Реферат: Предпринимательский риск и его страхование - текст реферата. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Реферат

Предпринимательский риск и его страхование

Банк рефератов / Маркетинг и реклама

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Реферат
Язык реферата: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Архив Zip, 23 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникального реферата

Узнайте стоимость написания уникальной работы

БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТ ВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИНФОРМАТИКИ И РАДИОЭЛЕКТРОНИКИ Кафедра менеджмента РЕФЕРАТ На тему: «ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИЙ РИСК И ЕГО СТРА ХОВАНИЕ» МИНСК, 2008 СОДЕРЖАНИЕ 1. Сущность и содержание предпринимательского рис ка. 2. Функции предпринимательского риска. 3. Классификация рисков. 4. Определение зон риска. 5. Количественная оценка риска. 6. Страхование риска. 1. Сущность и содержание предпринимательского рис ка. Риск - экономическая категория, связанная с преодо лением неопределенности в производственных отношениях и базирующаяся на вероятностных оценках достижения как положительного, так и отрицате льного результата. Другими словами, под предпринимательским риском понимается риск, возни кающий при любых видах деятельности, связанных с производством продукц ии (услуг), их реализацией, товарно-денежными и финансовыми операциями, ко торые всегда предполагают наличие и преодоление неопределенности в си туации неизбежного выбора. Основной предпосылкой предпринимательского риска является наличие ал ьтернативных вариантов, решение тех или иных вопросов развития предпри ятия, его эффективного функционирования. Практическими результатами проявления риска могут быть материальные и другие потери, остатки нереализованной продукции на складе, несвоеврем енные поставки сырья, материалов, снижение прибыли и т.д. Это подтверждае т вывод, что с одной стороны, риск - это вероятность того, что действительн ый доход предпринимателя окажется меньше необходимого или запланирова нного. Как правило, все предприниматели стараются минимизировать риск. С другой стороны, риск в принятии решений может выражаться не только в ущ ербе, но и в благоприятном исходе, удаче, в получении большей прибыли, чем ожидалось. Именно для этого идут на риск предприниматели. Поэтому «освобождение от риска» отнюдь не является целью предпринимат ельской деятельности. В данном случае действует закономерность «риск-возврат», подразумеваю щая возможность получения больших прибылей при более высоком уровне ри ска. 2. Функции предпринимательского риска. 1) Аналитическая - одна из главных функций. Предприн иматель анализирует все возможные проекты вложения инвестиций, выбира я наиболее рентабельные и наименее рисковые. 2) Инновационная. Риск стимулирует поиск нетрадиционных решений (новый п родукт, услуга). 3) Регулятивная функция выступает в двух формах - конструктивной и дестру ктивной. Конструктивная форма риска проявляется в том, что он выполняет роль свое образного катализатора, стимулирует поиск новых решений, активность, ус тремленность в будущее. Деструктивная форма риска проявляется в том, что принятие решений с необ основанным риском ведут к волюнтаризму, а риск выступает в качестве дест абилизирующего фактора. 4) Защитная функция риска также имеет 2 аспекта: историко-генетический и со циально-правовой. Историко-генетический аспект проявляется в том, что люди всегда искали и ищут средства и формы защиты от возможных нежелательных последствий, а поэтому сохраняют резервные фонды, фонды риска, готовят управленцев, дей ствующих дерзко, творчески, рискованно, но расчетливо. Социально правовой состоит в обеспечении права новатора на риск, т.е. в за щите инициативных, предприимчивых людей. Практическая реализация защи тной функции связана с внедрением в уголовное, хозяйственное и трудовое законодательство категории правомерного риска. 3. Классификация рисков. Предпринимательский риск может выступать в разли чных типах и видах. Существует два типа риска: страхуемый и нестрахуемый. Первый предполага ет уплату страховой компании премии за несение риска и может быть трансф ормирован в определенные затраты фирмы. Примером второго, нестрахуемог о типа, может служить риск потери из-за изменений в будущем спроса на това ры. В хозяйственной практике наиболее часто встречаются следующие виды ри ска: инвестиционный, банковский, кредитный, деловой, моральный, имуществ енный, валютный, риск безработицы и риск банкротства и т.д. Виды риска выделяют и в зависимости от уровня принятия решений и факторо в, обусловливающих появление и период действия риска (см. рис.1) - глобальный -краткосрочный - внешний - связан с приро- дой человека - локальный -долгосрочный -внутренний - связан с природ- ным фактором связан с НТП связан с производственно-коммерческой деят. Рис. 1. Классификация предпринимательских рисков На практике все эти виды рисков предпринимательской деятельности могу т быть «высокого» или «слабого уровня». Согласно анализу возникновения рисков, чаще всего они более высоки, если : 1) проблемы возникают внезапно и вопреки ожиданиям; 2) задачи, стоящие перед производителем, не соответствуют его прошлому оп ыту; 3) неумело и (или) несвоевременно приняты контрмеры руководством; 4) существующая экономическая ситуация внутри предприятия не позволяет принять срочные контрмеры. Уровень риска зависит и от отношения масштаба ожидаемых потерь к объему имущества фирмы или предпринимателя, а также от вероятности наступлени я потерь. Речь идет не о расходах ресурсов, объективно обусловленных хар актером и масштабами предпринимательских действий, а о случайных, непре двиденных, но потенциально возможных потерях, возникающих вследствие о тклонений реального хода предпринимательства от задуманного сценария . А как измерить величину этих потерь? Как оценить размеры риска? 4. Определение зон риска Предпринимателям необходимо уметь определять во зможный риск принимаемого решения. Поскольку эти решения могут быть мно говариантны, следует рассчитать риск для каждого варианта решения с тем , чтобы выбрать наиболее подходящую альтернативу. Для того, чтобы рассчитать риск, сначала необходимо выделить определенн ые области или зоны риска в зависимости от величины потерь (рис.2). Вы игрыш Потери Зо на допустимого риска Зона критического риска Зона катастрофическог о риска Бе зрисковая зона Величина возможных потерь Расчетная Расчетная Имущественное прибыль выручка состояние Рис.2. Схема зон риска Таким образом, при оценке рисковой ситуации надо выделять области, в кот орой потери не ожидаются (присутствует превышение прибыли, т.е. безриско вую зону) и три зоны риска: 1. Зона допустимого риска означает, что в ее пределах данный вид деятельно сти предпринимателя экономически целесообразен, т.к. потери есть, но они меньше расчетной (ожидаемой) прибыли. 2. Зона критического риска характеризуется возможностью потерь, превыша ющих величину ожидаемой прибыли, вплоть до величины полной расчетной вы ручки (представляет сумму затрат и прибыли), т.е. предприниматель (фирма) н е получает от сделки никакого дохода и несут убытки в сумме всех средств, вложенных в дело. 3. Зона катастрофического риска представляет область потерь, которые по своей величине превосходят критический уровень и в максимуме могут дос тигать величины, равной имущественному состоянию предпринимателя, т.е. п ривести к банкротству. 5. Количественная оценка риска. Для количественной оценки хозяйственного риска м ожно использовать две группы методов: формально-логические и эмпиричес кие. В основе первой группы лежит попытка выразить те или иные ситуации полно стью или частично формализованными процедурами, отражающими логику ра звития исследуемых явлений путем учета взаимосвязей между ними. Их использование предполагает выдвижение рабочих гипотез о возможном характере взаимосвязей между изучаемыми процессами, формализацию в ви де математического закона либо совокупности правил, количественно отр ажающих развитие рассматриваемых явлений. Применение методов этой группы характеризуется наличием сложного вычи слительного аппарата и большой трудоемкости расчета и анализа, а поэтом у в практике используются редко (применительно к страховому и игровому р иску). Вторая группа методов основана на эмпирических выводах. В эту группу вхо дят экспертные и статистические методы. Экспертные методы направлены на выявление и формирование обобщенного мнения экспертов (опытных предпринимателей или специалистов) по количе ственной оценке риска. Таким образом устанавливают показатели возможн ых допустимых, критических и катастрофических потерь имея в виду как их уровни, так и вероятности. Статистические методы анализа и прогнозирования используются в тех си туациях, когда необходимая информация может быть получена на основе ана лиза и обработки конкретных данных о состоянии изучаемых явлений за нек оторый период времени. Для анализа уровня риска чаще всего используется формула: , (1) где - риск при принятии управленческого решения (величина абстрактная); - возможные убытки в результате принятия управленческого решения (в сумм е); - возможная прибыль, доход, в результате принятия управленческого решени я (в сумме); - вероятность убытков; - вероятность прибыли. При этом Показатель (риск) тем больше, чем больше и и чем меньше и . Показатель (риск) тем меньше, чем меньше и и чем больше и . Общий вывод: допускается принятие управленческого решения, если риск не превышает 1 (от 0,1 до 0,9 включительно); если риск превышает 1 (от 1 до 2, до 3 и т.д.), луч ше воздержаться от принятия такого решения. = - доп. - не доп. Степень риска иногда определяется как произведение ожидаемого ущерба на вероятность того, что ущерб произойдет. , где min, (2) min, (3) где - ущерб; - вероятность ущерба; - риск; и - ущерб от выбираемых решений; и - значения вероятности ошибок при принятии этих решений. Кроме этого, величину риска можно определить и как сумму ущерба и дохода, взвешенных на вероятность их наступления: min, (4) где - величина риска; - ожидаемый ущерб; - вероятность наступления ущерба; - ожидаемый доход. Портфельный риск заключается в вероятности потери по отдельным типам ц енных бумаг, а также по всей категории ссуд. Существует основная концепция теории «портфеля»: концепция «избежания риска», согласно которой акционеры и инвесторы ст араются снизить уровень риска всегда, когда это возможно. Эта концепция связана с «законом полезности», т.е. чем больше наличный капитал, тем мень ше акционер старается его увеличивать. Например, при исходном капитале в 1000 денежных единиц инвестор гораздо больше доволен, получая прибыль 100 еди ниц, чем если бы его уставной капитал составлял 100000 ден. ед. Отдача акционерного капитала (), (5) . (6) При определении размеров валютного риска используются 2 метода: «мэтчин г» и «неттинг». В 1-м случае сумма поступлений валюты вычитается из величи ны ее оттока и таким образом определяется реальный размер в статике и ди намике. Во-втором случае - максимальное сокращение числа валютных сделок путем их укрупнения и согласования действий всех подразделений самого производителя. Эти методы используются и транснациональными банками. Для определения степени допустимости общего размера риска банка можно использовать следующую формулу: (7) где - степень допустимого общего риска банка; - риски банка по всем операциям (или взвешенные с учетом риска актива); - внешние риски банка [0-10]; - капитал банка. Этот показатель отражает максимально возможную степень риска за опред еленный период, за которым следует крах банка. Его максимально допустимо е значение не должно превышать 10. Из расчета видно, что коммерческий банк имеет возможность расширения ак тивных операций и значительного повышения размеров риска до 10 единиц ба нк некоторое время может не контролировать свои риски, а обратить вниман ие на отношения с клиентами, в т.ч. на расчет риска кредитования конкретно го заемщика. При оценке эффективности реализации нововведения () (8) где - ежегодный объем продажи нового изделия; - продажная цена изделия; - жизненный цикл новшества (предполагаемый срок производства нового изд елия); или период от его освоения до снятия с производства; - вероятность технического успеха (возможность практического претворе ния исследовательских идей в производство новой продукции); - вероятность коммерческого успеха (возможность сбыта новой продукции н а рынке и получение ожидаемых прибылей); - сумма затрат на реализацию, включая затраты на разработку, освоение про изводства и текущие производственные затраты. Вероятность технического и коммерческого успеха определяется эксперт ным методом. При создании совместных предприятий используется расчетный индекс БЕР И, регулярно публикуемый независимой фирмой БЕРИ в Германии. С его помощ ью проверяется степень риска от создания и деятельности совместных пре дприятий. Расчеты индекса БЕРИ осуществляются с помощью методов экспер тных оценок три раза в год. Он основан на исследовании и изучении всех сто рон политической и экономической ситуации в стране партнера. Анкета (табл. 1), на которую отвечают специалисты-эксперты (их около 100) содер жит 15 вопросов, каждому из которых присущ определенный коэффициент знач имости (свой удельный вес). Ответы на вопросы оцениваются по балльной сис теме и имеют 5 вариантов: от 0 (неприемлем 0) до 4. Чем выше сумма коэффициенто-б аллов (проценто-баллов), тем ниже риск создания совместных предприятий. Таблица 1 Анализ степени риска создания СП № Вопрос удельный %, вес вопр. Баллы 0-4 1. Политическая стабильность в стране партнера 12 2. Отношение к иностранным инвестициям и прибылям 6 3. Степень национализации 6 4. Вероятность и степень девальвации валюты и анализ факторов, влияющих на нее 6 5. Состояние платежного баланса 6 6. Бюрократические вопросы 4 7. Темпы экономического роста (темп роста ВП) 10 8. Конвертируемость валюты 10 9. Анализ выполнения договорных обязательств 6 10. Расходы на заработную плату и уровень ПТ 8 11. Возможность использования экспертов и услуг 2 12. Организация связи и транспорта 4 13. Взаимоотношения СП с государственными органами и общественными органи зациями 4 14. Условия получения краткосрочного кредита 8 15. Долгосрочный кредит и собственный капитал 8 100% 6. Страхование риска Страхование представляет собой экономическое от ношение, в которое его субъекты (участники) - страховщики и страхователи в ступают по поводу установленной суммы денег (объект страхового отношен ия), выплачиваемой страховщиком страхователю при определенных условия х. Давая определение понятию «страхование», следует обратить внимание на следующее: 1. Страхование - это экономическое отношение, в котором участвуют все стор оны (два субъекта). 2. Одна сторона (субъект) - это страховое общество (частное или государстве нное), которое называется страховщиком. Страховщик вырабатывает услови я страхования, предлагает их своим клиентам - юридическим лицам и физиче ским. Если клиентов устраивают эти условия, то они подписывают договор у становленной формы и регулярно вносят по нему страховщику денежные взн осы, согласно договору. 3. Другая сторона (субъект) данного экономического отношения - это юридиче ские или физические лица, называемые страхователями. 4. При наступлении страхового случая (стихийного бедствия, несчастного с лучая и т.д.), при котором страхователю нанесен ущерб (экономический или зд оровью), страховщик, в соответствии с условиями договора, выплачивает ст раховку (страховое возмещение). 5. В приведенных случаях используется «страховой денежный фонд». Его так же могут называть страховым резервным фондом. Это - сумма денежных средс тв, которая образуется у страховщика за счет взносов страхователей. При государственном страховании созданием и использованием этого фонда ве дает государственная система страховых органов. Этот фонд является одн им из централизованных денежных резервов государства. При альтернатив ном страховании созданием и использованием страхового резервного фонд а ведает страховая компания. 6. Страховщики и страхователь регулируют страховое экономическое отнош ение специальным договором. В мировой практике он называется страховой полис. Это документ (именной или на предъявителя), удостоверяющий заключ ение страхового договора и содержащий обязательство страховщика запла тить страхователю или третьему лицу (выгодоприобретателю) в пользу кото рого заключен договор при наступлении страхового случая определенную сумму денег, а также обязательство страхователя. Страховые компании составляют конкуренцию Госстраху. Они выступают на ряду с Госстрахом гарантом деятельности больших и малых предприятий пр и получении ими кредита, оказывают все виды услуг Госстраха, дополняя их новыми: 1) страхование имущества (движимого и недвижимого). Так, при страховании дв ижимого имущества, например автомобиля, страховые компании заключают д оговор по стоимости, заявленной страхователем, т.е. по рыночной стоимост и. На страхование принимаются все виды недвижимого имущества; 2) страхование домашних животных; 3) страхование коммерческих операций (коммерческого риска). Так, юридичес кие и физические лица могут произвести накопительные страхования с нач ислениями на страховую сумму от 10% годовых, независимо от срока страхован ия. Они могут застраховать по рыночной стоимости движимое и недвижимое и мущество. Частные лица могут застраховать гражданскую и автогражданск ую ответственность. (В случае автомобильной аварии по вине гражданина он освобождается от уплаты ущерба). Страховые компании страхуют: перевозки грузов, банкротства, валютные инвестиции, прибыли, кредиты, риски платеж а (у ЮЛ), персонал, занятость рабочих мест путем накопления собственных ср едств, безработицу. Страхование кредитных операций включает две формы: 1) традиционную форму гарантирования кредитов и страхования заложенного имущества и 2) различ ные формы гарантий. 1) Наиболее распространено страхование материальных ценностей, которые предприятия представляют банку в качестве залога. Страхованию подлежа т товарные запасы, складские помещения, прочее имущество. При предоставлении кредитов на строительство или приобретение произво дственных помещений - коммерческого ипотечного кредита, залогом являют ся непосредственно здания и сооружения, подлежащие страхованию. Страхо вку выплачивает владелец имущества. 2) Наряду с прямым страхованием банк может требовать от предприятий разл ичные формы гарантий. Гарантами в погашении ссуды могут выступать акцио неры, подписывающие поручительство в том, что предприятие погасит получ енную ссуду. В случае, если предприятие отказывается погасить кредит, ба нк может взыскать убытки с акционеров. В ряде случаев предприятие вынужд ено диверсифицировать портфель кредитов, т.е. обращаться за займами не к одному, а к нескольким банкам. Один банк, имеющий постоянные финансовые с вязи с предприятием может оформить гарантию о погашении всех будущих за ймов у других банков. Главный принцип конкуренции на страховом рынке: побеждает тот, кто предл агает клиенту наиболее выгодные условия страхования. Например, страховщик победит в борьбе за клиента, если гарантирует ему с ледующие условия страхования: 1. Страховщик предоставляет предприятию, попавшему в стихийное бедствие , аварию и т.д., страховые выплаты, не урезанные против договорной суммы. Пр и этом, если предприятию этих сумм не будет хватать, страховщик выдает ем у кредит или помогает получить кредит в банке на льготных условиях. 2. Страховщик страхует имущество всех предприятий, граждан по рыночным ц енам с учетом их реальной динамики. Страховщик при этом учитывает и свой интерес - динамику страховых взносов в зависимости от изменений рыночны х цен. 3. Страховщик должен проводить страхование с учетом реальных инфляционн ых процессов. 4. Страховщик должен страховать имущество любых предприятий и граждан с учетом реальной динамики физического и морального износа этого имущес тва. Если владелец имущества регулярно ремонтирует его, модернизирует и рек онструирует и в результате этого в имущество вкладывается добавочная с тоимость и оно приобретает новые, более высокие потребительские свойст ва, то здесь госстраховская шкала физического и морального износа оказы вается непригодной и невыгодной страхователю. Учет данного фактора пот ребует от страховщиков иметь штаты высококвалифицированных экспертов , способных решить вопрос о модернизации или махинации со стороны клиент а (штраф или компенсация, адекватная повышенной стоимости, должны быть о говорены при наступлении страхового случая). ЛИТЕРАТУРА 1. Рыночная экономика. Т. 2, 3, ч. 1, 2 / Под ред. А.Д.Смирнова. - М .: Соинтэк, 2002. 2. Мескон М.Х., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента. М., 2002. 3. Шпицнер Р. Азбука бизнесмена. - Мн.: ООО “Мисанта”, 2004. 4. Хоскинг А. Курс предпринимательства. - М.: Международные отношения, 2003. 5. Правовые основы бизнеса / Под ред. Л.И.Липеня. - Мн.: “Амалфея”, 2007.
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
Старый немецкий ветеран Второй Мировой прилетает в Париж. В аеропорту "Шарль де Голль" его долго мурыжат на таможне, на паспортном контроле и т.д. Пограничник его спрашивает:
- Occupation (профессия)?
- Nien, nur zu Besuch (нет, просто в гости)!
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, реферат по маркетингу и рекламе "Предпринимательский риск и его страхование", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru