Реферат: Статистика банковских вкладов - текст реферата. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Реферат

Статистика банковских вкладов

Банк рефератов / Банковское дело и кредитование

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Реферат
Язык реферата: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Архив Zip, 24 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникального реферата

Узнайте стоимость написания уникальной работы

ВВЕДЕНИЕ Банки - од но из центральных звеньев системы рыночн ых структур . Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночног о механизма . Коммерческие банки , естественно , не представляют собой новации переходного пе риода Союза Независимых Государств . Это банки , присущие любой эконом и ческой фор мации , занимающиеся кредитованием и финансировани ем промышленности и торговли за счет дене жных капиталов , привлеченных в виде вкладов и путем выпуска собственных акций и об лигаций . Коммерческие банки пополняют также свои ресурсы за счет з а имствовани й у эмиссионных банков . Аккумулируя денежные капиталы , временно высвобождающиеся в процес се производства и обращения , а также свобо дные средства населения , коммерческие банки п ередают их в ссуду функционирующим предприни мателям . Иными слова м и , через эти банки происходит перераспределение капиталов между различными отраслями хозяйства . Коммерче ские банки создают кредитные орудия обращени я посредством открытия текущих счетов своим заемщикам , на которые последние выписывают чеки . Через ко м мерческие банки осуществляются безналичные расчеты через корресп ондентские счета в центральных банках . Просма тривается объективная тенденция , (конечно , не в наших современных условиях ) объединения ком мерческих банков в банковские монополии и их шир о кое внедрение в промышл енность и иные сферы производства . Таким обр азом , автор считает , если взвешенно подойти к анализу складывающейся ситуации в банков ском деле , можно в определенной степени п редвидеть будущее развитие России . Глава 1 Общие опр еделения депозита Специфика б анковского учреждения как одного из видов из видов коммерческого предприятия состоит в том , что подавляющая часть его ресурс ов формируется не за счет собственных , а за счет заемных средств . Возможности банк ов в привлечении средств регулируются Ц БР и в настоящее время определяются исход я из размеров собственного капитала банка и его организационно - правовой формы. · для коммерческих ба нков , созданных на базе бывших государственны х специализированных банков , объем привлеченны х средств не должен превышать собстве нный капитал банка более , чем в 25 раз. · для банков , созданны х в виде акционерных обществ ЗАО , - не более , чем в 20 раз ; · для банков , в фо рме ОАО , - не более чем в 15 раз ; След ует обратить внимание на то , что до последнего времени отечественная банковская система имела определенное своеобразие , связанное с монополией сначала Госбанка , а после реформы 1988г . специализированных банков на кр едитные ресурсы . Эта монополия выражалась в волевом распределении кл и ентуры ме жду банками , а соответственно и закреплении средств за тем или иным банком . У б анков отсутствовала заинтересованность в привлеч ении свободных денежных средств на свои с чета , поскольку размеры из активных операций определялись лимитами кредитны х вл ожений , а не реально привлеченными на счет а средствами . Отсутствие стимулов к привлечен ию вкладов было связано также с определен ной финансовой политикой государства. В условиях использования на цели техп еревооружения , расширения , реконструкции производ ства , нового строительства преимущественно бюджетных средств , а не долгосрочных или краткосрочных банковских ссуд отсутствовала п отребность в аккумуляции срочных вкладов как источника средне - и долгосрочнызх кредитных вложений . Переход к двухуровнево й банковской системе , создание экономически самос тоятельных коммерческих банков , перевод хозяйства на принцип самофинансирования обозначили про блему формирования пассивов как одну из н аиболее актуальных в работе банков. Привлекаемые банками средства разнооб разны по составу . Главными их видами являю тся средства , привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (так называемые деп озиты ), и средства позаимствованные у других кредитных учреждений ( посредством межбанковского кредита и ссуд ЦБР ). ДЕПОЗИ Т (от лат . Depositum - вещь , отданная на хранение ) - это эконом ические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка. Исследуя сущность банковского депозита , З . С . Каценеленбаум отмечал особенность депозит а , заключающуюся в его двойственной прир оде : " Депозиты являются для вкладчика потенциа льными деньгами. Вкладчик может выписать чек и пустит ь соответствующую сумму в циркуляцию . Но в то же время "банковские деньги " приносят процент . Они выступают для вкладчика в двойной роли : с одной стороны , в р оли денег , в роли капитала , приносящего до ход , с другой . Преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том , что депозит приносит доход , а недостаток , перед капиталом а том , что депозит приносит пониженный про ц ент по сравнению с тем , что приносит капитал . Этот пониже нный процент - не случайное явление , а суще ственный момент природы банка . Ибо вся сущ ность природы банка заключается в том , чт о процент , выплачиваемый по депозитам , ниже того процента , который п олучает б анк за помещаемый им в различные предприя тия капитал . Эта разница в процентах соста вляет около 1/4 части тех процентов , которые взимаются по активным операциям ." Исходя из вышесказанного депозит выгоден не только вкладчику , но и банку . Мно жество депозитов способно создать банку ссудный капитал , который он может размест ить на выгодных условиях в любой сфере хозяйства . Разница в процентах по депозитам , и процентах , получаемых от заемщиков кап итала , есть вознаграждение банка за проведенн ую ра б оту . По привлечению денежных средств и размещению ссудного капитала . С тремление банков увеличить объемы этого возна граждения порождает у них желание расширить свою ресурсную базу посредствам создания "мнимых вкладов ", почвой для появления котор ых являю т ся счета до востребовани я. 1.1. Виды депозитов Депо зитные счета могут быть самыми разнообразными , и в основе их классификации имеются такие критерии , как источник вкладов , их ц елевое назначение , степень доходности , и т.д .: однако наиболее часто в качеств е к ритерия выступают категория вкладчика и формы изъятия вклада . Исходя из категории вкладчика , различают депозиты : * юридических лиц (предп риятий , организаций , других банков ); * физических лиц ; ( Да лее в тексте в качестве потенциальных вкл адчиков а втор будет рассматривать только физические лица ). По форме изъятия средств депозиты под разделяются на : * до востребования ( не имеющие конкретного срока ); * срочные (обязательства , имеющие определенный срок ); * условные (подлежащие изъ ятию при насту плении заранее оговоренных условиях ). · Депозиты до востребов ания - дают возможность владельца м получать наличные деньги по первому тре бованию и осуществлять платежи с помощью выписки чека . Главным достоинством этих счето в является их высокая ликвидн ость , во зможность их непосредственного использования в качестве средства платежа .Основной недоста ток - отсутствие уплаты процентов по счету . Взнос и изъятие денег осуществляется как частями , так и полностью в любое врем я без ограничений . В ладелец счета уплачивает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой месячной ставки ил и за каждый выписанный чек . К депозитам до востребования относятся Корреспондентские счета банков , открытые с целью осуществления расчетов и платежей в одностороннем порядке или по пор учению друг друга . Корсчета , открытые в др угом банке , называются ностро - счетами, наоборот корреспондент ские счета , открытые банками - корреспондентами в данном банке называются лоро-счета. · Нау-счета - депозитные счета , на которые можн о выписывать расчетные тратты . Основной принц ип заключается в сочетании ликвидности с получением дохода . Счета открываются только ч астным лицам и бесприбыльным организациям . От владельца не требуется хранение минимального оста т ка . · Контокоррент - это единственный счет , на которо м учитываются все операции банка с клиент ом . На контокорренте отражаются , с одной с тороны , ссуды банка и все платежи со с чета по поручению клиента , а с другой - средства , поступающие на счет в вид е переводов , вкладов , возврата ссуд и проче е . Таким образом , это активно - пассивный сч ет , представляющий собой соединение расчетного и ссудного счетов . Кредитовое сальдо означа ет , что клиент располагает собственными средс твами , дебетовое -что в оборот в о влечены заемные средства и владелец счета является должником банка по кредиту . По кредитовому сальдо банк начисляет проценты в пользу клиента , а по дебетовому взыск ивает проценты в свою пользу как за п редоставленную ссуду . Причем проценты в польз у бан к а начисляются по более высокой ставке , чем в пользу владельца сче та . Данные счета открываются надежным клиента м , первоклассным заемщикам , как в знак осо бого доверия . Владелец счета при превышении расходов над поступлением средств имеет во зможность без с п ециального оформления в каждом отдельном случае получать кред ит в определенно договоренной банком сумме . · У большинства коммерчес ких банков Вклады до востр ебования занимают наибольший уде льный вес в структуре привлеченных средств . Это , как правило самый дешевый источн ик образования банковских ресурсов . В связи с высокой мобильностью средств остаток на счетах до востребования непостоянен , иногда крайне изменчив . Возможность владельца счета в любой момент изъять средства требует наличия в оборо т е банка повы шенной доли высоколиквидных активов (остаток средств в кассе , на корреспондентском счете ) за счет сокращения доли менее ликвидных , но приносящих высокие доходы активов . В силу этих причин по остаткам на счетах до востребования банки уплачив а ю т владельцам достаточно низкий процент или же вообще не начисляют никакого дохода . Однако , невзирая на высокую подвижность средс тв на счетах до востребования , имеется во зможность определить их минимальный , неснижающийс я остаток и использовать их в к а чества стабильного кредитного ресурса. Р асчет доли средств , хранящихся на счетах д о востребования , которую возможно перевести н а срочные депозитные счета (с целью увелич ения доходов для клиента от размещенных в банке средств и формирования стабильного рес урса кредитования для банка ), произво диться по формуле : А = (О ср. /О кр. )*100% где А - доля средств , хранящихся в течении года на расчетных и текущих счетах , которые могут быть переведены на депозитные счета ; Ос р . - средний остаток средств на расчет н ом или текущем счете за год ; Окр . - кредитовый оборот по расчетному или текущему счету за год. · Срочные и сберегатель ные счета . На этих счетах хранятся средства , приносящие владельцу проц ентный доход и не предназначенные для рас четов с третьим и лицами . Особенностью сберегательных счетов является то , что они не имеют фиксированного срока и от вла дельца не требуется предварительного уведомления о снятии средств . Срочный вклад имеет четко определенный срок , по нему выплачивае тся фиксиро в анный процент и , как правило , имеются ограничения по досрочному изъятию вклада . Современная ситуация на рынке кредитных ресурсов хар актеризуется усиливающейся напряженностью . Инфляционн ые процессы в экономике , снижающие заинтересо ванность населения в нак оплении средств , с одной стороны , повышенные нормы обязат ельных резервов как одно из проявлений же стокой рестрикционной политики ЦБР , с другой стороны , привели к резкому сокращению об ъему кредитных ресурсов коммерческих банков в 1991 году . Эти обстоятел ь ства застав или банки изменить политику в области пас сивных операций посредством диверсификации (разно образия ) депозитных операций . Так , широкое расп ространение в банковской политике получил деп озит на срок обслуживания , открывающийся клие нту при оформ л ении им расчетного счета . Определенный интерес представляют договоры , предусматривающие кредитование клиента на осно ве накопления денежных средств на депозитном счете . Согласно договору банк принимает н а себя обязательства предоставить клиенту кре дит при условии накопления и хранения последним в течении определенного срока не которой суммы денежных средств . Формирование средств на депозитном счете может происходить либо по возможностям клиента и в удо бное для него время , либо на основании плана накоплени й , т.е . регулярных , с огласованных с банком размере и периодичности внесений взносов . Важным направлением в деятельности коммер ческих банков становиться работа по привлече нию средств населения , им удается успешно конкурировать с крупнейшим монополистом в э той области -Сбербанком Многие коммерческие банки в работе с населением используют не только традиционны е виды вкладов и услуг , но и нашли новые формы организации сбережений и привл ечения средств граждан . Одним из первых коммерческих банков , н ачавших в 1992г . свою кампанию по при влечению вкладов физических лиц , стал московс кий коммерческий "Торибанк ". Минимальный размер вклада был определен в 10 тыс . руб ., минима льный срок хранения 1 год . Уровень депозитного процента устанавливался в зависимости от вели ч ины вклада и срока его хранения , предусматривалась ежемесячная индексация вкладов , исходя из среднего коэффициента изменения розничных цен в магазинах Москвы . В дальнейшем "Торибанк " начал открывать сво им клиентам специальные счета , предназначенные для с о здания личных пенсионных фондов . Фонд формируется в течении двух л ет за счет внесения фиксированных сумм . По истечении этого срока владельцу фонда еж емесячно выплачиваются проценты по вкладу в виде своеобразной пенсии . Умело проведенная кампания по при в лечению вкладов физических лиц вывела "Торибанк " на второ е место после Сбербанка России по сумме остатка средств на счетах. Тенденция появления новых банков было обусловлено высокой инфляцией и нес табильностью положения на экономическом рынке Росии , желан ием вкладчиков стабилизировать свое положение – вложить денежные средс тва в выгодное предприятие . Появляется ряд банков и концернов , например “Тибет” , ”МММ” , “Чара-банк” и др. Вот выдержка из договора-займа одного из таких предприятий : “Заемщик обязуется выплачивать Заимо давцу за пользование ссудой 30 % от суммы денежных средств от суммы вложенных средств……….. Заемщик по окончании срока действия Д оговора обязуется за каждый день просрочки погашение ссуды и выплаты процентов , произо шедших по его вине , выпл ачивать пени в размере 0,2 % от невозвращенной суммы за каждый день просрочки…………..” Такие услов ия были действительно привлекательны для вкла дчиком , но , к сожалению , многие из этих предприятий не оправдали своего доверия . Так в 1995 году происходит кризис так назы ваемых “пирамид”. Сравним проце нтные ставки вышеназванных банков . Ставка до востребования – 2 % в КБ “РСБ” . Самая н изкая ставка до востребования в “Альфа Ба нк” – 0,50%. Самая высокая ставка аналогичного вклада в АКБ “СБС-АГРО” - 4%. Так же в этом банке имеется пенсионный вклад до востребования , который составляет 16%. Ставки по срочным счетам в банках “Альфа Банк ” и АКБ “СБС-АГРО” примерно одинаковы . Точ нее процентные ставки можно посмотреть из таблиц , расположенных выше . Разница между пр оце н тными ставками срочных вкладов “РСБ” и двух оставшихся банков составляет 11%. Естественно вкладчику более предпочтительны условия двух последних банков . Кроме того АКБ “СБС-АГРО” предоставляет широкий спектр услуг по вкладам и страхованиям . Из все го выше с казанного можно сделать в ывод , что АКБ “СБС-АГРО” является более вы годным партнером для вкладчиков во всех о тношениях. 2.1 Начисление процентов Традиционным видом исчисления дохода являются простые проц енты , когда в качестве базы для расчета используется фактический остаток вклада и с установленной периодичностью ; исходя из предусмотренного договором процента происходят расчет и выплата дохода по вкладу. Другими видами расчета являются сложные проценты (начисление процента на процент ). В этом случае по ис течении расчетног о периода на сумму вклада начисляется про цент и полученная величина присоединяется к сумме вклада . Т . О ., в следующем расчет ном периоде процентная ставка применяется к новой , возросшей на сумму начисленного ра нее дохода базе . Сложные проц е нты целесообразно использовать в том случае , если фактическая выплата дохода осуществляется по окончании срока действия вклада . Привлекательным для вкладчиков является применение процентной ставки , прогрессивно возр астающей в зависимости от времени факт ического нахождения средств во вкладе . Такой порядок начисления дохода стимулирует увеличение срока хранения средств и защища ет вклад от инфляции . Для вкладчика , выбирающего банк с цель ю размещения средств , определяющим при прочих равных условиях может с тать порядок расчета величины процента . Дело в том , при исчислении одни банки исходят из т очного количества дней в году (365, 366 дней ), а другие из приближенного числа (360 дней ), что отражается на величине дохода. На ряду со страхованием депозитов важ ное значение для вкладчиков имеет досту пность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях , которые они могут дать . Решая вопрос об использовании имеющихся у него средств , кредитор должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка , чтобы самому оценить риск будущих вложений . Для привлечения средств во вклады ком мерческие банки могли бы дополнительно исполь зовать зарубежный опыт. Глава 3 Коммерческие банки Коммерческие банки 1995-98гг . В это й главе целесообразно рассмотреть итоговые суммы по вкладам и депозитам всех ко ммерческих банков России (приложение 1). На рисун ке 1 изображено плавное возрастание суммы депо зитов до востребования . Сумма которая составл яла 52 746,10 на 01.07.95г . возросла примерн о в 2.5 раза на начало 1998 года . Срочные сберегательные депозиты (рис .2, прил ожение 2) также плавно возрастали . Система показателей по процентным ставкам включает основные виды ставок , представленны е в экономике России . Месячные значения ра ссчитаны по с хеме сложного процента . В качестве межбанковской ставки , характер изующей стоимость краткосрочных заимствований ме жду банковскими институтами взят показатель с тавки по кредиту “овернайт” на московском межбанковском рынке . Эта ставка рассчитывается Информа ционным Консорциумом – ЦБ РФ по выборке коммерческих банков , являющихся наиболее активными участниками межбанковского рынка . Она представляет собой средневзвешенную по объему фактических сделок ставку и является представительной в силу высокой доли МРР. Депозитная ставка представлена ставкой по срочному вкладу в национальной валюте с ежемесячной выплатой процентов . Показатель р ассчитан с учетом капитализации процента . Эта ставка является преобладающей по депозитам частных лиц благодаря популярности данн ого вида срочного вклада и ориентации на нее значительного числа коммерческих банков. Доходность рыночных операций с краткос рочными гос . ценными бумагами характеризуется ГКО . Этот показатель рассчитывается как средн евзвешенная по срокам и объемам в обраще нии доходность выпусков ГКО по срока м погашения до 90 дней . Процентные ставки годовых наоборот в отличии от суммы депозитов идут на уменьш ение . Так в приложении 5 изображено снижение депозитной ставки почти в 8,5 раз , начиная с начала периода . Ставка п о кредита м не так плавно , но все же шла на уменьшение . Ставка рефинансирования аналогично двум предыдущим ставкам снижается , это ви дно по Приложению 9. Исходя из всего вышеизложенного можно сделать вывод , что процентные ставки снижаю тся , а общая сумма вкладов наоборот возрастает , а это означает о стабилизации на экономическом рынке России . Заключение. Можно ли сделать вывод из всего вышесказанного ? Бессом нения делать капитальные вложения и пол учать доход выгодно , но рисковано . Можно л и робко предположить , что положение на Рос сийском экономическом рынке стабилизировалось ил и же кривая , отражающая процентные ставки поползет вверх , говоря тем самым о начале нового инфляционного пе р иода в России . Все-таки автор склоняется к тому , что положение в России нормализовалось и кри вая процентных ставок будет стоять на мес те , а если и поднимется вверх , то это будет говорить только об улучшении благо состояния банков , объем вкладов возрастет и это будет означать улучшения благосостоя ния общества и повышения степени надежности банков.
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
Стюардесса Аэрофлота:
- Позвольте предложить вам дополнительный пакет услуг. Вот этот, бумажный.
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru