Курсовая: Банки, их роль в рыночной экономике - текст курсовой. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Курсовая

Банки, их роль в рыночной экономике

Банк рефератов / Экономика и финансы

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Курсовая работа
Язык курсовой: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Microsoft Word, 458 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникальной курсовой работы

Узнайте стоимость написания уникальной работы

2 К УРСОВАЯ РАБОТА По курсу Экономи ческой теории. «Банки, их роль в рыночной экономике» Сод ержание. I. ВВЕДЕ НИЕ. 2 II. ИСТОРИЯ ВОЗНИКНОВЕНИЯ БАНКОВ. 4 III. БАНКИ. 7 1. Тип ы банков. 9 2. Банковские операции. 12 3. Органы управления банком. 14 4. Организационная структура банка. 18 IV. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА. 19 1. Типы банковской системы. 19 2. Банковская система России в условиях становления рынка. 22 A. Эмиссионное развитие (1992 – 1995гг.). 22 B. «Процветание» (1996 – конец 1997гг.). 24 C. Предкризисное состояние ( конец 1997 – август 1998гг.). 28 3. Банковский кризис в России и его после дствия. 32 A. Кризис ликвидности. 32 B. Кризис ресурсной базы: «набег на банки». 33 C. Кризис внешней задолженности. 34 D. Масштабы потерь. 35 4. Основные направления р азвития банковской системы в России. 37 V. ЗАКЛЮЧ ЕНИЕ. 40 Список литературы. 43 45 I. ВВЕДЕНИЕ . Б анки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находя сь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, ба нки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяй ством и населением. Банки – это атриб ут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной стра ны, сфера их деятельности не имеет не географических, ни национальных гр аниц, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощь ю, значительным денежным капиталом. Имея огромную власть во всем мире, ба нки в России, однако, потеряли свою изначально высокую роль. Отечественным банкам, как и всей нашей экономике, не повезло во многих от ношениях. К сожалению, на протяжении довольно длительного времени админ истративное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономич еский подход, в результате подлинные экономические функции кредитных у чреждений из главных превращались во второстепенные. За всю нашу истори ю банки так часто игнорировали, до такой степени снизили их экономическо е назначение, что даже сейчас, организуя переход к рынку, мы не уделяем им такого внимания, которого они заслуживают. Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд. В обиходе банки – это х ранилища денег. Вместе с тем данное и подобное ему житейское толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назна чение в народном хозяйстве. Еще более запутывает дело само терминологич еское значение слова банк ("банко" – ск амья, на которой совершались денежные и кредитные операции), а также таки е современные выражения, как банк данных, банк растений, книжный банк, кот орые к банку, как таковому, не имеют никакого отношения. Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действите льная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе бан ки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только орга низуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление и муществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, уч аствуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. Кроме того, банки существуют не каждый сам по себе, а образуют сложную стр уктуру с огромным количеством внутренних и внешних связей. Эта структур а называется банковской системой государства. В своей работе я попробую показать сущность банка с разных общественных позиций, типы банков , банковскую сист ему России, проблемы, существующие на сегодняшний день у банков, возможн ые пути их решения, тенденции развития банковской системы в России. II. ИСТОРИЯ ВОЗНИКНОВЕНИЯ БАНКОВ. С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли людей зан иматься посреднической деятельностью во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов. Во многих источниках, дошедших до нас, можно встретить да нные о вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававши х ссуды под письменные обязательства и под залог различных ценностей. Во времена античности, когда преобладало натуральное хозяйство, наиболее характерными были натуральные займы, например, в Греции под аренду земли . Банковское дело в древнем Египте находилось в ведении государства. По с охранившимся сведениям, древнеегипетские банки, кроме фискальной функ ции, осуществляли следующие операции: покупку, продажу и размен монеты, в ыдачу ссуд, ипотечные и ломбардные операции, учет обязательств до наступ ления срока, прием вкладов. Корни российских банков уходят в эпоху Великого Новгорода (12-15 вв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады , выдавались кредиты под залог и т.д. До 1861г. банковская система России была представлена в основном дворянскими банками и банкирскими фирмами. Пос ле отмены крепостного права банковская система получила бурное развит ие: был создан Государственный банк, возникли общества взаимного кредит а. До Октябрьской революции кредитная система России состояла из четыре х уровней: центральный банк; система коммерческих и земельных банков; ст раховые компании; ряд специализированных институтов. В 1914-1917гг. кредитная система России включала: Государственный банк, коммерческие банки, обще ства взаимного кредита, городские общественные банки, учреждения ипоте чного кредита, кредитную кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды. Вед ущая роль принадлежала Государственному банку и акционерным коммерчес ким банкам. В результате национализации в 1917г. сложилась банковская система, основан ная на следующих принципах: государственная монополия на банковское де ло (все кредитные учреждения принадлежали государству), слияние всех кре дитных учреждений в единый общегосударственный банк, сосредоточение в банках всего денежного оборота страны. В период НЭПа вместе с развитием товарных отношений и рынка произошло ча стичное возрождение разрушенной в годы революции и гражданской войны к редитной системы. Однако она была представлена только двумя уровнями: Го сбанком в качестве центрального банка и довольно разветвленной сетью а кционерных коммерческих банков, кооперативных коммунальных банков, се льхозбанков, кредитной кооперации, обществами взаимного кредита, сбере гательными кассами. В 30-е годы произошла реорганизация кредитной системы, следствием которо й стали ее чрезмерное укрепление и централизация. По существу остался ли шь один уровень, включавший Госбанк, Строительный банк, Банк для внешней торговли. Такая структура кредитной системы отражала не столько объект ивные экономические потребности народного хозяйства, сколько политиза цию экономики. Реорганизация банковской системы в 1987г. носила административный характ ер. Монополию трех банков сменила монополия (точнее олигополия) нескольк их. В новую банковскую систему вошли: Госбанк, Агропромбанк, Промстройба нк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк. Реорганизация 1987 г. породила бол ьше негативных, чем позитивных моментов. Единственными позитивными мом ентами реформы стали упорядочение безналичных расчетов и сужение спец иализации банковской деятельности. Таким образом, реорганизация 1987г. не приблизила структуру кредитной сист емы к потребностям нарождавшихся рыночных отношений, сохранив неэффек тивную одноуровневую систему. Возникла необходимость дальнейшей рефор мы кредитной системы и ее приближения к структуре западных стран. В период с 1992г. по середину 1998г. банковский сектор в России бурно развивался на фоне падения, а затем стагнации реального сектора. За всё время реформ банки не установили стабильных и доходных отношений по финансовому обс луживанию предприятий реального сектора экономики, что и послужило важ нейшей предпосылкой системного банковского кризиса. Банковская систем а России после кризиса 1998г. находится в состоянии поиска путей выживания и адаптации к новым условиям. На первый план вышли проблемы урегулирован ия отношений с иностранными и отечественными кредиторам, восстановлен ия доверия населения, реструктуризации и рекапитализации банковской с истемы. III. БАНКИ. Функционирование современног о рынка опирается на действие четко организованной банковской системы. Существует даже полушутливое изречение: с самого начала мира было три ве ликих открытия: огонь, колесо и центральная банковская система. Банковская система – совокупность различных видов нацио нальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего дене жно-кредитного механизма; включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит г осударственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резерв ной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских опера ций. Элементами банковской системы являются банки, некоторы е специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, н о не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные учреждения , образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельн ость кредитных институтов. Банк – финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предост авляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредн ичает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениям и или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег. В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные б анки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу , его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбеж но выдвигает банк в число основополагающих элементов экономического р егулирования. На практике функционирует многообразие банков. Их классификация по раз личным критериям приведена в Таблице 1 . Табли ца 1. Типы банков. Критерий Тип ба нка По форме собственности Государственные Акционерные Кооперативные Частные Смешанные По правовой форме организации Общ ество открытого типа Общество закрытого типа По функциональн ому назначению Эмиссионные Депозитные Коммерческие По характеру выполняемых операци й Универсальные Специализированные По сфере обслуживания Отраслевые Многоотраслевые Региональные Муниципальные Межрегиональные Национальные Международные По числу филиал ов Бесфилиальные Многофилиальные По масштабам деятельности Малые Средние Крупные Банковские консорциумы Межбанковские объединения. Р ассмотрим более подробно, как некоторые типы банков интегрированы в бан ковскую систему. 1. Типы банков. В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневы е банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным ( эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подр азделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестицион ные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительског о кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковск ие кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестицио нные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые ко мпании и др.). Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже если гос ударство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или в ладеет частично (Бельгия - 50%, Япония - 55%), центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным право м на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот – основной составляющей налич но-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, провод ит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валют ные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственны м долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета госуда рства. По своему положению в кредитной системе центральный банк играет р оль «банка банков», т. е. хранит обязательные резервы и свободные средств а коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, высту пает в качестве «кредитора последней инстанции», организует националь ную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты. Коммерческие банки - основное звено кредитн ой системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исто рически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкл адов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торго вых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных услов иях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать си стему кредитования населения (потребительского кредита). Инвестиционные банки специа лизируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предпр иятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акц ий и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа г арантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют п окупателям акций и облигаций ссуды. Хотя доля инвестиционных банков в ак тивах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информ ированности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль. Сберегательные банки – это, как правило, не большие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нере дко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включа ют прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операц ии представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссу дами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные б анки выпускают кредитные карточки. Ипотечные банки – учреждения, предост авляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, соор ужений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных обли гаций. Ипотечный кредит применяется главным образом в сельском хозяйст ве, а также в жилищном и других видах строительства. В результате увеличи вается размер производительно используемого капитала. Банки потребительского кредита - тип банков, которые функционируют в основном, за счет кредитов, полу ченных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных сс уд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т.д. Огромную роль в банковском деле играют банковские группы, в составе кото рых выделяются головная компания (холдинг), филиалы (дочерние общества), а также представительства, агентства, отделения. Банковский холдинг представляет собой дер жательскую (холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иных ценны х бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценными бумаг ами. Помимо чистых холдингов, занимающихся только указанными операциям и, существуют смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предпринима тельскую деятельность в различных сферах экономики. В этом случае холди нг создается, как правило, в связи с основанием головной компанией дочер них производственных фирм. Особенностью банковских групп является наличие в их сос таве филиалов. Банковский филиал выступает как юридическое лицо, регист рируется в местных органах власти и считается резидентом страны требов ания, имеет самостоятельный баланс. Он может выполнять все те же операци и, что и банк-учредитель, но может быть и специализированным. Крупные банк и часто основывают филиалы, занимающиеся факторингом, лизингом, консуль тациями. Пользуясь юридической независимостью филиалов, коммерческие банки осуществляют через них запрещенные сделки с ценными бумагами ком паний небанковского сектора. Централизация банковского капитала проявляется в слиянии крупных банк ов в крупнейшие банковские объединения, в росте филиальной сети крупных банков. Банковские объединения – это банки-гиганты, играющие господств ующую роль в банковском деле. Существуют несколько форм банковских объединений. Банковские картели – это соглашения, о граничивающие самостоятельность отдельных банков и свободную конкуре нцию между ними путем согласования и установления единообразных проце нтных ставок, проведения одинаковой дивидендной политики и т.п. Банковские синдикаты , или ко нсорциумы – соглашения между несколькими банками для сов местного проведения крупных финансовых операций. Банковские тресты – это объединения, возни кающие путем полного слияния нескольких банков, причем происходит объе динение капиталов этих банков и осуществляется единое управление ими. Банковские концерны – это объединение многих банков, формально сохраняющих самостоятельность, но находящихс я под финансовым контролем одного крупного банка, скупившего контрольн ые пакеты их акций. 2. Банковские операции. В деятельности банков выделяют следующие виды операций: па ссивные, активные и комиссионные , включающие посреднические операции. При помощи пассивных операций банки аккуму лируют необходимые для своего функционирования денежные средства – с обственные, привлеченные и эмитированные. Источником собственных сред ств являются: взносы учредителей (долгосрочная ссуда); выручка от продаж и акций и облигаций; отчисления от текущей прибыли в резервный фонд; нера спределенная прибыль. Привлеченные и эмитированные средства образуютс я банками за счет вкладов клиентов на текущие, срочные и сберегательные счета, а также в результате эмиссии кредитных денег. Важную роль в привле чении денежных средств играют межбанковские ссуды, учет и переучет векс елей. Собственные средства составляют малую часть фондов, которыми расп олагают банки. Обычно у крупных банков доля собственных средств не превы шает 10%, причем, чем крупнее банк, тем меньше удельный вес его собственного капитала в сравнении с привлеченным. Активные операции направлены на использов ание образованного денежного фонда с целью получения прибыли. Они подра зделяются на кредитные и инвестиционные. В свою очередь, кредитные опера ции классифицируются по: · призн аку срочности – на ссуды до востребования (онкольные), крат косрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет); · характеру обеспечения – на учет векселей, ссуды под залог векселей (вексельные), под залог товаров и товарных документов (подтоварные), недвижимости (ипотечные), це нных бумаг (фондовые и бланковые). В зависимости от способа погашения выделяют ссуды с единовременным пога шением и с возвратом в рассрочку. Выплаты процента производятся сразу пр и выдаче ссуды, по частям на притяжении всего срока либо в момент погашен ия. Наряду с кредитом, имеющим фиксированную ставку процента, получил ра звитие средне- и долгосрочный кредит с плавающей процентной ставкой. Ссу ды классифицируются также по типу заемщика: ссуды предпринимателям, гос ударству, населению, банкам и т.д. Комиссионные операции выполняются банкам и по поручению клиентов за определенную плату (комиссию). К таким операци ям относятся расчеты, гарантии, торговые сделки, операции с валютой, инка ссирование векселей и чеков, прием на хранение ценных бумаг. Посреднические операции , тесно переплетая сь с кредитными, породили такую комплексную форму банковского обслужив ания, как факторинг ; кроме того, значительное развитие получил лизинг . Факторинг – перепродажа права на взыскание долгов; коммерческие операции по доверенности; услуга, связанная с полу чением денег за продажу в кредит. Лизинг – форма долгосрочного договора арен ды. 3. Органы управления банком. Банк - это такое коммерческое учреждение, которое создаетс я в соответствии с действующим законодательством данной страны, действ ует на основании лицензии, занимается предпринимательской деятельност ью в финансовой сфере и функционирует на принципах коммерческого расче та. Органы управления и организационное строение банков в к аких-то чертах совпадают, а в каких-то отличаются от других деловых учреж дений. Главным органом управления банком является общ ее собрание акционеров . Оно принимает важнейшие решения – утверждает устав, выбирает совет директоров, утверждает балансы и отч еты, направление и цели политики банка и т.д. В тоже время собрание акционе ров, как правило, недостаточно осведомлено о текущих делах банка и во мно гих случаях просто штампует решения, предлагаемые советом директоров. В связи с политикой выпуска мелких акций в крупных банках на ежегодных соб раниях акционеров не присутствует основная масса мелких владельцев ак ций, которые переуступают право голоса выборным лицам. Основные вопросы деятельности банка решает совет директоров . Он является представительным орг аном владельцев банка, его акционеров и должен отстаивать их интересы. П ервейшей обязанностью совета директоров является обеспечение необход имого уровня прибыли на вложенный капитал. Вместе с тем совет должен заб отиться, естественно, и о защите других заинтересованных сторон - клиент ов банка, местной общины и т.д. Совет директоров формирует высшие управленческие органы, которые веду т практическую деятельность согласно рекомендациям и указаниям совета . Основные функции совета сводятся к следующему. · Определение стратегических целей и формулирование политики. · Подбор людей на руководящие пост ы. · Создание комитетов. В крупном ба нке, как правило, имеется четыре комитета: административ ный (текущие вопросы), учетно-ссудный (заключения о выдаче кредита), комитет по дов ерительной деятельности (инвестирование средств), ревизионный (проверка финансового состояния отделов банка). · Контроль за ссудными и инвестици онными операциями. Директора занимают ключевые позиции в органах управлени я банка. Они несут ответственность за свои неправомерные действия или зл оупотребления. Против директора может быть возбуждено уголовное дело з а предоставление ложных отчетов, кражу и растрату денег, дачу неверных с ведений государственным органам, необоснованную выдачу ссуд должностн ым лицам (например, ревизорам) и т.д. Директора могут нести ответственност ь также за убытки, которые образовались из-за их неверных рекомендаций и ли халатности. Строго наказывается нарушение федеральных и штатных зак онов о банках (например, выдача ссуды одному заемщику в большем размере, ч ем это предусмотрено законодательством). Для руководства и осуществления практических операций совет директоро в формирует структуры банка. По степени самостоятельности и объему полн омочий управленческий состав имеет три уровня: · высшие менеджеры; · администраторы; · лица, наделенные надзорными и ре визионными функциями. Высшие менеджеры обладают наибольшей с тепенью самостоятельности при принятии решений, и сфера их полномочий р аспространяется на все стороны деятельности банка. Главное в их работе - координация деятельности отдельных служб, определение конкретных прог рамм, консультации, оценка результатов работы отделов и т.д. К категории администраторов о тносятся руководители отдельных функциональных служб, отвечающие за с вой участок работы. Они действуют в рамках утвержденных программ и полно мочий. Главная цель - обеспечить нормальную работу своего отдела, тогда к ак общие цели банка находятся у них на втором плане. Персонал третьего уровня - надзиратели - это наиболее квалифицированные оперативные работники, которым поручается руководство узкоспециализированной группой или участком и которые ока зывают помощь рядовым работникам, разрешают спорные и сложные вопросы, д ают консультации по конкретным случаям, занимаются обучением персонал а. К числу высших должностных лиц банка, управляющих его повседневной деят ельностью, относятся: · предсе датель совета директоров; · президент; · казначей; · контролер; · ревизор. Председатель совета директоров обычно не занимаетс я оперативной работой. Он созывает и ведет совет директоров, участвует в выработке стратегических решений, представляет банк на различных фору мах и т.д. В некоторых банках он совмещает пост с постом президента. Президент - это управляющий всей делово й жизнью банка. Как правило, он определяет характер повседневной деятель ности банка. Реальная роль президента зависит от многих обстоятельств. И ногда он может сосредоточить главные усилия на налаживании связей банк ов с властями, общественными организациями и другими финансовыми учреж дениями. Но чаще он участвует в выработке оперативных решений, дает указ ания о выдаче крупных кредитов, оценивает перспективных клиентов и т.п. Как правило, в крупных банках имеется также большое число вице-президентов , которые отвечают за работ у крупных отделов или региональных подразделений банка. Очень важен в банке пост казначея . Он отвечает за непосредственное осуществление всех оперативных ф ункций, являясь связующим звеном между главными отделами банка. По его у казанию и с его разрешения производится учет и продажа векселей, акцепто вание тратт, индоссирование различных документов. Он дает разрешение на выдачу ссуд, прием депозитов, выдачу сберегательных книжек, осуществляе т покупку ценных бумаг для банка, контролирует кассовые операции, несет ответственность за правильность банковской документации и отчетности. Казначей является обязательным членом совета директоров и его постоян ным секретарем. Основные различия между функциями президента банка и ка значея заключается в том, что президент осуществляет общий контроль и на дзор, а казначей практически руководит выполнением операций. Президент и вице-президент при этом имеют большую самостоятельность в принятии ст ратегических решений, а полномочия казначея ограничены уставом банка. Д аже в относительно небольшом банке казначей не может лично контролиров ать весь объем операций. Он имеет заместителей, которым передоверяет час ть функций. Еще два важных должностных лица – контролер и ревизор ба нка. Контролер возглав ляет бухгалтерскую работу и отдел статистики. Кроме того, он занимается проблемами введения новых методов работы, автоматизацией и т.п. Ревизор осуществляет компле ксную и выборочную проверку работы банка, его отдельных подразделений. Е го главная функция состоит в том, чтобы установить, нет ли злоупотреблен ий и растрат, выполняются ли все требования закона и устава банка в отнош ении операций и отчетности. О результатах проверок он докладывает совет у директоров. 4. Организационная структура банка. Структура банка, количество отделов, специализация служб, состав руководства, распределение полномочий и т.д. зависят от многих факторов, и определяется экономической целесообразностью. В общеорганизационно й структуре банка можно выделить два типа отделов: отделы, выполняющие л инейные функции, и отделы, выполняющие штабные функции. Линейные отделы непосредственно занят ы выполнением операционной работы, например, принятием вкладов, выдачей кредитов, покупкой ценных бумаг и т.д. Термин «линейный» характеризует х арактер связей этих отделов с высшими эшелонами банка. Линейные функции делегируются с высших этажей команд иерархии на низшие, что создает непр ерывную «цепь команд» или «линию» команд по вертикали, связывающую один уровень с другим. Штабные отделы занимаются обслуживанием л инейных отделов, оказывают им помощь для повышения эффективности их дея тельности. Примером могут служит отделы планирования, кадров, юридическ ий, статистики и т.д. Теория менеджмента рекомендует четко разграничивать фу нкции отделов разных типов и всегда иметь в виду, что штабные отделы обла дают лишь правом оказывать помощь и давать консультации. Как правило, шт абные отделы всегда выделяются в отдельный блок. IV. БАНКОВСКА Я СИСТЕМА. 1. Типы банковской системы. Практика знает несколько типов банковской системы: · распределительная централизованная банковская система; · рыночная банковская сис тема; · система переходного пер иода. В противоположность распределительной системе банковская сист ема рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы соб ственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими меж ду собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предп риятий и населения осуществляют различные деловые банки – коммерческие, инвестиционные, инноваци онные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обяза тельствам государства, так же как государство не отвечает по обязательс твам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению ак ционеров, а не административному органу государства. Различия между эти ми двумя типами системы представлены в Таблице 2. Современная банковская система России представляет собо й систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель; раздел ена на два яруса. Первый ярус охватывает учреждения Центрального банка Р Ф, осуществляющего эмиссию денег. Его задачей является обеспечение стаб ильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых – обслуживание клиентов (предприятий, орг анизаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитован ие, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.). Таблица 2. Сравнение распреде лительной и рыночной банковской системы. Распредели тельная (централизованная) банковская система Рыночная банковская система По типу собс твенности Государство – единственный собственник на банки Многообразие форм собственности По степени монополизации Монополия государства на формирование б анков Монополия государства на банки отсу тствует, любые юридические и физические лица могут образовать свой банк По количеству уровней системы Одноуровневая банковская система Двух уровневая банковская система По характеру систе мы управления Централизованная (вертикальная) схе ма управления Децентрализованная (горизонтальная) схема управления По характеру банковской политик и Политика единого банка Политика множества банков По характеру взаим оотношений банков с государством Государство отвечае т по обязательствам банков Государство не отвечает по обязательствам банков, так же как банки не отвечают по обяза тельствам государства По характеру подчи ненности Банки подчиняются правительству, завися т от его оперативной деятельности Централ ьный банк РФ подотчетен парламенту, коммерческие банки подотчетны свои м акционерам, наблюдательному Совету, а не правительству По выполнению эмиссионной и кред итной операции Кредитные и эмиссионные операции со средоточены в одном банке (кроме отдельных банков, которые не выполняют эмиссионные операции) Эмиссионные операц ии сосредоточены только в Центральном банке РФ; операции по кредитовани ю предприятий и физических лиц выполняют только коммерческие банки По способу назначения руководит елей банка Руководитель банка назначается централ ьной или местной властью, вышестоящими органами управления Руководитель ЦБ РФ утверждается парламентом. Пред седатель (Президент) коммерческого банка назначается его Советом Банковская систе ма России находится в переходной стадии: она содержит компоненты рыночн ой банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно разви то. Известно, что та или иная система, так или иначе, происходит из предшес твующей, поэтому содержит «родимые пятна» прошлого. Рыночная система Ро ссии, возникшая из централизованной системы, проходя становление в усло виях переходного периода, должна быть еще «наполнена» рыночной идеолог ией. В составе элементов банковской системы и их взаимодействии должны п олнее учитываться особенности и условия рыночной экономики. К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В н ее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обесп ечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также сре дства связи, коммуникации и др. В условиях рынка банки, прежде всего, нуждаются в широкой и оперативной и нформации о состоянии экономики, ее отраслях, группах предприятий, отдел ьных предприятиях, обращающихся в банк за кредитом и другими услугами. Д ля оценки кредитоспособности клиентов, экономического и делового рынк а, для консультирования предприятий и населения, управления имуществом клиента банки нуждаются в подробной информации. Увеличение числа субъектов рыночного хозяйства, объема выполняемых ба нками операций поставили перед банками и задачи перехода на новые канал ы связи, более высокого уровня технического обслуживания при совершени и банковских операций. Постепенно российская банковская система оснащ ается новыми средствами связи, обеспечивающими высокую скорость плате жей и расчетов. Особым блоком банковской системы служит банковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую деятельность. В настоящее вр емя в России действуют два закона, прямо относящиеся к работе банков. Это Федеральные законы «О Центральном банке РФ» (1995 г.) и «О банках и банковской деятельности» (1996 г.). Помимо этого в систему банковского законодательства обычно также входят законы, регулирующие различные аспекты банковской деятельности, в том числе кредитное дело, систему электронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков и др. Банковская система не может с уществовать без банковского рынка. На нем концентрируются банковские р есурсы, а также осуществляется торговля банковским продуктом. В условия х экономического кризиса и инфляции аккумулировать крупные ресурсы дл я значительных инвестиций не представляется возможным. В 1996 г. более 40% р оссийских предприятий являлись убыточными, остатки их денежных средст в на счетах, аккумулируемых банками, а также на счетах граждан были незна чительны. Все это сдерживает развитие банковской системы. На рынке банко вского продукта торговля кредитами, короткими деньгами (особенно после кризиса межбанковских кредитов в августе 1995 г.) не занимала пока видного удельного веса. Развитие новых видов услуг, связанных с кредитными карточками, электронными платежами, сдерж ивается недостаточно мощной технической базой российских банков. 2. Банковская система России в условиях становления рынка. Кризис, начавшийся в середине 1998 г., подвел черту под длительным эта пом экстенсивного развития российской банковской системы, который сам по себе не был однородным. A. Эмиссионное развитие (1992 – 1995гг.). Данный период характеризовался процессом создания огромного ко личества мелких банков (с 1.01.93 по 1.01.96гг. количество зарегистрированных кред итных организаций увеличилось с 1,7 тыс. до 2,6 тыс.). Это было обусловлено как н изкими требованиями к стартовому капиталу банка при его создании, так и огромной привлекательностью банковского бизнеса, который очень быстро освоил возможности «делания денег» на инфляции и на постоянном падении курса рубля. Основными источниками доходов банковской системы стали: пр исвоение части эмиссионного дохода государства и перераспределение до бавленной стоимости от реального сектора к банковскому посредством уч астия предприятий в уставном капитале банков, "бесплатного" использован ия банками средств на текущих и расчетных счетах. Ресурсы банковской сис темы формировались преимущественно за счет средств предприятий, доля к оторых в ее пассивах составляла в 1994г. 35%, а в 1995г. – 24%, что многократно превыша ло долю депозитов населения, обесценившихся в результате высокой инфля ции Этот период развития банковской системы закончился летом 1995г., когда усил ия правительства и ЦБ по нормализации макроэкономической ситуации нач али приносить свои плоды – инфляция быстро и устойчиво снижалась, курс рубля стал повышаться в абсолютном значении. Столь резкое изменение мак роэкономической ситуации в первую очередь подорвало позиции тех банко в, которые не захотели изменить свои взгляды на экономические реалии. Ра зразился банковский кризис, в ходе которого обанкротился целый ряд отно сительно крупных российских банков (например, "Мытищинский", Межрегионба нк, "Национальный кредит", "Глория-банк"). Основным его проявлением выступи л краткосрочный кризис ликвидности в банковской системе, вызванный при остановлением работы московского межбанковского рынка. Благодаря быст рой реакции ЦБ, «подпитавшего» банковскую систему краткосрочными кред итами, и тому, что кризисные явления не породили паники среди населения и не отразились на крупнейших банках страны, кризис не превратился в угроз у банковской системе в целом. В это время в России окончательно сложилас ь группа банков-лидеров, которые смогли установить свой контроль над кру пнейшими российскими предприятиями и создать многофилиальные сети по обслуживанию клиентов. Одновременно в поведении российских банков сфо рмировались определенные стереотипы и модели, которые впоследствии сы грали существенную негативную роль. Главным из них следует признать нед остаточное развитие непосредственно банковских услуг, в первую очеред ь кредитования реального сектора, и чрезмерную концентрацию интересов банков на финансовых рынках. B. «Процветание» (1996 – конец 1997гг.). Главной характеристикой этого этапа развития банковской систем ы стал быстрый рост банковских инвестиций в государственные долговые о бязательства: в 1996-1997гг. объем вложений банков в государственные бумаги ув еличился более чем в три раза. Объемы и технология работы важнейшего рын ка государственных обязательств – ГКО-ОФЗ – позволяли его участникам практич ески без затрат и в минимальный срок (дилеры получали деньги в день прода жи бумаг) обращать свои бумаги в денежные средства, что делало ГКО-ОФЗ выс околиквидным инструментом. Предвыборная кампания 1996г. и постоянная потр ебность федерального бюджета в "живых" деньгах обусловили исключительн о высокие уровни доходности государственных облигаций, не соответству ющие основным макроэкономическим показателям (уровню инфляции и росту курса доллара). Российские банки стали активными покупателями не только рублевых, но и валютных облигаций российского правительства. Начиная со второй половины 1996 г. российские банки ста ли выступать активными заемщиками на внешних финансовых рынках. Особен но широкое распространение получили залоговые кредиты, которые обеспе чивались пакетами ценных бумаг (как прав ило, российскими валютными облигациями или акциями подконтрольных пре дприятий). С одной стороны, к активным внешним заимствованиям банки подт алкивали относительно низкие уровни процентных ставок по внешним займ ам, которые становились исключительно привлекательными в условиях пра ктически гарантированной стабильности курса рубля. С другой стороны, об ъективное отсутствие существенных внутренних сбережений в российской экономике не позволяло банкам всерьез рассчитывать на развитие своего бизнеса без привлечения внешних ресурсов. Поскольку российские банки являлись новыми партнерами дл я иностранных финансовых институтов, предоставляемые последними креди ты были, как правило, краткосрочными с возможностью пролонгирования. Так им образом, заемщик рассчитывал на благополучное развитие ситуации и на длительное пользование полученными ресурсами, кредитор же был уверен в том, что при неблагоприятном ходе событий срок действия кредита быстро и стечет. Стабильность обменного курса позволила ведущим российским бан кам превратить заимствования на мировых финансовых рынках в главный ис точник роста и компенсатор недостатка внутренних сбережений. Внешние з аимствования привлекались как в форме кредитов иностранных финансовых организаций, так и путем выпуска собственных ценных бумаг, ставших важным источником средств. Таким образом, постепе нно российская банковская система попала в очень сильную зависимость о т внешнего мира и, следовательно, оказалась подвержена курсовому риску, который никто не хотел принимать в расчет при ведении повседневного биз неса. Та блица 3. Динамика российской банковской системы в 1997-1998гг. (в % к ВВП). Показатели 01.01.97 01.01.98 01.01.99 Всего активов 28,6 29,5 38,0 Кредиты эк ономике 8,0 9,4 11,0 Собстве нные средства 7,0 6,4 5,5 Кредиты пр авительству 2,5 5,7 3,7 Привлечённые депозиты 12,0 13,5 16,5 Российская банковская система традиционно отличалась не достаточным развитием основных банковских функций – трансформации сб ережений в инвестиции и перераспределения ресурсов между секторами эк ономики, что проявляется в низкой доле кредитов, особенно долгосрочных, в активах банковской системы (Таблица 3) . В сер едине 1997г. по мере снижения уровня доходности на рынке ГКО-ОЗФ наметился определенный пере лом в инвестиционной политике банков, которые начали ограничивать свои вложения в государственные ценные бумаги и увеличивать кредитные влож ения. Но с государственными бумагами продолжали работать практически в се категории банков. В 1996 – первой половине 1997гг. доля вложений банков (за и сключением Сбербанка РФ) в государственные ценные бумаги в совокупных а ктивах постепенно увеличивалась (с 7,1% на 1.01.96 до 12,2% на 1.07.97). При этом доходность ГКО-ОФЗ была важным финансовым показателем для российских банков. На эту доходность ориентировались основные финансовые индикаторы других рын ков (курсы акций, депозитные ставки и т.п.). Доля доходов от вложений в госуд арственные ценные бумаги по итогам 1997г. составляла около 30%. Если в 1995-1996гг. рост государственных заимствований финансировался преиму щественно за счет привлечения банковской системой средств населения, т о в 1997г. главным источником финансирования новых заимствований бюджета с тали средства нерезидентов. Это предопределило повышенную чувствитель ность рынка государственного долга к возмущениям мирового финансового рынка и движению иностранного капитала и, следовательно, усиливало зави симость российской банковской системы от внешних факторов. Основным вн утренним источником роста банковской системы стало увеличение депозит ов населения, доля которых в совокупных пассивах действующих кредитных организаций увеличилась в 1996 – первой половине 1998гг. с 15 до 25% и превысила до лю средств предприятий. Предпосылкой этого стали как стабилизация реал ьных доходов населения, так и повышение склонности населения к сбережен иям в национальной валюте по мере роста доверия к рублю в условиях стаби льности обменного курса. В то же время укрепление ресурсной базы банков за счет привлечения средств населения повысило требования к эффективн ости и надежности банковской системы. В отличие от средств предприятий э ти ресурсы являются более дорогими (как вследствие выплаты более высоки х процентов, так и в силу больших затрат на создание банковской инфрастр уктуры для работы с населением), что приводит к увеличению расходов банк ов. Кроме того, в случае возникновения кризиса средства частных лиц выво дится из системы наиболее активно. В том, что российская банковская система оказалась в состоянии кризиса, главную роль сыграла структура банковской системы, которая сложилась в России к 1998 г. (Таблица 4) . Эпицентром кризиса ста ли структурообразующие московские банки, тогда как стабилизирующую ро ль выполняли Сбербанк и региональные банки. Т а6лица 4. Удельный вес крупнейших банков (на 1.01.98, в %). Активы Кредиты экономике Вложения в госбумаги Депозиты граждан Собственные сред ства Тридцать крупнейших банков 60,9 69,9 80,2 87,4 42,1 Сбербанк 23,6 15,0 62,4 73,9 11,1 Крупнейшие без Сбербанка 37,2 55,0 17,7 13,5 31,0 Остальные банки 39,1 30,1 19,8 12,6 57,9 Особая роль Сбербанка (почти 25% активов на 1.01.98) объясняется прежде все го тем , что именно в нем сосредоточено большинство вкладов населения (на 1.10.98-около 74% всех депозитов ). Кроме того , Сбербанк является основным участником рынка внутреннего г осударственного долга. Если Сбербанк традиционно ориентируется на привлечение с редств физических лиц и работу на рынке государственного долга, то крупн ейшие банки, напротив, были активно связаны с кредитованием реального се ктора. В различных финансово-промышленных группах были задействованы М ЕНАТЕП, "Альфа-банк", "Российский кредит" и другие крупнейшие банки. На 30 кру пнейших банков (за исключением Сбербанка) на 1.01.98 приходилось 55% всех кредит ов экономике и населению, в них было сосредоточено около 50% всех депозитов юридических лиц. Системообразующие банки привлекали средства банков, н ерезидентов и направляли их на кредитование экономики и правительства, поэтому резкая девальвация рубля оказала на них особенно негативное вл ияние. C. Предкризисное состояние (конец 1997 – август 1998гг.). В 1998г. российская банковская система столкнулась с жесткими реалиями миро вой экономики. Все больше российских банков стали испытывать финансовы е затруднения, для некоторых из них требования кредиторов становились н евыполнимыми. На фоне финансового кризиса государства несостоятельнос ть ряда крупнейших банков переросла в системный кризис всей банковской системы. Количество неплатежеспособных банков исчислялось десятками и сотнями. Стало очевидно, что период экстенсивного развития российской б анковской системы заканчивается. В конце 1997г. из-за мирового финансового кризиса российский финансовый рын ок подвергся значительному давлению, прежде всего в силу действий нерез идентов, желавших вывести свои средства из вложений в российские рублев ые активы. Банку России за счет резкого снижения своих валютных резервов удалось сдержать этот натиск (в ноябре 1997г. валютные резервы Банка России сократились на 1/3 – с 18,4 млрд. до 12,2 млрд. долл.). Однако события осени 1997г. заста вили многих иностранных инвесторов усомниться в перспективах дальнейш ей стабильности рубля и пересмотреть стратегию своих отношений с Росси ей. В этой связи, начиная с конца 1997г., отношения российской экономики с внешни м миром становятся все более напряженными. Российские предприятия и бан ки стали ощущать сильную зависимость от общего состояния российской эк ономики и оценки иностранными инвесторами состоятельности экономичес кой политики российских властей. Падение мировых цен на сырьевые товары на рубеже 1997-1998гг. привело к уменьшению притока иностранной валюты в стран у и ухудшению финансового положения экспортеров и банков, с ними связанн ых. К началу 1998г. в консолидированном балансе российских коммерческих банко в отмечалось значительное превышение пассивов в иностранной валюте на д активами (на 1.02.98 отрицательное сальдо составляло 4,7 млрд. долл.). Во многом п од воздействием девальвационных ожиданий в течение всей первой полови ны года (особенно в мае-июне) основные усилия большинства банков были нап равлены на наращивание активов, номинированных в иностранной валюте. В к акой-то степени этому способствовало государство, вынужденное расплач иваться по внутренним долгам за счет внешних займов. В ходе погашения ГК О за счет рублевых средств, полученных от продажи валюты Министерством ф инансов Банку России, на рынке появилась излишняя ликвидность, которая и усиливала давление на валютный рынок. Таким образом, банковская система пыталась обезопасить себя от потерь вследствие предполагаемой деваль вации рубля, одновременно ее и приближая. В результате проведения такой политики к 1.08.98 впервые за последние нескол ько лет активы российской банковской системы в иностранной валюте на 1 м лрд. долл. превысили пассивы, что давало системе выигрыш от переоценки, пр опорциональный росту курса иностранной валюты. Во многом изменение вал ютной позиции банковской системы произошло за счет перераспределения валютного риска с банков на их клиентов. Кроме задолженности перед нерезидентами по кредитам и займам серьезно й проблемой для российских банков стало наличие у них большой чистой зад олженности по срочным контрактам в иностранной валюте (на начало 1998г. она составляла более 6 млрд. долл.). Эта задолженность концентрировалась в осн овном в крупных банках (таких, как Сбербанк, Внешторгбанк, ИНКОМбанк, ОНЭК СИМбанк и др.), поскольку, во-первых, крупные банки активно работали на сро чном рынке и имели возможность заключать срочные контракты с нерезиден тами, и, во-вторых, схема участия нерезидентов на рынке ГКО-ОФЗ подразумев ает заключение ими срочных контрактов с ведущими российскими оператор ами рынка (теми же крупными банками) на обратный выкуп валюты за рубли, пол ученные от продажи или погашения ГКО-ОФЗ. Значительное падение доходнос ти вложений в ГКО-ОФЗ в 1997г. способствовало поиску банками новых путей исп ользования средств, и доля вложений в ГКО-ОФЗ в совокупном портфеле акти вов банковской системы устойчиво снижалась – с 12.2% в середине 1997г. до 9,6 на 1.01.98, и до 6,9% на 1.08.98г. Смена российского правительства и неадекватная реакция властей на бюд жетно-долговые проблемы привели к тому, что международные инвесторы ста ли разочаровываться в стабильности российской экономики. В результате сперва рост стоимости российских ценных бумаг приостановился, а затем н ачались их падение. Главным фактором, обусловливающим развитие ситуаци и на рынке российских долговых обязательств, было недоверие к государст ву как надежному заемщику. Вслед за государством негативное отношение в нешних инвесторов сказывалось и на всей экономике – российские банки и предприятия начали сталкиваться с затруднениями при пролонгации получ енных ранее кредитов, необходимостью все чаще вносить страховые платеж и. В середине июня под влиянием устойчивого падения цен на рынке ГКО-ОФЗ Ми нфин России принял решение о прекращении размещения на рынке новых госу дарственных обязательств, что еще больше усилило стремление инвесторо в увести свои средства с этого рынка. Несмотря на то, что с 1.03.98 по 1.08.98 доходнос ть ГКО-ОФЗ увеличилась почти в три раза и приблизилась к 100% годовых, банки а ктивно ликвидировали свои вложения на этом рынке. Падение цен на государственные ценные бумаги (рублевые и валютные) приве ло к существенным потерям для российской банковской системы. Исходя из т ого, что с начала 1998г. цены на рынке ГКО-ОФЗ к 1.08.98 в среднем упали на 17%, а цены на валютные облигации – на 30%, потери российских банков от обесценения данн ых бумаг к этому времени можно оценить примерно в 30 млрд.руб. Для одного из крупнейших российских банков – СБС-Агро – имевшего чрезмерно высокую долю вложений в российские валютные облигации, это стали причиной факти ческого банкротства. Кроме того, 1997 год оказался последним годом, принесш им банкам существенную прибыль (18,9 млрд. руб., что составляет 2,5% всех активов ). Первое полугодие 1998г. банковская система закончила почти без прибыли (1,3 м лрд. руб.). Структура доходов и расходов банков в 1998г. также претерпела опре деленные изменения, связанные с событиями на финансовых рынках. Наиболе е значимым из них стало резкое увеличение расходов по операциям с госуда рственными ценными бумагами (прежде всего за счет отрицательной переоц енки портфеля ГКО-ОФЗ), доля которых в расходах банков возросла с 5% (в 1997г.) до 13,6% (за первое полугодие 1998г.). Таким образом, невыполнение своих обязательств перед клиентами многим и крупными системообразующими банками стало наиболее ярким проявление м банковского кризиса 1998г., отличавшегося от всех предыдущих кризисов. Ка к уже было показано, трудности крупнейших банков начались задолго до 17 ав густа, причем они были настолько значительны, что прослеживались даже в самых общих показателях. В частности, суммарный капитал 20 крупнейших рос сийских банков (за исключением Сбербанка и Внешторгбанка) с 1.01.98 по 1.08.98 умень шился более чем на 15%, а величина ликвидных активов этих банков сократилас ь в три раза. Причинами этого были обесценение принадлежащих банкам российских валю тных бумаг, приостановление и затем прекращение получения внешнего фин ансирования, нарастание убытков и «плохих долгов» предприятий-заемщик ов, являвшихся членами финансово-промышленных групп, возглавляемых эти ми банками и т.п. 3. Банковский кризис в России и его последствия. Системный кризис, охвативший российскую банковскую систему с сер едины 1998г., включает целый комплекс кризисных процессов: падение ликвидно сти банков, сокращение ресурсной базы банковской системы, кризис внешне й задолженности, потерю собственного капитала и т.д. Рассмотрим некоторы е из составляющих более подробно. A. Кризис ликвидности. Во второй половине июля – сентябре 1998г. основными проявлениями ба нковского кризиса в России стали значительно увеличившийся объем плат ежей, принятых от клиентов, но не проведенных банками, и сокращение объем а расчетов (обороты упали почти вдвое по сравнению со средним уровнем). Таблица 5. Характеристика ликвидности банковской системы (в %). 1.01.97 1.07.97 1.01.98 1.07.98 1.09.98 1.10.98 1.12.98 Отношение к актив ам ликвидных активов 6,1 3,7 5,3 4,9 5,3 6,8 7,1 расшире нных ликвидных активов 31,2 2,7 28,6 25,9 21,1 14,9 15,1 Отношение к привлеченным средствам ликвидных активов 7,3 4,6 6,7 6,2 6,5 8,1 8,2 расшире нных ликвидных активов 40,1 40,4 36,6 32,7 26,1 17,5 17,5 Отношения к депозитам населения ликвидных активов 30,8 18,5 28,4 19,4 22,0 34,2 44,7 расшире нных ликвидных активов 158,2 162,7 154,4 102,4 88,1 74,2 95,2 « Замораживание» операций с ГКО-ОФЗ негативно повлияло на состояние банк овской ликвидности (Таблица 5). Однако проблем ы с ликвидностью в ряде крупных банков начались задолго до 17 августа. В ию ле 1998г. ИНКОМбанк, а в начале августа 1998г. СБС-Агро фактически оказались непл атежеспособными и обратились за помощью в Банк России. У ТОКОбанка и "Имп ериала" к этому времени уже были отозваны лицензии. B. Кризис ресурсной базы: «набег на банки». Одно из наиболее традиционных проявлений банковского кризиса – стремление вкладчиков при первых признаках трудностей у банков в массо вом порядке изъять свои вклады. Поскольку банк не может в любой момент уд овлетворить требования всех своих клиентов, такое их поведение усугубл яет проблемы банковской системы. В 1998г. отмечалось устойчивое снижение остатков средств на счетах предпри ятий; к середине года рублевые средства сократились на 7%, валютные – на 6% п о сравнению с его началом. С июля 1998г. стало наблюдаться некоторое снижени е объемов вкладов населения: за этот месяц депозиты физических лиц в руб лях и в иностранной валюте сократились на 1,1%, причем это произошло за счет рублевых депозитов (они уменьшились на 5 млрд. руб., или на 3,1%, в то время как в алютные депозиты увеличились на 450 млн. долл., или на 6,7%). Однако уже в августе отток вкладов принял массовый характер. Наиболее сильно объемы банковских депозитов снизились в конце августа – начале сентября 1998г. В итоге в III квартале они сократились на 32 млрд. руб . (20,5%). Уменьшение валютных депозитов было более интенсивным и продолжител ьным. С начала августа и до конца года их объем сократился более чем вдвое . Причем на Сбербанк приходится около половины изъятых вкладов, таким об разом, банковская система (без учета Сбербанка) потеряла примерно 46% рубле вых вкладов населения и 54% валютных. Другими словами, в ходе банковского к ризиса в наибольшей степени пострадали банки, имевшие значительные объ емы средств населения: ИНКОМ-баик, СБС-Агро, Автобанк и некоторые другие. В этих условиях единственным фактором, способным помочь банку, выступала адекватность его предшествующей стратегии в части оценки ликвидности и рискованности своих активов. Усугубило ситуацию отсутствие в России т акого распространенного в мире механизма, как система страхования депо зитов. Поскольку государство не могло (да и не должно было) взять па себя в озмещение потерянных вкладов, отсутствие страхового фонда означало ре альную опасность для вкладчиков потерять все. По состоянию на 1.09.98 относительная платежеспособность банков (отношение ликвидных активов к обязательствам перед населением) по сравнению с нач алом года снизилась почти на 1/4. В условиях реально начавшегося «набега на банки» в начале сентября Банк России принял решение приостановить опер ации с физическими лицами, проводимые шестью банками, в которых был соср едоточен наибольший объем вкладов, одновременно предложив вкладчикам этих банков перевести свои вклады в Сбербанк на определенных условиях. Н есмотря на многочисленные процедурные проблемы (затянувшаяся выверка списков вкладчиков и т.п.), эта мера наряду с устойчивым выполнением Сберб анком своих обязательств перед населением в значительной мере способс твовала прекращению оттока вкладов и обеспечила стабилизацию банковск ой системы и защиту вкладов. C. Кризис внешней задолженности. Чистая задолженность, российской банковской системы перед нерез идентами по кредитам на 1.08.98 составляла примерно 8 млрд. долл. По оценкам экс пертов, сделанным в середине 1998г., с точки зрения сохранения стабильности банковской системы «допустимый» уровень девальвации рубля не превышал 20-25%. В этой связи более чем двукратная его девальвация создала для банков тяжелейшие проблемы, обусловленные резким увеличением стоимости обслу живания внешней задолженности. Они усугублялись невозможностью для ро ссийских банков, начиная с середины лета, привлечь какое-либо внешнее фи нансирование или пролонгировать основную часть ранее полученных креди тов, срок погашения которых наступал во второй половине 1998г. Проблема кре дитной задолженности российских банков дополнилась проблемой задолже нности перед нерезидентами по срочным операциям. Исходя из курса рубля 15 руб. за 1 долл. эта задолженность со сроками погашения до конца 1998г. оценива лась в 5-6 млрд. долл. В такой ситуации российские банки оказались неспособными исполнять вс е свои обязательства перед нерезидентами. Условием же многих кредитных соглашений являлась оговорка о возможности востребования досрочного в озврата кредита в случае неисполнения обязательств по аналогичным сог лашениям другим российским банком. Первый случай неисполнения российс ким банком своих внешних обязательств имел место в мае (ТОКОбанк), но наде жды нерезидентов на решение этой проблемы в ходе ликвидационных процед ур удержали их от досрочного востребования кредитов, предоставленных д ругим банкам. 14 августа свои обязательства перед нерезидентами не испол нил банк "Империал". 17 августа наступал срок погашения кредита банком МЕНА ТЕП, в вероятность чего практически никто не верил. В этой ситуации предс тавляется абсолютно оправданным решение Банка России о введении 90-дневн ого моратория на осуществление ряда платежей капитального характера р оссийскими резидентами (возврат финансовых кредитов, исполнение срочн ых контрактов, уплата страховых платежей). Основной целью объявления мор атория была организация коллективных переговоров между российскими пр едприятиями и банками с их внешними кредиторами о реструктуризации вне шней задолженности. D. Масштабы потерь. Глубокий банковский кризис в России привел к значительным макроэ кономическим потерям, изменил распределение финансовых ресурсов между экономическими субъектами и отраслями хозяйства, способствовал форми рованию новых правил игры. Общественные издержки от банковского кризис а нелегко отделить от потерь, связанных с финансовым кризисом в целом, ро стом цен и девальвацией рубля. Очевидно, что и в ускорении инфляции (из-за чего рублевые вклады населения обесценились на 43% – более 2% ВВП), и в кризи се платежной системы (который внес определенный вклад в увеличение масш табов спада производства) определимую роль сыграли проблемы банковско й системы. В то же время можно попытаться оценить непосредственные макро экономические потери общества от банковского кризиса. Они составляют о коло 3,5% ВВП и включают: сокращение национальных сбережений за счет утраты капитала банковской системы – 2,5% ВВП; обесценение вкладов населения и п редприятий из-за неплатежеспособности банков и задержек платежей в усл овиях ускорения инфляции – 0,7% ВВП; потери предприятий от кризиса расчето в – 0,2% ВВП; потери бюджетной системы в результате инфляционного обесцене ния налоговых платежей, «застрявших» в неплатежеспособных банках - 0,1% ВПП . Макроэкономические потери от банковского кризиса в России уступают по терям в ходе банковских кризисов в других странах с переходной экономик ой. В странах Восточной Европы масштабы макроэкономических потерь в рез ультате банковских кризисов, как и стоимости реструктуризации банковс кой системы, достигает 8-10% ВВП, а в некоторых странах Латинской Америки (Арг ентина, Чили) – превышает 40% ВВП. В то же время, часть потерь российской банковской системы является оборо тной стороной выигрыша бюджета, переложившего на банки и население изде ржки по решению проблем бюджетно-долгового кризиса и резко сократившег о расходы по обслуживанию государственного долга благодаря «заморажив анию» и реструктуризации ГКО-ОФЗ и дефолту по облигациям, выпущенным в р амках реструктуризации советского долга перед Лондонским клубом. 4. Основные направления развития банковской системы в России. Банковская система России после кризиса 1998г. находится в состояни и поиска путей выживания и адаптации к новым условиям. На первый план выш ли проблемы урегулирования отношений с иностранными и отечественными кредиторам, восстановления доверия населения, реструктуризации и река питализации банковской системы. Еще осенью 1998 г Банк России предложил определенные подходы к решению проб лемы реструктуризации банковской систе мы, выступив с концепцией новой структуры банковской системы. Позднее ег о позиция была развита в "Программе неотложных мер по реструктуризации б анковской системы Российской Федерации", направленной в правительство в октябре 1998г. Суть этой позиции состояла в определении банков федерально го значения (которые, в свою очередь, делились на банки с государственным участием и частные банки) и опорных региональных банков, которые Банк Ро ссии считал необходимым поддерживать. Отношение ко всем прочим банкам (к рупным, но не федерального значения, мелким и средним) строилось на принц ипе их полной независимости и незаинтересованности властей в их дальне йшей судьбе. К сожалению, Центральный банк не располагает четкими крите риями отнесения банков к той или иной группе, административными возможн остями быстрой ликвидации неплатежеспособных банков, не имеет констру ктивной позиции по вопросу об источниках средств на финансовую поддерж ку банков и о принципах ее выделения. В результате работа по определению групп банков и согласованию состава «опорных» банков затянулась до вес ны 1999г., и время для принятия конкретных решений было упущено. Слабая сторона предложений Банка России, которая практи чески сделала невозможной их реализацию, заключалась в непроработанно сти важнейшего раздела об источниках финансирования программы рекапитализации банковской системы. Правите льство считало, что подобные мероприятия не должны финансироваться из б юджета. Вместе с тем международный опыт показывает, что средства госбюдж ета играют существенную роль в банковской реструктуризации. Можно выделить еще два основных направления, по которым до лжно происходить качественное совершенствование банковской сферы и ее деятельности. Первое – развити е процессов концентрации в банковском д еле. Это связано с тем, что банки должны сыграть ключевую роль в финансово м обеспечении подъема экономики, который в свою очередь невозможен без с ущественного повышения инвестиционной активности. Подобная их роль пр едопределена реальным состоянием различных финансовых институтов в Ро ссии. Ни пенсионные и страховые фонды, ни финансовые инвестиционные комп ании не могут пока иметь достаточно весомого значения в подъеме инвести ционной активности: первые не набрали необходимой финансовой мощи, деят ельность вторых затруднена тем, что не развит рынок ценных бумаг, особен но вторичный. Только крупные банки, имеющие традиционные связи с промышл енностью, развитую филиальную сеть в различных регионах страны, способн ы сегодня удовлетворять инвестиционные потребности производственных структур через долгосрочные кредиты. Учитывая, что в условиях высокой инфляции желание банков с охранить инвестиционную направленность деятельности наталкивается н а ее экономическую невыгодность, государство должно подкрепить его соо тветствующими стимулами. Арсенал их известен: прежде всего, это снижение размера резервных требований для таких банков и освобождение от налого обложения доходов банков, получаемых от долгосрочных кредитов. Создани е условий для активизации инвестиционной деятельности отвечает госуда рственным интересам России, поэтому общественность вправе ждать здесь от высших органов власти решительных действий. Второе направление совершенствования банковской деятельности, имеюще е перспективный характер, – расширен ие круга услуг, оказываемых банками их клиентам, то есть ди версификация банковской деятельности в самом широком смы сле. Необходимость совершенствования банковской деятельности в этом н аправлении связана с тем, что в рыночной экономической системе потребно сти хозяйствующих субъектов в финансовых услугах постоянно развиваютс я. Безусловно, диверсификация банковской деятельности станет настояте льной потребностью в самом недалеком будущем. Следует отметить, что уже и сейчас наиболее дальновидные банки готовятс я к тому, чтобы необходимость широкой диверсификации банковской деятел ьности не застала их в врасплох, и начинают активно разрабатывать новые банковские продукты. Сравнивая ассортимент банковских услуг, которые с егодня предлагаются клиентам российскими банками, с тем, который характ ерен для банков в странах с развитой рыночной экономикой, где по разным о ценкам клиенты получают от нескольких сотен до нескольких тысяч услуг, м ожно представить сколь масштабную работу предстоит развертывать банка м по совершенствованию их деятельности по мере становления развитого р ынка. V. ЗАКЛЮЧЕНИЕ. И так, подведем итоги. Банк – это финансовое пр едприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средст ва (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (за ймов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприя тиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращен ие в стране, включая выпуск новых денег. Современный банк – это универсальное предприятие. Как это было показан о, осуществляя «пакетное» обслуживание, банки стремятся развивать как м ожно больше видов услуг. В области кредитной политики это не только крат косрочное, но и долгосрочное кредитование, кредитование клиента вне зав исимости от характера его собственности и отраслевой принадлежности, к редитование и населения, и предприятий. Банки стремятся развивать валют ные операции, участвовать в работе бирж, управлять портфелем ценных бума г клиента, оказывать консультационные услуги. Современный банк предост авляет своему клиенту порядка ста различных видов услуг. Банковская сист ема – совокупность разл ичных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в р амках общего денежно-кредитного механизма; включает Центральный банк, с еть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. В данное время в России, как и в большинстве стран мира, функционирует дву хуровневая банковская система: первый уровень – Центра льный Банк , второй – коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. Функции ЦБ: · банкнотная и безналичная эмиссия; · денежно-кредитное регулировани е экономики; · контроль за деятельностью креди тных учреждений; · аккумуляция и хранение кассовых резервов других кредитных учреждений; · кредитование коммерческих банк ов; · кредитно-расчётное обслуживани е правительства; · хранение официальных золотовал ютных резервов. Главной функцией ЦБ является кредитное регулирование, ко торое осуществляется путем проведения политики минимальных резервов, открытого рынка и политике учётной ставки. Основными функциями коммерческих банков являются: · привлечение временно свободных денежных средств; · предоставление ссуд; · осуществление денежных расчето в и платежей в хозяйстве; · выпуск кредитных средств обраще ния; · консультирование и предоставле ние экономической и финансовой информации. Кризисные процессы в сегодняшней российской экономики с ущественно осложняют положение в банковском секторе России. Финансовы е затруднения банковских партнеров и клиентов, кризис неплатежей ослож няют положение банков, а наименее устойчивых из них приводят к банкротст ву. Аферы со средствами населения подрывают доверие к финансовым инстит утам. Инфляционные всплески, прогнозы роста нестабильности, слабая пред сказуемость государственной экономической политики повышают риск не т олько производственных инвестиций, но и любых долгосрочных процессов. Кризис в банковской системе России был об условлен следующими причинами: · отставание традиционного банковского кризиса; · недостаток доходов; · кризис ресурсной базы; · кризис ликвидности; · отсутствие квалифицированного персонала. Чтобы банки смогли успешно вступать в новый этап экономической ж изни России и выполнить свою задачу в подъеме отечественной экономики, и м необходимо качественно освоить технологию инвестиционного кредитов ания реального сектора. А для этого следует как можно быстрее осуществит ь внутреннюю реорганизацию, серьезно повысив качество управления. I. Список л итературы. 1. Азрилиян А.Н. «Большой экономический словарь» - М, Фонд "Правовая куль тура", 1994. 2. Воронин Д.В. «Реструктуриза ция как стратегия преодоление кризиса» - Банковское дело, № 3, 1999. 3. Гамидов Г.М. «Банковское и к редитное дело» - М, Банки и биржи, 1994. 4. Егоров С.Е. «Проблемы деяте льности коммерческих банков на современном этапе развития экономики» - Деньги и кредит, №6,1995. 5. Колесников В.И., Кроливецка я Л.П. «Банковское дело» - М, Финансы и статистика, 1995. 6. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солда ткин В.И. «Портфель делового человека. Банковский портфель – 1» - М, СОМИНТ ЭК, 1994. 7. Лаврушин О.И. «Банковское дело» - М., Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1992. 8. Москвин В.А. «Банковское де ло – послекризисное развитие» - Банковское дело, № 11, 1998. 9. Усоскин В.М. «Современный коммерческий банк» - М., ИПЦ «Вазар-Ферро», 1994. 10. Усоскин В.М. «Управление и операции в банке» - М., ИПЦ «Вазар-Ферро», 1994. 11. Ширинская Е.Б. «Операции ко ммерческих банков» - М, Финансы и статистика, 1995. 12. Ямпольский М.М. «Особенност и деятельности коммерческого банка» - Деньги и кредит, №2,1994.
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
Ты можешь быть бесконечно прав. Но какой в этом толк, если судебный процесс проходит в России?
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, курсовая по экономике и финансам "Банки, их роль в рыночной экономике", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru