. Поэтому хозяйствующий субъ ект использует их в совокупности или в определенной комбинации. Самострахование - механизм, с помощью которого компания страхует сама себя, самостоятельно накапливая средства для покрытия уб ытков. Самострахование позволяет в критический момент иметь не деньги, а товарно-материальные ценности (например, запасы семян определенного со рта и кондиции); но оно имеет ярко выраженные экономические границы, с его помощью не могут быть компенсированы большие убытки, так как средства, к оторые предприятие может отвлечь из оборота в резерв, не беспредельны. Финансирование риска может осуществляться и за счет ба нковского кредита. Банковский кредит - мощный источник возмещения у бытков, но он предполагает возвратность средств. В отличие от него финан со- вая гарантия страховщика распространяется на все время действия договора, а средства, полученные в форме страхового возмещения , не подлежат возврату. В связи с этим страхование является ос новным методом компенсации ущерба. Страхование компенсирует ущерб ( или его часть) в денежн ой форме, но не возмещает утраченных товарно-материальных ценностей, и тем самым не может полностью устранить ход процесса вос производ- ства. В личном же страховании нет и речи о возмещении или в осста- новлении утраченного - здесь только оказывается материа льная по- мощь. Тем не менее, страхование позволяет уменьшить завис имость общественного производства и отдельного товаропроизво дителя от непредвиденных неблагоприятных событий и представляет собой выра- ботанный обществом в ходе исторического развития специа льный социально-экономический механизм для борьбы с нарушениями общес твенного производства. В западной экономической науке су- ществует теория, согласно которой страхование определяе тся как регулятор общественного производства, обеспечивающий динамиче с- кую стабильность системы хозяйства путем выравнивания в озникаю- щих отклонений. 2.3 Страхование как основной м етод компенсации ущерба. Становление страхового рын ка в Украине Страхование представляет совокупность совокупность э кономических отношений между его участниками по поводу формирования з а счет денежных взносов целевого страхового фонда и использования его д ля возмещения ущерба и выплаты страховых сумм. В страховых отношениях уч аствуют две стороны: страховщик и страхователь. Страховщик организует ф ормирование и использование страхового фонда. Он принимает на себя обяз ательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму при наступле нии страхового случая. Страхователем является физическое или юридичес кое лицо, заключающее договор страхования со страховщиком. Страховател ь обязан своевременно уплачивать страховые взносы и имеет право при нас туплении страхового события получить страховое возмещение или страхов ую сумму. Существенными, отличительными признаками страхования являют- ся следующие: 1.Отношения между страховщиком и страхователем имеют вер оятност- ный характер, так как в их основе лежит страховой риск. При наблюдении за достаточно большим количеством объе ктов, которые подвержены одному и тому же риску в один и тот же период врем ени, выявляется закономерность наступления случайных событий. С помощью теории вероятностей можно рассчитать страховы е тарифы с достаточно большой точностью. Однако для каждого отдельного с трахователя наступление страхового события должно остаться неожиданн ым, иначе теряется смысл страхования. 2.Возвратность средств: все средства, собранные страховщи ком для выплаты страхового возмещения, возвращаются страхователям, но н е каждому в отдельности, а только тем, которые пострадали в данный промеж уток времени. Следовательно, по совокупности страхователей в целом обес печивается эквивалентность отношений страховщика и страхователей. 3.Раскладка ущерба: общая сумма ущерба, понесенного страхо вателями за определенный промежуток времени, раскладывается на в сех участ- ников страхования, причем результат раскладки представл яет величину страхового платежа - вклад каждого участника в формировани и страхового фонда. Иначе говоря, основанное на раскладке ущерба стра- хование действует по принципу: «С миру по нитке - голому ру баха». В связи с тем, что страховые события неравномерно распред еляются как в пространстве, так и во времени, страховщик осуществляет ка к пространственное, так и временное перераспределение ущерба. Пространственная раскладка ущерба - это раскладка между страхова- телями. Временное перераспределение ущерба осуществляе тся следую- щим образом: в благоприятные годы резервируется часть ср едств стра- хового фонда - создаются так называемые запасные фонды, чт обы в неблагоприятные годы страховщик мог выполнить свои обяз ательства перед страхователями. Страховщик и страхователь вступают во взаимоотношения в услових страхового рынка. Принятием Кабинетом Министров Украины Декрета « О страховании» от 10 мая 1993 года была сделана первая попытк а упорядочить страховые отношения в Украине. Продолжением форми- рования правовой базы стал принятый 7 марта 1996 года Закон « О страховании « . Принятие закона направлено на создание страхового рынка, функционирование которого призвано обеспечить страховую защиту физических и юридических лиц в условия х станов- ления рыночных отношений в Украине. Страховой рынок - это специфическая сфера товарно-денеж ных от- ношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита. Объективной основой развития страхового рынка является возник ающая в процессе воспроизводства потребность обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса, выража ющаяся в оказании денежной помощи пострадавшим в случае непредви денных неблагоприятных событий. Атрибутами страхового рынка яв ляются продавец, покупатель, товар и реальная свобода покупател я в выборе товара. В качестве продавцов страховой услуги выступают страх овщики. По законодательству Украины можно выделить следующие гр уппы продавцов страховых услуг, в зависимости от функций, выпо лняемых на страховом рынке: а) прямые страховщики - непосредственн о заклю- чающие договоры страхования, созданные в форме акционер ных об-ществ, получивших в установленном порядке лицензию на осуществ-ле ние страховой деятельности, либо государственные организации. Страховая деятельность в Украине осуществляется исключ ительно страховщиками - резидентами Украины. Общая доля иностран ных юридических лиц и иностранных граждан в уставном фонде с трахов- щика не должна превышать 49 процентов; б) перестраховщики - «страховщики для страховщиков » - организации, принимающ ие на себя часть крупных рисков за соответствующее вознаграждение; в) различные объединения страховщиков, создаваемые с как ой-либо конкретной целью ( обмен информацией, разработка долгоср очных программ, координация условий страхования и др.); г) страхо вые пос- редники ( страховые агенты и страховые брокеры ). Любой из в ыше перечисленных продавцов страховых услуг должен получить лицензию от Комитета по делам надзора за страховой деятельностью (Укрстрах- надзор). Покупателями страховых услуг могут быть любые юридиче ские и физические лица, если это не противоречит правилам и усло виям дан- ного страхования. Так, в личном страховании существуют оп ределен- ные возрастные ограничения, в имущественном - ограничени я по соста- ву имущества, по степени износа и т.д. Рынок покупателей ст раховых услуг в Украине переживает глубокую трансформацию. В усл овиях рынка предприятия являются экономически самостоятельными субъе к- тами хозяйствования, что порождает, с одной стороны, ответ ственность за результаты своей деятельности, с другой, - определенный ри ск не- достижения этих результатов. В связи с этим, экономически й риск, о котором не было принято говорить в условиях планового хо зяйства, в настоящее время вызывает повышенный интерес. Экономический р иск возникает в связи с тем, что отношения различных субъекто в хозяйствования имеют вероятностный характер. Экономические риски мо гут быть самыми разными: это в первую очередь конкурентные рис-ки; риски, с вязанные с новой продукцией, новыми рынками и т.д. Эко- номические риски, в отличие от технических, двояко действ уют на стратегию предприятия: с одной стороны, они ограничивают деятельность предприятия (например повышенный риск нового рынка сдерж ивает инвестиции на этом рынке), с другой стороны, стимулиру- ют деятельность его деятельность (например, риск утраты п ервенства на новом рынке может подтолкнуть к активным капиталовложени ям, даже если ожидаемый доход не так велик). Отсюда следуют два весьма важных вывода: во-первых, в условиях рынка резко возрастае т потребность в страховании у всех без исключения экономических субъек тов; во-вторых, кроме привычных нам рисков стихийных бедствий и несчастн ых случаев, а также технических рисков, на арену выходят разнообразные э кономические риски. Эти два фактора кардинальным образом изменяют как с труктуру потребителей страхо-вых услуг, так и сами страховые потребност и, а следовательно, предло- жение страховых услуг. В настоящее время в Украине, в соответствии с законодат ельством, выделяется следующая совокупность страховых услуг: имущ ественные, социальные, личные, страхование ответственности, страховани е пред- принимательских рисков. В имущественном страховании в качестве объектов высту пают ма- териальные ценности; в социальном - уровень доходов гражд ан; в лич- ном - его жизнь, здоровье и трудоспособность. Социальное и личное страхование могут быть объединены в страхование семейны х доходов При страховании ответственности в качестве объектов вы ступает обязанность страхователей выполнять договорные условия по пос тав- кам продукции, погашению задолженности кредиторам или в озмеще- нию материальных или иного ущерба. Объектом страхования предпринимательских рисков явля ется риск недополучения прибыли или образования убытка. Указанные выше 5 отраслей страхования , в свою очередь по дразде- ляются на подотрасли и виды страхования. Имущественное страхование делится на страхование имущ ества го-сударственных предприятий, арендаторов, имущества граждан. Его виды: страхование строений, домашнего имущества, транспорта. Социальное страхование включает страхование пособий, страхование пенсий, страхование льгот. Его виды: страхование пенсий по в озрасту, инвалидности. Личное страхование - это страхование жизни и страховани е от нес- частных случаев. Его виды: смешанное страхование, страхов ание жиз- ни, страхование на случай смерти и утраты трудоспособнос ти, страхо- вание детей. Страхование ответственности - это страхование задолже нности и страхование на случай возмещения вреда. Его виды: Страхов ание непо- гашения кредитов или другой задолженности. Страхование предпринимательских рисков - различные сф еры коммерческой деятельности: производственная, брокерская, маклерс- кая, банковская, биржевая. Его виды: страхование на случай снижения оговоренного уровня рентабельности или дохода, на случа й непред- виденных убытков. Законом определены и две формы страхования : обязательн ое и добровольное. Обязательной форме страхования присущи следующие прин ципы: закон как юридическая основа обязательности страховани я; сплошной охват объектов, подлежащих страхованию; автоматичность распространения обязательного страхования на объекты, указанные в зак оне; оказание страховой защиты независимо от внесения страховых платеж ей; бессрочность; нормирование страхового обеспечения. Добровольная форма страхования определяется следующи ми пара- метрами: добровольное страхование действует на основе с трахового законодательства, но на добровольных началах; ограничение ср ока страхования в договоре; договор страхования вступает в силу только п осле уплаты страховой премии; страховое обеспечение и другие ус- ловия договора определяются по соглашению сторон. Соотношение обязательной и добровольной форм страхова ния на рынке страны определяется различными факторами, включая истори-ч еские традиции, страховую культуру, страховую политику и т.д.; но главным фактором является развитие рынка, так как рынок п редполагает свободу продавца и покупателя в выборе товара. Касаясь анализа современного состояния страхового рын ка Украины необходимо отметить, что за шесть месяцев 1997 года 216 страхов ых компаний собрали 202261 тыс. грн страховых средств по доброво льной и обязательным видам страхования. Это составило 63,6 % от общих поступ лений за весь период 1996 года. Объем собранных страховых платежей по добровольным видам страхования составил за первое полугодие 1997 года 150535 тыс. грн или 74,4 % от общей суммы, а по обязательным - 51726 тыс. грн, или 25,6% от общей суммы страховых платежей. Выплаты страхового в озмещения и страховых сумм соста- вили за этот же период 65225 тыс. грн или 44 % от общего показателя за 1996 год. Что касается структуры выплат, произведенных страховы ми органи- зациями Украины в первом полугодии 1997 года, то она выглядит сле- дующим образом: -- по добровольным видам - 56204 тыс грн, или 86,2%; -- по обязательным видам - 9021 тыс.грн, или 13,8%. Средний уровень выплат в первом полугодии 1997 года состав ил 32,2%. Объем сформированных страховых резервов по состоянию на 1 июля 1997 года составил 12394о тыс. грн. Средний объем уплаченног о уставного фонда составил на ту дату 352 тыс. грн. Балансовая прибыль страх овщиков Украины за первое полугодие 1997 года составила 31405 тыс. грн, из которы х за счет инвестирования временно свободных средств - 16828 тыс. грн, что сост авило 53,6 % от общей суммы. Необходимо отметить, что лидирующее положение среди ре гионов Украины по сумме собранных платежей продолжают удерживать страховые организации, зарегистрированные а Киеве и Кие вской об- ласти, Так, по видам страхования иным, чем страхование жиз ни, удельный вес страховых компаний столичного региона составляет 61%, стр аховых организаций Донецкой области - 9,6%, Днепропетровской области - 6,7%, Оде сской области - 5,1% . Наименьший удельный вес по этому показателю занимают В олынская, Кировоградская и Черно- вицкая области. Следует заметить, что в некоторых областя х, напри-мер, в Херсонской области, пока не зарегистрировано ни одной страховой компании. Наибольший объем страховых платежей по данному виду со брали в первом полугодии 1997 года НАСК «Оранта» (Киев), ОАО УСК «Гарант» (Киев), УАСК «Аска» (Донецк). Что касается платежей по страхованию жизни, то 71% всех страховых платежей за указанный период бы ли собраны АОЗТ «Инто» (Одесса). Таблица. Структура страховых платежей, собранных в Украи не в 1996 году и первом полугодии 1997 года. Показатель 1996 г. 1-е полугодие 1997 г. Личное страхование 29,1% 19,3% Имущественное страхование 36,9% 47,3% Страхование ответственности 9% 7,8% Обязательное страхование 25% 25,6% Анализ данных, приведенных в таблице, позволяет сделать вывод об изменениях в структуре страховых платежей. Так, существенно уме нь- щилась доля личного страхования - на 9,8%. Это произошло за сч ет увеличения доли имущественного страхования - на 10,4%. Что ка- сается страхования ответственн ости, то его доля в структуре собранных страховых платежей несколько уме ньшилась - на 1,2%. [ Данные взяты из ист очника 7, с. 57-58 ] Несмотря на кризисное состояние экономики страны и низ кий уровень платежеспособности на селения, необходимо отметить и неко- торые положительные аспекты развития страхового ры нка Украины после проведения Укрстрахнадзором перерегистрации страхо вых компаний: -- сохраняется тенденция роста объема страховых услу г, предостав- ляемых отечественными страховыми организациями; -- произошло увеличение объема сформированных страх овых резер- вов на конец 1996 года по отношению к собранным за год пл атежей; -- темпы роста страховых платежей продолжают опережа ть темпы роста страховых выплат; -- количество действующих договоров страхования нес колько увеличилось. В последнее время также значительно активизирова лся процесс создания нормативно-правовой базы страхования . Это станет н адеж- ной основой для становления и развития цивилизованн ого страхового рынка в Украине. Заключение В условиях хозяйствования ущерб от рисков любого х арактера так или иначе влияет на социально-экономический пот енциал страны. В связи с этим «набор» рисков учитывается различными субъ ектами в своей жизнедеятельности. Особенно важен процесс опр еделения и ми- нимизации риска в предпринимательской деятельност и, которая явля- ется основой для достижения качественных сдвигов, в частности в экономике Украины. Чтобы преодолеть отрицательные тенденции, связанн ые с возмож- ностью наступления рисков, и направить социально-эк ономический процесс в нужном направлении, придав ему динамизм и н адлежащую структурированность, необходимо с большим внимание м, чем это дела- лось до сих пор, рассматривать особенности формиров ания конкурент- ного страхового рынка в переходной экономики Украин ы и обеспечить стабильное правовое поле для страхового бизнеса. Страхование, как основной метод управления риском, дает реальную возможность для реализации крупномасштабных проектов, к оторые так необходимы Украине, создает экономические предпосылки для н епре- рывного воспроизводственного процесса. Страховани е обеспечивает возмещение убытков, создает механизмы для их предотвращ ения и уменьшения. Страхование таким образом активно влияе т на инвести- ционный климат страны, создает условия для аккумуля ции капиталов и их рационального использовании. Учитывая эту особеннос ть страхова- ния, необходимо создавать условия для формирования страхового рын-ка, способствовать экономической деятельности всех его субъектов, расширять базу для страхового бизнеса, интегрироват ь национальные правовые механизмы страхования в мировое экономическое пространство. Именно при таких условиях и будет возр астать инвести- ционный потенциал Украины, активной и дальновидной будет инвести- ционная политика как на макро-, так и на микроуровне. Список литера туры 1. Закон Украины «О с траховании» от 07.03.96 г. 2. Бабенко В. Каналы р аспределения страховых услуг в промышленно развитых странах.— Экономи ка Украины, 1997, № 7. 3. Базилевич В. Разви тие страхового рынка – стратегический фактор капиталообразования.— Э кономика Украины, 1997, № 6. 4. Бровкова Е.Г., Проди ус И.П. Финансово-кредитная система государства.— К., 1997. 5. Камаев В.Д. Экономи ка и бизнес.— М.: МГТУ им. Баумана Н.Э., 1993. 6. Речмен Д.Дж., Мескон М.Х. Современный бизнес.— М.: Республика, 1995. 7. Страхование в Укра ине : исторический аспект и современное состояние.— Финансовая тема, 1998, №2.
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
Почему именно армия должна сделать из тебя мужчину?
В моей жизни с этим вполне успешно справилась моя одноклассница.
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, реферат по страхованию "Риски и управление риском", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru