Курсовая: Государственное регулирование страховой деятельности в РФ - текст курсовой. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Курсовая

Государственное регулирование страховой деятельности в РФ

Банк рефератов / Страхование

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Курсовая работа
Язык курсовой: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Архив Zip, 64 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникальной курсовой работы

Узнайте стоимость написания уникальной работы

Введение 2 Страховой рынок 3 Структура страхового рынка и его виды 3 Внутреннее содержание и внешнее ок ружение страхового рынка. Управляемые и неуправляемые факторы. 4 Современное состояние страхового рынка Российской Федерации 5 Государственное регулирование страховой деятельности 6 Государственное регулирование страховой деятельности: по нятие и направления 7 Прямое участие государства в стано влении страховой систе мы защиты имущественных интересов 7 Законодательное обеспечение становления и защиты на циональною страх ового рынка. 7 Государственный надзор за страховой деятельностью 7 Пресечение монополистической деятельности и недобросо вестной конкур енции на страховом рынке 9 Лицензирование страховой деятельности 10 Перспективы развития страхового законодательства 11 Совершенствование законодательства в России 11 Совершенствование государственно го регулирования и внедрение механизмов самоуправления на страховой р ынок РФ. 12 Перспективы либерализации страхового рынка РФ. 14 Заключение 15 Список литературы 16 Введение Ста новление новой системы хозяйствования в Российской Федерации вносит п ринци пиальные изменения в организацию страхового дела. Невозможно отрицать , что при ком андно - административной системе управления народ ным хозяйством , доминирующей роли государственной собственно сти и слабой экономической ответственности руководителей и тру довых коллективов за её сохранность , страхование никак не могло в полной мере выполнят ь свои функции . Те перь рыночные преобразования, трансформирующие экономиче ские отноше ния, когда товаропроизводитель начинает действовать на свой страх и рис к, по собственному плану и несёт за это ответст венность, предъявляют к ст рахованию новые требования. Ст рахование - необходимый элемент производственных отношений. Оно связан о с возмещением материальных потерь в процессе общественного производ ства. Рисковый характер общественного производства, порождает отношен ия между людьми по предупреждению, преодолению, локализации и по безусло вному возмещению нанесенного ущерба. Одн ако предприятия и организации различных форм собственности, выступающ ие в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмеще нии ущерба, выражающегося в гибели или по вреждении основных фондов и об оротных средств, но и в компенса ции недополученной прибыли или дополни тельных расходов из-за вынужденных простоев (неритмичные поставки сырь я, неплатеже способность оптовых покупателей). Актуальность рассматриваемого вопроса усиливается еще и потому , что в современном о бществе , наряду с традиционным пред назначением - обес печени ем защиты от природной стихии ( землет рясения , наводнения , бури и др .), слу чайных событий технического и технологического характера ( пожары , аварии , взрывы и др .), - объектом страхования все больше становятся убытки от различных к риминогенных явле ний ( кра жи , разбойные нападения , угон транспортных средств и др .) Кроме того , изменени я затрагивают также сферу имущественного и лич ного страхования граждан , что непосредственно связанно с интере сами населения , а проблема возмещения по т ерь для человека всегда была и остается первостепенной . Многовековой опыт и история страхов ания убедительно дока зали, что оно является мощным фактором положитель ного воздей ствия на экономику. Однако на пути развития страхования в Ро ссии имеются разнообразные проблемы, которые могут быть решены лишь при наличии соответствующих условий. Нынешнее состояние страхования не соответствует в полной мере запросам хозяйствующих субъектов, и будуще е его в таком виде бесперспективно. Для реализации возможностей стр аховой отрасли нужна активна я государственная поддержка и , чем быс трее государство осознает роль страхования как стратегич еского сектора экономики , тем скорее в России будет осуществлен переход к социально - ориентировочному рыночному росту . Страховой рынок Дем онополизация экономики положила начало развитию отечественного страх ового рынка. Содержание страхового рынка, уровень его динамичности и раз витости во многом определяет эффективность функционирования рыночной экономики. Значимость влияния, которое оказывает система страхования, и необходимость защиты интересов страхователей вызывают потребность в г осударственном регулировании страховой деятельности. Понятие страхового рынка и условия его существования Ст раховой рынок - это особая социаль но-экономическая среда, определенная сфера денежных отношений, где объе ктом купли-продажи выступает страховая защита, формируется предложени е и спрос на нее. Страховой рынок можно рассматривать также : р как форму организации денежных отн ошений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечен ия страховой защиты общества; р как совокупность страховых органи заций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствую щих страховых услуг. Объективной основой развития стр ахового рынка является возникающая в процессе воспроизв одства потребность обеспечения беспере бойности финансово-хозяйственной деятельности и оказан ие денежной помощи в случае наступления непредвиденных неблагоприятны х событий. Основаниями страхового рынка являются: свободная рыночная экономика, многообрази е форм собственности, свободное ценообразование - расчет тарифных ставок, наличие ко нкуренции, свобода выбора, разработка и внедрение новых видов страховых услуг и т.д. Обязательные условия существования страхового рынка: р н аличие общественной потребности в страховых услугах - формирование спроса; р наличие страховщиков, способных уд овлетворить эту потребность, - форм ирование предложения. В связи с этим выделяют рынок с траховщика и рынок страхователя. Функционирующий страховой рынок пред ставляет собой сложную, интегрированную систему, включающую различные структурные звенья. Первичное звено страхового рынка - страховое обще ство или страховая компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования и исп ользования страхового фонда, проявляются экономические отношения, пер еплетаются личные, групповые, коллективные интересы. Кроме того, на страховом рынке также действуют и другие его субъекты: перестра ховочные компании, посредники страховщика - страховые агенты и брокеры (маклеры), различные объединения стр аховщиков: страховые пулы, союзы и т.д. Специфическим товаром, предлагаемым на страховом ры нке, является страховая услуга, к оторая может быть представлена на основе договора (в добровольном страх овании) или закона (в обязательном страховании). Перечень видов страхования, представленных на страховом рынке, определяет ассортимент страховых услуг, включая дополнительные, индивидуальные условия по договорам стр ахования. Структура страхового рынка и его виды Структура страхового рынка может быть охарактеризована в инс титуциональном, территориальном и отраслевом аспектах. В институциональном аспекте структура страхового рынка представлена: государст венными, акционерными, частными, корпоративными, взаимными и другими стр аховыми компаниями. В территориальном а спекте структура страхового рынка характеризуется стра ховыми рынками: • местным (региональным); • национальным (внутренним); • мировым (внешним). По отраслевому признаку выделяют рынок с трахования: • личного; • имущественного; • ответственности. В свою очередь каждый из рынко в можно разделить на обособленные сегменты, например, рынок страхования от несчастных случаев, рынок страхования домашнего имущества и т.д. Внутреннее содержание и внешнее окружение страхового рынка. Уп равляемые и неуправляемые факторы. Страховой рынок как совокупность страховых организаций предс тавляет собой сложную многофакторную динамическую систему - группу регулярно взаимодействующих и взаимозависимых отдель ных составных частей, образующих единое целое. Страховая система взаимо действует с окружающей ее средо й посредством внешних связей, которые характеризуют как влияние окружения на систему, так и воздействие системы на среду. Так им образом, страховой рынок представляет диалектическое единство двух систем - внутренней систе мы и внешнего окружения. К внутренн ей системе относятся следующие основные управляем ые переменные: р страховые продукты (условия догово ров страхования данного вида); р система организации продаж страхо вых полисов и формирования спроса; р гибкая система тарифов; р собственная инфраструктура страх овщика. К в нутренней системе относятся также управляемые страховщиком переменны е ресурсы: р матер иальные; р финансовые; р трудовые ресурсы страховой компан ии, которые определяют положение данного страховщика на рынке. Внешнее окружение рынка - это система взаимодействующих сил, которы е окружают внутреннюю систему рынка и оказывают на нее воздействие. Стра ховщик планирует и проводит свою рыночную коммерческую работу в услови ях внешнего окружения; последнее в свою очередь состоит из управляемых п еременных, на которые страховщик может оказывать определенное воздейс твие, и неуправляемых составляющих, неподвластных влиянию страховщика. К основным элементам внешнего о кружения, на которые страховая компания может оказывать частично управляющее воздействие, относятся: р рыночный спрос; р конкуренция; р ноу-хау страховых услуг; р инфраструктура страховщика. Важной составляющей внешнего окружения, на которую направлено управляющее воздействие страховой ко мпании, является конкуренция: между страховыми компаниями, между с траховыми компаниями и другими финансово-кредитными учреждениями, меж ду страховыми компаниями и нефинансовыми институтами. При этом страховая компания может влиять на конкуренцию посредством факторов: р технического обслуживания: уровня обслуживания страхователей и договоров страхования; р уровня культуры, качества работы с клиентами страховой компании. К н еуправляемым со стороны страховой компании составляющим внешней среды относятся: р научн о-технический прогресс, р государственно-политическое окру жение (стабильность государственной и социальной политики, направленн ой на поддержку страхового дела), р состояние экономики (численность н аселения, денежная система, валютное положение, уровень жизни населения и т.п.), р социально-этическое окружение стр ахового рынка (уровень страховой культуры, национальные традиции, этнич еский состав и т.д.), р конъюнктура мирового страхового р ынка. Современное состояние страхового рынка Российской Федерации Ст рахование в нашей стране прошло несколько этапов в дореволюционный и по слереволюционный периоды. Основной формой страхования в дореволюционн ом периоде было добровольное страхование, которое осуществлялось акци онерными обществами, обществами взаимного страхования и земскими обще ствами. В послереволюционном периоде страхование прошло два этапа: в усл овиях социализма (при государственной монополии на этот вид деятельнос ти) и в условиях становления рыночной экономики. При государственной страховой монополии страхование представляло населе нию чрезвычайно узкий спектр услуг, дополняющих систему государственн ого социального обеспечения (соцстрах). Расширение самостоятельности товаропроизводителей , формирование рыночной инфраструктуры , резкое снижение сферы государственного воздействия на развитие производственных отношений и распределение материальных благ , в корне изменил и процесс формирования отечественного страхового рынка , его содержани е , виды страховых услуг , предлагаемых физическ им и юридическим лицам . Началом создания отечественного добровольного страхования с ледует считать факт реальной демонополизации страховой деятельности и , как следствие этого - быстрый рост числа альтернативных страховых организаций . Предпосылками развит ия страхового дела в нашей стране явились : - укрепление негосударственного сек тора экономики; - р ост объемов и разнообразия частной собственности физических и юридических лиц , как источника спр оса на страховые услуги . При этом важное значение имеет развит ие рынка недвижи мости и ипотечного кредитования , а также привати зация государственног о жилого фонда . - сокращение некогда всеобъемлющих гарантий , предоставляемых системой государственного социального с трахования и соцобеспечения . Сегодня отсутствие гарант ий должно восполняться различными формами личного страхования . Об щественное развитие России обусловило необходимость перехода к страхо вому рынку, функционирование которого опирается на познание и использо вание экономических законов, таких как закон стоимости, закон спроса и п редложения. В целом развитие российского страхового рынка происходит достат очно динамично, наблюдается устойчивый ежегодный прирост поступления страховой премии. Вместе с тем, объемы операций российских страховщиков пока незначительны. Наиболее крупные компании собрали в 1997 году от 200 до 700 м лрд руб., или приблизительно от 40 до 150 млн долл. страховых взносов. В целом по рынку поступление страховых взносов составило около 21 трлн руб. страхов ых взносов (около 5 млрд долл.). Страховые выплаты составили 15,8 трлн руб. (окол о 3,5 млрд долл.). Необходимо отметить, что относительно высокие темпы приро ста объема поступлений объясняются в том числе инфляционными процесса ми. Пр едставляют определенный интерес основные направления деятельности ко мпаний. В последнее время структура операций российских страховщиков в ыглядит следующим образом: · о бязательные виды страхования, а это, главным образом, обязательное медиц инское страхование, составили 28% всех поступлений; · наи больший удельный вес занимает добровольное личное страхование - 53% посту плений; · на долю страхования имущества и ответственности приходится около 19% всех операций. Значительный удельный вес операц ий добровольного личного страхования в условиях высокой инфляции може т вызвать удивление, если не учитывать, что главным образом это следстви е популярности краткосрочных видов страхования жизни. Что касается страхования имущества и ответственн ости , то причин низкого уровня развития этих видов страхования несколько . Первая , и , по - ви димому , главная , - недостаточные финансовые во зможности потенциальн ых клиентов . Вторая - отсутствие мотивов для заключени я договоров страхования . Крупные промышленные предприятия , пройдя этап приватизации , только начинают проявлять интерес к страхованию св оего имущества . Основная же масс а предпринимателей не имеет достаточных стимулов и финансовых ресурсов для обеспечения своей с траховой защиты . Наименее развитым в России являет ся рынок страхования н аселения . Имеющиес я свободные средства люди предпочитают хранить у себя дома, конвертиров ать в твердую валюту, либо, в крайнем случае, хранить в банках. Хранение в банках имеет смысл, поскольку доход, получ енный от такого размещения, по действующему законодательству, налогом у физического лица не облагается. Таки м образом , в условиях весьма значительных потенциальных возможностей российского рынка страховых услуг потребности национальной экономики и населения в качественных страховых услугах не удовлетворяются . Основное бремя расходов по ликвидации последствий при родных и техногенных катастроф ложится на го сударственный бюджет . Страхование же пока не стало неотъемлемой частью развивающегося рынка . Определенной проблемой является развитие перестраховочного рынка : объем операций зарегистрированных в России около 30 п рофессиональных национальных перестраховщиков невелик ( сумма принятой ими в перестрахование премии не превышает 1% от объема собираемой премии по прямому страхованию ). Ограниченность операций перестраховщиков главным образом объясняется недостатком опыта и финансовых возможностей . Прямые страховщики предпочитают перестраховывать риски друг у друга путем своеобразного " обмена ", либо пользоваться услугами иностранных перестраховщиков , что таит в себе определенную опасность , по скольку деяте льность иност ранных перест раховщиков на ходится сегод ня вне сферы государственного регулирования . Существенным препятствием для повышения уровня и культуры страхования является нехватка страховых специалистов , особенно в области актуарных расчетов , риск менеджмента , страхового пр ава , аудита в сфере страхования . В условиях переходного периода ситуация в области подготовки , переподготовки и повышения квалификации специалистов для с трахового рын ка остается сложной . Думается , одним из шагов в решении настоящей проблемы была бы конс олидация усилий страховщиков . Успешное развитие страхового дела невозможно в условиях национальной самоизоляции , без использования апробированного международного опыта . Многие модели и решения, разработанные в развитых странах в об ласти страхования и его регулирования, нашли свое практическое примене ние и в российской действительности. Директивы ЕС по условиям лицензиро вания страховой деятельности, установившие классификацию видов страхо вой деятельности по страховым рискам и объектам страхования, дифференц ированные требования к размеру уставного капитала страховщиков, завис ящие от вида предполагаемой страховой деятельности, а также: специальны й план счетов бухгалтерского учета для страховщиков, учитывающий особе нности страховой деятельности в части, связанной с формированием страх овых резервов и определением финансовых результатов; требования к собл юдению маржи платежеспособности страховщиков; правила размещения акти вов страховщиков; положение о формировании технических резервов стали основой для разработки нормативных документов, применяемых ныне в Росс ии. Достаточно часто практикуется проведение международных конфе ренций, семинаров с различной тематикой. Одним из таких мероприятий явля ется ставшее традиционным "Страховое Рандеву" в Москве, завоевавшее миро вую известность и авторитет. Особенностью последней конференции, прове денной в апреле прошлого года, стало активное участие в ней страховщиков стран СНГ, в том числе представителей органов страхового надзора. Безус ловно, конференция сыграла заметную роль в укреплении нормальных рабоч их взаимоотношений между страховщиками и гос.органами, подготовке реко мендаций, как для страховщиков, так и для органов государственной власти в части поддержки государством страхового бизнеса. Государственное регулирование страховой деятельности В условиях переходного периода регулирующая функция государст ва в страховой деятельности должна проявляться в различных формах: прин ятие законодательных актов, регулирующих страхование, установление в и нтересах общества и отдельных категорий его граждан обязательного стр ахования, проведение специальной налоговой политики, установление раз личного рода льгот страховым компаниям для стимулирования такого рода деятельности, а также создание особого правового механизма, обеспечива ющего надзор за функционированием страховых предприятий и организаций . Выполнение регулирующей функции государства, как правило, возлагаетс я на специальный орган (специальную структуру) - государственный страхов ой надзор (контроль). Подобная структура существует во многих странах. Государственное регулирование страховой деятельности: по няти е и направления Государственное регулирование страховой деятельности предс тавляет собой воздействие государства на участников страховых обязате льств, проводимое по нескольким направлениям: а) прямое участие государства в с тановлении страховой системы защиты имущественных интересов; б ) законодательное обеспечение становления и защиты нацио нального страхового рынка : в ) государственный надзор за страховой деятельностью ; г ) защита добр осовестной конкуренции на страховом рынке , пре дупреждение и пре сечение моноп олизма . Повышение эффективности госу дарственного регулирования страховой деятельности, совершенствовани е нормативной базы стра ховой деятельности рассматриваются в качестве средств для создания эффективной системы страховой защиты имущественн ых интересов граждан и юридических лиц в Российской Федерации. Прямое участие государства в становлении страховой систе мы за щиты имущественных интересов Прямое участие государства в становлении страховой системы защ иты имущественных интересов обусловливается необходимостью: во-первых , предоставления гарантий социальной за щиты определенных групп населе ния и проведением обязательного государственного страхования за счет бюджетных средств; во-вторых, определением основ и порядка участия госуд арства в страховании не коммерческих рисков для защиты инвестиций, в то м числе и иност ранных, в страховании экспортных кредитов; в-третьих, пред оставле нием дополнительных гарантии тем средствам страховщиков, кото рые размещаются в форме специальных нерыночных государствен ных ценны х бумаг с гарантированным доходом; в-четвертых, создани ем целевых резер вов, компенсирующих несостоятельность отдельных страховых организаци й при исполнении ими обязательств по догово рам долгосрочного страхова ния жизни и пенсионного страхования граждан. Законодательное обеспечение становления и защиты на ционально ю страхового рынка. Структура законодательства по страхованию в России многоступе нчата и определяется существующей правовой системой. Взаимоотношения субъектов страхового рынка регламентируются главой 48 Гражданского код екса РФ и Федеральным законом "Об организации страхового дела в РФ", затем следуют ряд федеральных законов по конкретным видам страхования, в част ности "О медицинском страховании граждан в РФ", "Об обязательном страхова нии гражданской ответственности владельцев транспортных средств" (пер вый рыночный закон о массовом виде страхования), "Об обязательном страхо вании военнослужащих". Завершают систему законодательства подзаконные акты Министерства финансов РФ как надзорного за страховым рынком орган а, а также нормативные документы других министерств и ведомств. Государственный надзор за страховой деятельностью Государственный надзор за страховой деятельностью осу ществ ляется в целях соблюдения требований законодательства РФ о страховани и, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхо вателей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства. Система государственного надзора з а страховой деятель ностью должна предполагать: 1) организацию основ страхового надзора в РФ, в первую очередь путем создания специальн ых органов по надзору за страховой дея тельностью на федеральном уровне и на уровне субъектов РФ; 2) соз дание нормативных актов надзора за страховой деятель ностью, выработку единых методических принципов организации и осуществления страхового дела; 3) определение специальны х требований к страховым организаци ям, установление лицензирования и с ертификации страховой деятель ности; 4) установление единых квалифика ционных требований к руководителям и специалистам страховых организац ий, сюрвейерам, аварийными комиссарами и т.п. Федеральный орган исполнител ьной власти по надзору за страховой деятельностью. Г осударственный надзор за страховой деятельностью на территории Россий ской Федерации осуществляется федеральным органом исполнительной вла сти по надзору за страховой деятельностью, действующим на основании Пол ожения, утверж даемого Правительство м РФ (Закон о страховании. Ст. 30). Постановлением Совета Министров — Правительства РФ от 19 ап реля 1993 г. №353 (с изменениями от 24 октября 1994 г.) было утверждено Положение о Федеральной службе России по надзо ру за c траховой деятельностью. Федеральная служба России по н адзору за страховой деятель ностью была создана для осуществления госу дарственного надзора за соблюдением законодательства Российской Феде рации о страховании, регулирования единого страхового рынка в РФ на осно ве уста новления общих требований по лицензированию и ведению госу дар ственного реестра страховых организаций, контроля за обеспече нием фин ансовой устойчивости страховщиков, учета и отчетности, методологии стр ахования, межотраслевой и межрегиональной коор динации по вопросам стр ахования. Указом Президента РФ от 14 а вгуста 1996 г. № 1177 Федеральная служба России по на дзору за страховой деятельностью упразднена, а ее функции переданы Мини стерству финансов Российской Федера ции (Собрание законодательств РФ. 1996. №34. Ст. 4082), где обра зован Департамент страх ового надзора, осуществляющий функции федерального органа исполнитель ной власти по надзору за страховой деятельностью. Основными функциями федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью являются: 1) выд ача страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности; 2) ведение единого Государственного реестра страховщ иков и объединений страховщиков, а также реестра страховых брокеров; 3) контроль за обоснованно стью страховых тарифов и обеспече нием платежеспособности страховщик ов: 4) установление правил формирования и размещения стр аховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетнос ти о страховой деятельности: 5) разработка нормативных и мет одических док ументов по вопросам страховой деятельности , отнесенным законодательство м к компетенции федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью ; 6) обобщение практики страховой деятельности , разработка и представление в установленном порядке предложений по развитию и совершенствованию законодательства Р Ф о страховании . Федеральный орган исполнител ьной власти по надзору за страхо вой деятельностью для выполнения возло женных на него функций вправе: 1) пол учать от страховщиков установленную отчетность о стра ховой деятельно сти, информацию об их финансовом положении, получать необходимую для вып олнения возложенных на него функ ций информацию от организаций, в том чи сле банков, а также от граждан; 2) про изводить проверки соблюдения страховщиками законода тельства РФ о стр аховании и достоверности представляемой ими отчетности; 3) при выявлении нарушений страховщиками требований законодательства давать им предписания по их устранению, а в случае не выполнения предписаний приостанавливать или ограничивать дейст вие лицензий этих страховщиков до устранения выявл енных наруше ний либо принимать решения об отзыве лицензий; 4) обращаться в арбитражны й суд с иском о ликвидации стра ховщика в случае неоднократного нарушен ия последним законода тельства РФ, а также о ликвидации организаций, осу ществляющих страхование без лицензий. Территориальные органы страх ового надзора. Правительством РФ по предложению феде рального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятель ностью, согласованному с заинтересо ванными органами государственной власти, созданы территориаль ные органы страхового надзора в целях собл юдения требований зако нодательства РФ по вопросам страхования и созда ния условий для эффективного развития страховых услуг, а также защиты пр ав и ин тересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства. Территориальные органы страхового надзора осуществ ляю т непосредственный надзор за страховой деятельностью в субъек тах РФ, д ля чего они наделены правом проводить проверки достовер ности представ ляемой страховыми организациями отчетности и со блюдения страхового з аконодательства, получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении, получат ь необходимую для выполне ния возложенных на них функций информацию от организаций, в том числе банков, а также от граждан. Территориальные органы страхов ого надзора осуществляют свою деятельность под руководством федеральн ого органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельность ю, а по вопросам, входя щим в компетенцию республик в составе Российской Ф едерации, кра ев, областей, автономной области, автономных округов, город а Санкт-Петербурга, — во в заимодействии с соответствующими органами ис полнительной власти суб ъектов Российской Федерации. Во исполнение Постановления Совета Министров — Прави тельства РФ от 26 июня 1993 г. №609 «О территориальных орга нах страхового надзора» (Собрание актов Президента РФ и Правительст ва РФ. 1993. №27. Ст. 2557) приказом Росстрахнадзо ра от 3 августа 1993 г. №02-02/21 было утверждено Положение «Об инспекци и Фе деральной службы России по надзору за страховой деятельностью (Инс пекции Росстрахнадзора)» (Российские вести. 1993. №154), возложившее на территориальные органы страхового надзор а сле дующие функции: а) обеспечивать контроль за соблюден ием требований законода тельства РФ о страховании; б ) осуществлять контроль за исполнение м страховщиками норма тивных актов Федерал ьной службы России по надзору за страховой деятельностью , связанных с проведением с траховой деятельности ; в ) осуществлять контроль за обосно ванностью страховых тари фов и обеспечением платежеспособности страховщиков ; г ) осуществлять контроль за соблюдением установленных Феде ральной служб ой России по надзору за страховой деятельностью правил формирования и размещения ст раховых резервов ; д ) обо бщать практику рабо ты страховщиков , страховых посредни ков и других участников страхового рынка и представлять в феде ральны е органы исполнительной власти по надзору за страховой дея тельностью пр едложения по совершенствованию практики надзора за с траховой деятельность ю и законодательства о страховании ; с ) рассматривать заявления и жалобы физических и юридических л иц по вопросам , связанным с нарушением законодательства РФ о страховании ; ж ) представлять в установленном порядке бухгалтерскую , стати стическую и иную предусмотренную законодательством отчетность о своей д еятельности . Территориальные органы страховог о надзора имеют право: а) проводить у страховщиков проверку достоверности представ ляемой отчетности и соблюдения ими законодате льства о страхо вании; б ) получать от стра ховщиков установленну ю отчетность о страховой деятельности , информацию об их финансовом положении , полу чать необходимую для выполнения возложенных н а нее функций ин формацию от учреждений и организаций , в том числе банков , а также от г раждан ; в ) при выявлении нарушений страховщиками требований законодательства РФ о страховании принимать меры по их устранению ; г ) вносить в федеральные органы исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью представления о приостановл ении , огра ниче нии действия либо отзыве лицензии . Пресечение монополистической деятельности и недобросо вестной ко нкуренции на страховом рынке Пре сечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке являются одн им из средств государственного регулирования страховой деятельности. Предупреждение, ограничение и пресечение монополистической деятельно сти и недобросовестной конкуренци и на страховом рынке обеспечиваются Министерством РФ по антимонопольн ой политике и поддержке предпринимательства (в дальнейшем — МАП), на кот орое Указом Президента РФ от 22 сент ября 1998 г. № 1 142 «О структуре федеральных органов исполнительной власти » возложены функции упраздненного этим же указом государственного коммитета РФ по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур. Защита добросовестной конкуренции на страховом рын ке и пресечение монополистической деятельности должны протекать в рам ках единого, регулируемого государством, процесса, предполагающе го сле дующие формы. 1) пре сечение злоупотреблением страховыми организациями доминирующим поло жением; 2) определение на конкурсной основе тех страховых орг анизаций, которые будут привлекаться к проведению страховых программ с использованием государственных средств; 3) запрещение действий гос ударственных органов исполнительной власти и органов местного самоупр авления, ограничивающих конкуренцию; 4) осуществление государственного контроля за концен трацией капитала на рынке страховых услуг; 5) контроль за со зданием объед инений страхо вых организ аций , а также соглашениями и согласованными действиями страховых организаций : 6) пре сечение установления необоснованно высоких или низких тарифов н а страховые услуги. Союзы, ассоциации и иные объед инения страховщиков для государственной регистрации в органах страхов ого надзора должны получить согласие антимонопольного органа в случае, если все участники объединения с траховщиков зарегистрированы в одном административно-территориально м образовании. Это согласие на регистрацию объединения страховщиков по лучают в соответствующем территориальном управлении антимонопольног о органа России согласно порядку, устанавливаемому Положением о порядк е рассмотрения хода тайств о даче согласия МАП России и его территориал ьных управле ний на государственную регистрацию объединений страховщ иков, утвержденному приказом Государственным комитетом РФ по антимоно польной политике и поддержке новых экономических структур (далее ГКАП Р Ф) от 29 апреля 1994 г. № 50 с уче том изменений, внесенных Приказом ГКАП РФ от 29 марта 1995 г. №42 (Российские вести, 1994. №93: 1995. № 114). Согласие на регистрацию объединения страховщиков в ыдается на основании представленных их учредителями требуемых докумен тов. В согласии на регистрацию объединения может быть отказано, если пре дставленные документы свидетельствуют о ведении объединени ем страхо вой деятельности, о наличии соглашения или соглашений участников объед инения, которое имеет или может иметь своим ре зультатом существенное о граничение конкуренции на этом рынке, ущемление интересов других страх овщиков или страхователей, в том числе раздел рынка страховых услуг по т ерриториальному принципу или по видам страхования, установление (подде ржание) единых стра ховых тарифов по отдельным видам страхования, огран ичение досту па на рынок страховых услуг или устранение с него других ст раховщиков. Лицензирование страховой деятельности Лицензия, предос тавляющая право заниматься страховой деятел ьностью на территории Российской Федерации, может быть выдана только юр идическому лицу, так как физические лица не вправе заниматься страховой дея тельностью. Страховой деятельностью , подлежащей лицензированию , считается деятельность страховых организаций и обществ взаимного стра хования ( страховщиков ), связанная с формированием специальных денежных фондов ( страховых ре зервов ), необходимых для предстоя щих с траховых выпл ат . Лицензии выдаются на осуществ ление добровольного и обяза тельного личного страхования, имущественн ого страхования и стра хования ответственности. Если предметом деятель ности страховщика является исключительно перестрахование, то лицензия выдается на осуществление перестрахования. При этом в лицензиях указываются конкретные виды страхования, которые страховщик вправе ос ущест влять. Не требует получения лицензии деятельность, связанная с оценкой страховых рисков, определением размера ущерба, размера страхов ых выплат, иная консультационная и исследовательская деятельность в об ласти страхования. Лицензирование страховой деятельности осуществляется феде ральны м органом исполнительной власти по надзору за стр аховой деятельностью , который выдает страховщикам лицензии на осущест вление страховой деятельности , ведет единый Государственный ре естр ст раховщиков и объединений страховщиков , а также реестр страховых брокеров , разрабатывает нормативные и методические д о кументы по вопросам страховой дея тельности , отнесенные Законом о страховании к его компетенции . Лицензия на проведение страховой д еятельности является доку ментом, удостоверяющим право ее владельца на проведение страхо вой деятельности на территории РФ при соблюдении им условий и требований, оговоренных при выда че лицензии. Лицензии на осуществление страховой деятельности в ыдаются страховщикам (отдельно выделяется категория страховщиков, пре д метом деятельности которых является исключительно перестрахова ние) для осуществления страховой деятельности только на опреде ленной терр итории, заявленной страховщиком. Поскольку в соответствии со ст. 30 Закона о страховании надзор за страховой деятельностью на тер ритории РФ осуществляется феде ральными органами по надзору за страхов ой деятельностью и их тер риториальными органами, то к компетенции этих органов относятся: Дача предписаний, ограничение действия лицензии, приоста новление действия лицензии и отзыв лицензии на осуществление страхово й деятельности. Предписание — э то письменное распоряжение, обязывающее с тра ховщика в установленный срок устранить выявленные нарушения. Предписания выдаются федеральными органами по надзору за страховой деятельностью и их территориальными о рганами при выявлении нарушений страховщ иками требовании законодательства страховании. В том случае, если предписание не выполняется в установленный срок, органы по надзору за страховой деят ельностью имеют право ограничить или приостановить действие лицензии страховщика до устранения им выявленных нарушений либо принять решени е об отзыве лицензии. Ограничение действия лицензии о значает запрет до устранения нарушений, установленных в деятельности с траховщика, заключать новые договоры страхования и продлевать действу ющие по всем видам страховой деятельности (или видам страхования) или на определенной территории. Приостановление действия лице нзии означает запрет до устранения нарушений, устано вленных в деятельности страховщика, заключать новые договоры страхова ния и продлевать действующие по всем видам страховой деятельности (или в идам страхования), на которые выдана лицензия. При этом по ранее заключен ным договорам страховщик выполняет принятые обязательства до истечени я срока их действия. Отзыв лицензии означает запрет н а осуществление страховой деятельности, за исключением выполнения обя зательств, принятых по действующим договорам страхования. При этом сред ства страховых резервов могут быть использованы страховщиком исключит ельно для выполнения обязательств. Перспективы развития страхового законодательства Совершенствование законодательства в России Совершенствование законодательства в России происходит в тр ех направлениях. Во-первых , это изменение общего законодательства. В конце 2002 года Правительство РФ утвердило Концепцию р азвития страхового рынка РФ. На рассмотрении Государственной Думы РФ на ходится законопроект "О внесении изменений и дополнений в федеральный з акон "Об организации страхового дела в РФ" и другие законодательные акты". Законопроект прошел первое чтение в Государствен ной Думе РФ и сейчас подготовлен ко второму чтению. Есть очень большая ув еренность, что новые условия деятельности на страховом рынке могут быть приняты уже осенью 2003 года. Какие революционные преобразования возможны согласно этому законопроекту на страховом рын ке России ? Все страховые компании предлагается разделить по специализации . Одним из них п редоставляется право осуществлять личное страхование , а дру гим - имуществ енное и часть личного , а именно страхование от несчастных случаев и болезней и медицинское стр ахование . Таким образом , постарались разделить так называемые " длинные деньги " и " короткие деньги ", как у же давно принято в международной практике . Конечно , процесс разделения по видам страховой деятельности не пройдет безболезненно для уже созданных страх овых компаний со сложившейся клиентурой . Поэтому для этих компаний предусматривается переходный период до 1 июля 2007 года . К указанной дате процесс разде ления должен быть завершен . Предлагаемые изменения существенно повышают устойчивость страховых компан ий , повышая минимальный уставный капитал в 10 раз , с 3 млн . рублей до 30 млн . рублей . Кроме того , предусмотрены повышающие коэффициенты для компаний , занимающихся страхованием жизни , - 2, и для п ерестраховщиков и стр аховых компан ий , занимающи хся перестрах о ванием , - 4. Не менее важный вопрос - лицензирование . Ранее предусматриваемый законопроектом порядок лицензирования был во многом существенно доработан . В час тности , уточн ен состав лицензируемых видов деятельности . Деятельность страховых организаций , обще ств взаимного страхования , страховых брокеров , как субъектов страхового дела в России , может осуществляться только по специальному разрешению и только в определенной сфере - в сфе ре страхового дела . Что касается страховых актуариев , то хотя им и придается особый статус , деятельность их не предполагает ся лицензиров ать . Зато , чтобы стать страховым актуарием , необходимо получить в устанавливаемом порядке квалификационный аттестат , поскольку очевидно , что эта работа требует специальных знаний и квалификации . Д ля страховщиков предполагается несколько упростить порядок лицензирования . Вводится новая система лицензирования , позволяющая получать лицензию не по каждому страховому продукту , а по 23 видам страховой деятельности . С учетом разделения страховых компаний по видам страховой деятельности , для получения лицензии одни страховщики будут представлять правила страхования в пределах 5 видов страхования , а дру гие - в пределах 18. Предлагаемый порядок лицензирования значительно упростит жизнь и страховым компаниям и органу страхового надзора . Во-вторых , активно разрабатываются законопроекты по конкретным видам, в основном, обязательного страхования. К их числу можно отнести законопр оекты "Об обязательном страховании ответственности при эксплуатации о собо опасных производств", "Об обязательном медицинском страховании", "Об обязательном страховании ответственности производителей товаров (усл уг) и работ", "Об обязательном страховании ответственности медицинских р аботников". В-третьих , существенно улучшаются условия деятельности за счет, принятия нормати вных актов на уровне Минфина РФ, позволяющих, в частности, вносить измене ния в документы в уведомительном порядке, совершенствовать статистиче скую отчетность и прочее. Основные направления росси йского законотворчества в страховой сфере на ближайшие 3-5 лет также буду т связаны с модернизацией общего законодательства и нормативных актов по обязательным видам страхования. В перспективе предстоит пересмотре ть главу 48 Гражданского кодекса РФ, разработать законопроекты "Об обязат ельном страховании ответственности производителей товаров и услуг" и н екоторые другие законопроекты. О страховом кодексе РФ можно говорить ли шь в очень далекой перспективе только после полного формирования закон одательной базы в страховании и кодификации всех нормативных актов. Совершенствование государственного регулирования и внедрени е механизмов самоуправления на страховой рынок РФ. В России представители страхового бизнеса часто задают себе вопрос "А для чего нам госрегулирование? Способно ли оно оказывать полож ительное воздействие развитие страхования в РФ?". Основной целью госрегулировании страхового рынка России , в первую очередь , является защита интересов страхователей и государства , что может выражаться не только в контроле за фи нансовой усто йчив остью и пла тежеспособностью страховщиков , но и в обеспечении постоянных налоговых и иных поступлений от страховой отрасли . Страховщики как субъект регулирования ожидают , в первую очередь , не ст олько надзорн ых , сколько развивающих страховой рынок , действий . Минфин РФ занимается именно надзором за страховым рынком . Функциями перспективного развития большинства отраслей , в том ч исле и страховой индустрии , занимается Министерство экономического развития и торговли . Государство будет оказывать стимулирующее регу лирование на страховой рынок только в том с лучае , если это будет ложиться в канву основной цели - защиты интересов страхователей и государства . К тому же , отрицател ьно сказывает ся разобщенно сть надзорных и развивающих функций , при том , что надзорные механи змы явно превалируют над стимулирующими . Тем не менее , стимулирующего влияния госрегулирования ожидать можно и нужно . Какими же механизмами обладают для этого процесса органы власти в России ? К мех анизмам стиму лирующего вли яния государс тва на страховой рын ок следует отнести : Законодательное развитие обязательных видов страхования; Предоставление специальных налоговых режимов страхователям . Законодательное развитие об язательных видов страхования как механизм увеличе ния показателей страховой деятельности в числе первых отмечен в Концеп ции развития страхового рынка в России в среднесрочной перспективе. При чем, его действие связано не столько с механическим увеличением оборота отрасли в силу принуждения к страхованию, сколько с доступом страховщик ов к клиентской базе и дополнительной продажей полисов по добровольном у страхованию. Типичным примером является обязательное страхование гр ажданской ответственности владельцев транспортных средств. Правда, многие страховщики в последнее время зада ются вопросом, смогут ли они пережить "критический" на 2-3 год период выплат по этому виду обязательного страхования и компенсируется ли это дополн ительными продажами полисов по добровольным видам с низкой убыточност ью (страхование имущества и от несчастного случая). О других возможных но вых видах обязательного страхования мы говорили выше. Предоставление специальных налоговых режимов страхователям пока предусматривает отн есение взносов по определенным видам страхования на себестоимость (пол ностью при страховании имущества, в установленных, явно недостаточных, р азмерах на личное страхование, и не предусмотренное для страхования отв етственности). Не проработаны механизмы предоставления налогового вычета для физических лиц в случае приобретения полисов по долгосрочному ( пенсионному ) страхованию жизни , добровольному медицинскому и другим социально значимым видам страхования . Не предусмотрена возможность выбора между обязательной ( государственной ) и добровольными системами медицинского и пенсионного обеспечения . Несомненно , положительн ое влияние на госрегулирование окажет и процесс создания в рамках административной реформы в большей степени самостоятельного органа страхового надзора . Так , возможно будут разделены нормотворческие ( правоустанавливающие ) и надзорные ( правоприменительные ) функции министерств и ведомств , в том числе и Министерства финансов РФ . Пл анируется , чт о Департамент страхового надзора будет преобразован в самостоятельную структуру и , вероятно , в составе Минфина . В соответствии с той ж е администрат ивной реформо й разраба тывается законопроект " О саморегулируемых организациях ", в том числе и на ст раховом рынке . Всероссийск ий союз страховщиков соответственно готов преобразоваться в саморегулируемую организацию с возможностью обязательного членства и расширением функций . Пред полагалось , что этот закон внесет Правительство РФ , но оно оказалось не готово к делегированию части функций саморегулируемым организациям . В этой связи , в последний день работы ГосДум ы более пятидесяти депутатов из разных фракций подписали этот закон и вн если его . Всероссийский союз страховщиков полагает , что единственной альтернативой " заторможенным " механизмам государственного регулирования страхового рынка в России является внедрение механизмов саморегулирования . Основное преимущество механизмов саморе гулирования заключается в возможности выработки профессиональных стандартов качества оказания страховых услуг и повышения доверия со стороны страхователей . Кроме того , саморегулирование позволяет более гибко реагировать на потребности страхователей в более качественных страховых услугах . Две новых области приложения этого метода регулирования . Во-первых , в России существует более 40 видов обязательного страхования. Вместе с тем реализация основных направлений развития обязательного с трахования, заложенных в Концепции, к которым относятся усиление контро ля за проведением обязательного страхования; введение новых видов обяз ательного страхования, создания централизованных гарантийных фондов, представляется весьма проблематичным. Это связано, прежде всего, с тем, что законопроект "Об осуществлении обязательного страхования на терри тории РФ", которому отводилась главная роль в регулировании обязательны х видов страхования, был отклонен Правительством РФ, а в законопроекте "О внесении изменений и дополнений в закон "Об организации страхового дела в РФ" лишь маленькая статья посвящена этому вопросу. Все это обуславлива ет изменения подхода к регулированию системы обязательного страховани я. Актуальность вопроса регулирования системы обяз ательных видов страхования также определяется тем, что в Гражданском ко дексе РФ (ст. 936) сказано, что "объекты, подлежащие обязательному страховани ю, риски, от которых они должны быть застрахованы, и минимальные размеры с траховых сумм определяются законом". И здесь страховое сообщество, в то м числе и орган страхового надзора попадает в юридическую коллизию. С од ной стороны, вид страхования может называться обязательным, если о нем е сть федеральный закон, на данный момент таких только 3 вида: обязательное медицинское страхование, обязательное страхование гражданской ответс твенности владельцев транспортных средств и обязательное страхование военнослужащих. С другой стороны , более 40 видов страхования , которые введены " нестраховыми " законодательными актами , также нуждаются в определении поло жений , обеспечивающих равные условия осуществления и гарантии исполнения страховых услуг . Вместе с тем , выход из данной тупиковой ситуации может быть найден при помощи механизмов саморегулирования . В основу регулирования системы обязательного страхования д олжен быть положен принцип обязательного членства в профессиональном объединении страховщиков с соблюдением стандартов профессиональной деятельности по конкретному виду страхования . Всероссийский союз страховщиков уже предложил Минфину РФ для в ведения сист емы с аморегулирования создать рабочую группу , состоящую из пр едставителей страхового со общества и органа надзора , для определения перечня обязательных видов страхования , нуждающихся в регулировании . После этого на уровне Минфина РФ мо жет быть принят нормат ивный документ , который бы в целях соблюдения принципов обязательного страхования , предписывал страховщикам при осуществлении данного вида обязательного страхования обязательно быть членом объединения страховщиков , имеющего согласованный с Минфином пакет д окументов по этому виду обязательного страхования . Таким образом , введение элементов саморегулирования в сектор обязательного страхования позволит систематизировать механизмы регулирования более чем 40 видов обязательного страхования и максимально защитить интересы субъектов страхового дела . Во - вторых , без создания профессионально го объединени я страховщико в с обязательным членством не обойтись при реформировании обязательного медицинского страхования . В силу специфики данного вида страхования страховщики е динственные защищают интересы пациентов ( страхователей ) и выработка единых стандартов качества страховщика просто необходима . Перспективы либерализации страхового рынка РФ. Е сли учитывать, что тенденция к глобализации стала, бесспорно, основным в ектором развития мировой торговли товарами и услугами, то практически н е осталось на страховом рынке представителей, ратующих за полный изоляц ионизм. Причем главным объединяющим принципом выступило понимание тог о, что доступ на российский рынок страхования возможен только путем комм ерческого присутствия в виде дочернего общества, которое в полной мере п одчиняется требованиям российского законодательства. Также большинст во страховщиков считает, что социальное страхование и страхование госу дарственной собственности за счет средств госбюджета любого уровня до лжно оставаться у национальных операторов. По иным ограничениям наша по зиция заключается в том, что либерализация должна носить поэтапный хара ктер и этапы должны быть увязаны с состоянием страхового рынка. Кроме тог о , если посмотреть на страховой рынок в соответствии с Генеральным соглашением по торговле услугами ( согл асно которому страховые услуги объединяют услуги по прямому страхованию , перестрахованию , посреднические услуги , аффилированные со страхованием услуги ) , то можно с делать вывод о высокой открытости ст рахового рынка России . В соответствии с существующей системой законодательства условия допуска иностранных с траховщиков на российский страховой рынок обозначены в федеральном законе " Об организации с трахового дела в РФ ". Новые поправк и в данный закон , которые наход ятся сейчас в Государственной Думе РФ , пока не предусматривают каких - либо изменений по условиям допуска иност ранных компаний на страховой рынок Р Ф . Всероссийский союз страховщиков всегда выступал и в ыступает за поэтапную либерализацию страхового ры нка России , как то предусматривает Концепция раз вития страхования в РФ и стремится выразить и защитить интересы всех своих членов , а по существу , всей российской индустрии страхования . Вместе с тем , многоле тний опыт зарубежных компаний могут п ривнести в российское страхование новые технологии и продукты , а также повысить конк уренцию среди страховщиков , что приведет к улучшению качества страховых продуктов . Если го ворить о внутренней работе Всероссийского сою за страховщиков , то можно отметить значительные подвижки по откр ытости Союза . Так , AIG принимает участие в работе Экспертного совета по страхованию Г осДумы , иностранные компании могут получить равный статус с национальными операторами в Союзе , включая член ство в Президиуме . Ведется совместная за конотворческая работа . Тем не менее , подводя итог , следует отметить , что позиция по либерализации страхового рынка России требует своего дальнейшего детального рассмотрения . Заключение Оце нивая ситуацию на российском страховом рынке, можно сказать, что система страхования крайне неравновесна. И, прежде всего, потому, что потребност ь в страховании неуклонно растет, а подсистема профессиональных услуг о тстает в развитии, не удовлетворяет в необходимом объеме указанную потр ебность. Не с оставляют особого секрета как внутренние, так и внешние проблемы отечес твенного рынка страховых услуг, в преломлении несовершенства российск ой экономики. К числу внутренних пр облем , т . е . корректируемых внутри системы страхо вания , за счет резервов , можно отнести такие как : - низкая финансовая устойчивость стр аховщиков; - н изкий уровень профессионализма и страховой культуры ; - внутрисистемная разобщенность ; Внешними проблемами, носящими обще государственный характер, можно назвать следующие: - экономические (инфляция, отсутствие государственной поддержки, низкий финансовый потенциал страхователей и др.) - ю ридические ( низкий уровень общего законодательного обеспечения страховой дея тельности , длительное становление страхового рынка в ус ловиях полного отсутствия законодательной и методической базы , контроля и др .) - политические ( общеполитическая нестабильность ). В итоге, не было бы зазорным рекомен довать использование опыта иностранных профессионалов страхового биз неса, адаптируя его к отечественному рынку. Это касается вопросов целево го финансирования проектов, создания фондов поддержки, налоговых льгот, возможности открытия иностранного страхового рынка для России, органи зации института страхователей - экспертов, брокеров, актуариев и др. Что касается финансовой устойчивости страховых ком паний , то в с 1999 г . продолжается положительная тенденция , характеризующаяся увеличением страховых премий и резервных фондов . Если такое положен ие сохранится в будущем , то страховым компа ниям не грозит банкротство , и они смогут возместить все суммы ущерба , которые возможно предъявят к оплате страхователи . Список литературы 1. Гра жданский кодекс РФ ч. II . 2. Закон РФ «Об организации стр ахового дела в РФ». 3. Гвозденко А.А. Основы страхов ания: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 1998. – 304 с. 4. Петров А.А. Страховое право: У чебное пособие. – СПб.: Знание, СПбВЭСЭП, 2000. – 139 с. 5. Фольгенсон Ю.Б. Комментарий к страховому законодательству. М.: Юристъ, 1999. – 284 с. 6. Шахов В.В. Страхование. Учебни к для вузов. – М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 1997. – 311 с. 7. Комментарий к гражданскому кодексу РФ части второй (постатейный). Под редакцией проф. О.Н. Садикова, - М.: Юридическая фирма КОНТРАКТ, издательская группа ИНФРА-М – НОРМА, 1996. – 800 с. 8. Юргенс И. Внутрисистемное ре гулирование страхования в РФ. «Страховое дело», №10, 2000. 9. Юргенс И. О проблеме регулиро вания страхования в РФ. «Страховое дело», №9, 2000. 10. Юргенс И. Системный п одход к определению понятия «национальная система страхования». «Стра ховое дело», №8, 2000. 11. Бирючев О.И. Страхова ние: Пути развития. «Финансы», №12, 2000. 12. Сплетухов Ю.А. Место и роль государства в организации страхования в современных условиях. «Фи нансы», №9, 2000. 13. http://medinsurer.ru/ « Институциональное развитие страхов ого рынка России» Выступ ление Президента Всероссийского Союза страховщиков, Депутата ГосДумы ФС РФ, Александра Коваля 26 июня 2003 года, Цюрих, Швейцария, конференция "Insurance in Russia & CIS"
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
Меня забанили на форуме за ник "Квадратный трёхчлен". Видимо, модератор сильно не любил в школе математику...
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, курсовая по страхованию "Государственное регулирование страховой деятельности в РФ", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru