Диплом: Маркетинговое исследование предпочтений потребителей при выборе АЗС РТ - текст диплома. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Диплом

Маркетинговое исследование предпочтений потребителей при выборе АЗС РТ

Банк рефератов / Маркетинг и реклама

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Дипломная работа
Язык диплома: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Microsoft Word, 247 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникальной дипломной работы

Узнайте стоимость написания уникальной работы

Содержание Введение 1 Состояние и специфика рынка автозаправочных станций 1.1 Обзор состояния рынка автозаправочных станций в РТ 1.2 Теоретические основы маркетинговых исследований 1.3 Исследование специфики автозаправочного бизнеса 2 Маркетинговое исследование рынка автозаправочных станций РТ 2.1 Изучение предпочтений потребителей автозаправочных станций 2.2 Оценка емкости и потенциала рынка автозаправочных станций РТ 2.3 Анализ уровня конкуренции на рынке АЗС 3 Обоснование целесообразности создания автозаправочной станции 3.1 Сегментация потребителей автозаправочных станций 3.2 Позиционирование АЗС на рынке РТ 3.3 Сущность и оценка эффективности проекта Заключение Библиография Введение Актуальность рассматриваемой темы обусловлена тем, что современный че ловек не может существовать без потребления большого количества энерг ии. Исторический прогресс мирового сообщества был предопределен в перв ую очередь тем, что человечество сумело использовать в практических цел ях ископаемые энергоносители: нефть и природный газ. На сегодняшний день маркетинговые исследования предпочтений потребит елей составляют важную часть деятельности любого предприятия. Отношен ия с потребителем стали приоритетным направлением деятельности органи заций в развитых странах. Нередко именно это направление деятельности з анимает больше всего времени и усилий компаний. Хорошие отношения с потр ебителями позволяют продавать продукты и услуги более успешно. Многие у спешные компании помнят, что удовлетворенность потребителя продуктом или услугой - приоритет в деятельности производителя на рынке покупател я. Целью работы является исследование предпочтений потребителей при выбо ре автозаправочной станции. Для достижения поставленной цели необходи мо решить ряд задач: - рассмотреть теоретические основы маркетинговых исследований; - провести обзор состояния рынка автозаправочных станций в Республике Т атарстан; - изучить предпочтения потребителей автозаправочных станций; - оценить емкость и потенциал рынка автозаправочных станций РТ; - провести сегментацию потребителей автозаправочных станций; - произвести оценку эффективности проекта создания автозаправочной ст анции. Объектом исследования в работе является рынок автозаправочных станций и особенности его функционирования. Предметом в работе выступает выявл ение предпочтений потребителей при выборе автозаправочной станции с и спользованием маркетингового исследования. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы. Во введении обосновывается актуальность темы исследования, цель и зада чи, объект и предмет. В первой главе рассматриваются состояние и специфика рынка автозаправ очных станций, в частности, проводится обзор состояния рынка автозаправ очных станций в РТ, рассматриваются теоретические основы маркетинговы х исследований и производится исследование специфики автозаправочног о бизнеса. Во второй главе проводится маркетинговой исследование рынка автозапра вочных станций РТ. В данном разделе автором изучаются предпочтения потр ебителей автозаправочных станций, оценивается емкость и потенциал рын ка автозаправочных станций РТ, а также проводится анализ уровня конкуре нции на рынке АЗС. В третьей, заключительной, главе, производится обоснование целесообраз ности создания автозаправочной станции. В частности, осуществляется се гментация потребителей автозаправочных станций, проводится позициони рование АЗС на рынке РТ и оценивается эффективность проекта создания ав тозаправочной станции. Сведения об объеме: 76 страниц, 15 иллюстраций, 15 таблиц, 6 приложений, 42 использ ованных источника. Степень разработанности темы. В настоящее время проблема исследования предпочтений потребителей стала объектом изучения многих специалисто в. Интерес к данной теме в современных условиях растет, многие ученые раб отают в этом направлении, разрабатывая и реализуя новые подходы к исслед ованию предпочтений потребителей. Научная новизна работы. Автором в работе было проведено маркетинговое и сследование предпочтений потребителей при выборе АЗС РТ, проведена сег ментация потребителей автозаправочных станций и предложен проект по с озданию автозаправочной станции. Эмпирическая база исследования: - материалы общероссийских и республиканских маркетинговых исследован ий и социологических опросов; - результаты маркетингового исследования, проведенного Камским центро м социальных и бизнес-технологий «Развитие» по заказу компании ООО «Авт одорстрой». Для выполнения поставленных задач автором был использован большой объ ем специальной литературы по теме исследования. Практическая значимость работы состоит в возможности использования по лученных результатов: - при исследовании специфики автозаправочного бизнеса; - при сегментации потребителей автозаправочных станций; - при оценке емкости и потенциала рынка автозаправочных станций; - при оценке эффективности проекта создания автозаправочной станции. Теоретико-методологическая основа работы. Цель, задачи, предмет исследо вания определили методологическую базу как сочетание общетеоретическ их, специально-научных и эмпирических методов, позволяющих получить дос товерное знание об объекте исследования. В процессе работы над темой были использованы следующие методы и подход ы. Эмпирико-теоретический общенаучный метод - описание. Логико-теоретиче ские общенаучные методы - сравнение и логический, позволяющий проследит ь процесс развития рынка автозаправочных станций. Комплексный подход, п редполагающий использование субъектно-объектного анализа, выявляющий природу и сущность маркетинговых исследований. Получить достоверную информацию об объекте исследования и определить практические рекомендации позволил эмпирический метод - опрос респонд ентов с помощью анкетирования. 1. Состояние и специфика рынка автозап равочных станций 1.1 Обзор состояния рынка автозаправоч ных станций в РТ Современный человек не может существовать без потребления большого ко личества энергии. Исторический прогресс мирового сообщества был предо пределен в первую очередь тем, что человечество сумело использовать в пр актических целях ископаемые энергоносители: нефть и природный газ [1]. В 60-е годы позапрошлого столетия примерно три четверти мирового потребл ения топлива покрывалось дровами и растительными суррогатами, почти че тверть - углем. На долю нефти и газа приходилось около 1%. Прогресс в перераб отке нефти - изобретение в конце ХIХ в. способа сжигания мазута и двигателе й внутреннего сгорания - вызвало бурное развитие нефтедобывающей промы шленности. Нефть и нефтепродукты обладают высокой теплотворной способностью. При сжигании 1 кг нефти выделяется столько же тепла, сколько при горении 3,1 кг б урого угля. А теплотворная способность ряда производных нефти еще больш е, чем у самой нефти: у этана в 1,5 раза, пропана - в 2,2, бутана - в 2,9 раза и т. д. [2] Нефть проявила себя как важнейшее стратегическое сырье в годы Первой ми ровой войны. Уже после нее Анри Беранже, комиссар по снабжению французск ой армии нефтью, писал: “Кто владеет нефтью, будет владеть миром, потому чт о благодаря мазуту он будет господствовать на море, благодаря авиационн ому бензину - в воздухе, благодаря автомобильному бензину и осветительно му керосину - на суше. И в дополнение он будет править своими собратьями в экономическом отношении, обладая фантастическим богатством, которое о н извлечет из нефти - этого удивительного вещества, за которым охотятся б ольше, чем за золотом, и которое гораздо ценнее, чем само золото” [3]. Таким о бразом, на сегодняшний день нефть и продукты ее переработки, особенно бе нзин, стали неотъемлемой частью функционирования любой сферы экономик и. На сегодняшний день на территории Республики Татарстан действует 809 авт озаправочных станций (далее - АЗС) и 110 нефтебаз [4]. Розничный рынок бензина в Татарстане, по мнению большинства экспертов, близок к своему насыщению. Это заставляет многие нефтяные компании, производящие и реализующие ав томобильный бензин, покупать и строить заправки за пределами республик и [5]. Необходимо отметить, что емкость татарстанского рынка бензина составл яет 1,1 млн. тонн бензина и 1,2 млн. тонн дизельного топлива в год. Бензин в Тата рстан поставляется из Уфы, Самары и Перми. Крупнейшими топливными операт орами являются ОАО «Татнефть» (153 АЗС, 19,1% рынка) и ОАО «Татнефтепродукт» (159 АЗ С, 19,7% рынка). 41% рынка приходится на частные АЗС (356 шт.), чуть более 20% рынка заним ают ведомственные заправки (рис. 1.1.) [6]. Рис. 1.1. Структура рынка автозаправок, % . Отметим, что в Республике Татарстан по развитости инфраструктуры и об ороту торговли топливом эксперты выделяют города Казань, Набережные Че лны и Нижнекамск. Рынок АЗС в Республике Татарстан в настоящее время рас тет быстрыми темпами, он еще в течение нескольких лет будет интересен дл я развития автозаправок. Эксперты отмечают, что сложившийся за последнее десятилетие территори альный принцип развития рынка поставок нефтепродуктов фактически прив ел к возникновению монополий в большинстве регионов страны и разделу ры нка по территориальному принципу. И рынок республики не является исключ ением. Участники республиканского рынка бензина считают, что независимо от по требности в количестве АЗС, скупать земельные участки на городском топл ивном рынке могут позволить себе крупные предприятия (ЛУКОЙЛ, Татнефть и др.). Причем, выход на татарстанский рынок независимых компаний возможен, но при грамотной маркетинговой политике [7]. В 2008 году в рамках госзаказа были проведены обследования субъектов, занят ых производством нефтепродуктов, их хранением и реализацией. Так, по рез ультатам 400 обследований было выявлено 759 нарушений [8]. По поручениям Премьер-министра РТ в 2009 году были проведены: «месячник по к ачеству» ГСМ (336 обследований, 491 нарушение); обследование контейнерных и пе редвижных АЗС (45 обследований, 511 нарушений); обследование объектов ОАО «ВА МИН Татарстан» и ОАО ХК «Татнефтепродукт» (7 обследований, 119 нарушений); пр оверка производства нефтепродуктов на ОАО «ТАИФ-НК» и реализации нефте продуктов ОАО «ТАИФ-НК». По «горячей линии» в ГУ «Управление по обеспечению рационального испол ьзования и качества топливно-энергетических ресурсов в РТ» поступили 72 обращения по качеству моторного топлива (подтвердилось только два обра щения). Кроме того, в 2008 году было отобрано и испытано 3 164 пробы нефтепродуктов, пров еден их анализ в лабораториях с оформлением протокола испытаний (не соот ветствовало качеству 97 проб, или 3,1%). Отметим, что главным образом нарушения связаны с несоблюдением требова ний нормативных документов, следование которым должно обеспечивать до лжное качество моторного топлива при его хранении и реализации. Иными сл овами, на многих автозаправочных станциях не контролируется техническ ое состояние резервуаров, не проводится их периодическая чистка, не беру тся пробы для анализа и т.д. А это значит, что заправлять транспорт на данн ых объектах может быть небезопасно. Обследования показали, чаще всего на рушают правила на ведомственных АЗС - на одну проверку пришлось по три на рушения, и на АЗС, принадлежащих индивидуальным предпринимателям, - полт ора нарушения. Кроме того, на 44 из них продавали некачественное топливо. Не совсем безупречны и предприятия, принадлежащие «Татнефть» и «Татнеф тепродукт», - на одну проверку было выявлено 0,6 нарушений, правда, несоотве тствие продукции по качеству не обнаружено. Также в ходе проверок было з афиксировано 49 фактов обмана покупателей - либо им не доливали бензин, либ о обсчитывали [9]. Таким образом, в процессе анализа было выявлено, что на рынке автозаправ очных станций в РТ действует несколько крупных игроков, являющиеся олиг ополистами. Однако конкуренция на рынке достаточно высока, в связи с чем представляется целесообразным изучить предпочтения потребителей авт озаправочных станций, оценить емкость и потенциал рынка автозаправочн ых станций РТ, а также провести анализ конкурентов. Все это позволит пров ести сегментацию потребителей автозаправочных станций, определить осо бенности позиционирования АЗС на рынке РТ и обосновать целесообразнос ть создания автозаправочной станции. 1.2 Теоретические основы маркетинговы х исследований Маркетинг представляет собой процесс планирования и воплощения замысл а, ценообразование, продвижение и реализацию идей, товаров и услуг посре дством обмена, удовлетворяющего цели отдельных лиц и организаций. Масштабы маркетинга чрезвычайно широки. Он связан с ценообразованием, с кладированием, упаковкой, созданием торговой марки, сбытом, управлением торговым персоналом, кредитом, транспортировкой, социальной ответстве нностью, выбором мест для различных магазинов, изучением потребителей, о птовой и розничной торговлей, рекламой, отношениями с общественностью, р ыночными исследованиями, планированием товаров и предоставление гаран тий. Маркетинг - это процесс, некоторая предпринимательская деятельность, ор иентированная на удовлетворение потребностей людей. Можно выделить сл едующие основные составляющие этой деятельности: - определение целей маркетинга; - маркетинговые исследования; - выбор целевых рынков; - организация маркетинга; - разработка комплекса маркетинга; - разработка стратегии и плана маркетинга; - управление маркетингом. В современных условиях хозяйствования маркетинговые исследования явл яются важным элементом ведения эффективной рыночной деятельности. Существует несколько определений маркетингового исследования. В научн ой литературе наиболее часто применяется широкая трактовка термина "ис следование маркетинга", в соответствии с которой последние могут предст авлять собой как раздельные, так и комплексные исследования рынка и марк етинговой деятельности фирмы. Принципиальной особенностью маркетингового исследования, отличающей его от сбора и анализа внутренней и внешней текущей информации, является его целевая направленность на решение определенной проблемы или компл екса проблем маркетинга. Эта целенаправленность и превращает сбор и ана лиз информации в маркетинговое исследование - комплексное понятие, кото рое включает все виды исследовательской деятельности, связанные с упра влением маркетингом. К основным принципам проведения маркетинговых исследований относятся объективность, точность и тщательность. Принцип объективности означает необходимость учета всех факторов и не допустимость принятия определенной точки зрения до завершения анализа всей собранной информации. Принцип точности означает четкость постановки задач исследования, одн означность их понимания и трактовки, а также выбор инструментов исследо вания, обеспечивающих необходимую достоверность результатов исследов ания. Принцип тщательности означает детальность планирования каждого этапа исследования, высокое качество выполнения всех исследовательских опер аций [10]. Выделяют следующие методы проведения маркетинговых исследований: - разведочное; - описательное; - казуальное. Разведочное исследование - маркетинговое исследование, проводимое с це лью сбора предварительной информации, необходимой для лучшего определ ения проблем и выдвигаемых предположений (гипотез), в рамках которых ожи дается реализация маркетинговой деятельности, в также для уточнения те рминологии и установления приоритетов среди задач исследований. Описательное исследование - маркетинговое исследование, направленное на описание маркетинговых проблем, ситуаций, рынков. При проведении данн ого исследования обычно ищутся ответы на вопросы, начинающиеся со слов: кто, где, когда и как. Как правило, такая информация содержится во вторичны х данных или собирается путем проведения обследования. Казуальное исследование - маркетинговое исследование, проводимое для п роверки гипотез относительно причинно-следственных связей. Определение проблем и формирование целей исследования является очень важным этапом в процессе маркетингового исследования. Во - первых, рынок можно исследовать по сотням различных параметров, и поэтому надо четко о пределится их числом, чтобы ограничится реальным объемом работ. Во-вторы х, сбор информации - занятие достаточно дорогостоящее, и неточное формир ование проблемы приведет к большим непроизводительным затратам. В-трет ьих, нечетко сформулированная проблема не позволит верно определить це ли исследования [11]. Цели маркетинговых исследований можно разбить на три группы: - поисковые - предусматривают сбор каких-либо предварительных данных, по могающих прояснить проблему и выработать ряд рабочих гипотез; - описательные - предусматривают описание отдельных явлений и фактов; - экспериментальные - проверку рабочих гипотез, например о наличии и форм ах причинно-следственных связей между спросом на товары, характеристик ами товара и самого потребителя. Хорошо выявленная проблема - это наполовину решенная проблема. Перечень целей маркетингового исследования трудно составить, потому что меняющ аяся ситуация, влияние разного набора факторов, различный потенциал ави акомпаний и пр. приводят к большому разнообразию конкретных исследоват ельских задач, выдвигаемых перед маркетинговой службой авиакомпании. П риведем примеры возможных направлений исследований: - анализ влияния глобальных сил и факторов макросреды маркетинга на деят ельность авиакомпании и ее результаты; - оценка и анализ конъюнктуры рынка, расчет емкости рынка, характеристик а и прогнозирование спроса, анализ его эластичности; - оценка собственных возможностей авиакомпании, ее потенциала и конкуре нтоспособности; - анализ возможностей и поведения конкурентов; - информационно - аналитическое обоснование сегментации рынка; - информационно - аналитическое обеспечение разработки стратегии марке тинга; - информационно - аналитическое обеспечение ценообразования и регулиро вания тарифов; - характеристика эффективности маркетинга и маркетингового исследован ия и другие [12]. Выделяют два типа маркетинговой информации: первичные и вторичные данн ые. Сбор первичной информации имеет место, когда вторичной информации оказ ывается недостаточно. Получение первичной информации - своего рода высш ий пилотаж маркетинга. Особенно это относится к условиям в нашей стране, где чрезвычайно трудно получить доступ к фирменной или отраслевой инфо рмации, отсутствует развитая инфраструктура маркетинга, не привита кул ьтура маркетинга и не накоплен опыт использования маркетинга подавляю щим числом производственных и коммерческих предприятий. Под вторичной информацией понимаются данные, собранные ранее из внешни х и внутренних источников для целей, отличных от целей маркетингового ис следования. Внешними источниками являются данные международных организаций, прави тельства, официальной статистики, периодической печати, научных исслед ований и др., которые могут принадлежать и частным организациям. Внешнюю информацию можно подразделить на официально опубликованную, доступную для всех, и так называемую синдикативную информацию, недоступную для ши рокой публики и издаваемую отдельными организациями. Сбор вторичной информации обычно предшествует сбору первичной информа ции. Первичной называется информация, полученная впервые для решения ко нкретно поставленной проблемы. Такого типа информация собирается спец иально для конкретных маркетинговых потребностей авиакомпании, обычно это так называемые полевые исследования. Известно четыре метода получения первичной информации: наблюдение, экс перимент, фокусирование и интервью. Наблюдение - один из наиболее простых и дешевых методов исследования, ос уществляемого в реальных условиях - заключается в проведении непосредс твенного наблюдения за людьми и окружающей обстановкой в районе интере суемого объекта. Эксперимент позволяет выявить реальную реакцию потенциальных потреби телей или иных групп людей на определенные факторы или их изменения. Нап ример, для определения реакции покупателей на товар-новинку можно разме стить его на прилавке рядом с аналогичным товаром и выяснить, как на него реагирует покупатель, можно использовать и такой прием - ставить за прил авок молодых или опытных продавцов, мужчин или женщин. Эксперимент может применяться и при изучении таких проблем маркетинга, как определение на илучшего способа обучения торгового персонала или уровня цен. Фокусирование заключается в целенаправленном отборе специальных фоку с-групп, обычно в количестве от 7 до 15 человек, и обсуждение в их кругу интер есующей проблемы под руководством профессионального психолога. Такие фокус-группы могут состоять из реальных или потенциальных потребителе й товара, представителей определенных социальных слоев, экспертов или а вторитетных людей. Обычно метод фокусирования хорошо подходит для поис ковых исследований оценки продукции, организации рекламной компании. Интервью - наиболее универсальный и эффективный метод проведения марке тинговых исследований, особенно когда речь идет о сборе первичной инфор мации. Фирмы проводят опросы, чтобы получить сведения о знаниях, убежден иях и предпочтениях людей, степени их удовлетворения, отношения к имиджу фирмы и т.д [13]. Определившись с методами исследования, необходимо выбрать соответству ющее орудие исследования. Существует два типа орудий: механические устр ойства (разного рода фиксирующие приборы) и анкеты. К фиксирующим приборам относятся диктофоны, фото - и видеокамеры, тономе тры, тахистопы. Для определения наиболее выгодного места размещения рекламы в печатны х изданиях используют специальный аппарат, фиксирующий движение глаз. Д ля составления рейтинга телевизионных программ используют электронны е устройства, называемые аудиометрами. К сожалению, информацию, полученную с помощью таких устройств, нельзя сч итать полностью достоверной. Это объясняется тем, что люди, находящиеся под наблюдением, как правило, склонны сознательно или подсознательно ме нять свое поведение и реакции. Кроме того, все эти устройства достаточно дороги и не пригодны для привлечения большой аудитории, поэтому их обычн о используют в качестве вспомогательных средств. Одним из наиболее эффективных орудий исследования является анкета. Это не просто перечень вопросов, а весьма тонкий и гибкий инструмент, требую щий тщательной проработки. Для фиксации ответов используется анкета ил и вопросник, т.е. опросный лист для получения каких-то сведений. Вопросник обычно состоит из введения, реквизитной части и основной части. Главная цель введения - убедить респондента принять участие в опросе. Оно должно содержать цель проводимого опроса и показать, какую пользу получит респ ондент, приняв участие в опросе. Кроме того, из введения должно быть понят но, кто проводит данный опрос. В реквизитной части приводится информация, касающаяся респондента: пол, возраст, принадлежность к определенному классу, род занятий, семейное по ложение, имя и адрес для частных лиц и для организаций: размер, местополож ение, направление производственно-хозяйственной деятельности, положен ие респондента в организации, его имя. Кроме того, необходимо идентифици ровать сам вопросник, то есть дать ему название, указать дату, время, место проведения опроса, фамилию интервьюера. При разработке основной части в опросника следует обращать внимание на содержание вопросов, их тип и чис ло, последовательность представления вопросов в анкете, наличие контро льных вопросов [14]. Содержание вопросов определяется тем, что мы желаем узнать в результате ответов на поставленные вопросы. Выделяют два типа вопросов: открытые и закрытые. Открытый вопрос - вопрос анкеты, с помощью которой собирается первичная маркетинговая информац ия; он позволяет опрашиваемому на вопрос отвечать своими словам, что дае т ему возможность при ответе на вопрос достаточно свободно приводить пр имеры, иллюстрации. В таких вопросах отсутствует предвзятость, стремлен ие навязать определенный ответ. Однако ответы на открытые вопросы требу ют достаточно больших затрат времени. Кроме того, полученные ответы могу т быть интерпретированы по-разному. Закрытый вопрос - вопрос анкеты, с помощью которой собирается первичная информация, включающий все возможные варианты ответов, из которых опраш иваемый делает свой выбор. Что касается последовательности представления вопросов в анкете, то не рекомендуется начинать вопросник с трудных или персональных вопросов, вопросов, не интересных для респондентов, такие вопросы следует ставить в середине или конце анкеты. Первый вопрос, по возможности, должен заинте ресовать опрашиваемых. Желательно, чтобы вопросы излагались в определе нной логической последовательности, позволяющей как можно полнее расс матривать отдельные темы. Обычно для составления анкеты требуется достаточно высокая квалификац ия. Самые распространенные ошибки, встречающиеся в анкетах - это формули рование таких вопросов, на которые трудно ответить или не хочется отвеча ть, либо отсутствие вопросов, на которые следовало бы обязательно получи ть ответы. Составитель анкеты должен пользоваться простыми недвусмысл енными словами, не содержащими наводящих элементов. Очень важно правиль но устанавливать последовательность вопросов. Первый из вопросов долж ен пробудить интерес у опрашиваемого. Трудные или личные вопросы следуе т ставить в конце анкеты. Текст анкеты должен состоять из четырех блоков: преамбулы, паспортички, “рыба" и детектор. В преамбуле указывается цель исследования и кто его пр оводит, подчеркивается анонимность опроса и, если необходимо, приводитс я инструкция по заполнению анкеты. При проведении личного анкетировани я преамбула убирается; в этом случае интервьюер должен лично озвучить. Паспортичка состоит из вопросов, призванных охарактеризовать самого о прашиваемого. Обычно сюда включают вопросы о возрасте, поле, семейном по ложении, образовании, профессии, доходах и т.д. Паспортичку помещают либо в начале анкеты (после преамбулы), либо в самом конце. Рыбой называется основная часть анкеты, которая включает в себя вопросы , ради которых и проводится исследование. Детектор включает вопросы, при званные проверить внимательность заполнения анкеты, откровенность опр ашиваемых, а также порядочность и профессионализм интервьюеров [15]. Следующим этапом, после определения метода исследования и сбора данных, типа требуемой информации и источников ее получения, является разработ ка выборочного плана и определения объемы выборки. На данном этапе возникает необходимость получить информацию о парамет рах "группы", среди членов которой будет проводиться маркетинговое иссле дование. Такая "группа" по статистике называется популяцией. Поскольку в ыборка является частью изучаемой популяции, полученные от выборки данн ые, скорее всего, не будут в точности соответствовать данным, которые мож но было бы получить от всех членов популяции. Различие между данными, пол ученными от выборки и истинными данными, называется ошибкой выборки. Существуют три главные проблемы формирования выборки. Прежде всего, исх одя из сути рассматриваемой проблемы, необходимо определить, кто являет ся членом выборки. Далее необходимо указать, что рассматривается в качес тве элемента выборки. И, наконец, необходимо решить вопрос о размере выбо рки, которая определяет число изучаемых элементов выборки. Существует два основных типа выборок: случайная и неслучайная выборки. П ри проведении устных опросов целесообразно использовать метод случайн ой бесповторной выборки. Формула численности выборки такова: n = (t2 у2N) / (?2N+t2у2), (1.1) где n - число единиц, которые следует отобрать для опроса, t - коэффициент доверия, у2 - выборочная дисперсия (ее обычно определяют на основе эксперимента, пр обного обследования или же по аналогам), ? - предельная (задаваемая) ошибка выборки, N - численность генеральной совокупности [16]. Интерпретация полученных результатов - важная часть маркетингового пр оцесса. На основе проведенного анализа формулируются основные выводы, п ринимаются или отвергаются рабочие гипотезы и даются рекомендации зак азчикам маркетингового исследования или другим заинтересованным лица м. Представление полученных результатов ис следования чаще всего предполагает письменное изложение результатов. Его объем непосредственно зависит от масштабов исследования, количест ва и сложности рассматриваемых проблем и может составлять от нескольки х до ста и более страниц. Обычно, чтобы не перегружать текстовую часть отч ета, рекомендуется таблицы, графики, диаграммы, тексты анкет и различные справочные данные помещать в приложении к отчету. Результаты маркетинговых иссл едований можно представлять в виде доклада, состоящего из письменного о тчета и устного выступления, обзора или статьи для публикации в научных журналах или в средствах массовой информации. Ценность маркетинговой информ ации равна нулю до тех пор, пока менеджеры не используют ее для принятия к онкретного решения. Поэтому очень важно, чтобы собранная в процессе иссл едования информация дошла до менеджеров своевременно. Большие компани и имеют централизованные маркетинговые информационные системы, снабжа ющие сотрудников данными о текущей работе, последними данными маркетин говой разведки, отчетами о проведенных исследованиях [17]. 1.3 Исследование специфики авт озаправочного бизнеса Рынок автозаправочных станций в России продолжает принимать все более цивилизованные формы. Если в цен тральных районах России сеть заправочных станций в основном сформиров алась и можно ожидать их технического совершенствования и расширения ф ункциональности, то в других регионах процесс формирования разветвлен ной сети станций только начался. Признаками этого являются пути консоли дации сетей и проникновения на локальные рынки именитых игроков, таких к ак ТНК-ВР и Shell. Последние вступают в игру главным образом не путем скупки д ействующих станций, а через строительство новых "фирменных" станций на п риобретенных или взятых в аренду участках земли (хотя варианты купли дей ствующих станций в целях их модернизации также предусматриваются). Объективная необходимость рас ширения сети заправочных станций в регионах России обусловлена следую щими причинами: 1. Согласно методике Мирового банка, в Росси и при темпах роста ВВП на уровне 7% в год должно ежегодно вводиться порядка 17 тысяч километров новых дорог, фактически в 10 раз больше, чем строится в н астоящее время. По мере роста экономики страны следует ожидать в ближайш ем будущем расширение объемов строительства новых автомобильных дорог , включая федеральные, межрегиональные и региональные шоссе. Очевидно, ч то появление новых автомобильных дорог потребует строительство вдоль них автозаправочных станций с дополнительными услугами, как-то магазин ами, кафе и ресторанами, мотелями и т.д. 2. После распада Советского Союз а парк легковых автомобилей России вырос более чем в 3 раза. Темпы его рост а составляли в среднем более 25 процентов в год. Для сравнения: в странах Во сточной Европы - 5,4%, а Западной - всего 2%. По прогнозам, среднегодовые темпы п рироста числа автомобилей в стране в предстоящие годы составят, несмотр я на влияние экономического кризиса, 20 процентов. Если в 2008 году общее числ о единиц автомобильного транспорта составляло ориентировочно 30 млн., из которых около 26 млн. единиц - легковые автомобили, более 3 млн. единиц - грузо вые автомобили и чуть меньше 1 млн. единиц - автобусы, то в 2012 году ожидается у величение их числа до 38-42 миллионов. Ускоренный рост числа автомобилей вы зовет столь же стремительный рост числа заправочных станций. 3. Насыщенность автомобильными станциями в России недостаточна и отстает от ведущих стран мира. В насто ящее время в России функционирует 40 тыс. станций, тогда как, например, в США - 195 тыс. АЗК. 4. Большая территория страны так же вызывает необходимость размещения новых станций для обеспечения ро зничных продаж топлива вдоль дорог различного уровня. 5. Количество автомобилей, прихо дящихся в среднем в расчете на одну российскую АЗС, составляет 670 автомоби лей, тогда как в США этот показатель превышает 1000. Столь существенная разн ица обусловлена относительно низким техническим оснащением большинст во станций в России, их недостаточной мощностью, а также отсутствием соп утствующих сервисных услуг. Кроме того, большинство станций не располаг ают техническими возможностями заправок газом и биотопливом, что в усло виях дальнейшего роста цен на бензин и дизельное топливо, ограничивает в озможности АЗС по обслуживанию все возрастающего числа автопарка, прис пособленного для работы на газе и биотопливе. В этих условиях гораздо бо лее предпочтительным является приобретение пустых участков земли и ст роительство новых многотопливных заправочных станций вместо модерниз ации и реконструкции старых станций [18]. В западных странах существует чрезвычайно плотная и разветвленная сеть автозаправочных станций. Дов ольно частой является ситуация, когда на одном перекрестке, но в различн ых направлениях движения автомобильного транспорта, располагаются две конкурирующие станции. Генеральной тенденцией развития сети заправочн ых станций в развитых странах является расширение их функциональности, иными словами - дополнение продажи топлива различными сопутствующими у слугами. В настоящее время типовая станция включает в себя помимо топлив но-раздаточного комплекса, также мойку машин, магазин сопутствующих тов аров, кафе или ресторан быстрого питания, пункты попутного технического сервиса, как-то пылесос и подкачка шин. Многие заправочные станции включ ают в себя также пункты заправки газом (пропаном) для автомобилей, оснаще нных двигателями, работающими на газу. Большинство станций оснащено сан итарными узлами, доступными для клиентов, телефонами, банкоматами. В США некоторые заправочные станции имеют пункты технического обслуживания , осуществляющие мелкий ремонт (шиномонтаж, замену масла и т.п.). Заправочные комплексы, расположенные на трассах, как правило, предлагаю т более широкий перечень услуг. Некоторые из них имеют в своем составе од новременно как кафе быстрого обслуживания, так и рестораны. Стало обычны м видеть рядом со станцией мотель, где можно за небольшую плату отдохнут ь, принять душ, посетить кафе и бар. В последнее время АЗС, расположенные н а трассах, включают в круг предоставляемых услуг, также, информационные услуги и подключение к Интернету, в том числе беспроводное [19]. В целях привлечения дополнительного числа клиентов владельцы АЗС испо льзуют нетрадиционные методы. Например, на шоссе в Канаде, по пути из Торо нто в Монреаль можно встретить заправочную станцию, к которой примыкает маленький зоопарк, так что водители с детьми стараются заправиться имен но на этой станции. К другой станции, расположенной на этом же шоссе, примы кает пекарня, предлагающая огромный ассортимент выпечки из яблок. Отлич ительным атрибутом этой станции, видимым издалека, является огромный му ляж яблока. Важными компонентами маркетинговой стратегии станций явля ются идеальная чистота и аккуратный вид на их территории, а также стелы с указанием расстояний до ближайших станций, размещаемые на расстоянии н ескольких километров вдоль хайвэев. Практически все АЗС предлагают гибкие формы оплаты с использованием на личных денег, дебетовых и кредитных карточек, и даже специальных чип-бре лков, слинкованных с кредитными карточками. Причем оплата может быть осу ществлена непосредственно на раздаточном пункте без необходимости пос ещения кассы в магазине или операторском помещении. Это создает удобств а для водителей в зимнее время и при ненастной погоде. В качестве стимула для клиентов станций используют специальные поощри тельные программы. Они построены таким образом, что за каждый доллар, пот раченный на приобретение топлива, автоматически начисляются монетизир уемые премиальные очки. Клиент может получить компенсацию за накопленн ые очки в соответствие со своими пожеланиями и приоритетами. Дополнител ьные доходы приносят станциям различные рекламные услуги, например про крутка рекламных роликов на дисплеях, размещенных на ТРК и непосредстве нно над кассой. Основной тип конкуренции между заправочными комплексами базируется на качестве обслуживания клиентов, хотя ценовой фактор в периоды резких ко лебаний цен на нефть и топливо также играет определенную роль в конкурен тной борьбе. Система стимулирования продаж занимает далеко не последне е место в привлечении клиентов станциями, входящими в различные сети с и звестными брэндами. Таким образом, современные АЗС в развитых странах превратились в многоф ункциональные комплексы, которые помимо заправки топливом, предлагают перечень сопутствующих услуг для удобства водителей и пассажиров. При э том наблюдается тенденция увеличения доли услуг в общей сумме чистых до ходов, получаемых станциями. Рост оптовых цен и уменьшение маржи в соста ве розничных цен на топливо в сочетании с расширением перечисленных усл уг приводит к тому, что суммарные чистые доходы от оказания этих услуг во многих случаях превышают чистые доходы, получаемые от продажи топлива [20]. До последнего времени основными игроками на розничном рынке топлива бы ли вертикально-интегрированные нефтяные компании и независимые предпр иниматели, которые оперируют самостоятельно или в рамках договоров фра нчайзинга. Характерной чертой нынешнего этапа развития этого рынка ста ло интенсивное вступление крупных торговых сетей, для которых автозапр авочные станции представляют собой лишь довольно незначительный по до ходам компонент операционной деятельности, главное предназначение кот орого способствовать привлечению покупателей в сетевые магазины. Учит ывая это, крупные розничные торговцы устанавливают минимальные рознич ные цены на топливо, отвлекая часть клиентов от традиционных заправочны х станций. Такая ситуация усиливает конкуренцию и ведет к сокращению уро вня маржи. В результате, часть станций не выдерживают усложняющихся рыно чных условий. В последние годы число АЗС в США и большинстве европейских стран сокраща ется при одновременном увеличении объемов розничных продаж топлива, пр иходящихся в среднем на одну станцию. Выживают те АЗС, которые способны о существить следующие меры: - увеличить абсолютные объемы продаж, что позволяет компенсировать сниж ение уровня маржи и получать ту же массу прибыли; - инициировать новые виды деятельности, которые могут обеспечить дополн ительные доходы, например, рекламу на топливно-разливочных комплексах и в помещениях операторских, магазинов и кафе; - существенно улучшить качество обслуживания клиентов путем введения н овых гибких форм расчетов, специальных программ поощрения клиентов, обе спечения чистоты и привлекательного вида заправочных станций; - организовать или расширить платные сервисные услуги, такие как розничн ые продажи сопутствующих товаров, работу точек быстрого питания и ресто ранов, экспресс мойку машин, и т.д. В современных условиях единственным шансом для выживания и развития де йствующих АЗС становится превращение их в мультитопливные станции с ши роким перечнем услуг, привлекающих клиентов, которые все более ориентир уются в своем выборе на высокое качество обслуживания [21]. Отметим, что рынок автозаправочных станций в России еще не сформировалс я. Как было отмечено ранее, расширение сети происходит преимущественно п утем приобретения (аренды) земельных участков и строительства на них нов ых станций. Продажа действующих станций или их сетей является относител ьно редким явлением, хотя информацию о таких сделках можно встретить в п ечати все чаще и чаще. Тем не менее, отсутствие развитого рынка АЗС делает довольно сложным задачу оценки реальной рыночной стоимости отдельных станций или их сетей. Известно, что любая компания, оперирующая на рынке, имеет свою стоимость. Различают номинальную (бухгалтерскую) стоимость компании (book value), которая о пределяется на основе остаточной стоимости имущества, отраженной в отч етных бухгалтерских балансах за вычетом долговых обязательств, и справ едливую рыночную стоимость (market value), которая определяется рынком на основе потенциала генерации доходов в будущих периодах. В сущности, рыночная ст оимость бизнеса имеет мало общего с бухгалтерской стоимостью его имуще ства. Первое определяется на основе способности генерировать доходы, вт орое - на основе исторических данных, рассчитываемых бухгалтерией. В том случае, когда АЗС предлагается к продаже, важным индикатором, вокруг кот орого ведутся переговоры, является соотношение market value / book value. Разность между э тими двумя параметрами представляет собой реальную стоимость нематери альных активов, включающих в себя целую гамму компонентов, как-то: - брэнд; - месторасположение станции; - клиентскую базу; - опыт и мастерство коллектива управленцев и работников, и др. Предложение сети АЗС с единым дизайном и концепцией, при прочих равных у словиях, существенно увеличивает рыночную стоимость каждой станции. В с вязи с этим, особый интерес представляет оценка сетевой составляющей ры ночной стоимости АЗС. Иными словами: задача состоит в том, чтобы определи ть надбавку к рыночной цене станции в том случае если продается целая се ть. Логично предположить, что сеть, усиленная единым брэндом, вызывает бо льшее доверия покупателей, и, соответственно, дополнительный поток дохо дов. Если определение номинальной стоимости станции по бухгалтерским д анным не представляет сложностей, то оценка рыночной стоимости являетс я задачей довольно сложной. В развитых странах, где существует сложивший ся рынок, имеется возможность выявления реальной рыночной цены на основ е ближайших прецедентных трансакций с определенными поправками на кон кретный объект. В России такой возможности пока нет. Оценка рыночной сто имости АЗС в России затруднена в связи со следующими обстоятельствами: 1. Неразвитостью рынка 2. Недостаточность статистических данных 3. Отсутствие прозрачности в бизнес процессах, доходах и расходах 4. Высокий уровень инфляции Однако рынок постепенно развивается и по этому задача определения реальных измерителей рыночных цен на АЗС прио бретает все большую актуальность [22]. Рассматривая вопрос о затрат ах на строительство и ввод в эксплуатацию АЗС, следует сразу же оговорит ься, что расходы на строительство и ввод в эксплуатацию станций существе нным образом варьируются в зависимости от следующих изначально задава емых параметров: - количества топливно-раздаточ ных комплексов; - наличия газозаправочного тер минала; - включения предполагаемых сер висных компонентов, как-то магазина, кафе, мойки и др.; - наличия пунктов технического сервиса, таких как шиномонтаж, пылесос и подкачка шин и т.п. Также очевидно, что конечная су мма затрат предопределяется местоположением станции, ибо стоимость зе мельного участка или величина арендной ставки может отличаться в разы. С тоимость земельных участков в Московской области, например, есть функци я расстояния до столицы и пересечения важнейших трасс. Расходы на строит ельство АЗС колеблются в зависимости от близости и доступности основны х коммуникаций и сетей: электричества, газа, канализации, телефона. Основные тенденции в развитии сети автозаправочных станций в России корреспондируют с мировыми. Така я ситуация обусловлена, прежде всего, широким наступлением западных ком паний, которые исповедуют агрессивную стратегию проникновения на росс ийский рынок. Как и во всех развитых странах, в России основным направлен ием в развитии автозаправочного бизнеса стало создание многофункциона льных комплексов, обеспечивающих обслуживание клиентов в соответствие с лучшими мировыми стандартами. Широкое распространение относ ительно дорогостоящих автомобилей импортного производства, чувствите льных к качеству горючего, предопределяют особое внимание, которое удел яют их владельцы выбору заправочной станции. На психологическом уровне предпочтение отдается сетевым станциям вертикально-интегрированных н ефтяных компаний, а также крупных и известных розничных торговцев. Предп олагается, что качество топлива у них должно быть выше. Отсюда брэндовая составляющая приносит большую рыночную стоимость. Автозаправочные станции, распо ложенные на трассах вблизи провинциальных городов, часто становятся св оеобразными мини центрами культуры для их жителей. Например, жители таки х городов посещают кафе и магазины, которые функционируют круглосуточн о, в отличие от других торговых и развлекательных заведений, располагающ ихся в непосредственной близости от станций. Следовательно, при проекти ровании и строительстве трассовых автозаправочных станций необходимо учитывать это обстоятельство, предусматривая большую площадь, вместим ость и пропускную способность кафе и ресторанов. В долгосрочной перспективе, по мере широкого проникновения на российский рынок АЗС западных компаний, привносящих свои стандарты качества топлива и услуг, он, этот рынок, все б олее будет похожим на рынки развитых стран, также как и ценообразующие к ритерии, применяемые для определения рыночных цен [23]. 2. Маркетинговое исследование рынка автозаправочных станций РТ 2.1 Изучение предпочтений потр ебителей автозаправочных станций Исходя из того, что объектом изу чения в работе является сеть АЗС “Автодорстрой”, решено было провести ис следование предпочтений потребителей именно этой сети автозаправок. В ноябре-декабре 2007 года и марте 2008 года Камским центром социальных и бизнес-технологий «Развитие» по зак азу компании ООО «Автодорстрой» было проведено маркетинговое исследов ание предпочтений потребителей горюче-смазочных материалов и автозапр авочных станций в городах Республики Татарстан (Казань, Набережные Челн ы, Нижнекамск, Елабуга, Бугульма, Заинск) [24]. Исследование проводилось в местах скопления авт омобилистов - в торговых центрах, на рынках, возле гипермаркетов, на автос тоянках. Во избежание искажения мнений относительно атрибутов опрос на меренно не проводился на автозаправочных станциях городов. Приведем результаты опроса потребителей ГСМ и начнем с анализа социаль но-демографических характеристик респондентов. В ходе реализации этапа массового опроса в соответствии с расчетом выбо рки было проведено в общем 2148 интервью. Из них потребителями услуг «Автод орстроя» оказались 246 респондента. По городам Татарстана эта группа расп ределилась следующим образом (таблица 2.1). Таблица 2.1 - Предпочтения потребителей усл уг ООО «Автодорстрой» Го род Потребители Доля, % Ка зань 76 30,9 На бережные Челны 39 15,8 Ни жнекамск 54 21,9 Ел абуга 15 6,1 Бу гульма 21 8,5 За инск 41 16,7 Ит ого 246 100 П о половой принадлежности потребителями «Автодорстроя» являются в осно вном мужчины: в Казани - 96%, в Набережных Челнах - 92%, в Нижнекамске - 96%, в Елабуге - 100%, в Бугульме - 100% и в Заинске - 98%. По возрастным показателям респондентов можно разделить на три группы: « молодежь» - респонденты в возрасте до 30 лет, «средний возраст» - от 30 до 50 лет, данная группа является самой большой по составу (в Казани - 64,5%, в Набережны х Челнах - 48,7%, в Нижнекамске - 51,8%, в Елабуге - 66,7%, в Бугульме - 57,1% и в Заинске - 46,3%); и «ст арший возраст» - свыше 51 года. Возрастной состав представлен на рисунке 2.1 и на рисунке 2.2. Рисунок 2.1. Характеристики респондентов в разрезе возрастов по городам, % Рисунок 2.2 - Возрастные характеристики респондентов в разрезе городов, % Наибольшее число респондентов (в Казани - 36,8%, в Набережных Челнах - 41%, в Нижне камске - 42,6%, в Елабуге - 60%, в Бугульме - 33,3% и в Заинске - 39%) имеет средне - специально е образование, следующая группа по численности - высшее (в Казани - 32,9%, в Набе режных Челнах - 28,2%, в Нижнекамске - 35,2%, в Елабуге - 20%, в Бугульме - 52,4% и в Заинске - 22%). Более подробная информация представлена на рисунке 2.3 и рисунке 2.4. Рисунок 2.3. Уровень образования респонден тов, % Рисунок 2.4. Уровень образования респондентов в разрезе городов, % Уровень образования в целом соответствует занятости респондентов, кот орая представлена на рисунке 2.5. Самой большой является группа занятых по рабочим специальностям: в Казани - 48,7%, в Набережных Челнах - 51,3%, в Нижнекамске - 37%, в Елабуге - 60%, в Бугульме - 28,6% и в Заинске - 63,4%. Рисунок 2.5. Род деятельности респондентов, % Одним из важных показателей является уровень дохода на одного члена с емьи в месяц, который представлен на рисунке 2.6. Значительное большинство опрошенных (в Казани - 36,8%, в Набережных Челнах - 48,7%, в Нижнекамске - 63%, в Елабуге - 86,7%, в Бугульме - 71,4% и в Заинске - 75,6%) отметили уровень месячного дохода на одно го члена семьи до 10 тыс. рублей. Рисунок 2.6. Уровень дохода респондентов, % Большинство участников опроса имеют отечественный автомобиль эконом к ласса: в Набережных Челнах - 43,6%, в Нижнекамске - 44,4%, в Елабуге - 60%, в Бугульме - 61,9% и в Заинске - 53,7%. Только в Казани отечественный новый (46%) опережает отечествен ный эконом класса (31,6%). Распределение респондентов по предпочтениям автомобилей представлен о на рисунке 2.7 и рисунке 2.8. Рисунок 2.7. Предпочтения по маркам автомобиля, % Рисунок 2.8. Предпочтения по маркам автомобиля в разрезе городов, % Представим основные результаты исследо вания. Анализ видов используемого топлива показывает, что значительное количество респондентов в качестве топлива используют бензин: в Казани - 92,1%, в Набережных Челнах - 84,6%, в Нижнекамске - 77,8%, в Елабуге - 80%, в Бугульме - 95,2% и в За инске - 90,2% (рисунок 2.9 и 2.10). Превышение 100% связано с указанием в ряде анкет 2-х видов заправки (и бензино м и газом). Рисунок 2.9. Предпочтения по видам топлива, % Рисунок 2.10. Предпочтения по вида м топлива в разрезе городов, % В свою очередь, бензин марки А И-92,93 пользуется наибольшим спросом у респондентов: в Казани -81,6%, в Набережн ых Челнах - 76,9%, в Нижнекамске - 64,8%, в Елабуге - 66,7%, в Бугульме - 57,1% и в Заинске - 73,2%. Така я структура потребления связана с тем фактором, что среди опрошенных был и владельцы частных легковых автомобилей. Распределение по предпочтен иям марок бензина представлено на рисунке 2.11 и 2.12. Рисунок 2.11. Предпочтения по марк ам бензина, % Рисунок 2.12. Предпочтения по марк ам бензина в разрезе городов, % Рассмотрим причины выбора АЗ С. Отдавая предпочтение той или иной АЗС, респонденты мотивировали выбор по-своему. Более наглядно причины предпочтения АЗС представлены на рису нке 2.13. Рисунок 2.13. Причины выбора АЗС, % Такой критерий как «местораспо ложение» является ключевым при выборе АЗС «Автодорстрой»: в Казани -72,4%, в Н абережных Челнах - 66,7%, в Нижнекамске - 48,2%, в Елабуге - 26,7%, в Бугульме - 66,7% и в Заинск е - 63,4% . Еще один немаловажный критерий предпочтения - «качество топлива» у АЗС «Автодорстрой» отметили в Казан и -35,5%, в Набережных Челнах - 51,3%, в Нижнекамске - 35,2%, в Елабуге - 53,3%, в Бугульме - 47,6% и в З аинске - 26,8% . Анализ частоты потребления ГСМ представл ен на рисунке 2.14 и 2.15.
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
Хожу к стоматологу, ставят обезболивающее, чтоб с деньгами не больно было расставаться.
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, диплом по маркетингу и рекламе "Маркетинговое исследование предпочтений потребителей при выборе АЗС РТ", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru