Курсовая: Кредитно-расчетные отношения - текст курсовой. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Курсовая

Кредитно-расчетные отношения

Банк рефератов / Законодательство и право

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Курсовая работа
Язык курсовой: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Архив Zip, 57 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникальной курсовой работы

Узнайте стоимость написания уникальной работы

32 Министерст во общего и профессионального образования РФ Сочинский государственный университет т уризма и курортного дела Кафедра экономики и управления Курсовая работа по гражданскому праву на тему “ Кред итно-расчетные отношения ” Выполнила: студентка 97Ю1 III - ку рса Худоянц М.В. Научный руководитель : преподаватель Климова Г.З. --- Сочи 1999 ---- Содержание 1. Введение 3 2. Понятие кредитных и расчетных отношений 4 3. Договор займа 7 3.1. Элементы договора. 8 3.2.Ответственностьпо договору займа 11 4. Договор кредита 12 4.1 Товарный и коммерческий кредит. 14 5. Договор банковского вклада 16 5.1 Понятие договора. 16 5.2 Элементы договора. 16 6. Договор банковского счета 21 6.1 Понятие договора. 21 6.3 Элементы договора. 22 7. Расчетные обязательства 28 7.1 Общие положения о расчетах. 28 7.2 Расчеты платежными поручениями. 29 8. Список литературы 32 1. Введение Кредитные и расчет ные отношения не играют абсолютно самостоя тельной экономической роли. Они выполняют вспомогательную функцию, кот орая заключается в том, что при их осуществлении либо вообще не образует ся новой стоимости (например, при безналичных расчетах за товар), либо так ая стоимость возникает в результате возврата денежной суммы с прира щен ием (возмездный кредит). Это, однако, не означает, что расчетные и кредитны е правоотношения лишь формально сопровождают процесс товарообмена. На оборот, они не являются акцессорными обязательст вами и существуют юрид ически самостоятельно. Более того, в раде случаев они просто оторваны от актов обмена реальными стоимостями (таков вексель). Объясняется это тем, что в обмене материальными благами при исполнении д оговоров купли-продажи, подряда, аренды и т.д. принимает участие финансов ый институт (банк или иное лицо), специально созданный рынком для осущест вления кредитования и расчетов в безналичной форме. Это придает таким от ношением «изве стную самостоятельность», на которую неоднократно обра щали вни мание в литературе. 2. Понятие кредитны х и расчетных отношений Именно автономность кредитных и расчетных отношений и позволяет говорить о наличии особых обязательств по кредитованию и рас четам, выделяя их в конкретные виды договорных правоотношений. Их специф ика про является в следующем. Во-первых, эти отношения облечены в форму обязательств. Поэтому в дальнейшем пон ятие «расчетные отношения» будет употреблять ся наряду с понятием «рас четные обязательства». Расчетные и кредит ные отношения неоднородны и о бычно исполняются путем совершения последовательной цепи сделок и ины х юридически значимых действий. Так заключая кредитный договор, субъект ы гражданского права совер шают целый ряд операций: банк открывает ссуд ный счет, на этот счет перечисляются деньги, деньги используются на опре деленные цели и т.д. Каждая форма расчетов, взятая в отдельности, также исп олняется несколькими взаимосвязанными сделками. Например, аккредитив вле чет открытие аккредитивного счета, на котором депонируются средств а , банк-эмитент перечисляет ден ьги исполняющему банку, продавец представляет в банк установленные в ак кредитиве документы, против документов производится платеж и пр. Иными с ловами, практически всякое расчетное и кредитное обязательство реализ уется путем совер шения нескольких взаимосвязанных действий (сделок). Во-вторых, различно место расчетно-кредитных обязательств в гражданско м обороте. В одних случаях они возникают в качестве предпосылки для посл едующих денежных операций (договор банков ского счета). В других случаях они опосредуют процесс передачи ценностей от одного лица к другому на во звратных условиях (договоры займа и кредита). Иногда кредитные и расчетн ые правоотношения, возникшие из элементов отдельных договорных обязат ельств, создают в результате новый договорный вид (финансирование под ус тупку денежного требования). Наконец, при их помощи поддерживается эквив алентность в гражданском обороте, когда движение товаров по основному д оговору сопровождается соответствующей передачей денег (расчетные обя зательства — аккредитив, инка ссо и др.). В-третьих, расчетные и кредитные правоотношения представляют собой обя зательства денежные. Поскольку деньги являются вещами, которые определ яются родовыми признаками, их случайная гибель или отсутствие на счете н е освобождает должника от исполнения обяза тельства в силу правила genus поп peril («род не гибнет»). С другой стороны, суть денежных обязательств состоит в том, что о ни имеют в качестве своего предмета особый товар — деньги, оборот которых под чиняется сп ециальным правилам (ст. 316, 317 ГК). В этой связи серьезное влияние на осуществление расчетных и кредитных об язательств °указывают не только нормы гражданского права, но и предписа ния валютно -финансового законодательства. Их регламентация в значи тел ьной мере связана с государственной кредитно-денежной полити ки, формир ованием бюджета, уплатой налогов. Кредитные обязательства в широком смысле характеризуются доверием ( credo ) управомоченного лица к должни ку, проявляющимся в передаче ценностей при отсутствии немедленного вст речного предоставления. В науке и законодательстве выделяются денежны й кредит, кредит коммерческий. Классический денежный кредит, облекается сегодня в формы договоров займа и кредита, представляет собой передачу д енег или иных заменимых вещей в собственность должнику с обязательство м последующего возврата эквивалентного количества денег или вещей. Ком мерческий кредит — это просто отсрочка испол нения какой либо обязанности по основному договору (купл и-продажи подряда и пр.). Естественно, что в отличие от денежного кредита к оммерческий кредит произволен от главного обязательства и, по сути, явля ется одним из условий его исполнения. Однако вполне допустима и его отно сительно автономная роль при согласии на то сторон основ ного договора. Таким образом, кредитное обязательство можно опре делить как гражданское правоотноше ние, состоящее в передаче кредитором должнику денег или вещей, определяе мых родовыми признака ми, с условием возврата эквивалентного количеств а денег или таких же вещей либо в предо ставлении одной стороной другой стороне правоотно шения отсрочки испо лнения какой-либо обязанности по договору (упла тить деньги, передать им ущество, выполнить работы, оказать услуги). Расчетные отношения значительно прочнее связаны с теми основ ными обяз ательствами, которые они сопровождают и обслуживают. Тем не менее, закон ом и они признаются самостоятельными гражданско-правовыми обязательст вами. Их юридическая ценность состоит в том, что сколь бы ни было тесно вза имосвязано исполнение основной обязанности по гражданско-правовому до говору (передать имущество, выполнить работу и пр.) с встречной платежной обязанностью, реали зация последней далеко выходит за рамки договора и порождает гражданско-правовые отношения, развивающиеся по особым, весь ма специфичным правилам. В современном мире подавляющее большин ство ра счетов осуществляется не путем передачи наличных денег от одной сторон ы другой, а в безналичном порядке при помощи финан сово-кредитного посре дника (банка, иной кредитной организации) с использованием различных фор м безналичных расчетов (аккредитив, инкассо, чек, платежное поручение, эл ектронные платежи и пр.). Иногда расчетное обязательство становится неза висимым от основного договора и без участия финансово-кредитного инсти тута. Так, при передаче одним гражданином другому векселя в уплату за тов ар и в доказательство заключения договора займа возникает новое и совер шенно автономное обязательство, внешне ничем не связанное с пер вым. Кро ме того, расчеты могут возникать не только при надлежащем исполнении сде лки, но и в ходе применения мер ответственности, возврата неосновательно полученного и т. д. Это лишний раз доказывает юридическую самостоятельн ость расчетного правоотношения, которое нельзя сводить только к отноше ниям между клиентом и банком. Не случа йно в общих полож ениях о расчетах гл. 46 ГК нет г лухой стены между безналичными и наличными расчетами. С учетом сказанно го, расч етными следует считать такие правоотношения, которые возникают между субъектами гражданско-правового обязательст ва и кредитной организацией (в определенных случаях — только между субъек тами названного обязательства) в связи с осуществлением платежей за пер еданное имущество (выполненные работы, оказанные услуги) или по другим о сно ваниям. Следует отметить, что приведенные определения не вполне уни версальны. Такие важные договоры, как финансирование под уступку денежного требов ания (факторинг), договор банковского счета, век сельное обязательство, н ельзя полностью подвести под приведенные понятия, хотя они и неразрывно связаны с обычными расчетными и кредитными обязательствами. 3. Договор займа Возникнув из римского контракта mutuum , договор займа и сегодня сохраняет значение общей модели, по к оторой строится регулирование всех кредитных отношений. По договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственно сть другой стороне (заемщи ку) деньги или другие вещи, определенные родов ыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумм у денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей то го же рода и качества (ст. 807 ГК). Договор займа является классической разновидностью реального и одностороннего договора. В силу прямого указания п. 1 ст. 807 ГК он считается заключенным с момента передачи денег или других в ещей. Односторонний характер договора выражается в том, что заемщик созд ает для себя заключением договора голый долг, а заимодавец всегда получа ет право требования. Договор займа, по общему правилу, является возмездным. В законе установлено, что заимодавец имеет право на полу чение с заемщика процентов на сумму займа, если иное не предусмотрено за коном или самим договором (п. 1 ст . 809 ГК). Причем в целях придания ги бкости заемному обязательству введено положение о том, что если договор не содержит условия о размере процентов, то он не становится от этого без возмездным. В этом случае применяется процентная ставка, суще ствующая в месте жительства заимодавца, а если заимодавец — лицо юридическое, используется ставка банковского процента (ставка рефи нансирования Банка России, по которо й он кредитует коммерческие банки), которая действует в месте его нахожд ения . Размер процентов на сумм у долга (часть долга) определяется на день его погашения В частности, Женевска я конвенция 1930 г., имеющая целью р азрешение некоторых коллизий законов о переводных и простых векселях; Ж еневская кон венция 1930 г. о гербо вом сборе в отношении переводных и простых векселей. Текст см.: Междунаро дное частное право. Сборник нормативных документов/ Сост. Н.Ю.Ерпылева. М„ 1994. Ставка банковского процента конкретного банка может и не совпадать с лавкой рефинансирова ния Центробанка России. На практике при исчислении "Роцентов зачастую ис ходят из тождественности этих понятий. В таком случае интересы кредитор а, поскольку ставка банковского процента, как правило, выше ставки рефин ансирования заемщиком. Поскольку размер ставки банковского процента и ставки рефинансирования может быть различным, следует полагать, что пра во выбора одной из них принадлежит в данном случае заимодавцу. Нао борот, в ряде ситуаций договор займа резюмируется безвозмездным: а) когда он заключен между гражданами на сумму не более 50 м ини мальных размеров оплаты труда и не связан с осуществлением пред при нимательской деятельности хотя бы одним из этих граждан либо б) когда пр едметом договора являются вещи, определяемые родовыми признаками, кром е денег. Однако эта презумпция может быть опро вергнута самим же договор ом (п. 3 ст. 809 ГК). В ряде случаев (напри мер, заем родовы х вещей) стороны могут предусмотреть уплату процентов в натуральной фор ме — теми же вещами. 3.1. Элементы договора. Стороны договора — заемщик и заимодавец. Универсальный х арактер договора займа проявляется в том, что как в роли заемщика, так и в роли заимодавца могут выступать любые субъекты гражданского права. Осо бый субъектный состав имеет лишь одна разновидность договора займа — государственный заем. Естест ве нно, что лица, обладающие специальной, частичной или ограничен ной деесп особностью (казенные заводы, учреждения, несовершеннолетние и др.), могу т совершать заемные сделки в тех пределах, которые соответствуют их уста вным целям или объему дее способности, установленному законом. Так, учре ждения вправе распо ряжаться только доходами от разрешенной им собстве нником хозяйственной деятельности (п. 2 ст. 298 ГК), а потому могу т выдавать займы лишь за счет этих средств. Поскольку передача денег вза ймы не относится к разряду специфических банковских операций, она не тре бует получения лицензии Банка России (ст. 5, 13 Закона о банках). На этом строится разграничение договора з айма, в котором в роли заимодавца может выступать любое лицо, и кредитног о договора, имеющего специальный субъектный состав, заимодавцем в котор ом может быть только банк (кредитная организация)'. . Предмет договора займа — деньги или другие вещи, определяемые родовыми призна ками. В этом проявляется отличие рассматриваемого договора от договоро в имущественного найма и ссуды (безвозмездного пользования), предметом к оторых могут быть только индивидуально-определенные вещи. Кроме того, в двух указанных договорах нанима тель и ссудополучатель приобретают ли шь право пользования вещью, но не право собственности на вещь, а потому и н е несут риска ее случайной гибели. Известный интерес представляет также разграниче ние договора займа. И иррегулярного хранения или хранения с обезли чиванием (ст. 890 ГК), когда к хранителю переходит право собственности на переданные вещи. По всей ви димости, такую диф ференциацию, как и в римском частном праве, можно прово дить только на основе целей договора, объективированных в его условиях. Если цель договора займа — удо влетворение интересов заемщика, то цель иррегулярного хранения иная — оказание услуги поклажедат елю. Форма д оговора займа — письменная. Ис ключение составляют слу чаи, когда договор заключен между гражданами и сумма займа не превы шает десяти минимальных размеров оплаты труда (пра вило п. 1 ст. 808 ГК является конкретизацией общей нормы п. 1 ст. 161 ГК). Во всех иных случаях применяются установления ст. 158— 161 ГК, посвященные форме сдел ок. Принимая во внимание особенности заключения договора займа, и в перв ую очередь заемные обязательства между гражданами, закон разрешает офо рмление таких сделок путем составления заемщиком рас писки или иного до кумента, удостоверяющего передачу ему заимодавцем денег или заменимых вещей (п. 2 ст. 808 ГК). Расписка или иной документ скрепляе тся подписью заемщика и приобретает доказательственное зна чение. В это м смысле расписка приравнивается к обычной письменной форме договора. В случае несоблюдения простой письменной формы сделки договор займа не с читается недействительным, однако наступают последствия, предусмотрен ные ст. 162 ГК (запрет на использов ание сви детельских показаний). В ГК специально рассматриваются две разновидности документов, удостов еряющих передачу суммы займа. Это ценные бумаги — вексель (ст. 815) и облигация (ст. 816). В отмеч енных случаях оформления заемных обязательств вексельное законодател ьство или законодатель ство о порядке выпуска облигаций как бы вытесняю т общие правила о займе. С момента выдачи векселя или облигации, оформляю щих долг, нормы соответствующего параграфа ГК применяются к заемным отн о шениям постольку, поскольку они не противоречат закону о перевод ном и простом векселе (ч. 2 ст. 815 ГК)' или иным законам (ч. 3 ст. 816 • К). В случаях, установленных законом или иными правовыми актами, д оговор займа может быть заключен путем выпуска и продажи облига ций. Содержание договора займа исходя из его односторонней природы составляет обязанность заемщика возвратить сумму займа (ст. 810 ГК) и корреспон дирующее ей право требования заимодавца. Порядок и сроки исполнения осн овной обязанности заемщика определяются до говором. Срок обычно не отно сится к существенным условиям договора займа. Законом особо регламенти руется лишь один случай: когда срок возврата суммы займа не установлен л ибо определяется моментом востребования. В таких обстоятельствах заем щику предоставлен льгот ный тридцатидневный срок, исчисляемый со дня пр едъявления заимо давцем требования, в течение которого заемщик может со брать необходимую сумму и вернуть долг (льготный срок удлинен до месяца по сравнению со сроком, устан овленным п. 2 ст. 314 ГК). Однако это правило является диспози тивным и может быть изменено в договоре. Досрочный «возврат суммы долга вполне допустим при беспроцентном займе, поскольку такой заем не принос ит дохода заимодавцу и он заинтересован в скорейшем погашении обязател ьства. Наоборот, согласие заимодавца требуется, когда печь идет о займе в озмездном и сокращение срока договора уменьшит его доходы (п. 2 ст. 810 ГК). Момент исполнения обязанности заемщиком, если иное не предусм отрено соглашением сторон, совпадает с моментом передачи суммы займа за имодавцу или с моментом зачисления денег на его банковский счет. В случа е, когда договор займа является процентным, его надлежащее исполнение пр едполагает также уплату процентов на основной долг в полном объеме. В действующем ГК особо ог овариваются два вида договора займа: целевой заем (ст. 814 ГК) и заем государственный (ст. 815 ГК). В отличие от кредитного договора, обы чный договор займа, как правило, не является целевым, т.е. не содержит условия об использовании полученных сре дств под определенные задачи. Однако стороны вправе придать договору за йма строго целевой характер. Необходимость в этом может возникнуть в слу чае, когда заемные отношения устанавливаются между коммерческими орга низациями и заимодавец желает знать, куда будут тратиться выданные им ср едства либо когда заем предоставлен организацией своему работнику, ска жем, для покупки дома. При таких обстоятельствах заимодавец приобретает специальное полномочие кон троля за соблюдением целевого характера ра сходования выданных заемщику средств. При неисполнении условия о целев ом использова нии занятых сумм либо при нарушении заемщиком контрольны х прав заимодавца последний вправе потребовать досрочного исполнения договора и уплаты процентов по нему, если иное не установлено соглашение м сторон. Государственный (муниципальный) заем — это договор, заемщиком в котором высту пает государство в целом (Российская Федерация), субъект Федерации или м униципальное образование, а заимодавцем -- гражданин или юридическое лицо- При заключении подобного д оговора государство сознательно увеличивает свой внутренний долг. Раз мер последнего утверждается в соответствии с Законом РФ «О государст ве нном внутреннем долге Российской Федерации» от 13 ноября 1992 г.' в виде ежегодных законов о государственном бюджете. В состав госу дарственного долга входят" кредиты, полученные Правительством Рос сийской Федерации, государственные займы, осуществляемые посредством выпуска ценных бумаг от имени Правительства, и другие долговые обязател ьства, гарантированные Правительством, которое представляет в заемных отношениях государство. Государственный внутренний долг обеспечивает ся всеми активами, находящимися в распоряжении Правительства России. До говор государственного займа является договором присоединения (ст. 428 ГК), поскольку он заклю чается на у твержденных государством условиях эмиссии путем покупки заимодавцем в ыпущенных государством облигаций или иных государ ственных ценных бум аг. Последние порождают у заимодавца право на получение от заемщика дене жного номинала облигации (другой бумаги) или иного имущественного эквив алента, а также на получение установ ленных условиями выпуска займа про центов либо иных имущественных прав. Принимая во внимание печальный опы т прошлого, в ГК прямо подчеркивается, что госзаймы являются добровольны ми, а изменение их условий не допускается. На заемщика, кредитоспособность которого вызывает у заимодавца сомнен ия, может быть возложена обязанность обеспечить возврат суммы займа. Так ое обеспечение производится в рамках тех способов, которые предусмотре ны гл. 23 ГК. В частности, для обесп ечения используются залог, удержание, задаток, поручительство, гарантия . Применяются также «суррогатные» способы обеспечения — договоры страхования кредитного риск а, право бесспорного списания денежных средств со счета и др. На тот случа й, когда выдача займа обусловлива ется наличием обеспечения, законом пр едусмотрены последствия его утраты (ст. 813 ГК). При невыполнении заемщиком своих обязанностей по обеспеч ению возврата суммы займа, а также в случае утраты обес печения или умень шения его ценности при отсутствии вины заимодав ца последний вправе пот ребовать от заемщика досрочного исполнения договора и уплаты проценто в на сумму долга, если иное не установлено соглашением сторон. Иногда на практике возни кает необходимость превратить дсшг, воз никший из какого-либо договора ( купли-продажи, аренды или другого основания), в заемное обязательство. На пример, при покупке товара приобретатель не до конца рассчитался с прода вцом и хочет получить отсрочку платежа. Разница между подлежащими уплат е и уже уплачен ными средствами составляет предмет заемного договора. В таком случае принято говортъ о новации долга в заемное обязательство (ст. 818 ГК). Замена договорного долга заемным обязательством должна п роисходить в соответствии с правилами ГК о новации, но в форме, предусмот ренной для договора займа. 3.2.Ответственность по договору займа Ответственность в договоре займа также носи т односторонний характер. Нарушение заемщиком договора (просрочка возв рата суммы долга) влечет для него последствия, установленные ст. 811 ГК. Они заключаются в возложении на з аемщика обязанности по уплате про центов за неисполнение денежного обя зательства, предусмотренной в общей форме ст. 395 ГК. Размер ответственности заемщика за просроч ку опред еляется учетной ставкой банковского процента (ставкой рефи нансирован ия), исчисленной со дня, когда должен был произойти возврат суммы займа, до дня ее фактического возврата заимодавцу независимо от уплаты проценто в, предусмотренных в договоре займа. Таким образом, начисление двух разн овидностей процентов происхо дит кумулятивно, путем сложения проценто в-цены займа и процентов-ответственности . Сложные проценты (проценты на проценты, анатоцизм) действую щим законодательством не установлены, но могут быть введены договором. Если договором займа пре дусмотрен возврат суммы долга частями (в рассрочку), то просрочка возвра та соответствующей части создает для заимодавца право потребовать дос рочного возврата всей суммы долга с причитающимися процентами. Кроме то го, в силу диспозигивного характера правил об ответственности заемщика договором может быть предусмотрена его дополнительная ответственност ь (например за неуплату процентов на часть возвращаемого долга) либо раз мер ответственности может быть увеличен или уменьшен по сравнению со ст. 395 ГК, вплоть до полного ее исклю чения. 4. Договор кредита В силу кредитного договора банк или иная кре дитная организ ация (кредитор) обязуются предоставить денежные сред ства (кредит) заемщ ику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуе тся возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее. Кредитный договор — раз новидность договора займа. В силу прямого указания закона к кредитному д оговору применяются правила, предус мотренные параграфом ГК о договоре займа, если иное не предусмотрено правилами о кредите и не вытекает из су щества кредитного договора (п. 2 ст. 819 ГК). Таким образом, все прави ла, касающиеся процентов по договору займа, обязанностей заемщика по воз врату суммы долга, послед ствий нарушения заемщиком договора займа, пос ледствий утраты обес печения обязательств заемщика, целевого характер а займа, вексельного оформления заемных отношений, и некоторые другие не посредственно применимы к кредитному договору, поскольку иное не вытек ает из закона и самого договора. В ст. 30 Закона о банках указан ряд существенных условий кредитного догов ора: проценты за кредит, стоимость иных бан ковских услуг, имущественная ответственность сторон за нарушение договора, порядок его расторжения. К числу существенных относится также условие о предмете кредита. Кредитный договор в отличие от договора займа является консенсуальным. В ГК РСФСР 1922 г., Основах гражданского законодательс тва 1991 г. и иных нормативных акта х прошлого выделялось по сути два самостоятельных договора — реальный договор займа (кредитный до г овор) и консенсуальное обязательство предоставить кредит (по наи более распространенной точке зрения — предварительный договор ) Статья 819 ГК рассматривае т кредитный договор в качестве единой сделки, из которой одновременно во зникает как обязанность банка выдать кредит, так и обязанность заемщика его вернуть. Из консенсуальности кредитного договора следует его двусторонне обязывающий характер. Особе нность консенсуального кредитного договора заключа ется, однако, в том, что ст. 821 ГК допускает односторо нний отказ от его исполнения. В то же время на практике до сих пор заключаю тся кредитные договоры, вступающие в силу с момента передачи денег. Прав ильным, однако, было бы полагать, что такой договор считается заключенны м с момента достижения сторонами соглашения, но сопро вождается правом на односторонний отказ от исполнения договора . Кредитный договор всегда является возмездным. Плата за кредит выражается в процентах, которые устанавливают ся по договору. Как правило, эти проценты включают в себя ставку рефинанс ирования Центрального банка России (стоимость кредитного ресурса) и воз наг раждение самого кредитора (банковскую маржу). В силу ст. 29 Закона о банках кредитор не вправе в одн остороннем порядке изменять проценты, за исключением случаев, установл енных федеральным за коном или договором. Обычно в кредитные договоры б анки включают условие о правомерности одностороннего изменения кредит ных про центов в случае изменения ставки рефинансирования Центральног о банка России или в иных ситуациях. В силу прямого распространения на кр едит норм о займе вполне допустима такая ситуация, когда при возникновен ии спора о процентах по конкретному договору суд может определить их в с оответствии с п. 1 ст. 809 ГК по существующей у кредитора ставке б анковского процента или ставке рефинансирования. Порядок уплаты проце нтов (годовые, ежемесячные и пр.) зависит от срока договора и фиксируется в нем. Стороны кредитного договора четко оп ределены в законе. Это — банк и ли иная кредитная организация (кредитор), имеющая лицензию Банка России на все или отдельные банковские оп ерации, и заемщик, получающий денежны е средства для предпринимательских или потре бительских целей. Предмет договора — денежные средства (националь ная или иностранная валют а), но не иные вещи, определяемые родовыми признаками. Ранее обычно подчер кивался целевой характер кредитного договора, не вполне точно именовав шегося на финансовом языке «договором банковской ссуды». В таком случае банк приобретает ранее названные контрольные функции, а при нецелевом и спользова нии кредита вправе также отказаться от дальнейшего кредитов ания заемщика (п. 821). Ныне теорети чески вполне возможна выдача кредита без указания цели, просто для комме рческой или иной деятельности Также допустима выдача кредитов без обес печения (бланковых), под «доброе имя» или «честное слово» должника 1 . Так, в ст. 33 Закона о банках говорится, что кредит может, но отнюдь не дол жен иметь обеспечение. Понятно, что нецелевые и необеспеченные кредиты я в ляются высокорисковыми, ухудшают нормативы деятельности кредит ных о рганизаций и носят исключительный характер. Кредитный договор, под с трахом его абсолютной недействительно сти (ничтожности), должен быть за ключен в письменной форме (ст. 820 ГК). Обычно кредитные организации ис пользуют разработанные ими проформы таких договоров, внести изменения в которые весьма не просто. Иногда такие формуляры или стандартные блан ки договора приобретают для заемщика характер договора присоединения. В этом случае должны применяться правила ст. 428 ГК. Кроме того, при открытии так называемой «кредитной л инии», создающей обязанность банка предоставить заемщику суммы кредит а частями в рамках огово ренного лимита, оформляются срочные обязательс тва, которые фик сируют долговые границы по отдельной порции займа. Содержание кредитного договора в целом совпадает с содержа нием договора за йма. Его особенностью является возможность од ностороннего расторжени я договора кредитором или заемщиком. Право кредитора на его односторонн ее расторжение вытекает из оговорки о неизменности обстоятельств, посл уживших основанием для заключения договора (так называемая clausufa rebus sic stantibus ). В частности, кредитор вправе отказаться от предоставления заемщи ку кредита полностью или частично при наличии об стоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная зае мщику сумма не будет возвращена в срок (п. 1 ст. 821 ГК). К числу таких обстоятельств в первую очередь относятся экономические и право вые фак торы, подрывающие веру в кредитоспособность заемщика (несостоятельнос ть должника, привлечение его к ответственности и т. п.). В свою очередь, заем щик вправе отказаться от получения всего или части кредита без какой-либ о аргументации, просто в связи с отпадением надобности. Об этом он должен уведомить кредитора до установленного срока предоставления кредита, е сли иное не установ лено законодательством или договором. В договоре мо жет быть предусмотрена ответственность за отказ от получения кредита з аем щиком или возможность отказа может быть вообще исключена. Срок является существенным условием кредитного договора. По следний не заключается на условиях <до востребо вания», как обычный заем, но, будучи возмездным видом займа, может быть дос рочно исполнен лишь с согласия кредитора. В зависимости от продолжитель ности срока договора и его цели кредиты принято делить на кратко срочны е (до одного года) и долгосрочные (более года). Ответственность по кредитному догов ору может быть возложена и на заемщика, и на кредитора. Заемщик отвечает п о правилам ст. 811 ГК, если иное не у становлено законодательством или кре дитным договором. Его ответствен ность состоит в дополнительном денежном обременении, связанном с уплат ой повышенных процен тов по просроченному кредиту. Размер процентов опр еделяется в соответствии со ст. 395 ГК и обычно увеличивается в договоре до тех пределов, которые обус ловлены интересами банка. Кроме того, особая ответственность в договоре может быть предусмотрена за нецелевое использование полученных средст в либо за снижение (утрату) ценности обеспечения кредита. Кредитор вправ е также обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении произ в одства по делу о несостоятельности заемщика (ст. 34 Закона о банках). К имущественной ответственности за н еисполнение своих обязанностей может быть привлечен и кредитор. В частн ости, в договоре может быть предусмотрена его ответственность за немоти вированный (неуважительный) отказ от предоставления кредита, предостав ление его в меньшей сумме или с нарушением сроков. Наряду с уплатой неуст ойки (процентов) виновная сторона должна полностью возместить другой ст ороне убытки, вызванные неиспол нением или ненадлежащим исполнением до говора, если такая форма ответственности не исключена последним. 4.1 Товарный и коммерческ ий кредит. Ранее понятия товарного и ком мерческого (взаимного) кредита в лит ературе совпадали. В настоящее время товарным кредито м называется такой кредитный договор , кото рый предусматривает обязанность одной стороны предоставить друг ой стороне вещи, определенные родовыми признаками (ст. 822 ГК). Товарный кредит предназначен для удовлетворения потребностей лица в п родуктах производства и потребления, которые на момент заключения дого вора у этого лица отсутствуют. Товарный кредит является разновидностью консенсуального займа, а потому на кредитора возлагается обязанность п ередать заемщику вещи, определяемые родо выми признаками. В этом состои т отличие товарного кредита в смысле ст. 822 ГК от реального займа вещей, когда договор заключается путем п ередачи товаров взаймы. Следовательно, к товарному кредиту приме няются правила о кредите денежном (§ 2 г л. 42 ГК), поскольку иное не предус мотрено договором товарного кредита и не вытекает из существа обязател ьства. Как правило, предметом данного кредитного договора являются такие товары, как сельскохозяйственная продукция, полуфабрикаты, сырье , горючесмазочные материалы и т. п. Их недостаток в конкретный период може т быть восполнен за счет заимствования у другого лица. Поскольку договор товарного кредита заключается, как правило, в производственных целях, к нему применяются не только правила о займе (кредите), но и условия о количе стве, об ассортименте, о каче стве, о таре и другие правила главы о купле-пр одаже товаров (ст. 465 — 485 ГК) , если иное не предусмотрено кредит ным договором. Стороны договора — любые субъекты гражданского пр ава. При ко ммерческом кредите в договор включается условие, в силу которого одна сторона предоставляет другой сторо не отсрочку или рассрочку исполнения какой-либо обязанности (уплатить д еньги либо передать имущество, выполнить работы или услуги). Кредитование та кого рода максимально широко понимается в дейст вующем законода тельстве. Оно неразрывно с тем договором, условием кото рого является. Коммерческим кредитованием вообще может считаться всяк ое несов падение во времени встречных обязанностей по заключенному дог ово ру, когда товары поставляются (работы выполняются, услуги оказывают ся) ранее их оплаты либо платеж производится ранее пере дачи товаров (вып олнения работ, оказания услуг). Поэтому коммерче ским кредитованием буд ет не только отсрочка или рассрочка оплаты переданного имущества, но и л юбое авансирование, предварительная оплата и т.п. (ст. 823 ГК). Так, принимая в оплату поставленной п родукции вексель, продавец кредитует покупателя, и наоборот, полу чая в к ачестве условия начала работ по договору подряда аванс, заказчик кредит ует подрядчика. В большинстве случаев к оммерческое кредитование осуществляет ся без специального юридическо го оформления, в силу одного из условий заключенного договора (об авансе, о рассрочке и др.). Именно для этих целей и сформулировано правило п. 2 ст. 823 ГК о том, что к коммерческому кредоту применяются правила г лавы о займе, если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которог о возникло соот ветствующее обязательство, и не противоречит существу т акого обяза тельства. Таким образом, данная норма как бы восполняет недо статокправового регулирования, который может возникнуть при осуществл е нии какого-либо договорного обязательства на условиях кредита. 5. Договор банковск ого вклада 5.1 Понятие договора. Договор банковского вклада, или депозит пре дставляет собой соглашение, в силу которого одна сторона (банк), принявша я поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую ада нее дене жную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить процен ты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором (ст. 834 ГК.). Приведенное опр еделение свидетельствует о том, что депозит является самостоятельным в идом договора Своими корнями он уходит в договор займа и оформляет кред итные отношения между банком (должником) и вкладчиком (кредитором) . Для банка цель договора состоит в мобилизации свободных денежных средств вклад чика под коммерческие оп ерации, а для вкладчика — в пол учении процента на свой капитал. Тем не менее ГК не считает депозит прост ой разновидностью займа, а потому не предусматривает непосредственное применение к банковскому вкладу норм п. 42 ГК. Представляется, что использование указанных норм возможно в субсидиарном -порядке. Депозитный договор — реальный и заключается в момент передачи вкладчиком (иным лицом) сум мы вклада банку. Поскольку вкладчик приобретает только право требовать у банка возврата суммы вклада и процентов по нему и не имеет каких-либо об язанностей перед своим контрагентом, этот договор является односторонним и возмездным. В случае, когда в депозитном договоре вкладчиком выступ ает гражданин» такой договор признается публичным. Соответственно банк не вправе отказать гражданину в за ключении договора банков ского вклада, а также не вправе устанавливать различные условия договора для разных вкладчиков, включая выплату проц ентов по депозиту, или оказывать какое-либо предпочтение одному вкладчи ку перед другим (ст. 426 ГК). Депозит ный договор, заключаемый юридическими лицами, не обладает свойством пуб личности, и банк может вводить дифференцированную экономическую полит ику по вкладам отдельных лиц. 5.2 Элементы договора. В качестве предмета договора б анковского вклада выступают деньги (вклад). Денежная сумма, составляющая вклад может быть выражена в рублях и ли иностранной валюте (ст. 36 Зако на о банках). Вкладчик может передать ее наличными деньгами либо в безнал ичной форме. В любом случае банк приобретает право собственности на те с редства, которые размещены у него на депозите. Вкладчик, наоборот, утрачи вает титул собственности на принадлежав шие ему средства (при передаче наличных) и приобретает обязательст венное право, либо сохраняет за соб ой право требования, но вытекающее уже из договора банковского вклада (п ри безналичном перечислении со счета). Право вкладчика на денежные средс тва, пере данные банку во вклад, является не вещным, а правом требования в озврата денег и уплаты причитающихся процентов. Вклады делятся на два осн овных вида: на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) и на условиях возврата в клада по истечении определенного договором срока (сро чный вклад . Однако независимо от вида вклада банк обяза н выдать сумму вклада или ее часть по первому требован ию вкладчика (ст. 837 ГК, ст. 36 Закона о банках). И сключение составляют вклады, внесенные юридическими лицами на иных усл овиях возврата, предусмотренных договором. Для граждан всякое условие о б отказе от права на получение вклада по первому требованию ничтожно. До говором может быть предусмотрено внесение вкладов на иных условиях их в озврата, не противоречащих закону (ст. 837 ГК). В их числе можно назвать условные вклады, платеж по которым производится в случае наступления оп ределенных обсто ятельств, указанных в договоре. Иными словами, условны й вклад представляет собой договор банковского вклада, заключенный под условием (например, отлагательным — достижение совершеннолетия). Таким вкладом до наступления указан ного в договоре события распо ряжается лицо, внесшее вклад, а после — то, в чью пользу он сделан. Следов ательно, условный вклад представляет собой также вклад в пользу третьег о лица. Существуют также различные разновидности премиальных (выигрышн ых) вкладов, валютных вкладов (например, предусматривающих возврат вклад а стодолларовыми купюрами нового образца) и другие комбинации указанны х видов вклада. Возможна ситуация, когда вкладчик не потребовал возврата суммы срочного 1ЗДа по наступлению установленного срока либо суммы усло вного клада в случае наступления определенного договором обстоятельст ва. Такой вклад трансформируется во вклад до востребования, если иное н е предусмотрено договором. Сторонами депозитного договора являются банк и вкладчик. Вклап.. чиком может быть любое юридическое или физическое лицо. Банк должен иметь право на привлечение денежных средств во вклады и соот ветствии с полученной им лицензией* Следует отметить что и соответствии со ст. 1 и 5 Закона о банках право привлекать во вкла ды денежные средства физических и юридических лиц отнесено к банков ски м операциям. По смыслу гл. 44 ГК и с т. 36 Закона о банках только банки в собственном смысле слова вправе принимать вклады физиче ских лиц. При чем этим правом пользуются лишь те из них, с момента регистрации которых прошло не менее двух лет. Так называемые небанковские кредитные организ ации могут заключать депозитные договоры лишь с юридическими лицами'. В законе установлены доста точно строгие последствия нарушения правил о субъектном составе депозита. Это связано с огромным количеством финанс овых авантюр, в которые за последнее время были втянуты у нас легковерны е вклад чики. Особо жестко преследуются манипуляции с деньгами граждан. Так, в случае принятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права , или с нарушением порядка, установленного законом или правилами Центроб анка, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы вклада, а т акже уплаты на нее процентов, предусмот ренных ст. 395 ГК. Неустойка, предусмотренная вданном случае, имеет кумулятивный характер и с нарушителя могут быть взысканы у бытки сверх суммы процентов (п. 1 ст. 835 ГК). Аналогичные последств ия применяются также к двум сходным случаям финансовых злоупотреб лени й: а) когда деньги привлечены путем продажи гражданам и юри дическим лица м акций и иных ценных бумаг, выпуск которых признан незаконным; 6) когда деньги граждан получены под ве кселя или иные ценные бумаги, исключающие получение их держателями вкла да по первому требованию и осуществление вкладчиком иных прав, предус м отренных правилами ГК о депозите. Данной норме в соответствии со ст. 11 Закона РФ <0 введении в действие ча сти второй Гражданского кодекса Российской Федерации» от 26 января 1996 г. придана обратная сила: она распространяется на те отношения по вкладам, которые возникли до введения в действие части второй ГК и сох раняются в момент ее введения. Кроме того, п. I ст. 64 ГК устанавлив ает, что при ликвидации банка требования гражданина-вкладчика удовлетв оряются в первую очередь. Вкладчик вправе не тольк о сам внести вклад, но и, если иное не предусмотрено депозитным договором, получить на свой счет денежные педсгва поступившие от третьих лиц, указавших данные о счете вкладчика. Акцепт вкладчика предполагается в силу предоставления третьими лицами данных о счете вкладчика при зачислении денег. Конструкция договора ба нковского вклада, содержащаяся в новом ГК предусматривает также возмож ность депозита на третье лицо, когда б анк принимает сумму, поступившую для одного лица, не имеющего вклада от д ругого (ст. 834, 842). Такая ситуация мо жет сложиться при внесении вклада родителями для ребенка или благотвор ителем (меце натом) для музея (благополучателя). В этом случае вкладчиком счита ется третье лицо, а не сторона, внесшая в его пользу вклад и заключи вшая тем самым договор. Поскольку здесь не происходит передача денег от третьего лица вкладчику, а создается сам вклад, фигура третьего лица про является в договоре не сразу. Свои права такое лицо приобретает с момент а предъявления им к банку первого требо вания, основанного на правах вкл адчика, либо выражения им банку своего намерения воспользоваться вклад ом на его имя. Иной момент приобретения прав по договору может быть устан овлен соглашением сторон. Причем указание имени гражданина-вкладчика и ли наимено вания юридического лица, в пользу которого вносится вклад, яв ляется существенным условием подобного договора. Соответственно догов ор в пользу несуществующего к моменту его заключения третьего лица (умер шего гражданина или незарегистрированного юридического ли ца) ничтоже н. Специфика данного договора состоит в том, что третье лицо является аль тернативным субъектом депозита, которое может воспользоваться своим п равом, а может и нет. До выражения им своего намерения воспользоваться пр авами вкладчика лицо, заключившее Договор банковского вклада, может сам о осуществить эти права в отношении внесенных им средств. Не следует рас сматривать третье лицо в качестве обычного правопреемника стороны, зак лючившей для нее договор. В данном случае речь идет разновидности догово ра в пользу третьего лица (ст. 430 Г К) с теми особенностями, которые свойственны депозиту. Третье лицо являе тся бенефициаром, права которого подчинены воле стороны, заключившей до говор, до момента Предъявления банку требования по вкладу. После соверше ния указан ного требования третье лицо полностью замещает своего благо творителя и становится вкладчиком. Договор банковского вклад а должен быть заключен в письменной форме (ст. 836 ГК). Несоблюдение фо рмы депозитного договора влечет ничтожность с последствиями, установл енными ст. 167, 168 ГК. письменная фор ма понимается в кодексе весьма широко. Она считается соблюденной не толь ко при подписании сторонами единого документа, но и если внесение вклада удостоверено сберегательной книж кой, сберегательным или депозитным с ертификатом либо иным выдан ным вкладчику документом, который отвечает требованиям законодательства, банковским правилам и обычаям делового оборота. В ст. 36 Закона о банках у становлено более жесткое правило в отноше нии вкладов граждан: «привлеч ение денежных средств во вклады офор мляется договором в письменной фор ме, один из которых выдается вкладчику». Такое решение не вполне адекват но сложившейся практи ке, а главное, ухудшает положение гражданина. Вкла дчик будет иметь книжку иди сертификат, которые доказывают наличие у нег о депозита но при отсутствии единого документа, подписанного сторонами, могут наступить последствия, установленные ст. 162 ГК. С формой заключения дого вора банковского вклада непосредст венно связаны также два способа его реализации. Первый предполагает открытие вкладчику специального в кладного (депозитного) счета, на котором отражается движение средств вкл адчика (дата операции, при ход, расход, остаток). В доказательство заключе ния договора вкладчи ку-гражданину выдается сберегательная книжка. В та ком случае к отношениям банка и вкладчика применяются нормы главы о дого воре банковского счета, если иное не установлено правилами о депозите и не вытекает из его существа. При втором способе счет может и не открывать ся, но вкладчик получает ценную бумагу (сберегательный или депозитный се ртификат), оформляющую договор. Предъявление такой бумаги легитимирует ее владельца в качестве вкладчика. Содержание договора составляет обязанность банка возвратить вкладчику сум му вклада (основной долг) с уплатой обусловленных процентов. Проценты являются ценой кредита, выданного вкла дчиком банку. Их размер обычно устанавливается в договоре. Однако в силу возмездности депозитных отношений проценты подлежат уплате в любом сл учае, даже если стороны договора не согласовали их размер. В этом случае б анк обязан уплатить их в размере, определяемом по тем же правилам, что и в договоре займа (ставка банковского процента или ставка рефинансирован ия Центробанка России). Как и в отношении выданных кредитов, банк не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по депозитам, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или догов ором с вкладчиком (ст. 29 Закона о банках). Такой случай прямо указан в п. 2 ст. 838 ГК: если иное не предусмотрено договором банковского вклада, банк вправе изменять проценты, выплачива емые по вкладам до востребова ния. При уменьшении процентов новый их раз мер применяется к вкладам по истечении месяца с момента соответствующе го сообщения вкладчику. Для лучшей защиты вкладчиков-граждан процент по вне сенным ими срочным и условным вкладам не подлежит корректировке, ес ли иное не установлено законом. Для юридических лиц по таким вкладам одн остороннее изменение процента допускается также в силу договора. Порядок начисления процентов на вклад также регламентирован в законод ательстве: они начисляются со дня, следующего за днем по ступления суммы вклада в банк, до дня, предшествующего возврату суммы вкладчику либо ее с писанию со счета вкладчика по иным основаниям. Периодичность выплат про центов по требованию вкладчика ежеквартальная, если иное не установлен о соглашением сторон. Невостребованные в срок проценты увеличивают сум му вклада, а к моменту закрытия вклада они выплачиваются полностью. По депозитному договору с участием граждан-вкладчиков у банка возникает еще одна важная обязанн ость. Вкладчик, открывший счет в банке, вправе дать последнему поручение о перечислении третьим лицам дене жных средств со вклада (в основном для безналичных расчетов). Эта операци я ведет к изменению договора банковского вклада. Для юридических лиц так ая операция со вкладом прямо запрещена п. 3 ст. 834 ГК. Их права ог раничиваются возвратом вклада и получением процентов. Все расчеты юрид ических лиц происходят на основании заключенного ими договора банковс кого счета. Ответственность по депозитному дого вору наступает для должника в нескольких случаях: а) за неисполнение или ненадлежащее исполне ние обязанности по обеспечению возврата вклада; б ) за ухудшение условий обеспечения; в) за принятие депозита от граждан неуполно моченным лицом или с нарушение м законодательства о вкладах; г) за невозврат вклада, его неправомерное у держание или невыплату про центов. Во всех названных ситуациях вкладчик вправе потребовать от своего контрагента немедленного возврата суммы вклада. В первом и втором случае ответственность заключается в уплате вк ладчику неустой ки в форме банковского процента (ставки рефинансирован ия), исчис ленной на день возврата долга, а также в возмещении убытков. Во т ретьем случае ответственность строже: это ставка банковского процен та на день возврата долга, а кроме нее, кумулятивно взыскиваемые убытки (све рх суммы процентов). В четвертом случае ответственность происходит по пр авилам ст. 395 ГК на тех же принцип ах, что и в первых двух ситуациях. Когда возникает необход имость наложения ареста или обращения взыскания на денежные средства, пе реданные во вклад, применяются правила ст. 27 Закона о банках. Такой арест осуществляется судом или арбит ражным судом, судьей, а также по постановлению органов пред варительног о следствия при наличии постановления прокурора. После наложения арест а прекращаются все расходные операции по депозиту в пределах арестован ных сумм. Взыскание на депозит обращается только на основании исполните льных документов в соответствии с гражданско-процессуальным законодат ельством. Прекращение договора б анковского вклада всегда происходит в силу одностороннего волеизъявле ния гражданина-вкладчика. Для юри дических лиц это зависит от вида вклад а: по вкладам до востребования — по первому требованию, а для вкладов на особых условиях — в порядке, предусмотренном самим дого вором. 6. Договор банковск ого счета 6.1 Понятие договора. В современном мире деньги в основном цирку лируют в безналичн ой форме. Из вещей, которые определяются родо выми признаками, для многих субъектов гражданского оборота они превратились в разновидность обяза тельственных прав. Все отноше ния, связанные с зачислением и расходован ием безналичных денег существуют в рамках специальной экономической к онструкции, кото рая называется «счет». Этот термин многопланов. С одной стороны, счет — это бухгалтерс кий документ, на котором отражаются состояние и движение средств, принад лежащих лицу. С другой стороны, счетом называют требование, в котором пре длагается уплатить деньги за товар, работы или услуги. В гражданском пра ве счет лица в банке как экономическая категория возникает при заключен ии особого договора банковского счета^. Этот договор предшествует всем крсдитно-расчетным операциям, кот орые ведутся с безналичными деньгами. Действующее законодате льство рассматривает договор банковского счета в качестве самостоятел ьного договорного вида 2 , посвящая ему отдельную главу. В ст. 845 ГК даетс я следующее его определение: по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять на счет, открытый клиенту (вл адельцу счета), денежные средства, выпол нять распоряжения клиента о пер ечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других оп ераций по счету. При этом банк получает возможность исп ользования имеющихся на счете денежных средств, гарантируя право клиен та беспрепятственно распоряжаться vmm . Из приведенног о определения следует, что договор банковского счета является консенсуальным. он заключается не в момент за числения средств на счет, а в момент достижения сторонами соглашения по всем существенным условиям договора. Несмотря на то что в определении ст . 845 ГК опущены встречные обязанн ости клиента, тем не менее они есть. В соответствии с п. 2 ст. 861 ГК расчеты между юридическими лицами, а также расчеты граждан-пре дпринимателей должны произво диться, как правило, в безналичном порядке . Обязанность «хранить» деньги в кредитном учреждении прямо вытекает из закона. Следова тельно, открытие банковского счета является обязанност ью названных лиц, которые не могут отказаться от заключения соответству ющего договора. Кроме того, клиент, заключивший договор банковского сче та, обязан подчиняться не только законодательству о банках, но и специал ьным внутренним правилам ведения операций, применяемым в данном кредит ном учреждении. Таким образом, договор банковского счета является двусторонне обязывающим, В отличие от ран ее действо вавших правил в ГК предполагается возмезд ность договора банковского счета, если иное не установл ено соглашением сторон (ст. 852 ГК). Банк уплачивает клиенту проценты за пользование денежными средствами в размере, указанном в договоре банковского счета. В случае, если в догово ре не определен размер процентов, они соответствуют процентам по вклада м до востребования и, следовательно, не могут быть ниже ставки рефинанси рования Банка России (ст. 838,809 ГК). С рок уплаты процентов также устанавливается в договоре, либо они подлежа т за числению на счет клиента поквартально. По своему характеру дого вор банковского счета близок к публичному договору (ст. 426 ГК) , хотя этот термин к нему прямо и не прим еняется . Банк обязан заключить договор банковского счета со всяким лицом, обратившимся к нему с оферго й, соответствующей объявленным бан ком условиям открытия счетов данног о вида, закону и банковским правилам. Однако эта обязанность не является безоговорочной. Банк не вправе отказать кому бы то ни было в открытии сче та, совершение операций по которому предусмотрено законом, учредительн ыми доку ментами банка и его лицензией, кроме случая, когда такой отказ об условлен отсутствием у банка возможности принять згто лицо на обслужив ание либо когда такой отказ допускается законом и иными правовыми актам и- При необоснованном отказе банка от заключения договора клиент вправе обратиться в суд с требованием о понуждении банка к заключению договора и о возмещении причиненных этим убытков. Иными словами, особенность дого вора банковского счета в том, что обычно ни банк, ни юридическое лицо — клиент не вправе отказаться от е го заключения (последний, однако, имеет право выбора обслуживающего его банка). В данном случае обязанность клиента заключить договор вытекает и з правил об осуществлении расчетов юридических лиц в безналичном поряд ке. Обязанность банка заклю чить договор вытекает из его субъектных кач еств, предусмотренных законом. 6.3 Элементы договора. Стороны договора — банк (в том числе иная кредитная организация, обладающая лицензией) и клиент (владелец счета). В качестве кли ента могут выступать любые юридические и физические лица (включая несов ершеннолетних), имея в виду, что от правоспособности клиента зависит кат егория открываемого ему счета. В ряде случаев «владелец счета» в узком с мысле вообще может не быть стороной договора. Так, это возможно, если юрид ическое лицо, которое имеет расчетный счет, обратилось в банк с предложе нием об открытии своему филиалу или представительству иного (текущего) и ли аналогич ного банковского счета. При этом филиал (представительство) будет владельцем счета, но не стороной договора (клиентом, создавшим фил иал), даже если последний заключается им по доверенности юри дического л ица — клиента. Предмет договора — денежные средства клиента, находящиес я на его банковском счете, с которыми осуществляются операции, обуслов л енные договором. Как и в случае с банковским вкладом, клиент не имеет на ни х права собственности (иного вещного права) либо утра чивает его при зачи слении наличных средств на счет. Соответственно права клиента на денежн ые средства носят обязательственный характер и учитываются в виде оста тков по счету. В зависимости от содержания правоспособности клиента и кр уга операций с денежными средствами, зачисленными на его счет, принято в ыделять виды счетов. Основным является расчетный счет, ко торый открывается всем коммерческим организациям для осуществления лю бых операций, предусмотренных договором банковского счета (зачисления выручки от реализации товаров, производства платежей, получения кредит ов я пр.). Количество расчетных счетов не ограничивается (ст. 30 Закона о банках). Расчетные счета открыв аются также большинству некоммерческих организаций (фондам, доброволь ным объединениям, потребительским кооперативам, определенным видам уч реждений, которые финансируются не только собственником, но и за счет др угих источников) Кроме того, расчетные счета могут открываться филиалам и представительствам юридического лица по ходатайству последнего, есл и они ведут коммерческую деятельность. При создании хозяйствен ных това риществ и обществ их учредители открывают временный р ас четный (накопительный) стаж, на который зачисляются с редства в оплату уставного (складочного) капитала. Затем он трансформиру ется обычный расчетный счет. Текущие счета открываются некоторым учреждениям, а также филиалам и представит ельствам юридических лиц при отсутствии у них коммерческой деятельнос ти. Круг операций с текущего счета ограничивается административными ра сходами, включая оплату труда. В некоторых случаях для выделения расчето в филиалов и представительств, имеющих текущие счета, самой коммер ческ ой организации может открываться также вспомогатель ный расчет ный субсчет для производства расчетов по ме сту нахождения филиала (представительства). Бюджетные счета открываются субъектам, кото рым дано право распо ряжаться бюджетными средствами (органам власти, администрациям). Они зав исят от вида бюджетов (федераль ный, субъекта Федерации, муниципального образования). Текущие валютные счета открываются клиентам для зачисления иностранной валюты и расчетов ею. П орядок осуществления операций по таким счетам особый, что связано с прим енением к ним валютного законо дательства. Счета, на которых учитываютс я взаиморасчеты банков, носят название корреспондент ских счетов (субсчетов). Подобные счета открываются либ о в расчетно-кассовых центрах Центрального банка России, либо непосредс твенно банками на основе межбанковских соглашений. Поскольку отношени я между банками характеризуются значительной спецификой, установлено, что правила ГК о банковском счете распространяются на них, если иное не п редусмотрено законом, иными правовыми актами либо банковскими правила ми (ст. 860 ГК). Корреспондентские с чета являются разновидностью контокоррентных счето в. Назначение контокоррента состоит в кредитовании вла дельца счета при отсутствии на нем средств и осуществлении зачетов по са льдо взаимных требований. Форма д оговора банковского счета — п ростая письменная. Она впрямую связана с процедурой з аключения договора и открытия счета. п ри заключении договора клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на согласованных условиях (п. 1 ст. 846 ГК). Открытие с чета представляет собой совокупность действий, совершаемых сторонами Договора при его заключении. Порядок открытия и ведения счетов в соответ ствии со ст. 30 Закона о банках ус танавливается Банком России. В настоящее время он регулируется Инструк цией № 28 << О расчетных, текущих и бюджетных счетах, открываемых в учр еждениях Госбанка СССР» от 30 ок тября 1986 г. с последующими измен ениями которая в значительной мере устарела и применяется в той части в которой не противоречит ново му гражданскому законодательству. Для открытия счета клиент — юридическое лицо представляет в банка а) заявление на открытие счета; б) у чредительные документы и свидетель ство о государственной регистраци и юридического лица; в) карточку с образцами подписей руководителя и гла вного бухгалтера клиента и оттиска его печати. Последний документ долже н удостоверить права лиц, имеющих право распоряжаться денежными средствами, находящи мися на счете. Поскольк у банковская практика создала новые средства идентификации таких лиц, д оговором может быть предусмотрено ис пользование электронных средств платежа и других аналогов собствен норучной подписи, кодов, паролей и пр очих носителей информации подтверждающих, что распоряжение дано уполн омоченным на то лицом (ст. 847 ГК). И ногда возникает необходимость предоставить право списывать денежные с редства со счета клиента по требованию третьего лица. В частности, это не обходимо при исполнении клиентом-долж ником своего обязательства пере д его кредитором (третьим лицом для банка). Банк обязан принять и исполнит ь подобное поручение клиента при условии, что клиент предоставил данные , позволяющие банку идентифицировать такое третье лицо в момент предъяв ления им тре бования о платеже. Кроме того, законодатель ством установлены иные документы, на личие которых обязательно для откр ытия юридическому лицу счета. К ним относятся документы, свидетельствую щие о постановке клиента на учет в качестве налогоплательщика, плательщ ика взносов в Пенси онный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Государственный фонд занятости на селения Российской Федерации и плательщика взносов в фонды обязательн ого медицинского страхования. Счета и ндивидуальным предпринимателям открываются в порядке , предусмотренном Инструктивным письмом Госбанка СССР от 9 июля 1991 г. № 359 2 . Для их открытия предоставляются: а) заявление н а открытие счета, подписанное предпринимателем; б) документ о госу дарст венной регистрации предпринимателя; в) карточка с образцом подписи пред принимателя, заверенная нотариально. Заключение договора банко вского счета может происходить двояко: подписания единого документа (зачастую в форме договора присоедине ния на стандартном банковском бланке) либо путем подачи клиентом заявления с указанными выше приложениям и (оферты) и учинения на заявлении разрешительной надп иси руководителя банка (акцепта). В последнем случае дог овор также заключается в письменной форме но специфической — путем обмена документами. Заключение договора влечет открытие соответствующего счета. При реорганизации юриди ческого лица происходят изменение до говора банковского счета и переоформление счета. В этом случае клиент обязан предоставить те же документы, чт о и при открытии банковского счета. Расторжение договора банковского счета может осуществляться не тольк о по общим основаниям, но и в одностороннем порядке. По инициативе клиент а договор может был» расторгнут в любое время. Напротив, банк вправе раст оргнуть договор банковского счета лишь в судебном порядке и в двух строг о определенных случаях: а) когда сумма денежных средств, находящихся на с чете клиента, снижается ниже минимума, предусмотренного банковскими пр авилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом; б) при отсутствии операций по счету в течение года, если иное не предусмотрено договором (ст. 859 ГК). Остаток денежных средств вьщается к лиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего заявления от клиента. Договор ба нковского счета прекращается в случа е ликвидации юридического лица или смерти гражданина-клиента. Последст вием расторжения или прекращения договора является закрытие счета кли ента. Содержание договора банковского сче та составляют права и обя занности банка и клиента. Основные обязанности банка таковы: а) надлежащим образом в ыполнять операции по счету, предусмотренные законом, банковскими прави лами, обычаями делового оборота и дого вором банковского счета и б) храни ть банковскую тайну. Первая из обязанностей банка может быть условно разделена на ряд действий, которые банк должен совершить по п оручению клиента. К их числу относятся: принятие и зачисление на счет ден ежных средств, поступающих клиенту, выполнение распоряжений клиента о п еречис лении средств со счета, о выдаче наличных сумм со счета, кредитова ние , учет векселей и другие действия. Ими охватываются как активные, так и пассивные операции с денежными средствами клиента. При этом банк не впр аве определять и контролировать направления использования денежных ср едств клиента и устанавливать не предусмотрен ные законом или договоро м ограничения права распоряжаться Денежными средствами по усмотрению клиента. Клиент же совершает соотве тcтвyющиe действия, давая указания банку о производстве рас-четов, пе реводе денежных средств в депозит, снятии денег со счета и т. д. При осущес твлении операций по счету банк вступает в отношения с третьими лицами, р уководствуясь волей клиента и банковским зако нодательством. Операции по счету клиента осуществляются не произ вольно, а в установленные срок и (ст. 849 ГК, ст. 31 Закона о банках) Банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответст ву ющего платежного документа, если более короткий срок не предусмот ре н договором банковского счета. В то же время банк обязан выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позднее дня следующе го за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, ес ли иные сроки не предусмотрены законом, банковскими правилами или догов ором банковского счета. По общему правилу, банк не должен выполнять пору чения клиента при отсутствии денежных средств на счете. Однако договоро м банковского счета может быть предусмотрено исполнение платежей при о тсутствии денег на счете (кредитование счета, вид контокоррента или overdraft ), В такой ситуа ции возникает долг клиента перед банком, а к отношениям между названными сторонами применяются правила о займе и кредите (гл. 42 ГК), поскольку стороны не согласовали ино е. Обязанность банка по сох ранению банковской тайны вытекает из ст. 857 ГК и ст. 26 Закона о банках. Банк обязан гарантирова ть тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и све дений о клиенте. Объем сведений, составляющих банковскую тайну, не дол же н быть уже перечня, указанного в законе. Обратной стороной обя занности х ранить банковскую тайну является право клиента на информацию о состоян ии его счета. Сведения, составляющие банков скую тайну, могут быть предос тавлены только самим клиентам или их представителям- Такие сведения мог ут передаваться как устно, так и предоставляться в форме письменных спра вок. Кроме самих клиентов, сведения могут быть выданы: судам и арбитражны м судам (судьям), Счетной палате России, органам Государственной налогов ой службы и налоговой полиции, таможенным органам в специально установл ен ных случаях и органам предварительного следствия с согласия проку р ора. В случае смерти клиентов-граждан сведения об их счетах выдаются нас ледникам, а также нотариусам и консульским учрежде ниям. В случае разгла шения банком сведений, составляющих банков скую тайну, клиент вправе тр ебовать от банка возмещения убытков. Такая же ответственность возлагае тся и на работников банка, разгла сивших ее (ст. 139 ГК). Обязанностями клиента являются соблюдение банковских правил при совершении операций по счету и оплата расходов банка на совер шен ие операций по счету. Вторая обязанность возлагается на клиента только, если это прямо предусмотрено договором банковского сче та. В таком случае клиент оплачивает услуги банка за совершение операций с денежными средствами. Плата за услуги банка может взиматься последним поквартально за счет денежных средств клиента, находя щихся на счете, ес ли иное не предусмотрено договором. Если же стороны не определили в дого воре плату за услуги банка, то предпола гается, что его расходы на соверше ние операций покрываются теми выгодами, которые он извлек в результате и спользования денежных средств клиента. При исполнении взаимных обязательств по договору банковского счета обычно возникают встречные требования сторон: банк вправе тре бовать оплаты своих услуг, а также возврата средств, связанных с кредито ванием счета, и уплаты процентов по кредиту, а клиент вправе требовать пр оценты за пользование его денежными средствами. Спо собом прекращения т аких обязательств выступает зачет, который осу ществляется банком в фор ме сальдирования долгов. Банк обязан проинформировать клиента о произв еденном зачете в порядке и в сроки, которые предусмотрены договором, либ о в том порядке, кото рый отвечает обычной для банковской практики форме предоставления информации о счете. Зачет осуществляется по общим прави лам ст. 410 ГК. Списание денежных средств со счета осуществляется банком только на осн овании распоряжений клиента за исключением случаев, когда это предусмо трено законом, договором или производится по решению суда. Списание сред ств, которое производится на основании закона, принято называть бесспор ным, а то, которое производится в порядке, установленном в договоре,— без акцептным (в том числе по требованию третьих лиц). При списании денежных с редств со счета существует определенная очередность списания. Нормальной является ситуация, когда клиент об ладает денежными средствами , д остаточными для удов летворения всех требований, предъявленных к счету . В этом случае списание средств со счета производится в порядке поступл ения в банк распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность), если иное не ус тановлено договором. При недостаточности средств на счете для удовлетв орения всех предъявленных к нему требований списание производится в по рядке нормативно установленной очередности. В ст. 855 ГК выделяется ш есть очередей' В первую очередь осуществляется списание по исполнитель ным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных ср едств со счета Для удовлетворения требований о возмещении вреда, причин енного жизни и здоровью, а также алиментных требований. Во вторую очеред ь производится списание по исполнительным документам предусматривающ им перечисление или вьдачу средств по оплате труда или по авторскому дог овору. В третью очередь производится списание по платежным (но не исполн ительным) документам, предусматривающим перечисление или вьдачу денеж ных средств для расчетов по оплат труда по трудовому договору, а также по отчислениям в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования и Государс твенный фонд заня тости. В четвертую очередь производится списание по п латежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетны е фонды, не указанные в третьей очереди. В пятую очередь производится спи сание по исполнительным документам, предусматривающим удов летворени е иных денежных требований. Наконец, в шестую очередь производится списа ние по другим платежным документам в порядке обычной календарной очере дности. В рамках одной очереди списания действует календарный принцип. 7. Расчетные обязател ьства 7.1 Общие положения о расче тах. Как отмечалось ранее, расчетные обязательства опосредуют осу ществление платежей за переданное иму щество (выполненные работы, услуг и) или по иным основаниям. Их цель -- в надлежащем оформлении передачи денег из рук должника в руки .кре дитора. Расчеты подразделяются на безналичные (через кредитную организ ацию) и наличные, когда должник вручает кредитору в «натуральной» форме ( банковские и казначейские билеты). Способ расчетов зависит от статуса су бъекта расчетных отношений и того основания, по которому производится п латеж. Расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими пре дпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгам и без ограничения суммы или в безналичном порядке. Напротив, расчеты меж ду юридическими лицами, а также расчеты граждан— частных предпринимат елей производятся, как правило, в безналичном порядке. расчеты наличными деньгами допускаются в определенных законом пределах. Безналичные расчеты осу ществляются в соответствии с федераль ными законами, издаваемыми во исп олнение законов банковскими правилами и применяемыми в банковской пра ктике обычаями делового оборота. В силу ст. 80 Закона о Банке России последний устанавливает правила, фор мы, сроки и стандарты осуществления безналичных рас четов. Однако все на званные правила Банка России не могут противо речить правилам ГК и друг их федеральных законов о расчетах. Прежде всего, законодательством опре деляются формы безналичных расчетов. Форма расчетов — разнов идность обязательства клиента и обслужива ющего его банка по исполнени ю (получению) безналичного платежа. В ГК содержится перечень наиболее ва жных форм расчетов (ст. 862). К их чи слу отнесены расчеты платежными поручениями, аккредитива ми, по инкассо и расчеты чеками. Однако допускаются и иные формы расчетов, предусмотре нные законом, банковскими правилами и обы чаями делового оборота. Исход я из принципов свободы договора и автономии вали, стороны вправе избрать любую из указанных форм расчетов. Безналичные расчеты происходят через банки (иные кредитные организаци и), в которых клиентам открыты соответствующие банков ские счета. В банко вской практике расчеты принято делить на одногогороднии и междугородние, а также на расчеты, осуществля емые в рамках одного субъекта Российской Федерации или двух и более субъ ектов. Сами банки, обслуживающие продавцов (подрядчиков, исполнителей и пр.) и покупателей (заказч иков, иных плательщиков) и выполняющие их поручения, состоят в непосредс твенных корреспондентских отно шениях или используют услуги расчетно- кассовых центров Банка Рос сии. В некоторых случаях безналичные расчеты могут производиться и при отсутствии у стороны расчетного правоотноше ния счета в банке Таким образом, обычно в расчетных обязательствах участ вуют: а) плателыцик; б) банк плательщика (банк-эмитент, инкассирующий банк)- в) получатель и г) банк получателя (банк-ремигент, исполняющий банк). Кроме того, в зависимости от конкретной формы расчетов в отношениях могут прин имать участие и иные лица, в первую очередь банки со специальными функци ями (гаранты и пр.). При этом каждый участник расчетных обязательств совер шает сделки, направленные на перечисление или получение денежных средс тв: плательщик дает по ручение своему банку осуществить платеж по форме, установленной договором, банк плательщика осуществляет перечисление с редств или выставляет аккредитив, банк получателя зачисляет средства и ли испол няет условия аккредитива, получатель средств передает докумен ты своему банку для зачисления средств с аккредитива и т.д. Формы расчетов следует о тличать от расчетных документов. По с ледние могут иметь такое же название, как и соответствующая форма расчет ов (например, платежное поручение, аккредитив, чек), однако они выполняют у четно- бухгалтерскую и информационную функции. Осуществление расчетов начинается с подготовки расчетных докумен тов и передачи их в банк. Всяк ий расчетный документ должен осно вываться на принятых стандартах и сод ержать: а) наименование документа; б) номер документа и дату его выписки; в) номер и код банка плательщика и обычно его фирменное обозначение; г) наим ено вание плательщика, его идентификационный номер и номер его счета в б анке; д) наименование получателя средств, его идентификационный номер и номер его счета в банке; е) наименование банка получателя (в чеке не указыв ается), номер и код банка получателя; ж) назначение платежа (в чеке не указы вается); з) сумму платежа цифрами и прописью. На первом экземпляре расчетн ого документа проставляется подпись руководителей юридического лица ( гражданина-предпринимателя) и печать юридического лица. Для осуществления любых безналичных расчетов установлен закон ный срок: он составляет два операционных дня в пределах одного субъе кта Российской Федерации и пять операционных дней в пределах различных субъектов Федерации (ст. 80 Закон а о Банке России). Опе рационным является день, который заканчивается в мо мент прекраще ния соответствующих операций с клиентами в банке (п. 1 ст. 194 1 При этом документы, принятые банком о т клиентов в операционное время, проводятся им по балансу в этот же день. И счисление указанных сроков начинается с момента списания денежных сре дств с банковского счета плательщика (соответствующего корреспондентс кого счета банка плателыцика) и завершается в момент зачисления на счет получателя /на корреспондентский счет банка получателя). 7.2 Расчеты платежными пор учениями. Эта форма расчетов имеет наи больший удельный вес в со временном денежном обороте России . В качестве ее условного названия используется также термин банковский перевод (тогда плательщик именуется перевододателем). При расчетах платежным пор учением банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находя щихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указан ного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный за коном или установленный в соответствии с ним, если более короткий срок н е предусмотрен договором банковского счета либо не определен применяе мыми в банковской практике обычаями делового оборота (ст. 863 ГК). Из приведен ного определения следуют признаки банковского перевода: а) перевод осуществляется за счет средств плательщика. Перевод ср едств при их отсутствии на счете плательщика может быть исполнен банком только в порядке кредитования счета (ст. 850 ГК); б) перевод осуществляется банком на тот счет, который указан плательщико м в этом же банке или ином банке; в) перевод осуществляетс я в срок, установленный законом или в соответствии с ним (два и пять операц ионных дней). Однако стороны договора банковского счета вправе установи ть более короткий срок исполнения перевода. Аналогичное сокращение сро ка может основы ваться на обычаях делового оборота, применяемых в банко вской прак тике. В отличие от ранее действовавших норм о расчетах платеж ными поручениями (например, п. 3.1 Положения о расчетах) современные правила применяются также к отношени ям, связанным с переводом Денежных средств через банк лицом, не имеющим с чета в данном банке, если иное не предусмотрено законом, банковскими пра вилами и не вытекает из существа этих отношений. Содержание платежного поручения и представляемых вместе с ним платежн ых документов должно соответствовать требованиям закона и банковских правил. Для осуществления перевода денежных средств плательщик предст авляет в банк поручение на бланке установленной формы. Поручение являет ся действительным в течение десяти дней со Дня выписки, причем день выпи ски в расчет не принимается. Выделяются также срочные, досрочные и отсро ченные поручения. Срочные переводы совершаются в целях авансирования (д о отгрузки товара) а также после отгрузки товара и в качестве частичных п латежей при крупных сделках. Досрочный и отсроченный платежи совершают ся по соглашению сторон (п. 3.6 Пол ожения о расчетах) и представляют собой форму коммерческого кредитован ия. Кроме того, платежные поручения применяются при постоянных и равноме рных поставках товаров, когда они принимают вид плано вых платежей, которые специально предус матриваются ст оронами договора. Закон исходит из активно й роли банка при выполнении перевода который имеет право уточнить содер жание платежного поручения, если оно не соответствует вышеназванным тр ебованиям. Запрос банка пла тельщику делается незамедлительно после по лучения документа. Когда ответ не получен в установленные законом или ба нковскими правилами сроки или при их отсутствии в разумный срок, банк вп раве (но не обязан) не исполнять поручение и возвратить его плательщику, е сли иное не предусмотрено законом, банковскими правилами или догово ром банковского счета (ст. 864 ГК). Разу мным в данном случае следует считать срок, необходимый для пробега почто во-телеграфной коррес понденции или иных информационных носителей от б анка к клиенту и обратно. Исполнение поручения заключается в перечислении банком денеж ной сумм ы со счета плательщика на счет получателя средств через его банк. Такая о бязанность возлагается на банк плательщика, принявший поручение к испо лнению, в сроки, предусмотренные законом, банков скими правилами, обычая ми делового оборота или договором банков ского счета. Обычно в переводе участвуют банк плательщика и банк получателя. Однако банк плательщика в праве привлечь другие банки для выполнения операции по перечислению ср едств на счет, указанный в поручении клиента. Такая необходимость может быть обусловлена отсутствием корреспондентских отношений между банко м плательщи ка и банком получателя. На банк возложена обязанность инфор миро вать плательщика по его требованию об исполнении поручения. В этом случае банк оформляет извещение об исполнении поручения клиента. Момен том исполнения поручения плательщика является день зачис ления средст в на корреспондентский счет банка получателя, который обязан в соответс твии со ст. 849 ГК зачислить посту пившие его клиенту средства на счет последнего не позднее дня, следующег о за днем поступления в банк платежного документа. За неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиен та о перев оде банк несет полную имущественную ответственность по общим правилам, установленным для коммерческих орга низаций. Кро ме того, если нарушение правил расчетов повлекло неправоме рное удержание денежных средств, банк уплачивает проценты в порядке и в размере, установленных для денежных обязательств ст. 395 ГК. Специ фика ответственности в соврем енных расчетных обязательствах, вклю чая и расчеты платежными поручени ями, состоит в том, что ГК допускает непосредственное возложение судом о тветственности на третье лицо — банк, который был привлечен банком плательщика для перевода дене г, но не исполнил или ненадлежаще исполнил поручение (п. 2 ст. 866 ГК). Таким образом, имущественная ответственность ipso iure применяется к банку, не состоящему в договорных отношениях с плательщиком (перевододателем). Эта мера напра влена на упрощение гражданского судопроизводства и позволяет решить в опрос об ответ ственности в рамках одного процесса, не прибегая к предъя влению регрессного иска. Следует отметить, что именно суд, а не плательщи к (клиент) вправе рассмотреть вопрос о привлечении к ответственности бан ка, не исполнившего поручение. 8. Спи сок литературы 1. Агарков М.М. “Осно вы банковского права” 2. Бизне с и банки 1991 №30 3. Ведом ости РФ 1992 №24 4. Вестн ик банка России 1996 № 5 5. Вильянский С.И. “ Кредитно-расчетные отношения ” Х. 1955 6. Гражд анский Кодекс Российской Федерации 7. Гражд анское право // учебник 1997 8. Закон 1997 №1 9. Ерпылева Н.Ю. “ Международное частное право ” 10. Иоффе О.С. “ Советское гражданское право ” Л. 1961 11. Комме нтарии к ГКРФ 12. Мартемьянов В.С. “ Хозяйственное право” 13. Новицкий И.Б. “ Римское частное право ” 14. Рассказова Н. “ Договор банковского вклада ” //К одекс-инфо 1996 №27 15. Финан сово-кредитный словарь М. 1986
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
Иногда мне снится один и тот же кошмарный сон, будто я в школе пишу контрольную по алгебре. К счастью, я быстро просыпаюсь в съёмной однушке с двумя просроченными потребительскими кредитами...
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, курсовая по праву и законодательству "Кредитно-расчетные отношения", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru