Курсовая: Банки и их роль в экономике Украины - текст курсовой. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Курсовая

Банки и их роль в экономике Украины

Банк рефератов / Законодательство и право

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Курсовая работа
Язык курсовой: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Архив Zip, 81 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникальной курсовой работы

Узнайте стоимость написания уникальной работы

50 План 1. Введение : история возникновения и сущность банков как с пецифической формы концентрации капи тала · происхо ждение , сущность , виды и функции банков · ликвидн ость коммерческого банка 2. Характер ные черты и виды банков в Украине в условиях перехода к рынку : · создани е банковской системы Украины · развити е , фор мирование и реформирование банковск ой системы · характе ристика отдельных видов банковских операций и услуг · интегра ция банковской системы Украины в систему международных расчетов и технологий 3. Роль банков в экономики Украины. I Введение : история возникновения и сущност ь банков как специфической формы концентрации капитала 1.1. Происхожд ение и сущность банков. Происхожде ние банков . Слово «банк» происходит от ита льянского « banco » и означает «стол». Предшественниками банков были средневековые менялы – представители денежно-торгового ка питала ; они принимали денежные вклады у ку пцов и специализировались на обмене денег различных городов и стран . Со временем менялы стали использовать собственные денежные средства для выд а чи денежных с суд и получения процентов , что означало превращение менял в банкиров. В XVI – XVII вв . купеческие гильдии ряда городо в (Венеции , Генуи , Милана , Амстердама , Гамбурга , Нюрберга ) создали специальные жиробанки для осуществления безналичных расчето в между своими кл иентами-купцами . Жиробанки вели расчеты между своими клиентами в специальных денежных едини цах , выраженных в определенных весовых количе ствах благородных металлов . Свои собственные денежные средства жиробанки предоставляли в с суду государ с тву , городам и привил егированным внешнеторговым компаниям. В Англии капиталистическая банковская воз никла в XVI в ., причем банкиры вышли из среды либо золотых дел мастеров (например , пионер банкирского промысла в Лондоне - Чайльд ), л ибо купцов (ряд провинц иальных английских банкиров первоначально были торговцами мануф актурной и другими товарами ). Первый акционерн ый банк (Английский банк ) был учрежден в 1694 г ., получив от правительства право выпуска банкнот. Банки – особый вид предпринимательской деятель ности , связанной с движением ссудных капиталов , их мобилизацией и распределением. В отличие от ссудного капиталиста (рантье ) банкир п редставляет собой разновидность капиталиста - пред принимателя . Промышленные капиталисты вкладывают свой капитал в промышле нность , торговые – в торговлю , а банкиры – в банков ское дело . Ссудный капиталист предоставляет в ссуду собственный капитал , банкиры в осно вном оперируют чужими капиталами . Доходом ссу дного капиталиста является ссудный процент , а доходом банкира – банковск а я прибыль (процент , доходы от ценных бумаг , комиссионные и пр .). Банки выполняют в рыночном хозяйстве следующее важные функ ции : · Посредничество в кредите между денежными и функционирующими капиталистами ; · Посреднич ество в платежах ; · Мобилизац ия денеж ных доходов и сбережений и превращение их в капитал ; · Создание кредитных орудий обращения ; Непосредств енное предоставление свободных денежных капитало в их владельцам в ссуду промышленным и торговым предпринимателям наталкиваются на ряд препятствий . Во-пе рвых , размеры денежного капитала , предлагаемого в ссуду , могут не соответствовать размерам спроса на ссудный капитал . Например , А имеет свободный дене жный капитал в размере 100 тыс . долл ., но заемщику Б требуется ссудный капитал в ра змере 200 тыс . долл . В о -вторых , сроки высвобождения денежных капиталов у этих со бственников зачастую не совпадают со сроками , на которые эти капиталы требуются заемщи кам ; например , у капиталиста А высвобождается денежный капитал на один месяц , а кап италисту Б нужен дополнительн ы й к апитал на три месяца . И , в-третьих , препятст вием к прямому предоставлению предпринимателям в ссуду денежных капиталов их собственника ми может быть неосведомленность их о кред итоспособности заемщиков. Посредничество банков в креди те устраняет все эти пре грады , стоящие на пути к прямому к редитованию . Банки мобилизуют вклады различных размеров и различной срочности , поэтому мог ут предоставлять функционирующим капиталистам кр едиты на необходимые для них суммы и на нужные сроки . Вместе с тем , специализир уясь на ведение кредитных операций , банки имеют возможность хорошо определять кредитоспособность своих заемщиков. С посредничеством в кредите тесно свя зана другая функция банков – посредничество в платежах. В ходе своих операций промышленным и т орговым приходит ся заниматься ведением ка ссы : приемом денег от клиентов и выплатой их , хранением наличных денег , записью все х денежных поступлений и выдач на соответ ствующие счета и т.д . Выступая в качестве посредников в платежах , банки берут на себя выполнение всех этих операций для своих клиентов . Промышленные и торгов ые капиталисты заинтересованы в банковском по средничестве в платежах , так как концентрация денежных операций и расчетов в банках сокращают расходы на содержание штатов кас сиров , бухгалтеров и счетоводов и т .п. Особая функция банков – мобилизация денежных доходов и сбережений и превращение их в капитал. Различные классы и слои общества п олучают денежные доходы , часть которых кратко временно или длительно аккумулируется для буд ущих расходов . Эти денежные доходы и сбережения сами по себе не являются ка питалом и при отсутствии банков и других кредитных учреждений превращались бы в м ертвое сокровище . Банки (а также и другие кредитные институты ) мобилизуют эти денежные вклады и сбережения в виде вкладов , в результа т е чего они превращаются в ссудный капитал . Последний банки предос тавляют промышленным и торговым компаниям , ко торые используют полученные от банков средств а для вложения в свои предприятия . Тем самым разнообразные денежные доходы и сбер ежения с помощью ба н ков , в кон ечном счете , превращаются в капитал. Одной функцией банков является создание кредитных орудий обращения (банкнот и чеков ), замещающих металлические деньги. Выполняя перечисленные функции , банки , сод ействуют расширенному производству путем : · пр едоставление ссудных капиталов в распоряж ение предпринимателей , использующих их для ра сширения предприятий ; · сокращени е непроизводительных издержек обращения благодар я концентрации кассовых операций , развитию бе зналичных расчетов и замене металлических д енег кредитными орудиями обращения ; · мобилизац ии денежных сбережений и части , лично потр ебляемых доходов и превращение их в допол нительный капитал. В широк ом смысле слова под кредитн ой системой понимают совокупност ь кредитных отношений , форм и методов кр едита , существующих в рамках той или иной социально-экономической формации . В боле е узком смысле кредитная система есть сов окупность банков других кредитно-финансовых учреж дений , осуществляющих мобилизацию свободных денеж ных капиталов и доходов и предоста в ление их в ссуду. Основные виды кредитных учреж дений. В зависимости от того , кому принадлежат кредитные и кредитно-финанс овые учреждения . В странах с рыночной экон омикой различаются : · государст венные кредитные и кредитно-финансовые учреждения ; · частные кредитные и кредитно-финансовые учреждения. Первая группа – это центральные банки , имеющие монопольное право выпуска банкнот , почтово-сберегательные кассы , отдельные коммерческие банки и некот орые учреждения , выполняющие специальные функции по кредитовани ю той или иной обл асти хозяйства (например , в США государственны м кредитным учреждением является Экспортно-импорт ный банк ). Развитие государ ственно-монополистического капитализма сопровождается ростом государственной собственности в различн ых сферах , в том числе и сфере к редита . Так , после . Второй мировой войны в некоторых странах была проведена национализа ция отдельных банков. По характеру деятельности банки подраздел яются на : · эмиссионн ые ; · коммерчес кие ; · инвестици онные ; · ипотечные ; · сберегате ль ные ; · специализ ированные (например , торговые банки ). Эмиссионны е банки осуществляют выпуск банкнот и являются центрами кредитной системы . Они занимают в ней особое положение , будучи «банками банков». Коммерческие банки представляют собой банки , совершающ ие кредитование промышленных , торговых и других предприятий главным образом за счет тех денежных капиталов , которые они получают в виде вкладов . По форме собственности они подразделяются на : частные акционерные , коопе ративные и государственные . На ранних с тупенях развития капитализма преобладали индивидуальные банкирские фирмы , но с развити ем капитализма и особенно в эпоху империа лизма подавляющая часть всех банковских ресур сов сосредоточилась в акционерных банках . Раз витие государственно-монополистическог о кап итализма нашло выражение в огосударствлении н екоторых коммерческих банках (например , во Фра нции ). Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием различных отраслей , главным об разом промышленности , торговли и транспорта . Ч е рез инвестиционные банки удовлетворяется значительная часть потребностей промышленных и других предприятий в основном капитале . Р азвитие этого звена кредитной системы характе рно для современного рыночного хозяйства . В отличие от коммерческих банков инвест и ционные мобилизуют подавляющую часть свои х ресурсов путём выпуска собственных акций и облигаций , а также получения кредитов от коммерческих банков . Вместе с тем он и играют активную роль в выпуске и ра змещении акций промышленных и других компаний . Ипотечные банки предоставляют долгосрочные ссуды под з алог недвижимости – земли и строений . Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особо го вида ценных бумаг – закладных листов , обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость . Клиентам ипотечных бан ков являются фермеры , население , а в ряде случаев – предприниматели. Ипотечный кредит фермеры нередко предназн ачают для покупки земли . Частично ипотечные ссуды используются для приобретения машин , удобрений . И других средств производства . Кром е того , покуп ка земли этими фермерами дает им возможность расширять свое хозяй ство. Получение ипотечных ссуд (в США ) по-раз ному влияет на различные группы фермеров : в то время как крупные капиталистические фермеры используют эти ссуды для расширения своих земельных вла дений и ферм , на мелких фермеров ипотечная задолженность ок азывает пагубное влияние и способствует их разорению . Общая сумма кредита значительно превышает ипотечную задолженность фермеров , включ ая ипотечные ссуды под городскую недвижимость . Ипотечный креди т предоставляется в США различными видами банков (коммерческими , сберегательными ), а также страховыми компаниями , ссудосберегательными ассоциациями. Специализированные банковские учреждения включают банки , специально занимающимися определенным видо м кредит ования . Так , внешнеторговые банки специализируются на кредитовании экспорта и импорта товаров. 1.2. Ликвидн ость коммерческого банка. Исходя из функц иональных особенностей коммерческого банка как структурного звена банковской системы и од новременно кред итной организации предпринима тельского порядка руководство банка в целях извлечения наибольшей прибыли должно повседн евно решать следующие три взаимосвязанные экономические задачи , о беспечивающие дееспособность коммерческого банка вообще и успех банковског о дела в целом : · достижение доходности (прибыльности ) банковского дела для покрытия своих затрат , обеспечение перспекти в развития , выплатой дивидендов акционерам ба нка и процентов клиентам – вкладчикам де нежных средств , создание необходимых денежных сре дств , создание необходимых страховых р езервов , оплата государственных отчислений и пр .; · обеспечение платежеспособности банка , т.е . способности в должные сроки и в полной сумме отвечат ь своим обязательствам перед кредиторами – государством , банками , вкла дчиками и др .; · Обеспечение ликвидности , т.е . возможности быстрого (желател ьно без потерь доходности или без дополни тельных затрат ) превращение активов банка в платежные средства для своевременного выполнен ия обязательств по пассиву (погашения своих долг овых обязательств ). В экономи ческой литературе подчас смешиваются два поня тия – ликвидность и платежеспособность комме рческого банка , что в последующем на практ ике приводит к отождествлению способов и методов их поддержания и в результате – к непредсказуем ым последствиям дальнейше го функционирования коммерческого банка как п редпринимательской структуры в сфере банковского дела вообще. В международной практике банкиры считают платежеспособность таким же признаком жизнед еятельности , каким врачи – сердцебиение своего пациента . В основе “жизнедеятельности” коммерческого банка лежит , прежде всего , ликвидность . В отсутствии ликвидности банк вряд ли может быть платежеспособным . Как показывает практика , потеря банком ликвидности приводит в итоге к его неплатежеспос обности , после чего как следствие наступает банкрот ство. Таким образом , в обеспечении деятельности коммерческого банка высокого уровня стабильн ости , устойчивости и надежности ликвидность – первична , платежеспособность – вторична. Данное положение является объективным и непременным условием при формировании пе рспектив банковской политики , определение цели и стратегии его деятельности , если банк не собирается работать “вслепую”. Это особенно важно в условиях экономи ческой неопределенности спроса на банковские ресурсы (кредиты и прочие активы ) и поступление в банк денежных средств по вкладам и другим пассивным источникам. На практике ликвидность банка определяетс я оценке ликвидности его баланса : баланс б анка считается ликвидным , если средства по активу позволяю т за счет быстрой и х реализации покрыть срочные обязательства по пассиву . Следовательно , на уровень (показатель ) ликвидности банка , прежде всего , влияет с труктура активов баланса и соответственно сос тав , и виды активных операций . Следует при этом помнить, что чем выше лик видность какого-либо актива в балансе банка , тем ниже его доходность , и наоборот . Актив баланса банка – это стоимость банковских ресурсов по целям их использования , источник будущих доходов по результатам банковской деятельности . Структура актива баланса – взвешенные по удельному ве су и стоимостному исчислению виды активных операций (деятельности ) коммерческого банка с целью получения пр ибыли , обеспечение платежеспособности и ликвиднос ти . Это основополагающее свойство активов и взаимозависи мость между их доходностью и ликвидности при недооценке приводят на практике банк к необоснованным потерям в доходности (если показатель ликвидности прев ышает необходимые нормативы ), либо к повышенно й доходности за счет снижения уровня ликв идности ниже до п устимых норм , что сугубо опасно для банка – оказаться неплатежеспособным и в итоге – банкротом. Таким образом , оценка активов баланса банка – это отражение его политики через реализацию активных операций , а их анализ в общем , балансе – определение уровня д оходности , ликвидности , платежеспособности и на их основе – отражение стратегическо й цели деятельности коммерческого банка в целом. Активы баланса банка , отражающие соответс твующие активные операции , по экономической з начимости в деятельности банка можно х арактеризовать следующие свойства : · по уровн ю доходности – операции , приносящие наибольш ий доход ; · по уровн ю ликвидности – операции , обеспечивающие воз можность использования некоего актива в качестве платежного сре дства либо быстрого его превращения в таковое . В частности , применительно к отчетной форме баланса банка размещение стате й активов (сверху вниз ) построено на принц ипах убывающего уровня ликвидности каждого из них ; · по степе ни риска – операции , по которым имеется потенциальная возможность (ст епень ) не возврата размещенных банков ских ресурсов с целью получения прибыли. Оценивая реальный уровень ликвидности конкретного банка , следует не только принимать в расчет п отенциально возможную доходность какого-либо акти ва (соответственно операции по раз мещению банковских ресурсов ), но и учитывать ту степень риска , которая связана с вероятност ью не возврата банковских средств по соот ветствующей активной операции. Учитывая фактор риска активных операций в оценке ликвидности баланса коммерческого банка , мож но вывести следующую зависи мость между основными качественными свойствами его активов , формирующих его политику и стратегическую цель деятельности : чем выше доходность активов банка , тем больше риск операций по ним , но тем ниже уровень л иквидности баланса, а , следовательно , и п латежеспособности банка в целом , и наоборот. Таким образом , обеспечение ликвидности ба нка – это сложная и многофакторная задач а , успех решения которой определяет суть и содержание политики и деятельности любого коммерческого банка как предпринимательской структуры в системе банковского дела. Исходя из международной теории и прак тики банковского дела , экономической взаимосвязи ликвидности , платежеспособности , доходности и риска , в целях выработки тактики и меха низмов управления ликвидно стью банка ,, акт ивы баланса коммерческих банков условно подра зделяют на следующие пять структурных групп : 1. банковские активы , не приносящие дохо да соответственно имеющие нулевой или минимал ьный риск , но самые ликвидные , которые мог ут быть немедленно исп ользованы для в ыплаты долговых обязательств банка . К этой группе относятся : · кассовая наличность банка ; · остатки на счетах в Центральном Банке в форме обязательных резервов ; · чеки и другие платежные документы в процессе инка ссирования. Данная групп а активов по междунар одной практике относится к банковским активам первичного резерва , обеспечивающего поддержания необходимого уровня ликвидности банка в целом ; 2. банковские активы , приносящие небольшой доход и соотве тственно имеющие нез начительный риск , но достаточно высоко л иквидные , которые с минимальной задержкой по времени и незначительными потерями могут быть превращены в наличные деньги или средства платежа для погашения долговых банко вских обязательств . К данной группе активов относятся : · креди ты , выданные другим банкам (межбанковский кредит ); · ценные к оммерческие бумаги ; · краткосрочны е ценные бумаги , выпущенные правительственными органами , финансовыми и промышленными корпораци ями ; · одновременны е займы одного банка у другого под за лог высо кокачественных ценных бумаг .В международной практике такие займы носят у словное название РЕПО ; · другие а налогичные активы ; 3. банковские активы , связанные с банковскими , приносящие основную масс у прибыли , имеющие самый высокий уровень с реди активных оп ераций банка и облада ющие средней степени ликвидности ; 4. банковские активы , связанные с портфелем ценных бумаг (или с портфелем банковских инвестиций ). Э ти активы банка представляют собой второй по значимости источник дохода банка . В то же время , распред елением диверсификаци и (распределение инвестируемых денежных средств между различными видами ценных бумаг инвес тиционного портфеля с целью снижения риска возможных потерь или доходов от него ), у меньшают уровень риска активных операций , обе спечивая тем сам ы м поддержания не обходимого уровня ликвидности баланса банка в целом . В данную группу активов (состав портфеля ценных бумаг ) входят : · ценные б умаги федеральных учреждений , облигации , векселя ; · облигации муниципалитетов (местных региональных учреждений ), которые по своим качествам – дохо дности и ликвидности – имеют привлекательнос ть у коммерческих банков , к тому же до ход по данным бумагам не подлежит обложен ию федеральными налогами ; · акции , об лигации и векселя производственных корпораций и объединений , а также других коммерч еских банков ; 5. банковские активы , связанные со стоимостью банковских зданий , сооружений , оборудованием . Данная группа активов банка наименее ликвидна из всех других активов баланса , сопряжена в своих операциях со средним уровнем риска , н о , тем не менее , не исключает получения определенных доходов для банка : · банк мож ет извлечь доход от сдачи в аренду не используемых помещений или продажи специального оборудования ; · владея с обственным зданием и оборудованием , банк не платит арен дную плату ; · презентабель ные здания банка могут одним своим видом содействовать в определенной мере успеху маркетинговых усилий банка , а это – по тенциальный источник будущих доходов. В ус ловиях рыночной экономики , где главная цель деятельности любой пред принимательской стр уктуры , включая коммерческий банк , - это получен ие максимально большой прибыли , используя все возможные и законодательно допустимые рыночн ые инструменты и приемы , обеспечение ликвидно сти как базисного фактора для устойчивого и надежного функционирования коммерческ их банков – задача весьма сложная и проблематичная как для самих банков , таки для всей государственной банковской системы . Причины этих проблем заключаются в следующем : · ликвидность банка и его доходность связаны обратно пропор циональной зависимостью , – чем в ыше ликвидность баланса банка , тем ниже ег о доходность и , наоборот , - что явно противо речит основному предпринимательскому интересу ба нка – получение прибыли от своей деятель ности ; · достижение и тем более поддержание необх одимого уровня ликвидности баланса банка представляе т собой весьма сложную многофакторную задачу , решение которой требует от работников ба нка профессиональных знаний , умения , наличия в сфере банковского дела соответствующих денеж но-финансовых инструментов, институтов и нор мативно-законодательных актов . Для госу дарственной банковской системы в целом важнос ть и необходимость управления ликвидностью ко ммерческих банков заключается в том , чтобы через регулирующие функции Центрального Банка обеспечить : · подде ржание стабильности функционирования банковс кой системы в целом ; · исключение нарушений функциональных обязанностей в деят ельности коммерческих банков как структурных звеньев государственной банковской системы без вмешательства в их оперативную предприним ательскую деятельность ; · защиту и нтересов государства , вкладчиков и кредиторов ; · реализацию государственной денежно-кредитной и финансовой политики. В плане решения проблем управления и регулированием ликвидностью коммерческих банков позиции и роль гос ударства имеют первостепенное значение , поскольку отсутствие четких и про фессионально грамотных нормативно-правовых инструмент ов и институтов снижает практическую значимос ть банков в скорейшем становлении и разви тии рыночных отношений в финансово-кредитно й системе , а их срывы в рабо те из-за потери ликвидности , из-за неплатежеспо собности , банкротства , необоснованности проведения рискованных операций , а также преступлений наносят непоправимый вред всей государственной банковской системе и экономике народного хозяйства в целом. II Характерные черты и виды бан ков в Украине в условиях перехода к р ынку 2.1. Создание бан ковской системы Украины Согласно Закону Украины “О банках и банковской деятельности” (1991г .) банки – это учреждения , функциями котор ых является кредитование субъектов хозяйственной деятельности и гражд ан за счет привлеченных средств предприятий , организаций , населения и других кредитных ресурсов , кассовое и расчетное обслуживание народного хозяйства , выполнение валютных и других банко в ских операций , предусмот ренных этим Законом . Иными словами , банки занимаются трансформацией ресурсов внешней среды. Согласно ст .3 Закона , коммерчес ким банкам запрещается деятельность в сфере материального производства , торговли , страхования . Так же , как вс ем другим учреждени ям , запрещается осуществлять банковские операции и даже называться банком или производным и от этого названия. Согласн о ст .5, банки не отвечают по обязательствам государства , а государство не отвечает по обязательствам банков , если только не берет на себя их обязательства. Банковская система Украины является двухуровневой и состоит из Национального бан ка Украины и коммерческих банков. Становле ние независимой двухуровневой банковской системы рыночного типа в Украине началось в 1991 году , к о гда 20 марта Верховный Совет принял Закон "О банках и банковской деятельности ". В этот же период Государственный банк Украины , являвшийся филиалом Госбанка СССР , преобразуется в Национальный банк Украины — с соответствующими функциями единого эмиссионного центра. От СССР нам достались филиалы Госбанк а (Промстройбанка УССР ), Внешэкономбанка и Сбер банка УССР. Со Сбербанком поступили просто , создав на базе его украинской филиальной сети до сих пор остающийся в государственной с обственности Сбербанк Украины . "У мерший " с валютными вкладами украинских предприятий мо сковский 'Внешэкономбанк " был заменен Государствен ным экспортно-импортным банком Украины . На баз е “Промстройбанка” было создано три акционерн ых банка , между которыми его клиентуру раз делили по специали з ации. Агропромбанк "Укр аина " получил всех клиентов агропромышленного комплекса , Укрсоцбанк — клиентов социально-культурной сферы , предприятий торговли и услуг . Проминвестбанк у (ПИБ ) достались счета всех промышленных предприятий страны , что обеспечило ему 60% активов банков ской системы страны . Так возник второй уро вень банковской системы Украины. Параллельно создавались и другие новые коммерческие банки . В итоге бывшие государственные банки стали контролировать более 90% рынка банковских услуг в стране . П ри этом 95% капитала банковской системы ск онцентрировалось в Киеве . Вследствие этого , по крайней мере , на первых два года — до нача ла роста филиальной сети независимых банков — украи нские предприниматели в провинции оказались в ситуации , когда им просто не куда было обратиться за кредитом для развития своего бизнеса , поскольку уровень концентрации капитала в областях был искусственно сниже н. В начале в качестве наличной валюты в Украине использовался бывший советский р убль , а в качестве безналичной валюты — украин ский рубль . С начала 1992 года осуществляется переход на наличный украинский карбованец , а в ноя бре 1992 года — на бе зналичный украинский карбованец , с сентября 1996 г. — гривна... Если в 1992 году доля совокупных активов банков "новой волны " составл яла менее 5% в удельном весе всей банковской системы , то к началу 1997 года они заняли свыше 40% рынка. Кризис неплатежей , охвативший в 1995 — 1997 гг . все отрасли и сферы экономики Украины , угрожа ет нарушить макроэкономическое равновесие в с тране . В этих ус ловиях банковские учре ждения Украины оказались на пересечении кризи сных , труднопрогнозируемых и взаимоисключающих пр оцессов в политике , экономике и социальной сфере. К началу 1997 года далеко не все коммерческие банки стали полноценными финансовыми учрежде ниями , поскольку не решали главных задач переходного периода. Становление банковской системы в Украине происходило и происходит в у словиях нестабильности и неопределенности . Многие коммерческие банки , которые возникли стихийн о на волне гиперинфляции , испы тывают сегодня значительные трудности . Следствием этого стало то , что в режиме финансового оз доровления находится свыше 30 банков . На 1.01.97 г . в реестре НБУ насчитывалось 188 коммерческих банков . Это самый низкий уровень за последние четыре года . При э то м "твердо стоящих на ногах ", по м нению экспертов финансового рынка , не более 60-70. Зарегист рировано 2 г осударственных банка . Банков со 100% иностранным капиталом — 3 и 12 банков с участием иностранного капитала . Сегодня свыш е половины украинских банков им еют ус тавные фонды в размере от 500 до 5 млн . ЭКЮ. 2.2. РАЗВИТИЕ , ФОРМИРОВАНИЕ И РЕФОРМИРОВАНИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ С 1 сентября 1995 г . украинск ие банки формируют страховые фонды по все м выданным кредитам в национальной валюте. С этого времени вошло в д ейст вие постановление правления Национального банка Украины , утвердившее Положение о порядке формирования и размерах страхового фонда комм ерческих банков. Положением , в частности , определено , что страховые фонды банков формируются по всем выданным кредитам в национальной валют е Украины . Страховой фонд используется только для покрытия непогашенной кредитной задолжен ности . В зависимости от оценки риска кредиты, предоставленные банком , делятся на пять групп '. |1. Стандартные (размер резервирования составляет 2 %) — кредиты , пр едоставленные под ликвидный залог , стоимость которого превышает кредитную задолженность на 70%, или гара нтии правительства Украины ; предоставленные дебит орам со стабильным финансовым положением ; про лонгированные не боле е одного раза и своевр еменно оплачиваемые по процентам. 2. Удовлетворительные (5%) — предоставленн ые под ликвидный залог , стоимость которого равняется кредитной задолженности , банковские гарантии и гарантии юридических лиц ; кредиты , по которым дебиторо м нарушено целевое использ ование кредита , в особенности в случае , когда это вли яет на обеспечение кредита ; предоставленные д ебиторам , которые никогда не допускали задерж ки в уплате процентов и возвращении креди тов ; неодно кратно пролонгированные , по которым своевременно выплачиваютс я проценты . Просроченная зад олженность по удовлетворительным кредитам не должна превышать 30 дней. 3. Гранич ные (30%) — обеспеченные гарантиями страховых компаний ; с залогом и другими гарантиями , стоимость котор ых меньше кредитной задолженности ; предоставл енные дебиторам , которые раньше не был и клиентами банка . Просроченная задолженность по граничным кредитам составляет от 30 до 90 ней. 4. Сомнит ельные (80%) — предоставленные дебиторам , которые на отчетную дату оказались в сложном финансовом поло жении , в ча стности , допустили недостаток собственных оборотных средств , убыточную деятел ьность , иммобилизацию оборотных средств в деб иторскую задолженность , перерасход специальных фо ндов ; по которым возникли сомнения относитель но способности гаранта выполнить взятые на себя обязательства или вообще не имеющие возможности обеспечить возврат средств . Просроченная задолженность по сомнительным кредитам составляет от 90 до 180 дней. 5. Безнад ежные (100%) — предоставленные дебиторам с неликвидным баланс ом , лжебанкротам и п ризнанным банкротам в установленном порядке ; предоставленные дебито рам , имеющим недостаточность собственных оборотны х средств и убытки ; предоставленные под оп ротестованные векселя , по которым отсутствует достоверная информация о дебиторе и гарантии погаше н ия. Если в течение трех лет банку не удалось погасить безнадежную задолженность , она списывается с внебалансовых счетов. Средства страхового фонда учитываются бан ком при расчете экономических нормативов , уст ановленных НБУ. На сегодняшний день все банковски е учреждения Украины можно подразделить на несколько категорий и уже исходя из эт ого приступать к их реформированию. Банки-каналы. К ним следует отнести "Проминвестбанк ", АПБ "Ук раина " и АКБ "Укрсоцбанк ". Созданные на базе бывших государственных специализи рованных банков , они сегодня остаются монополистами на финансово-кредитном р ынке Украины . Банки-агенты . Глав ное предназначение этих банков заключается в управлении потоками денежных средств акционе ров . Зачастую их работа убыточна , потому ч то как раз в это м случае проявляе тся противоречие между интересами владельцев , желающих получить дешевые кредитные ресурсы и максимально возможные проценты по депозитны м средствам , и интересами работников банка , прежде всего правления , стремящегося получить наивысшую при б ыль. Банки-доноры . Созд авались они с одной лишь целью — набрать по больше кредитных ресурсов на межбанковском ры нке и переправить эти средства в нужное место . Зачастую банки становились донорами значительно позже — в результате неудачных коммерческих операц ий , их владельцы решали свои проблемы за счет подконтрольных банков. "Хорошие " банки. На сегодняшний день таких банков в Украине - значительное меньшинство . В списке "лучших и з лучших " сегодня состоит пятнадцать коммерче ских банков. Как раз они и должны со ставит ь опору для Национального банка . Безусловно , предъявляемые им требования должны все вре мя повышаться , но в то же время , на переходный период им должны предоставляться и определенные льготы. Сбербанк. Особняк ом в этом ряду стоит Сберегательный банк Ук раины . Он продолжает оставаться гос ударственным , но также выполняет все функции обыкновенного коммерческого банка. Опасность здесь заключается в том , что , выдавая кредиты небанковским учреждениям , ру ководители Сбербанка ставят под угрозу сбереж ения граждан . Поэтому , по мнению ряда экономистов , Национальный банк должен запретить Сбербанку на определенное время кредитовать небанковские структуры. 2.2. ХАРАКТЕРИСТИКА ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ И УСЛУГ Все мн огообразие банковских операций можно разде лить на следующие осно вные группы в зависимости от их содержания и ресурсов , задействованных при их осущес твлении : 1) пассивные операции (аккумуляция финансовых ресурсов ), 2) активные операции (размещение финансовых ресурсов ), 3) посреднич еские операции, 4 ) к онсультационные и иные не операционные услуги . Рассмотрим вкратце состав и содержание э тих операций . Пассивные операции позволяют банку привлечь (получить в пользование ) временно свободные финансовые ресу рсы вкладчиков (кредиторов ) и других клиентов . В составе пассивных операций можно выделить следующие основные группы : · прием вкладов и депозитов (до востребован ия , срочных и др .) от юридических и физ ических лиц , открытие и ведение расчетных , текущих и иных подобных счетов юридических лиц ; · получение кредитов от коммерческих банков или Центрального банка России (межбанковских кредитов ); · эмиссия не инвестиционных ценных бумаг (депозитных сертификатов , векселей и т.п .). Особенност ью первой группы пассивных операций является то , что банк имеет сравнит ельно с лабый контроль над объемом таких операций, т.к. инициати ва в помещении средств во вклады исходит обычно от самих вкладчиков . При этом , как показывает практика , вкладчиков интересует не только выплачиваемый банком процент по вкладам , но и (возможно , в большей степени ) надежность сохранения доверенных банку средств , что изменение банком величины пр оцентной ставки по вкладам в данном случае не является эффективным средством воздействия на сумму вкладов и других аналогичных привлеченных ресурсов. Пассивн ые операции других групп , н апротив , проводятся по инициативе самого банк а и являются эффективным способом быстрого привлечения крупных финансовых ресурсов . Однако т.к . эти операции осуществляются обычно н а денежном рынке , привлеченные таким образом ресур с ы обходятся банку значител ьно дороже , чем депозиты равного срока , и поэтому используются нередко как крайнее средство при возникновении финансовых затрудне ний. Эмиссия банком инвестиционных (т.е . долгоср очных и /или дающих право собственности на имущество э митента ) ценных бумаг (акц ий и облигаций различных видов ) не относит ся к числу пассивных операций , т.к . привлек аемые подобным способом ресурсы банк вправе рассматривать , и рассматривает как собственн ые , хотя и выплачивает по ним определенные суммы , (проце н ты , купоны , дивиденды и т.п .) за счет прибыли. А к тивные операции означают использование от своего имени привлеченных и собственных средств для получения соответств ующего дохода . Основными видами активных опер аций являются : · предост авление кредитов разных видов юридическим и физическим лицам на опре деленный срок , для разнообразных целей и н а различных условиях ; · инвести ции в ценные бумаги (облигаци и , акции и др .), выпущенные государством или иными юридическими лицами , т.е . операций с ценными бумагами от своего имени и за свой счет. Вспомогате льную роль играют другие виды активных оп ераций , например , инвестиции в материальные ак тивы (недвижимость и т.п .), проектное финансиров ание (в частности , инновационное , рисковое ) и др. Осуществление пассивных и активн ых операций в совокупности позволяет банку вы полнять функцию кредитного института . Чистый доход банка по этим операциям образуется за счет разницы процентных ставок (маржи ) по активным и пассивным операциям. Посреднические (комиссионные ) опер ации дают возм ожность ба нку получать доход в форме комиссионных , п латы за обслуживание и т.п. без использования собствен ных или привлеченных ресурсов . Основными типа ми посреднических операций являются : · расчетн о-кассовое обслуживание клиентов, т.е . ведение расчетных , текущих и других аналогичных счетов клиентов и осуществление по их поручению расчетов с другими к лиентами ; · посредн ические (брокерские ) операции с ценными бумага ми , иностранной валютой и т.д. по пору чению и за счет клиентов ; · доверит ельные (трастовые ) операции ( управление активами клиентов по доверенности в течение определенного периода ); · эмиссио нные и депозитарные услуги (у частие в эмиссии и первичном размещении н овых выпусков ценных бумаг клиентов и в организации их последующего обращения ). Выполне ние операций по расчетно-кассовому обслуж иванию клиентов позволяет банку реализовать ф ункцию института денежной системы , содействовать денежному обращению в стране. Консультационные и иные неопе рационные услуги (называемые такж е платными услугами ) — фактич ески не являются в прямом смысле банковскими операциями , т.к . не включают какие-либо операции с денежн ыми средствами (прием , выдача , перевод и т.п .) в лю бой форме . К таким услугам относятся : · информа ционное обслуживание (консультации по экономическим , фи нансовым , правовым и другим вопросам ); · составл ение методических материалов и проектно-сметной документации по заказу клиенто в ; · сдача в аренду помещений и оборудования (сейфов и т.п .). Доход по этим услугам в форме платы за услуги является результатом предоставления материальных , трудовых (инте ллектуальных ) и информационных ресурсов банка в пользование клиентам . Как из вестно , под банком понимается учреждение , “тор гующее” ч ужими деньгами , то есть выполняющее посреднические функции между кредиторами и за емщиками. Такое посре дничество может осуществляться в двух формах . В форме займа у кредит ора , перед которым банк отвеч ает за сохранность занятой суммы и за выплату процента в заранее согласованном р азмере , банк получает свой доход от послед ующей сдачи заня той суммы в ссуду под более высокую процентную ставку . В форме приема денег от кли ента “на доверие” с поручени ем их размещения по усмотрению банка — в этом случае банк получает доход в виде фи ксированного вознаграждения от лица , доверившего ему деньги , а в ся прибыль (или убыток ) от размещаемых в порядке ссуды или иным образом денег идет клиенту. В первом случае риск от возможных убытков при размещении средств кредитора н есет сам банк , выступающий как дилер при купле-продаже денежных средств , а во втор ом слу чае убытки терпит клиент (здесь банк осуществляет функцию брокера ). Принятые юридические виды договоров , обслуживающие об е формы названных взаимоотношений , подразделяются в первом случае — на Договор займа (как частный его вид — Догов ор о банковском кредит е ) и во втор ом случае — на Договор о трасте (доверительной собственности ), или Договор о фидуциарном вкладе. Современные универсальные кредитные институт ы в своей деятельности сочетают как траст овые формы договоров , так и депозитные фор мы. Полученные от кл иентов средства б анк может вкладывать в денежные ссуды или направлять на приобретение ценных бумаг — краткосрочных , среднесрочных и долгос рочных или даже бессрочных (акции , некоторые виды облигаций , закладные бумаги и т.д .). В этих традиционных функциях ба нки сейчас у же встречают конкуренцию со стороны специализ ированных трасткомпаний , доверительных фондов , стр аховых компаний , обществ взаимного кредитования или взаимного страхования. Кроме традиционных — активно-пассивных и трастовых операций с деньгами , со временные банки выполняют и другие важные функции . Важней шая из них — это осуществление д енежных расчетов и платежей по поручению клиентов. Особое место здесь занимают расчеты по внешней торговле , которые предполагают и оказание другой услуги — обмена валю т. Финансовый рынок постоянно развивается : к лиенты, — как компании , так и граждане, — предъявляют спрос на целый ряд услуг депозитного и кредитного характера, ведение бухгалтерского учета и со ставление отчетности , факторинг , планирование инве стиций , лизинг , хранение ценностей , страхован ие от валютных рисков (хеджирование ), инкассовы е операции , выплата заработной платы , консульт ирование . Для оказания этих услуг существует огромное число различных специализированных организаций и фирм : бухгалтерские , консуль т ационные фирмы , туристические и торговые компании , ломбарды . Многие участники финансов ого рынка развитых зарубежных стран стали превращаться в своего рода конгломераты фи нансовых услуг и уже прямо конкурируют с банками в сфере их исконной деятельности , от б ивая у них клиентуру . Тако вы , например , операции торговых и туристических фирм с дебитными и к редитными карточками : вводимые вначале как средство для увеличения продаж , в дальнейшем они стали использоваться для привлечения средств клиентов в собственные фи нансовые учреждения (крупнейшая фирма , занимающаяся такого рода деятельностью, — "Америкэн э кспресс "). Отвечая на этот вызов , коммерческие ба нки — ос обенно крупнейшие из них — все более активно вторгаются в другие нетрадиционные для них сферы деятельности. Происходит универсализация деятельности коммерческих банков, которые берут на себя обслуживание клиентов полным комплексом финансовых услуг. Клиент заинтересован получить любую услуг у со своими деньгами в одной организации , поэтому банки , не желая терять клие нтов , постоянно осваивают новые виды услуг . Важный шаг в этой области — разработка в США в конце 70-х годов системы комплексн ого , обслуживания клиентов, которы м были предложены Счета Управления Наличность ю ( Cash Management Account — СМА ), включающие пак ет из нескольких услуг . Здесь необходимо отметить , что особенности государственного регулирования кред итно-денежной системы в отдельных странах опр еделяют конкретные условия для универсализации деятельности коммерческого банка . Законодательства некоторых ограничивают возможности коммерч еского банка по предоставлению всего комплекс а финансовых услуг , что заставляет банки и скать новые формы деятельности . Например , в США , где зако нодательство запрещает банкам заниматься операци ями с ценными бумагами и действо вать за пределами штата - места их регистрации , распространение получили универсальные финансо вые компании-холдинги и их от деления в виде инвестиционных домов и бро керских контор , трастовых компаний и даже туристических и страховых фирм . В 1996 г . все дей ствующие украинские банки проходили перелицензиров ание в НБУ , т.е . подтверждали свое право на осуществление тех или иных операций . Поэтому в новом году список операций , которые может осуществлять банк , у многих банков пополнился . Самая большая выдаваемая Н БУ банку лицензия может включать в себя 32 пункта . Чем больше пунктов имее т банковская лицензия , тем крупнее и богач е банк. По целевому назначению можно различать следующие классы банковских операций : · пассивн ые операции — аккумулирование денежных ресурс ов для предоставления банковских услуг ; · активны е операции — использование собственных и привлеченных средств для получения текущих и будущих доходов ; посредни ческие операции — обслуживание клиентов за комиссионное вознаграждение. Место посреднических оп ераций банка и их краткое содержание отображены на рис. 4. Бан ковские операции Активные Пассивные Межбанковские Финансовые Рыночные · выдачу кредитов и ссуд юридическим и физическим лицам , банкам · выдачу гарантий и поручительств · покупка ценных бу маг · инвестиров ание средств в коммерческие проекты · дилинг · лизинговые операции · факторинг · операции с векселями и др. · формирование собстве нного капитала и фондов · депозитные : обслуживание счетов , вовлечение в оборот различных кредитов · э м иссия ценных бумаг для продажи · корреспондент-ские · кредитные · фондовые (ценные бумаги ) · кредитные (денежные ресурсы ) · валютные ПОСРЕДНИЧЕСКИЕ (ОБСЛУЖИВАНИЕ КЛИЕНТОВ БАНКА ) · расчетное обслуживание · кассовое обслуживание · кредитное о бслуживание · брокерские · лизинг · факторинго вые · выдача гарантий · сдача в аренду · валютные , текущее · валютные , связанные с движением капитала · эмиссионны е · депозитные · информацио нное обслуживание Рис. 4. Классификация банковских операци й по целевому назначению В нашей стране на формирующемся финан совом рынке коммерческие банки уже сейчас представляют силу , способную оказывать серьезно е влияние на экономические процессы . Они о бладают рядом преимуществ : это величина устав ного капитала , большая клиентура , широкие информационные возможности и т.д . Два традиц ионных направления их деятельности — дипозитно-ссудн ые операции и расчетное обслуживание — пока прино сят им стабильный доход . В то же время у нас , как и во всем мире , существ ует тенденц ия к универсализации деятельно сти коммерческих банков , то есть предоставлен ию последними всего возможного набора операци й и финансовых услуг . Одкако , с другой стороны , в этом вопросе необходим дифференцир ованный подход , учитывающий размер , специализацию и другие особенности каждого комм ерческого банка . Не испытывая жестокого давле ния конкуренции , коммерческие банки получают возможность выбирать наиболее выгодные им , не требующие дополнительных затрат и простые для освоения виды банковских услуг . Постепе нно развиваясь вместе с развитием финансового рынка и усилением конкуренции , ба нки будут осваивать новые виды банковских услуг , для чего уже сегодня необходимо проводить подготовительную работу . Перечень банковских продуктов /услуг содержится в лицензии на сов ершение банковских операций , выда ваемой коммерческому банку Центральным банком страны . Маркетологи выделяют среди них кредитные , операционные , кредитно-опера ционные , инвестиционные (траст-услуги — операции с ценными бумагами ). С ростом числа коммерческих б анков конкуренция между ними становится все более острой . Банки стремительно осва ивают новые технологии , становятся членами ме ждународной системы обмена финансовой информацие й SWIFT , разв ивают корреспондентские отношения , вводят в о бращение кассовое обслуж ивание на высшем международном уровне , оказывают целый спектр консультационных услуг , обслуживание экспортных контрактов , обеспечивают высокое качество , до верительные операции. Особое место среди банковских продуктов занимают факторинговые операции. Фактор инг — специфическая форма расчетов по взыска нию денежных средств с предприятий – пок упателей , являющихся клиентами банка . В практи ке коммерческих банков встречается факторинг с оборотом и факторинг без оборота . В первом случае сумма , указанная в расчетном документе , неоплаченном в течение договор ного срока плательщиком , возмещается банку по ставщиком , т.е . его клиентом . Во втором случ ае после покупки банком неоплаченного расчетн ого документа поставщик не отвечает за св оевременность погашения долга. С 1992 го да коммерческие банки стали осваивать лизинговые услуги , суть которых заключ ается в том , что банк может выступать арендодателем либо посредником между арендодател ем и арендатором . Создание лизинговых отделов в банках облегчает получение кредита для приобре тения средств производства , сдава емых в аренду , а также гарантирует надежно сть лизинговой сделки за счет репутации б анка . Если банк выступает в роли посредник а , лизинговые услуги включают поиски арендода теля и арендатора , разработку условий лизинго вой опе р ации и пр . Привлекательнос ть лизинговой операции для коммерческих банко в объясняется наличием у этой банковской услуги реального материального обеспечения . Кроме того , развитие лизингового бизнеса дает б анкам возможность расширить круг своих операц ий , пов ы сить качество обслуживания клиентов и тем самым увеличить их числ о , укрепить традиционные связи и установить новые взаимовыгодные партнерские отношения с клиентами . В то же время в условиях высоких темпов инфляции любые банковские опе рации , носящие средне с рочный и дол госрочный характер , становятся для коммерческих банков слишком рискованными . Поэтому в наст оящее время лизинг на долгосрочной основе практически не получил развития в нашей стране . Коммерческие банки предпочитают передав ать имущество в лизинг н а сроки , не превышающие 3 — 6 месяцев . Доля имущества , приобретае мого для лизинга в настоящее время , не поднимается выше 3 — 4% общей стоим ости основных средств банков. Коммерческие банки оказывают консультационны е услуги , которые связаны с выбором вариан тов в ыгодного помещения средств клиента , комплексным планированием финансов , риском и прибыльностью отдельных операций. Как финансовые посредники банки собирают и обрабатывают огромное количество информаци и о своих клиентах, — как о ссудодателях , так и о ссудоз аемщиках , а также информации , связанной с анализом внешнего банковского окружения . Эти информационные потоки могут использоваться для развития информационных услуг. В современных условиях развития рынка банковских продуктов наибольшее значение приоб рели оп ерации по довере нности, или тра стовые, связанные с развитием фондового рынка , рынка недвижимости и пр. Ассортимент оказываемых банковских продуктов /услуг приведен в табл. 5. Таблица 5 АССОРТИМЕНТ БАНК ОВСКИХ ПРОДУКТОВ Формы Виды услуг Ссудные операции краткос рочные кредиты клиентам до 1 мес. Кредиты до 3 мес. Кредиты свыше 3 мес. Кредитная линия Межбанковский кредит до 1 мес. Межбанковский кредит до 3 мес. Межбанковский кредит свыше 3 мес. Заем ные операции срочные д епозиты Вклады населения Межбанковские операции клиринг Международные расчеты Операции с ценными бумагами эмиссия ценных бумаг Операции на вторичном ры нке Валютн ые операции международные расчеты Депозиты Валютные счета Лизинг --------- Факторинг ---------- Траст операции по довере нности , свя занные с ценными бумагами , с недвижимостью и пр. Консультационны е услуги Информационные услуги Операционные услуги Средства платежа : чеки , аккреди тивы , кредитные карточки , дебетные карточки, О перации с наличностью , векселя Счета : текущие , расчетные счета-овердрафты и пр. Трастовы е операции возникли давно ка к форма взаимоотношений клиента и банка . В ладельцы денежн ых средств предоставляли и х банкам для самостоятельного размещения их с наибольшей выгодой . За свои услуги банки получали установленную , а все риски несли сами вкладчики . При удачном размещении капитала они получали всю прибыль за вычетом комиссии банку, в противном случае они терпели убытки . Для осуществле ния таких операций требовалось большое довери е к банку , распоряжающемуся их средствами , поэтому операции были названы доверительными , или трастовыми . Современные трастовые операции банков отличаются бол ь шим разноо бразием и часто осуществляются в областях , ранее несвойственных для банковского бизнеса . Можно выделить три большие группы трастовых операций : · распоряж ение наследством ; · управлен ие имуществом по доверенности и в связи с оперой ; · агентски е услуги. Трастовые операции банков с ценными бумагами относ ятся к посреднической (агентской ) деятельности , осуществляемой за комиссионное вознаграждение . При выполнении траст-отделом банка функции аг ента он управляет имуществом , следуя указания м клиента , а право собственности сохраня ется за владельцем . Трастовая операция предст авляет отношение , при котором клиент , именуемы й принципалом, поручает траст-отделу банка , выступающему в ка честве агента, действовать от своего имени с учетом полу ченных указаний . Пис ьменные указания соде ржатся в договоре траста или в агентском соглашении , заключаемом между сторонами . Дейс твия агента могут осуществляться в интересах клиента либо в интересах указанной треть ей стороны , именуемой бенефициар ом. К услугам трастовых отделов часто обращаются владельцы капиталов , находящихся в не денежной форме . Таким капиталом могут быть , к примеру , ценные бумаги . Владелец ценных бумаг может вообще ничего не зн ать о состоянии корпорации , акциями которой он владеет . Передавая эти акции банку , о н полностью доверяет квалификации сотрудников последнего , доверяет сложившемуся а вторитету фирмы . Интерес вкладчика — передача б анку всех хлопот и проблем , связанных с управлением капиталом , и высвобождение времени для других дел . Траст-отдел банка получае т за свои услуги по управлению ак циями и иными ценными бумагами денежное в ознаграждение , которое обычно составляет 0,5-0,75% годовых от первоначальной суммы взноса. 2.3. ИНТЕГРАЦИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ УКРАИНЫ В СИСТЕМУ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ И ТЕХНОЛО ГИЙ В настоящее время департамент информации НБУ активно работает над реализацией системы электронных межбанковских расчетов нового поколения. Эта система предполагает : · программ ное обеспечение на языках четвертого поколени я , SQJ и других современных способах и технология х ; · осуществ ление денежных переводов в режиме реального времени ( on - line ), включая обмен платежной информации с банками по технологии клиент — сервер ; · полное соответствие требованиям мировых систем и в то же время сохранение технологий рабо ты в пакетном режиме ( off - line ) для банков , которые не могут использовать новейшие технологии ; · наличие гибких и надежных способов выхода в такие межбанковские платежные системы , как S . W . I . F . T ., платежные сис темы стран СНГ и другие ; · наличие интерфейса со всеми общегосударственными электронными системами расчетов , которые работа ют на тер ритории Украины ; · другие элементы. Для осу ществления платежных операций банки используют одну из действующих в странах сетей банковской связи : в США — FedWare , S . W . I . F . T ., во Франции — VITEL , SAGITTAIRE и т. д . Каждая сеть имеет свои коды для пер едачи разных платежных документов . Пропускная способность сетей для разных стран изменяетс я в пределах от сотен тысяч до нескол ьких миллионов транзакций в день . Доступ к банковс ким сетям обеспечивают компьютерн ые сети типа Ethernet с коаксиальным кабелем с помощью телефонного канала , местной компьютерной сет и и магнитных носителей. Одной из наиболее распространенных систем международны х расчетов , применяемых банками Украины , явля ется система S . W . I . F . T . — система Всемирного Содружества Банковских Телеко ммуникаций. На сегод няшний день в ее рядах уже более 20 наших банков , среди кот орых и НБУ . S . W . I . F . T . — это зарегистрированная в Бельг ии кооперативная компания , которой владеют гл авн ые конторы банков-членов . Как держатели акций , банки имеют широкие права в св оей организации , а также отвечают за выбор представителей от стран-участниц в Совет директоров на ежегодных общих собраниях . Общи й контроль над работой организации осуществля ется через национальные группы участн иков и группы пользователей в каждой стра не. S.W.I.F.T. откр ыта для большинства финансовых институтов . Вс тупающие в эту организацию банки обязаны произвести начальные выплаты , связанные с при обретением оборудования , подключе нием и т. д . Максимальная сумма таких расходов составит $247.967. Однако , как показывает практика , месячный доход при наличии данной системы даже небольшой банк может увеличить на $15.000 за счет лучшей обо рачиваемости средств . Для крупных банков эта цифра будет больше , а в нынешних условиях украинского рынка еще больше . Кром е того , у системы есть уникальные возможно сти , присущие лишь S.W.I.F.T.: • повышение эффективности работы бан ка за счет использования стандартизации и современных способов передачи инфор мации ; • обеспечение надежности при передаче сообщений (благодаря кодированию и специальному порядку передачи — приема ); • прямой дост уп банков-участников S.W.I.F.T. к своим корреспондентам , отделения м и филиалам по всему миру (сообщение может быть доставлен о в любую точку мира за 20 минут , а срочное — за 5); • использование стандартизированных сообщений (помогает преодолеть языковый барьер ; • гарантия безопасности передачи , то есть защита от подделок , потерь информаци и , безответных платежных поручений и фина нсовых сообщений. Данная система работает под управлением операционной системы AIX /6000 на компьютерах семейства RS /6000 IBM . Базируясь на передовой RISC-технологии, компьютеры RS /6000 наилучшим образом удовлетворяю т требованиям S.W.I.F.T. по надежности , о перативности , объему хранимых данных и , что немаловажно , дости гают самых высоких показателей в тандеме цена /производительность. Системные средства AIX /6000 позволяют легко интегрировать компьютер RS/6000 в су ществующую информационную среду любого банка . S . W . I . F . T . тре бует для обеспечения надежной работы наличия резервного компьютера (причем он может бы ть использован для выполнения внутрибанковских приложений ). Эксперты корпорации IBM рекомендуют для работы в S.W.I.F.T. так называемые кластерные конфигурации повышенной надежности , вкл ючающие несколько компьютеров , имеющих общее дисковое пространство и дополнительные каналы обмена данными. Такой кластер сохраняет работоспособность и целостность данных при выходе из стр оя одного из компьютеров . Надежность сист емы уже проверена на практике и п олучила высокую оценку . Уже сейчас большинств о банков в мире предпочитают пользоваться системой SWIFT Alliance . По системе S.W.I.F.T. для украинских банкиров периодически проводятся конференции , в организации которы х помога ет фирма S . I . Ltd . Для подключения к сети S . W . I . F . T . банк должен пройти специальную экспертизу национальной гру ппы . S . W . I . F . T . рек омендует каждой стране иметь такую группу , позволяющую решать множество задач — от обмена опытом до координации усилий . Но не т олько : на группу возлагается вся ответ ственность за подтверждение реноме банка . Реш ение по каждому вновь обратившемуся с про сьбой о вхождении в S.W.I.F.T. банку принимается группой то лько единогласно : достаточно одного возражающего банка из группы , чтобы р ешение о приеме банка-кандидата было отложено до з аседания Совета директоров S . W . I . F . T . В национальной группе имеются как бы два "подразделения ": группа банков-членов и группа пользователей . Правом голоса обладают только банки-члены. После "п одключения " к S.W.I.F.T. банк должен ежедневно , кроме вы ходных и праздничных дней , с девяти часов утра по местному времени и до конца операционного дня поддерживать (теоретически и логически ) связь со S . W . I . F . T . "Теоретически и логическ и " не означает , что необходимо пос тоян но что-то передавать и принимать, — это подраз умевает , что банк в любой момент могут “задействовать” . Для украинских же банков это "теоретически и логически " приобретает особый смысл , так как до сих пор с выходом (физическим ) в S . W . I . F . T . дел о обстоит туго : в настоящее время пр актически единстве нным таким кана лом выхода является сеть UTEL, предназначенная совершенно для других целей — передачи звуковой информации . При работе с UTEL возн икает масса проблем : начиная со стоимости , которая составляет полтор ы — три тысячи долларов ежеме сячно , и заканчивая вопросами надежности физи ческого соединения . Стоимость минуты UTEL очень высока (около трех долларов ). Ну , а пока заключается согласованный со S.W.LF.T- договор с Национальной сетью УкрПАК (фирма ИНФОКОМ ), и ме ющий право официального оператора Минсв язи Украины на предоставление услуг передачи данных в протоколе Х .25. Ряд банков уже пользуется этой сетью . Стоимость здесь по ниже — о коло 700 до лларов в месяц. Число желающих вступить в S . W . LF . T . вел ико — в Украине т акое желание изъявили 150 банков , в Р оссии — 750 (сейчас там существует 200 банков-членов S.W.LF.T.). Особую роль в повышении эффективности работы банковской системы Украины занимает электронная система межбанковских расчетов, которая начала фун кционироват ь в Украине в январе 1994 года с исп ользованием электронной почты , что позволило снять реальную угрозу разрушения экономики ст раны : 2 го да назад с банковских счетов бесследно ис чезли огромные суммы денег , а межбанковские расчеты охватил платежный кризис . В Н ациональном банке была создана центральная ра счетная палата (ЦРП ), а также 25 региональных расчетных палат. Являясь центральным элементом технологическо й цепочки электронных платежей , ЦРП должна обеспечивать нормальную работу всех подразделе ний НБУ (цент р межгосударственных расчето в и т.п .). Этот особый статус локальной вычислительной сети (ЛВС ) ЦРП пришлось учитыва ть при ее проектировании . Проектированием нач али заниматься в ноябре 1994 г . В декабре было закон чено техническое задание , утвержденное в февр але 1995 г . Для создания ЛВС выбрано оборудование и программное обеспечение фирмы 3Com по причине дешевизны , хорошей технической поддержки и высокой надежности. Система межбанковских расчетов сгруппировала все комме рческие банки , за исключением некоторых ф илиалов Сбербанка , общее количество котор ых составляет 15 тысяч . В настоящее время в банках Украины действует более 30 разных банк овских систем , объединенных системой межбанковски х расчетов специальными интерфейсами. За нес колько прошедших лет было создано высок опроизводительное программное обеспечение для па кетной и интерактивной работы с ЭП НБУ. Организована библиотека программ , написанных для ЭП НБУ программистами региональных у правлений НБУ , и коммерческих банков , в то м числе и под ОС Unix . Создано боль шое количе ство вспомогательных программ (инсталляции , автома тической актуализации адресного пространства , под готовки телексов и т.д .). Все это позволило программному обеспечени ю ЭП НБУ найти применение в Центральных банках Молдовы , Казахстана , Узбекистана. В дальнейшем планируется изменение формат а статистических файлов ЭП НБУ для расшир ения функциональных и протокольных возможностей , перенос ПО ЭП НБУ в другие ОС ( Unix , OS/2 и др .), подготовка по лностью контролируемого шлюза к сети Ethernet . В системе элек тронной почты НБУ используются международные стандарты организаций ANSI , CCITT , EIA , IEEE , ISO , используемое программное обеспечение — NetWare MHS фирмы Novell и ProCarry фирмы КеррйКом . Система электронной поч ты НБУ имеет открытый интерфейс для конеч ных п ользователей . Система защиты банковс ких документов организована с . помощью програ ммного обеспечения способом криптографической за щиты и ключевой системой к ним : на каж дом канале связи установлена аппаратура крипт ографической защиты . Каждый электронный пла т еж защищается криптованием по сп ециальному алгоритму электронной подписи , шифр которой хранится в электронной карте , защищ енной от несанкционированного использования паро лем разрешения . Система имеет 10 уровней защиты. Создание системы электронных межбанко вских расчетов стоило Украине нескольких миллионов долларов , тогда как создание аналогичных систем друг им странам обходится на порядок дороже . Си стема межбанковских расчетов Украины оснащена оборудованием американских фирм Compaq , 3Com и Мэтэп . Основной п а ртнер Нацбанка по созданию системы — украинск ое предприятие Soft - tronik . Экономиче ский эффект от внедрения системы огромный :| удалось сократить срок прохож дения денег с нормативных 9 дней до одного ; банки соединены между собой с помощью электрон ной почты. А также особенной спецификой этой системы является то , что страна имеет ежедневный баланс в ц елом по стране. Планируется создать телекоммуникационный ц ентр, который взял бы на себя автоматизированную обработку всей информаци и , выработал приемлемый стандар т телекомм уникаций для банковских технологий , а также определил украинские фирмы , способные поддержив ать банковские телекоммуникационные системы на европейском уровне . Такой подход продиктован тем , что вызов европейского специалиста по "горячей линии " обх о дится более чем в 1000 долларов США за один день. Совсем недавно (на протяжении прошлого года ) на украинском рынке банковских технол огий появился целый ряд продуктов для ком плексной автоматизации деятельности банков . Особо е внимание привлекла система RS-Ba nk, разработанная ком панией R - Style Software Lab (которая входи т в российский холдинг ) и предлагаемая в Украине дочерней фирмой R - Style Ukraine . В первую очередь эту систему из общего ряда выделяет то , что она реальн о проверена на работоспособность , надежн о сть и эффективность у наших ближайших сос едей — в России , где система работает уже на п ротяжении двух с половиной лет и установл ена более чем в 600 банках . Накопленный опыт дает о снование специалистам компании R - Style Ukraine полагать , что при учете специ фи ки автоматизации украинских банков система ус троит и банковские круги Украины. В начале 1995 года в Киеве компанией R - Style Ukraine была создана группа поддержк и RS-Bank. Главны м результатом ее работы стало создание пр одукта , полностью адаптированного к требован иям украинской банковской системы . На сегодня шний день в Украине успешно работает уже 46 копий RS-Bank. Строго следуя требованиям Национального Банка Украины , компания R - Style Ukraine подала заявк у на сертификацию системы RS-Bank и в феврале 1996 г . прошла тестирование на стенде НБУ. В систе ме уже реализовано много идей , которые тол ько анонсируются другими разработчиками - Например , она поставляется на CD - ROM . При этом банк оплачивает и , со ответственно , может работать только с необход имыми ему моду лями , но получает компле кт всех модулей ("операционный день ", "вкладчики ", "валюта ", "кредиты ", "депозиты ', "акционеры банка ", "сводные отчеты ", "касса банка " и т.д .). В дальнейшем банк может оплатить какой-либо дополнительный модуль , получает от компании R - Style Ukraine определенный код , и может сразу начать работу с эти м модулем . Работа осуществляется в режиме on - line — проводка документа влечет мгновенн ое снятие денег со счета . Предоставляется комплекс дополнительных возможностей : клиент-банк , отделение банка , выносная касса вкладчика , удаленная касса. Большое достоинство RS - Bank — т о , что система открыта для развития . В ее основе лежит специально созданный язык RSL , использо вание которого позволяет специалистам банков самостоятельно вносить изменения в с тарые функции , создавать новые , формировать индивид уальные программы или рабочие места без п остоянной связи с группой поддержки и уча стия разработчика . То есть управление автомат изации банка может самостоятельно адаптировать систему под собственные нужды. Сейчас R - Style Ukraine разрабатывает версию под Windows NT ( RS - Bank 5. x ) и версию п од СУБД " Sybase " ( RS - Bank 6. x ). Версия 5.x выйдет в б лижайшее время . Презентация основных концепций версии 6.х состоялась в конце февраля 1996 г. Компания самостоятельно соз дает макро модули под отчетность НБУ , которые позволяли бы клиенту при необходимости получения к акого-либо отчета , требуемого НБУ , просто запус тить выполнение определенного файла без допол нительных операций . R - Style Ukraine постоян но совершенствует систему, чтобы она отвечала не тольк о всем нормативным требованиям НБУ , но и требованиям банков-клиентов , а также уровню развития современных банковских технологий . Первым шагом к этому станет сертификация на соответствие требованиям НБУ , вторым — написание отчетн ости НБУ , заключительн ым — пр едоставление банкам дополнительных модулей , таких как управление активами и пассивами , дили нг , новые модули межбанковских расчетов (клири нговый центр ), модули работы с ценными бум агами ( RS - Depo ), то есть в сего спектра банковски х услуг. В переч ень услуг , предоставляемых группой поддержки , входит обучение сотрудников банка в учебном классе на базе R - Style Ukraine , поддержкам сопровождение банков-клиентов .по "го рячей линии ", создание конвертора для перехода с любой банковской сис темы на RS-Bank. Параллельно с системой RS-Bank компания предлагает д ругие пакеты — RS - Balance (для ав томатизации работы предприятий ) и RS - Doc (безбумажный документооборо т для предприятии любого профиля деятельности , появится в ближайшее время ). Вместе эти три продукта позволяют создать единое "финансовое кольцо " между предприятиями и банками и обмениват ься документами в едином формате , что даст возможность банкам мгновенно оценивать состояние финансовых партнеров. Быстрый рост украинских банков, уровень ав томатизации которых предоставляет богатые возможности для широкомасштабного внед рения новейших решений в области банковских и информационных технологий , явился причиной того , что украинские финансовые учреждения становятся объектом пристального внимания со стороны многих крупных зарубежных комп аний. Например , PIE Systems International Inc ., специализирующ аяся в области сетевых технологий и телек оммуникаций , работает в Украине уже более 2,5 лет и является партнером крупнейших поставщиков слож ного оборудовани я , таких как Motorola , Cabletron , Corollary , Microcom и др . Но что особенно важно , PIE Systems поставляет полные системные решения на базе программного обеспечения таких в семирно известных фирм , как Informix (распределенные реляционны е СУБД ) и SCO (Unix-пр одукты ). Среди клиентов PIE Systems International Inc . в Украине — значительное количество ведущих финансовых институтов , например , Сбербанк , Проминвестбанк , П енсионный фонд и многие другие . Последний повремени проект — установка ЛВС на базе адаптеров Radi o - Ethernet в Центрально й расчетной палате НБУ. Многолетний опыт работы PIE в Украине и других странах СНГ , хорошее знание местных услов ий делают эту компанию одним из лидеров рынка специального банковского и офисного оборудования. Среди зарубежны х фирм , об еспечивающих интеграцию банковс кой системы Украины в миро вое сообщество , ведущими являютс я : — британская компания ICL — вторая по величине европейская компьют ерная фирма , предлагающая широкий спектр комп ьютерной техники — от мощных серверов Fujitsu (японск ая корпорация , владеющая контрольным пакетом ак ций ICL) до к омплексных решений с электронными расчетными карточками ; — фирма ULYS Systems , которую отличает индивидуальный стил ь и продуманная философия ведения бизнеса , предлагает полные системные решения на базе новых линий серверов фирмы Tandem Computers и высокоскор остного коммуникационного оборудования английской фирмы Cray Communications (котор ая никак не связана с фирмами — производителям и суперкомпьютеров Cray Research и Cray Computer ). Фирма имеет бол ьшой опыт построения корпоративных сетей на базе оборудования 3Com и их те хнической поддержки . Пример тому — сотрудничество с расчетной палатой центрального отделения Проминвестбанка ; — фирма "Вектор " известна массо выми поставками высококлассных модемов Zy XEL , в том числе моделей "1496" и "1496 Plus ", сертифицированных Министерством связи Украины в знак признания их приспособленно сти к уникальным украинским коммуникациям . Ка чество их работы в сетях Relcom / EUnet , FIDO , системах "клиент /сервер " достаточно выс око , и не случайно Нацбанк , к примеру , использует в своих банковских сетя х именно "зухеля ". В свою очередь , производи тель от вечает Украине взаимной любезностью — выпуском локализованной версии микропрограммы , предусматрив ающей регулировку уровня выходного сигнала и содержащей международный код Украины. Внедрение различных разработок позволило , с одной с тороны , значительно расширить сферу банковских расчетов , с другой — интегрировать банковскую систему Украины в международную , что позволило Ук раине заявить о себе как о серьезно м партнере. III Роль банков в экономике Украины Появление двухуровн евой банковской системы в государствах бывшег о западного блока была первым заметным пр изнаком перехода к экономической системе , ори ентированной на рынок , потому что банков ская система есть важной деталью между ма кроэкономическими факторами и микроэкономическими процессами , а то есть , естественно влияет на успешность и не успешность переходного периода. Как показывает опыт стран с развитыми рыночными отношения ми , созд ания эффективной рыночной экономи ки возможно только при условиях формирования соответствующей государственного типового основ ания . Для этого параллельно с частной собс твенностью на способы производства , свободным предпринимательством , конкуренции , эффекти в ной системой государственного управления , равновесием интересов разных социальных групп необходимо обеспечить функционирующую систему ценообразования и стабильность валюты . Собственно , понятия денежной стабильности имеет огромно е значение для социально на п равле нной рыночной экономике. Заметим , что централизованная плановая эк ономика рассматривала роль денег только как инструмент перерасчета и контроля , тогда как роль денег в условиях рынка имеет центральное значение . Деньги вместе с их разными функциями ка к общий эквивалент обмена , единица измерения , а также как способ для передачи и сбережения стоимости , - это кровь экономики . Если чрезмерное уве личение денежной массы увеличивает движение с пирали цен и приводит к инфляционным проц ессам , то результатом уме н ьшения д енежной массы является дефляция и безработица . Расчет денежной массы в таком объеме , чтобы она , с одной стороны , стимулировала экономическое увеличение , а с другой , не производила инфляционных процессов , - самая важн ая функция банковской системы и в первую очередь Центрального Банка страны . В современной р ыночной экономике с разделом работы банковска я система имеет огромное значение благодаря связям этой системы со всеми секторами экономики . Самые важные функции банков явля ются обеспечением беспрер ывного денежного оборота и оборота капитала , государством , ча стными лицами , а также созданием благоприятны х условий для вложения вкладов с целью накопления сбережений в национальной экономике . Через нее проходит большой обзор денежны х расчетов и платежей о бществ , о рганизаций и населения . Она мобилизует и п ревращает в активно действующий капитал време нно свободные вклады и доходы населения , в ыполняет разные кредитные , посреднические , инвести ционные , доверительные и другие операции. Банковская систе ма организ овывает и обслуживает движение главного атрибута рынка – капитала , обес печивает его аккумуляцию и перетекание в ту сферу общественного производства , где обра зовывается дефицит капитала. Банковская система Украины имеет свое особенное назначение , специфичес кие функции в экономике . Образовывается банковская систе ма не вследствие механического объединения от дельных банков , а строится заранее составленн ой концепцией , в границах которой предоставля ется некоторое место каждому виду банков и каждому отдельному ба н ку. Необходимость формирования банковской систем ы как особенной структуры определяется двумя группами причин : · объединен ные по необходимости совершения общественного надсмотра и регулирования банковской деятельно сти , соглашения коммерческих интересов от дельных банков с обще государственными интере сами – обеспечением стабильности денег и стабильной работы всех банков ; · объединен ные с функционированием денежного рынка , обес печением сбалансированности спроса и предложений на денежном рынке в каждом его с екторе . Для этого набор банковских инс титутов , которые даются ими , должен быть о чень широким и мобильным , чтобы можно было заполнить любой сектор рынка . Соответственно банки должны управляются в своей деятель ности не только коммерческими интересами , а и т р ебованиями системы , к котор ой они принадлежат . Следователь но , банковская система – это специфическая экономическая и организационно-правовая структура , которая обеспечивает функционирование денежного рынка и экономики в целом . Она призва на выполнять такие функции : · трансформ ационную , которая заключается в том , что , м обилизируя свободные вклады одних субъектов р ынка и передавая их разными способами дру гим субъектам , банки могут сменять сроки д енежных капиталов , их размеры и финансовые риски ; · функцию со здания денег и регулирования денежно й массы , которая заключается в том , что банковская система оперативно изменяет массу денег в обороте , увеличивая или уменьшая ее относительно изменения спроса на деньги . Другими словами банковская система управляе т пози ц ией денег ; · обеспечен ие стабильности банковской деятельности и ден ежного рынка. Образование новой банковской системы в Украине на основании государственных банков началось в 1991г . с принятием Закона Украины “Про бан ки и банковскую деятельность” , согласн о с которым было заложены основы классическо й двухуровневой банковской системой , которая включает верхние и нижний уровни , а также определено , какие банки принадлежат каждому из уровней и каким будет механизм св язей мезжду ними. На базе украинского респуб ликанского отделения Государственного банка СССР был создан Национальный банк Украины . Уже летом 1991г . инструкции союзного Государственного бан ка не имели обязывающих действий в Украин е , а 25 декабря 1991г . Государственный банк СССР был официально ликвид и рован и Национальный банк Украины стал центральным банком. Законом предусматривалось двухуровневой банк овской системой , в которой Национальный банк действовал бы как центральный банк , а остальные банки осуществляли бы коммерческие банковские операции . Но и сполнительная и законодательная базы страны были недостаточ но развиты , чтобы соответственно поддерживать ориентированную на рынок банковскую систему . Первые года украинской независимости все врем я отобрали в стране недоразвитость Национальн ого банка и нов о созданного ком мерческого банковского сектора . В период , кото рый наступил после провозглашения независимости , деятельность украинских коммерческих банков со стороны финансового взгляда была очень примитивной . В 1991 – 1993гг . она напоминала о перации запад н оевропейских торговых б анков 18-го столетия . Новые независимые коммерче ские банки с охотой брались почти за все виды деловых операций , если они могли иметь с этого хоть какую-нибудь прибыль . И все-таки провозглашение независимости у скорило процесс развити я коммерческих бан ков , который укрепил благодаря либеральной ли цензионной политики – низким требованиям к обзору статусного капитала и отсутствия профессиональных требований к управляющим новых банков . Законодательство , которое тогда сущес твовало , повлиял о также на бурное развитие банков . До середины 1994г . открытие банка в Украине можно было сравнить (с юридического взгляда ) с открытием частной организации или общества . В последствии , чис ло коммерческих банков в конца 1991г . превыси ло 90. В 1992г . их было уже 130, а в 1993г . – 207. На протяжении трех следующих лет количество банков достигло 230 и стабилизир овалось на этом уровне . В то же время три из пяти государственных банков – Промстройбанк , Жилсоцбанк и Агропромбанк – были переименованы на акционерные к омпании – Проминвестбанк , Укрсоцбанк и банк “Украина”. 1992 – 1993гг . характеризируются как период создания банков “новой волны” . В этот п ериод в результате прогрессируемого развития совместных организаций , маленьких организаций , и акционерных компаний создаются банки с о значительной частью частного капитала . Боле е 100 коммерческих банков было создано в пер иод гиперинфляции как карманные банки , органи зации или частных лиц . Многие из теперешни х банков реорганизовались подобно “Авалю” , “И НКО” (он одержал п равовой статус независимости от московского банка ), “Возрожден ие” , Трансбанку. Сначала молодые банки принимали тип н ового рыночного устава на основе инфраструкту ры , на которой значительной не повлияли ре формы . В процессе реформ на Украине банков ский сектор сыграл сначала авангардную роль . Характер банковской деятельности и высо кий уровень инфляции привели к тому , что срок , на который давались почти все б анковские кредиты , не превышал трех месяцев , а в большинстве случаев приближался к одному месяцу . Долгос р очные кредиты фактически не давались . Именно 1992 и 1993гг . с читаются “толстыми годами” в истории украинск их банков , когда они имели возможность раз виваться сравнительно беспрепятственно . Но после этого положение изменилось . Тормозом на п ути их развития с т али , с одной стороны , колличественные ограничительные распоря жения и контроль с стороны центрального б анка , а с другой – долгий экономический кризис. Несмотря на очень неблагоприятные условия , на протяжении 1991-1993гг . частные коммерческие банки смогли фу нкционировать . Хотя новы х частных банков было мало , их часть в общем количестве операций , которые проводили сь , выросла в 1991-1993гг . от 5 до 10%. благодаря о чень активной деятельности этих новых банков монополию большого количества государственных и бывш и х государственных банков было ослаблено. Народнохозяственное значение банковского сек тора Украины особенно заметно снизилось в 1994-1995гг .. Один из признаков этого этапа – низкий уровень банковского менеджмента (прим итивный подход к выдаче кредитов и созд ания филиалов ). Все это привело к б анковскому кризису и банкротству отдельных ба нков . На протяжении 1994г . обанкротилось 12 банков . В 1995г . 20 банков были переведены в состо яние оздоровления (в том числе самые больш ие коммерческие банки – “ИНКО” , “Возрож д ение” , Экономбанк , Лесбанк , хотя н е один из этих банков не был провозгл ашен банкротом ). На протяжении 1996г . обанкротилос ь 45 банков (прямое банкротство ), а 60 банков пр ебывали в состоянии оздоровления (скрытое бан кротство ). По данным НБУ , количество таки х проблемных банков состовляло 28. В начале 1998г . 23 банка проходили процедуру профи лактики , 16 подвергались закрытию , 12 были признаны банкротами. Эти цифры свидетельствуют о увеличении в украиской банковской системе количество случаев некредитоспособност и . В период 1994-1996 гг . произошло изменение акционеров многих бан ков , осуществлялась продажа и перепродажа ком мерческих банков и их филиалов. Стабилизация уровня инфляции ускорила про цесс банкротства коммерческих банков . Главными видами банковской систем ы Украины оста лись : · недостато к запасов капитала в большинстве банков ; · контроль процентных ставок через ставку рефинансирова ния НБУ ; · доступ государства к бесплатным кредитам ; · привелеге рованный режим работы для отдельных коммерчес ких банков ; · н ебезупречность конкуренции в кредитной сфере. В 1997г . в банк овской системе Украины прослеживалась тенденция , что касается дальнейшего продолжения разруш ительных процессов . К самым важным причинам структурной слабости банков принадлежат : 1. Общеэкономичес кие условия , в первую очередь многогод овая инфляция , упадок производства и как п оследствие – упадок ‘ клиентурной базы’ , ме дленное развитие частного экономического сектора – частного клиента . По сравнению с л атино-американскими странами , в Украине , как и в других странах центральной и западной Европы , не было опыта борьбы с инфляцией , механизмов компенсации инфляционно условного обесценивания денег при совершении банковских операций . Обесценивание частных вкла дов в период гиперинфляции оставило ощутимые пос л едствия – доверия к бан ковской системе , резко упала . Денежные вклады организаций и граждан Украины были извле чены из экономического оборота . После продолж ительного периода инфляции вклады населения в банках составляло только 1% от ВВП. 2. Платежный кризис в отношении между организациями . Задолжность организаций друг перед другом или государства перед организациями парализова ла деятельность банков . Распространенным способом совершения платежей стали бартерные операции , отображением этого является низкий ур о вень соотношения денежной массы ( агрегат М 2) и ВВП , который составляет немно го больше 8%показатель частого кредитирования клиентов банками из небанковской сферы состав ляет меньше 1% от ВВП и не достигает ур овня МВФ , обусловленного для Украины. 1. Внутри б анковские факторы , среди которых разли чаются : · отсутстви е сбалансированной политики управления филиалами ; · неумение управлять (принимать меры ) реальной ликвиднос ти банка ; · недооцени вание фактора создания независимого банка и превращение его в карма нный банк ; · отсутстви е постройки инфраструктуры коммерческого банка в условиях быстрого развития ; · несоверше нная кадровая политика : 85% - работники без опыта банковской работы , 90% - управляющие из старой номенклатуры ; · сбережени е монопольного положе ния государственных и постгосударственных банков ; · “головокр ужение” от “бешенных ” денег , полученных в период гиперинфляции , и как результатом э того стали большие затраты на рекламу , спо нсорства , удерживания неработоспособных программ ; · ориентиро вание на обслуживание российского капитала. В последствии этого от начала 1996г . оборот кредитов коммерческих банков увеличился только на 6% в нормальном значении . Но ес ли высчитать 32% снижения инфляции , кредиты комм ерческих банков в экономику реально уменьшил ись . Банки последовательно оттягивают инв естиционные ресурсы из экономического сектора и ограничивают их оборот только в фина нсовой сфере (причины скрываются в неплатежес пособности организаций , возвращение кредитов и невыплаты процентов , в высоких требова н иях НБУ до уровня ликвидности банков ). Доля банковских кредитов частным фирмам составляло в конце 1997г . 40,1% от всей суммы кредитов в экономике . В сегодняшний день коммерческие банки имеют заинтересованность в финансировании государственных организаций перед погашением финансовых потребностей субъектов хозяйственной деятельности . Из-за высоко го уровня кредитных ставок не имеет допол нительного спроса на кредиты . Депозиты коммер ческих банков , сформированные преимущественно в национальной валюте . а вклады насел ения уменьшаются , про что свидетельствует нед оверие населения к банковской системе и г осударству. В начале 1998г . банковская система Украины до сих пор еще характеризировалась высоким уровнем концентр ации капитала . Так , только в 10% банках сконц ентрир овано более 68% статусных фондов всех банков. В основном б анки разделены на две группы . К первой группе принадлежат все отраслевые банки , ко торые развились из государственной структуры . Только два из них имеют 100% государственного капитала (Ощадбанк , Укрэ ксимбанк ). В другую группу входят банки , основанн ые с частной инициативы , большинство которых сначала были созданы определенными государст венными органами или большими государственными организациями . Это закрытые акционерные компани и или так называемые кар манные банки , которые предоставляют финансовые услуги для собственных нужд . В таком случае право собственности реализировалось благодаря переведени я активов организаций , которые сберегались в банках , в обычной акции . Как показанно в таблице , часть банков, зарегестрированны х как закрытые акционерные кампании , уменьшил ось с 56% от общего количества зарегестрированны х банков в 1994г . до 44% в 1996г .. Остальные банки были зарегистрированы как открытые акци онерные компании. Очевидной является общая тенденция чт о касается смены структуры собственности с перерегистрацией банков в открытые акц ионерные компании . Такая тенденция не противо стоит намерениям НБУ позволить регистрацию ба нков только как акционерных компаний . Основат елями и акционерами банка могут быть ка к и юридические лица , так и граждане – резиденты и нерезиденты Украины. На сегодняшний день в Украине действу ет 15 коммерческих банков со смешанным капитало м (6% от общего количества банков ), среди кот орых 5 банков имеют 100% неизменного капитала и зареге стрированы как украинские субъекты хозяйствования . Это “Кредит Л i онес” (французкий капитал ),”Сос i ете Генерале” (французкий капитал ),”” С принятием Закона ”Про Национальный банк Украины ” четче обозначен статус цен трального банка , отделены его функции от ф у нкций коммерческих банков . Последние , буд учи экономически независимыми (т.е . такими , кото рые не отвечают за обязательства государства ), должны на удовлетворять потребности населен ия и национальной экономике в банковских услугах , создать условия для стабил и зации и повышения экономики Украины . С этой целью банковская система доллжна ст имулировать конкуренцию , процесс разгосударствлевания приватизации , постепенно осуществлять перестройк у системы ценосоздания , не допускать безконтр ольного увеличения дефицита г о сударст венного бюджета , гиперинфляции , эффективно обслужи вать международные движения капиталов , рабочей силы , товаров , услуг и т.п . Именно коммер ческие банки являются основой к кредитной системе , универсальными постановлениями , т.к . они связаны со всеми с ф ерами эко номического возобновления . Характерной чертой коммерческих банков до лжно быть полная самостоятельность в сфере торговли . Но с целью ограничения создания большого количества “слабых банков” , которые могут легко обанкротится и вызывать цепную реакц ию банкротств среди своих клиен тов , государство и центральный банк должны установить достаточно высокие обязанности , что касается ликвидности коммерческого банка . В современных условиях важно обеспечить проце сс универсализации рядом с их специализацией , ч то обусловливается концентрацией производства и параллельным созданием малых с пециализированных организаций . В дневном порядке должно быть создание инвестиционных , ипотечн ых и др . банков специализированного назначени я. Соглано с банковским законодательств о м Национальный банк Украины является централь ным банком , которому предоставленно право эми ссии . Получение прибыли не является целью деятельности НБУ . Поскольку Нацбанк является центральным банком страны он должен выполнять традиционные функции , поддержа н ные центральным банком . Свое монопольное право выпускать денежные знаки и направлять их в оборот НБУ должно объединять с операция ми , которые он осуществляет с резервными ф ондами и с обслуживанием коммерческих банков с купле-продажей государственных ценны х бумаг и иностранной валюты , с опред елением курса национальной валюты что касаетс я других валют. Макроэкономические аспекты деятельности НБУ связанные с изготовлением и осуществлением монетарной (денежно-кредитной ) политики государств а . На НБУ полагаются фу нкции контроля коммерческими банками законодательства банковск ой деятельности , по сбережениям экономичеких нормативов , установленных Нацбанком . НБУ осуществл яет государственную регистрацию банков и кред итных постановлений , а также лиценззирование банковс к их операций , устанавливает дл я них одинаковые правила проведения операций бухгалтерского расчета и отчетности , защита информации и сбережений . НБУ выступает ра счетным центром страны , банком банков и по исполнительному законодательству осуществляет м ножес т во других функций . Но стратегической целью и самой важно й обязанностью НБУ является создание благопри ятной среды , в которой действуют коммерческие банки . Это означает , что основной целью деятельности НБУ является : · защита и обеспечение стабильности вал юты Укра ины ; · развитие и укрепление банковской системы ; · обеспече ние эффективного и бесперебойного функционирован ия системы расчетов . Надежная платежная систе ма , которая удовлетворяет потребности юридических и физических лиц в безопасном и эффе ктивном переводе средств , - предусловие успеш ного развития рыночной экономики каждой стран ы. Значительным достиж ением в этом направлении стало внедрение системы электронных межбанковских платежей , котор ая не имеет аналогов в странах бывшего Союза и максимально при ближена к у ровню соответственных систем развитых стран м ира . Еще одним прогрессивным шагом является внедрение электронной почты , благодаря которой НБУ может получать ежедневно баланс этой банковской системы. На сегодняшний день украинские банки перешли на междун ародный стандарты введения расчета , однако ра бота в этом направлении еще не закончилас ь . Использование современных норм бухгалтерского расчета и суммирование балансов , а также регулярное опубликование балансов докладов о прибыли и убытков благоприят с тву ют большей прозрачности деятельности банковской системы и постепенно увеличат доверие кл иентов к банкам. Сейчас продолжае тся работа над реформированием сферы банковск ого налогообложения , реорганизацией финансового с ектора по мировым стандартам , развития к оммерции в банковском деле со сбережением принципа доходного ведения дела , успехов ма ксимального дохода , потому что без этого б анк не может существовать , теряется смысл его экономического существования . Важной является также работа над внедрением передо в ых технологий в банковскую деятельность. Реформирование банковской системы Украины на сегодняшний день дало ощутимые результа ты для национальной экономики , перестройки об щества . В то же время договоренности взаим оотношений всех отраслей экономики можно дос тичь только при условиях экономического роста . Тогда и банки смогут эффективно выполнять свои задания , которые предстали п еред ними на этапе трансформации. Заключение Украина уже десять лет трудный и очень болезненны й процесс коренной ломки всей экономичес кой системы , которая сложилась за годы преобразования после ноября 1917г ., и перехо да к системе рыночной экономики , свойственной капиталистическим странам Запада. Потребуется значительное время для решени я основных проблем становления рыночной эконо мики. С амой важной из них является , конечно , преодоление глубокого кризиса экономики . Но немаловажное значение имеют и более частные проблемы развития всей системы р ынков . Среди них особо важны рынки денег и денежных капиталов. В условиях развитой рыночной эконом ики эти рынки занимают центральное ме сто . Без достаточного их развития вообще н евозможно существования рыночного хозяйства. Для рыночной экономики нужны банки , би ржи , рынок акций , облигации и других ценны х бумаг. В Украине с началом радикальных рефор м в эк ономике очень быстро шел пр оцесс образования и развития денежных капитал ов , которые , вместе взятые , образуют финансовый рынок бирж и банков. С самого начала возникновения банки з анимались кассовым и расчетным обслуживанием своих клиентов и предоставлением им ден ежных ссуд. Но сейчас , оставаясь кредитно-расчетными у чреждениями , коммерческие банки главный упор делают на проведение операций с ценными б умагами , на покупку и продажу иностранной валюты , предлагают различные финансовые услуги своим клиентам – таки е , как трасто вые услуги , лизинг , факторинг и другие. Особенность банковских услуг в том , чт о они имеют свойство самовозрастающей стоимос ти . Действительно , коммерческий банк привлекает вклады (депозиты ) своих клиентов на коммерче ской основе , выплачивая им з а эти ресурсы определенные проценты . Поскольку ресурсы не бесплатны ,, они должны быть использова ны так , чтобы не только возвратить их владельцу , но и получить приращения , достаточн ого для оплаты процентов по вкладам , компе нсации расходов и получения хотя б ы минимальной прибыли. Банк как экономическое предприятие – это всегда хозяйствующий субъект . Его учред ители , акционеры складывают свои ресурсы , нака пливают свободные средства ради экономической выгоды , а банк является порождением хозяйст ва , обслуживает эк ономические потребности . Банк – это торговое предприятие . Философия банка – это философия производства продук тов ради его продажи . Банк , обслуживающий хозяйство и население , - это коммерческое предприятие . Главный принци п прибыльного хозяйствования банков – достижений возможно большей прибыли . Банки Ук раины , как и подобные учреждения во всем мире , заинтересованы в налаживании внешнеэко номической связи . Поэтому они пытаются внедри тся в мировую банковскую систему . Таким образом , для достижения Украиной миро вого уровня жизни и экономики , необходимо реформировать различные секторы произ водства и экономики , и в первую очередь – главный финансовый , где наиважнейшее мес то отводится именно банкам . Список использованной литературы · Финансы Украины 10.99 Вовчак О . Д . Ст . Роль банков в экономики Украины · Работа современного коммерческого банка Рожеев А . А . Киев 1997г. · Банки и банковские операции Москва Изд. ” ЮНИТИ ” 1997г. · Основы банковского дела Филип Форд Мо сква 1996г. · Денежное обращение , кредит и банки Н . Г . Антонов Москва 1995г. · Деньги , банки и банковские операции С . А . Фабричнов Е . Ф . Сысоева Воронеж Изд. ” ИНФА ” 1995г. · Национоальный банк и денежно-кредитная по литика Киев 1999г. · Банки и банковские операции В . А . Ч елноков Москва 19 98г. · Коммерческие банки и их операции О.М.М аркова Л.С.Сахарова Москва 1995г. · Финансовая стабильность предприятий и мет одические аспекты ее оценки //Экономика Украин ы – 2000-№ 1-с .82-86 Керанчук Т. · Банковское дело Москва Изд . “Экономика” 1993г. · М аркетинг в банке Спицын И . О . Киев 1993г. Министерство образования и науки Украины ЯЛТИНСКИЙ ИНСТИТУТ МЕНЕДЖМЕНТА Кафедра «Экономики и предпринимат ельства» Работа допускается к защите ___________________________ Научный руководитель ___________________Кузин В.Ф. « _____» _______________200__ г. Работа защищена с оценкой « _____» Члены комиссии : _________________________________________________________________________________ «Банки и их роль в экономике Укра ины» Курсовая работа По дисциплине «Политическая эк ономия» Раб оту выполнил Студент 1-го курса группы «Компьютерные науки» ______________ В.С . Ефанов « ___» ____________ 200__ г. г . Ялта 2000 г.
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
- Прошлое лето провел в Ломбардии!
- Какие сувениры привез?
- Сувениров особых не привез, а туда снес часы, обручальное кольцо, и мамину швейную машинку!
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, курсовая по праву и законодательству "Банки и их роль в экономике Украины", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru