Реферат: Кредит и банковский бизнес - текст реферата. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Реферат

Кредит и банковский бизнес

Банк рефератов / Экономика и финансы

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Реферат
Язык реферата: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Microsoft Word, 287 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникального реферата

Узнайте стоимость написания уникальной работы

18 СОДЕРЖАНИЕ: ВВЕДЕНИЕ………………………………………………… ….3 ГЛАВА 1. Кредит и его экономичес кая роль…………………....…4 ГЛАВА 2. Банки: их деятел ьность и экономическая роль………...8 2.1 Основные назначения и функции бан ков……………….……...8 2.2 Активные и Пассивные опе рации банков…………….………...9 2.3 ЦЕНТРАЛЬНЫЕ БАНКИ И ИХ ОПЕРАЦИИ…… ……...10 2.4 Коммерческие Банки их функции и виды………………..11 2.5 Специализированные банки… …………………………….11 2.6 Принципы банковского кредитования………………12 2.7 Что нового появилось в банковском деле………………...14 ГЛАВА 3. Прибыль банковского кап итала…………………..16 3.1. ВЗАИМОСВЯЗЬ ПРИБЫЛИ И ПРОЦЕН ТОВ…………..16 3.2 Прибыльность банковского капитала в России………….18 ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………21 Список литературы……………………………………………..22 Введение . Проблема развития банковского дела во всём мире и в России в частности приобретает всё большую актуаль ность на сегодняшний день. В связи с состоянием российской экономики сег одня данная проблема, я думаю, требует глубокого изучения. Сейчас появилось множество банков, н е все они способны выдержать жёсткую конкуренцию в условиях рынка. Задач ей моей работы, на мой взгляд является освещение полного спектра банковс кой деятельности, в частности кредитной деятельности, его экономическо й роли и значимости; а также освещение такого повседневного понятия, как кредит. Данную проблему я считаю весьма актуальной на сегодняшней день, т. к. каждый человек так или иначе постоянно или эпизодически обращается к банковским услугам и к услугам кредитования в частности. Очень важную роль на сегодняш ний день играет банковский кредит. Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности её функционирования, создание необходимой инф раструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего раз вития кредитных отношений. Кредит стимулирует развитие производительн ых сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспр оизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Кредит способен оказывать активное воздействие на объём и структуру денежной массы, платёжного оборота, скорость обращения денег. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действую щих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных то варов. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилиз ованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса. ГЛАВА 1. Кредит и его экономичес кая роль Кредит (от лат. creditum – долг, ссуда) – предоставление в долг товаров и денег на условиях возврата через известное время долга в сумме с процентами . Кредит предоставляется на основе принципов платности, возвра тности, срочности и целевой направленности. Принцип платн ости заключается в уплате процентов за пользование кредит ом. Основной принцип кредитования – возвратность – подразумевает возврат полученных кредитных средств в опред еленный срок. Под срочностью понимается возв рат кредита в определенный срок, указанный в договоре банковского займа . Целевая направленность выдачи кредита пред полагает предоставление кредита на определенные цели. Исторически первоначальной формой кредитн ых отношений было ростовщичество — выдача денег в долг с условием уплат ы заемщиком вы соких процентов при погашении долга. В Древней Греции в IV в до н. э. были известны случаи ростовщ ических ссуд с уплатой 45% в месяц (свыше 570% годовых). Ростовщический капитал существует до сих пор в тех странах Азии, Африки и Латинской Америки, где с лабо развиты товарно-денежные отношения. С возникновением индустриального производства и капитализма без развитого кредита стал а невозможна нормальная производственная дея тельность, ведь предприн имателям не хватало собственного капитала для перевода экономики на ин дустриальные рельсы и высоких темпов рас ширенного воспроизводства. Ещ е в XVI в. это обстоятельство подметил Ф. Рабле. В его романе «Гаргантюа и Пантагрюэль» весельчак Панург высказал поразительное суждение: «При роде легче было бы питать рыб » воздухе и па сти оленей на дне океана, чем терпеть скаредный мир, где никто не давал бы в долг». Какими бы странными ни показа лись эти слова, их справедливость у бедительно подтверждает история, и особенно современная экономическая жизнь. Чтобы создать нормальные усл овия производственного бизнеса, были решены две задачи. Во-первых, проце нты за денежные ссуды были снижены до приемлемого уровня, не превышавшег о среднюю норму прибыли. Во-вторых, были изысканы новые — гораздо более о бшир ные - источники ссудного капитала. Ссудные капиталисты сколачивают денежный капитал за счет мно гих источников. Исто чники ссудного капитала Фонд амортизации Фонд заработной платы Накопление капитала Денежные накопления Иные временно свободные деньги В ладельцы ссудного капитала сосредоточивают у себя временно сво бодные денежные средства из фонда амортизации (восстановления) ос новного капи тала, постепенно образующегося (по мере продажи готовой продукции) фонда заработной платы. Они обращают в кредитные сред ства не занятые в деле де ньги предпринимателей и других слоев населе нии, используют пенсионные , страховые и иные фонды. В течение опре деленного периода все эти денежны е сбережения не приносят собствен никам никакого дохода, и их выгодно от дать в ссуду даже под сравнительно небольшой процент. Особо следует сказать о новом исто чнике ссудного капитала. Во вто рой половине XX в. в развитых странах значительно вырос жизненный уровен ь населения. В связи с этим заметно возросла величина тех сво-аных денег, к оторые люди сдают на сохранение (под установленный процент) в банки и дру гие сберегательные учреждения. В Японии такие деньги составляют 18% всех р асполагаемых лич ных доходов (идущих на текущее потребление и сбережени я), и Италии - 22%. Лауреат Нобелевской премии американский экономист Франк о Мо дильяни постарался выявить психологические закономерности образ о вания у населения сбережений. Он выдвинул гипотезу «жизненного цик ла ». Предположим, с начала своей трудовой деятельности человек делает сбер ежения (сдает их на сохранение в банк) и денежные накопления (приобретает ценные бумаги). Эти суммы непрерывно нарастают и дос-игают максимума пер ед выходом на пенсию. Все это делается для под держания достигнутого уро вня потребления в старости. Свой вывод Р. Модильяни высказал в известной формуле: «Молодые сберегают, ста рые тратят». Данная гипотеза была практ ически учтена банками, пенси онными фондами и другими кредитными учрежд ениями. Для современных условий характерна тенденция к значительному увеличе нию доли заемных средств в финансировании (обеспечении деньгами) хозяйс тва. Например, японские фирмы за счет привлеченных ресурсов финансируют 4 /з всех средств на расширение производства. В условиях развитого товарно го хозяйства впервые возникает рынок ссудных капиталов. В качестве пред мета купли-продажи на нем выступа ет особый товар — капитал. Его особенн ость состоит в том, что деньги приобретают дополнительную полезность - с пособность возрастать по стоимости и приносить прибыль. В состав рынка ссудных капиталов входит рынок инвестиций. Под ин вестицией подразумевается долгосрочное вложение капитала в какое-то п редприятие или дело ради получения прибыли. Различают два вида ин вести ций: а) финансовые и б) реальные. Финансовые инвестиции идут на закупку акц ий, облигаций и ценных бумаг, выпущенных предприятием или государством. Реальные инвестиции - это использование денег для увеличения производс твенного основного капитала (зданий, сооруже ний, оборудования), жилищно го строительства, товарно-материальных запасов . Основными организационно-экономическими формами кредита яв ляются коммерческий и банковский . Они различаются по составу участ ников, объектам кредитовани я, величине процента и сфере использова ния. Эти отношения законодатель но регулируются. Так, в Гражданском кодексе РФ установлены конкретные пр авовые нормы, регулирующие кредитные отношения. Эти нормы касаются займ а и кредита, фи нансирования под уступку денежных требований, банковско го вклада, банковско го счета, денежных расчетов с физическими и юридиче скими лицами [21, гл. 42-46]. Коммерческим называют такой кредит, который пре доставляется то варами с отсрочкой платежа. Он часто возникает, когда по купатель про дукции не может немедленно расплатиться за нее наличными д еньгами. В этом случае используется, как правило, вексель - специальное до лго вое обязательство заемщика уплатить определенную сумму денег в ука занный срок. Зачастую предприниматель, получивший вексель, делает на не м передаточную надпись (индоссамент) и использует вместо денег для покуп ки нужных благ у другого продавца, а этот - у третьего и т.д. Тем самым, попад ая в торговый оборот, вексель становится простейшим видом кредитных ден ег . Коммерческий заем является основой кредитной си стемы, он непо средственно обслуживает движение капитала в сфере произв одства. Этот кредит возможен только между фирмами, непосредственно связ анными хозяйственными отношениями (предприятиями, которые создают сре д ства производства, и фирмами, которые их потребляют). Его нельзя ис поль зовать, например, для оплаты труда работников. Универсальный характер имеет банков ский кредит, который выдается в виде денежных ссуд. В отличие от коммерче ского займа он может пре доставляться в значительно большем объеме, на б олее длительные сроки каждому бизнесмену и на любые цели. В сфере кредитных отношений р аспространены и другие их формы: а) потребительский кредит (продажа отде льным лицам товаров через розничные магазины с отсрочкой платежа, предс тавление банками ссуды на потребительские цели); б) ипотечный кредит (дол госрочный заем под залог недвижимости — земли, зданий); в) межхозяйствен ный кредит (вы пуск предприятиями и организациями для предоставления др уг другу ак ций, облигаций и других ценных бумаг); г) государственный кред ит (вы пуск облигаций государственных займов, покупаемых бизнесменами и на селением). Среди всех кредитных организаций главную роль выполняют банки. ГЛАВА 2. Банки: их деятельность и экономическая роль Б АНК (от итал. banco — скамья, лавка менялы) – финансовое учреждение, занимающ ееся финансовыми и кредитными операциями, выступающее в качестве посре дника между юридическими и физическими лицами, ищущими применения свои х денежных средств, имеющее лицензию на прием вкладов и выдачу кредитов, а также ведущее операции с ценными бумагами. 2.1 Основные назначения и функц ии банков О сновное назначение банков - сосредоточивать у себя денежные средства и п редоставлять их в ссуду. Исторически первона чальным делом банков являе тся п осредничество в платежах. Они хранят у себя денежные средства предпринимателей, по поручению которых ве дут р асчеты с поставщиками и покупателями, вносят платежи в государ ственную казну, ведут кассовое обслуживание фирм (выдают им налич ные деньги для з аработной платы и на другие цели). Банки выпускают кредитные средства обращения — знаки стоимо сти, котор ые выполняют роль денег в товарообороте и платежах (налич ные деньги, бан кноты). Основные функции банков: - Принятие вкладов под проценты - Выдача ссуд (кредитов) под ра зличные цели - Учет векселей, купля и прода жа ценных бумаг - Перевод денег и исполнение различного рода денежных поручений Вкладчики банков получают соответствующие проценты. Ссуды (креди ты) также выдаются под проценты, но больших размеров. Разница между этими процентами (маржа) составляет доходы банка. Ориентация на рынок позволяет обеспечить высокую ликвидность товар ной продукции . ЛИКВИДНОСТЬ - возможност ь быстрого превращения активов фирм или банков в денежные средства для своевр еменного погашения своих обязательств. Уровень ликвидности – важнейший показатель и характеристика финансового сос тояния предприятия и означает безусловную платежеспособность предпри ятия. 2.2 Активные и пассивные опера ции банков Банки выполняют свои функции в двух взаимосвязанных вида х опе раций: пассивных - операциях по образо ванию банковских ресурсов и активных - опер ациях по их размещению и использованию. Пассивные : Активные: - Срочные депозиты - Учет векселей - Депозиты до востребования - Фондовые операции - Подто варные ссуды - Бланковый кредит Денежные средства банков складываю тся из их собственных капи талов (они образуют, как правило, незначительн ую часть всех средств: в США, например, 8%) и депозитов - вкладов клиентов. Деп озиты де лятся на срочные (вложения на заране е установленный срок и не подле жащие изъятию до его наступления) и до востребования (вклады на теку щие счета, которые банк обязан выдать по первому требованию вклад чика). В активные операции входят разнообразные ссуды: Вексельные, фон довые, п одтоварные, бланковые. Наиболее распространенным является учет вексел ей. Банк покупает вексель у предпринимателя, если тот стре мится преврат ить его в деньги еще до наступления срока платежа. Из обозначенной на век селе суммы удерживается учетный процент - пла та за предоставление дене жной суммы. При наступлении срока платежа по векселю банк предъявляет ег о к оплате тому, кто выдал долговое обя зательство. Величина учетной став ки может сильно изменяться. Так, са мая высокая учетная ставка английско го банка с 15 ноября 1979 г. по 3 июля 1980 г. составила 17%. Самая низкая была на уровне 2% с 26 ок тября 1939 г. по 7 ноября 1951 г. Банки осуществляют фондовые операции — дают ссуды под залог цен ных бумаг-акций, облигаций, закладны х и т. п., а также покупают такие бумаги. Подтоварные ссуды предоставляются под залог продукции, нахо дящейся на складах, в пути, в торговом обороте. Е сли ссуды не погаша ются в срок, то заложенные ценные бумаги и товарно-мат ериальные ценности переходят в собственность банков. Наиболее крупным пред принимателям, платежеспособность которых не вызывает сомнений, пр едоставляется бланковый кредит: ссуду выдают без всякого обеспече ния. Кроме пассивно-активных операций и расчетов банки занимаю тся торгово-комиссионной деятельностью — покупают и продают золото, об менивают национальную валюту на иностранную, размещают займы, распрода ют акции и облигации и т. п. В зависимости от характера выполняемых функций и операци й бан ки делятся на три основных вида: центральные, коммерческие и специа лизированные. 2.3 ЦЕНТ РАЛЬНЫЕ БАНКИ И ИХ ОПЕРАЦИИ Главную роль среди кредитных учреждений играют центральные бан ки . Це нтральный банк страны наделен государством исключительным правом эмис сии (выпуска) банкнот (банковских билетов) - денежных знаков, основных видо в бумажных денег. Кроме того, он обычно выпол няет другие функции: • хранит г осударственные золотовалютные резервы, сохраняет ре зервные фонды (зап асы) других кредитных учреждений • дает ссуды коммерческим банкам • обслуживает государственные учрежд ения • проводит расчеты и переводные опера ции, контролирует деятель ность кредитных учреждений • регулирует количество денег в национальной экономике. Центральные банки выполняют пассивные и активные оп ерации. Пассивные операции центрального банка : - Формирование уставных капиталов - Эмиссия денег - Хранение денежных средств государст венных и местных бюджетов а так же резервов коммерческих б анков ЭМИССИЯ (от лат. emissio — вып уск) - выпуск в обращение денежных единиц. Эмиссия осуществл яется в наличной (выпуск денежных знаков) и безналичной (выпуск ценных б умаг) форме. Избыточная эмиссия ведет к инфляции. Активные оп ерации центрального банка : - К редитование коммерческих банков, расходов государства на содержание н ародного хозяйства - Покупка золота и иностранной валюты Г осударственное управление рыночной экономикой предполагает гарантир ованное поддержание центральным банком деятельности коммерческих бан ков. Это связано с тем, что последние являются рабочим звеном денежно-кре дитной системы, непосредственно организующим кредитные отношения в на родном хозяйстве. 2.4 Коммерческие Банки их функции и ви ды КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ - кредитные учреждения, ос уществляющие универсальные банковские операции в основном за счет сре дств, привлеченных в виде вкладов. Коммерческие банки дают ссуды предприятиям главным образом за счет ден ежных средств, привлекаемых ими в виде вкладов, и ведут расче ты между пре дпринимателями. В современных условиях эти банки явля ются учреждениям и универсального характера. Они осуществляют опе рации на рынке ценных бумаг, ведут денежные дела клиентов и занима ются валютными операциями. Различают частные (акционерные и индивидуальные), государс твенные (как правило акционерные), смешанные. В некоторых странах коммер ческим банкам запрещается осуществлять операции инвестиционных банко в (долгосрочные вложения в ценные бумаги и др.), но в большинстве государст в кредитные институты универсальны и понятия «коммерческий банк» и «ин вестиционный банк» не разграничены. 2.5 Специализированные банки Специализированные банки заняты преимущественно о пределенными видами финансово-кредитных операций. Например, инвестиционные банки осуществляют финансирование и долгосрочное кредитование ка питальных вложений. Ипотеч ные банки предоставляют ссуды под залог недвижимости (земе льных участков, домов). Экспортно-импортные б ан ки кредитуют внешнюю торговлю и ведут расчеты с иностранными контраг ентами (договаривающимися лицами). В кредитную систему страны входят сберегательные кассы , сосредоточивающие вре менно сво бодные денежные средства населения, а также кред итные кооперативы , куда объединяются в основном мелкие тов аропроизводители, берущие ссуды на началах взаимопомощи. 2.6 Принципы банковского кредито вания. Банковское кредитование предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при ст рогом соблюдении принципов кредитования. Последние представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущно сть и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений. К основным принципам кредитования относятся: Ш Срочность возврата; Ш Целевой характер кредита; Ш Платность; Ш Обеспеченность; Ш Дифференцированность; В озвратность является той особенностью, которая отличает к редит как экономическую категорию от других экономических категорий т оварно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существова ть. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита, его атрибутом. Во звратность-необходимость своевременного возврата после завершения и спользования средств. Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращён, а возвращён в строго определённы й срок, т.е. в нём находит конкретное выражение фактор времени. И, следоват ельно, срочность есть временная определённость возвратности кредита. В рыночных условиях хозяйствования этому принципу кредитования придаёт ся, как никогда, особое значение: 1. От его соблюдения зависят нормальное обеспечение обществен ного воспроизводства денежными средствами, а соответственно его объём ы, темпы роста. 2. Соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности самих коммерческих б анков. Принципы организации их работы не позволяют вкладывать им привле чённые кредитные ресурсы в безвозвратные вложения. 3. Для каждого отде льного заёмщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открыв ает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет собл юсти свои хозрасчётные интересы, не уплачивая повышенных процентов за п росроченные ссуды. Це левой характер кредита предполагает выдачу ссуд на строго определённые цели, которые так же, как и объекты, могут широко варьироват ься. Каждый потенциальный заёмщик, испрашивая кредит, обязательно указы вает конкретную цель. Банк, выдав кредит, призван проверять целевое его и спользование, в случаях же нарушения условий кредитного договора долже н применять санкции. Пр инцип платности кредита означает, что каждое предприятие-з аёмщик должно внести банку определённую плату за временное позаимство вание у него для своих нужд денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставк а банковского процента – это своего рода «цена» кредита. Банку платност ь кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процент ов за привлечённые в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своег о аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресур сных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования на собс твенные и другие нужды. Основные факторы, которые современные коммерческие банки учи тывают при установлении платы за кредит: базовая ставка процента по ссудам, предоставляемым ком мерческим банкам ЦБ РФ; средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту, т. е. за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих активны х операций; средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим к лиентам по депозитным счетам различного вида; структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привл ечённых средств, тем дороже должен быть кредит); спрос на кредит со стороны хозяйственников (чем меньше с прос, тем дешевле кредит); срок, на который испрашивается кредит, и вид кредита, а то чнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения; стабильность денежного обращения в стране (чем выше тем п инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценения денег). В у словиях плановой экономики принцип обеспеченности креди та трактовался нашими экономистами очень узко: признавала сь лишь материальная обеспеченность кредита. Это означало, что ссуды дол жны были выдаваться под конкретные материальные ценности, находящиеся на различных стадиях воспроизводственного процесса, наличие которых н а протяжении всего срока пользования ссудой свидетельствовало об обес печенности кредита и, следовательно, о реальности его возврата. Лишь с пр инятием в конце 1990г. Закона «О банках и банковской деятельно сти» коммерческие банки РФ получили возможность выдавать кредиты под различные формы обеспечения кредита, принятые в международ ной банковской практике, а в последствии закреплённые в ГК РФ. Это залого вое обязательство, договор гарантии, договор поручительства и т.д. Принцип об еспечен ности кредита – Обеспече ние обязательств по банковским ссудам в одной или одновременно несколь ких формах предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в закл ючаемом между собой кредитном договоре. Ди фференцированность кредитования означает, что коммерчес кие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита свои м клиентам, претендующим на его получение. Кредит должен предоставлятьс я только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Д ифференциация кредитования должна осуществляться на основе показател ей кредитоспособности – финансового состояния предприятия. Эти качес тва оцениваются посредством анализа баланса на ликвидность, обеспечен ность хозяйства собственными источниками, уровень его рентабельности на текущий момент и в перспективе. Совокупное применение на практике всех принципов банковского кр едитования позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки: банка и заёмщика. 5.7 ЧТО НОВОГО ПОЯВИЛОСЬ В БАНКОВ СКОМ ДЕЛЕ Во второй половине XX в. в банковском бизнесе появились новые тенде нции, которые раскрыли невиданные ранее организационные, экономически е и технические возможности банковского кредита. Во-первых, резко углубился про цесс концентрации (укрупнения) и централизации (объединения) ссудного ка питала, возникли банки-гиганты. Они с помощью различных экономических сп особов фактиче ски подчиняют маломощные кредитные учреждения. Во-вторых, крупнейшие банки превратились в многоцелевые к редит но-финансовые учреждения, которые предоставляют клиентам 100-300 видо в услуг. Они выпускают и реализуют ценные бумаги, начисляют и удерживают налоги, ведут счета амортизационных отчислений и другие бухгалтерские и расчетные операции для клиентов. Все более расширя ются консультативные и информационные услуги. Банковские спе циа листы, включая технических экспертов, непосредственно участвуют в в ыборе важнейших инвестиционных проектов промышленных и торго вых фирм, помогают в ведении финансового хозяйства . Некоторое расши рение банковских услуг предусматривает российское за конодательство. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» отно сит к банко вским операциям, в частности, привлечение во вклады денежных средств физ ических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц: осуществление рас четов по поручению физических и юридических лиц; в том числе банков-к ор респондентов, по их банковским счетам; инкассация (получение в банке д енег наличными по чеку, векселю и т. п.) денежных средств, векселей, платежн ых и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридиче ских лиц: купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форм ах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банк овских гарантий. В-третьих, возросшее значение для кредитных операций в мировом масштабе приобрели международные бан ковские организации. В-четвертых, новой тенденцией в банковском деле являетс я широ кая электронизация банковских услуг, для чего кредитные учрежден ия используют свои вычислительные центры, оснащенные мощными электрон но-вычислительными машинами. Быстро увеличивается чис ло автоматическ их расчетных палат как центров безналичных денеж ных перечислений. Элек тронная автоматизация «розничных» банков ских операций (по обслуживан ию отдельных вкладчиков) включает кассовые устройства, которые устанав ливают в помещениях кредит ных учреждений, крупных магазинах, аэропорта х, на автобусных сто янках и т. д. ГЛАВА 3. ПРИБЫЛЬ БАНКОВСКОГО КАПИТА ЛА 3.1 ВЗАИМОСВЯЗЬ ПРИБЫЛИ И ПРОЦЕНТОВ Банки работают на коммерческо м расчёте, т. е. ориентируются на получение прибыли. Последняя образуется потому, что процентная ставка по кредиту (отношение процента, уплачиваемого за заем, к вел ичине ссужаемого капитала) всегда больше процентной став ки по депозиту (отношение процента, выплачиваемого вкладчи ку, к сумме его денежного вклада). Основу валовой (обшей) прибыли банков составляет разница между всей суммой ссудных процентов и общей суммой д епозитных процентов. О разнице между этими видами процентных ставок мож но судить по дан ным таблицы. Про центные ставки по кредитам и депозитам, среднегодовые, 2000 г. Страна По кредит ам По депозитам Япония 9,07 0,7 Канала 7,27 5,70 США 9,23 6,46 Германия 9,63 3,40 Китай 5,85 2,25 В валовую прибыль банков входя т их доходы от всех коммерческих операций (в том числе, например, от купли- продажи валюты). Часть этой прибыли банка покрывает его издержки (выплат у заработной платы бан ковским служащим, содержание помещений, канцеляр ские расходы и т. п.). Оставшаяся часть — чистая прибыль . Данный показатель исполь зуется для исчисления нормы банковс кой прибыли. Норма прибыли банка (П' ч ) - это отношение чистой прибыли (П ч ) к собственному (не заемному) капиталу банка ( K с ), выраженное в про центах: П' ч = П' ч К с Допустим, что на отданный в ссуд у капитал в 5 млн. руб. его собствен ник получает годовой доход в размере 500 т ыс. руб. Тогда годовая ставка процента составит: Норм а прибыли банков зависит от двух основных факторов : нормы прибы ли предпринимательского ка питала и процентной с тавки по кр е диту . Еще А . Смит показал , за счет каких источников фирмы-заемщики выпла чивают проценты за ссужаемый им денежный капитал . По сл овам А . Смита , если действующий капиталист - заемщик чужих денег использует их как ка питал , он употребляет их на содержание п р оизводительных рабочих , которые восп роизво дят их стоимость с некоторой прибылью . В этом случае он может вернуть капит ал и уплатить проценты , не отчуждая и не затрагивая других источников дохода. Норма дохода банка, как правил о, не превышает степень обогащения промышленного и торгового капитала. Т олько в чрезвычайных случаях (например, для спасения предприятия от банк ротства) бизнесмен приоб ретает ссудный капитал по чрезмерной высокой п роцентной ставке, ко торая превышает степень увеличения капитала. В сов ременных условиях степень обогащения банковского капитала и крупного промышленного бизнеса в достаточной мере сравнялись. Другим фактором, определяющим ур овень прибыльности банков, является процентная ставка по кредитам, кото рая показывает своего рода цену заемных средств. В зависимости от состоя ния рынка ссудных капиталов и степени развития конкуренции ставка проц ента может коле баться в значительных пределах. Что касается ее минимал ьной величи ны, то она не поддается определению. Иногда (во время экономич еского спада) она может снижаться до уровня, близкого к нулю. Различают рыночную и среднюю процентные ставки по кредиту. Ры ночная ставка складывается в каждый данный момент на рынке ссудных капитанов. О на непосредственно отражает текущие изменения экономи ки и подвержена резким колебаниям в периоды подъема или спада про изводства. Средняя ставка процента отражает долговременные тенденции в изменении величины процента. Понять динамику процентной ставки можно, если учитывать влия ние на нее часто меняющегося соотношения спроса и предложения заем ных средств. Если спрос на ссудный капитал превышает его предложе ние, т о масштабы его использования расширяются. Когда же свободных денежных с редств много, а спрос на них сравнительно невелик, то ставка процента сни зится. Во второй половине XX в. в большинстве промышленно развитых ст ран наблюдается систематическая нехватка ссудного капитала, особен но в форме среднесрочных и долгосрочных инвестиций. Это обусловлено тем, чт о в условиях научно-технической революции крупные компании затрачиваю т большие средства на новую технику и программы переква лификации работ ников. Большой спрос на ссудный капитал предъявляет также государство. С расширением такого спроса заметна тенденция к устойчивому повышению с тавки процента. Если в 1950-х гг. в США процентная ставка по краткосрочным обя зательствам составляла 1,5-4%, то в 1970-80-х гг. она возросла в 2,5 раза. Наконец, величина ставки проц ента зависит от социального положе ния клиента. Крупному капиталу ссуда предоставляется на очень выгод ных условиях. Напротив, для мелких фирм, ш ироких слоев населения ус танавливаются высокие процентные ставки, осо бенно по долгосрочным ссудам, при этом требуется солидное обеспечение д ля их получения. В условиях инфляции важно различать номинальную и реальну ю процентные ставки. Реальная ставка - это ном инальная (фактически достигнутая в данный период) ставка процента, исчис ленная с учетом уровня инфляции. Допустим, уровень инфляции достиг 8%, а но миналь ная ставка - 14%. Тогда при подсчете дохода на инвестиции важно опре делить реальную норму процента. Она составит 14 - 8 = 6%. Значит, если взаймы взя ты 100 денежных единиц, то на следующий год необходимо возвратить не 114, а тол ько 106. Совершенно иное положение в кредитных отношениях (по сра вне нию с рассмотренной здесь картиной) сложилось в России. 3.2 ПРИБЫЛЬНОСТЬ БАНКОВСКОГО КАПИТАЛА В РОССИИ В СССР государство подчинило с ебе все кредитные отношения. Монопольное положение занимал Государственный банк СССР. Он установил очень низкий процент для вкладов населения (2% по вкла дам до востребования и 3% по срочным вкладам) и ничего не платил пр едприятиям за хранение денег в банке. Такой процент не мог поощ рять эффе ктивное применение денег. В 1990-х гг. былая монополия Центрального банка во многом оказа лась подорвана и большую свободу действии получили коммерческие банки . До 1992 г. Центральный банк мог строго контролировать движе ние денег в ком мерческих банках, но затем этот контроль был утрачен. В итоге в стране воз никли следующие благоприятные условия для небы валого роста прибыльно сти банков. Во-первых, в 1992-1995 гг. в условиях гиперинф ляции и галопирующей инфляции кредитные организации установили поистине ростовщи ческие ставки процента по займам , превышающие темпы обесценения денег. Так, в 1995 г. среднегодовая ставк а по кредитам составила 320%, а ставка по депозитам - 102%. Во-вторых, коммерческие банки ш ироко использовали резко возрос ший спрос предприятий и населения на до ллары США и другую ино странную валюту для спекулятивной н аживы . Они покупали ее на меж банковских валютных торгах по одной цене, а продавали по гораздо большей. В-третьих, правительство пере числяло коммерческим банкам огром ные суммы из государственного бюдже та для их продвижения до предпри ятий и населения (на расходы для произво дственных нужд, на выплаты заработной платы, пенсий, пособий и т. п.). Но част о эти деньги банки в течение длительного времени использовали для собст венной наживы, отдавая их в кредит под громадные проценты. В то же время ещ е более росли разного рода неплатежи (в спекулятивном денежном обороте о ка зывались не выплачиваемые вовремя суммы заработной платы, пенсий и д ругих видов доходов). Все эти и другие источники явно ненормального обогащения приве ли к тому, что банкам удалось во многих с лучаях довести норму прибыли до астрономических размеров (до 1000% и более н а собственный капи тал). Банковский бизнес стал одним из самых прибыльны х. Но для россий ской экономики в целом этот факт имел весьма отрицательн ые последствия: • денежный капитал во все большей мере изымался из производства с целью получения огромных ростовщических процентов. Из-з а этого предприятия испытали все возрастающую нехватку денег; • громадные процентные ставки оказали сь тормозом для развития производственного бизнеса. Примечательно, что удельный вес долго срочных капитальн ых вложений в российскую экономику снизился с 26% от всей суммы инвестиций в 1990 г. До 3,5% в 1997 г. Этим подрыва- лось прогрессивное развитие отечественной экономики. Такое состояние кредитных отно шений означало, что банки во мно гом перестали выполнять свои нормальны е функции. Нельзя признать случайным то т факт, что в банковской сфере совер шалась значительная часть всех экон омических преступлений. Например, денежные средства зачислялись на сче т в коммерческий банк по подлож ным документам и поступали вымышленным лицам: под вывеской лже предприятий из банков похищались и затем «отмыв ались» значительные суммы денег; применялись подложные авизо (письма ба нка о пересылке денег получателю), чтобы выкрасть из банка большие креди тные средст ва. Ущерб от преступлений в банковской сфере многократно пр евысил потери от всех остальных видов корыстных преступлений. Положение в банковском деле может быть нормализовано толь ко пу тем осуществления комплекса мер. К ним относятся прежде всего реши тельная правовая защита банков и банковской деятельности 1 ; резкое ог раничение наживы банковского бизнеса за с чет крупномасштабных спе куляций и инфляционного удорожания кредита. П римечательно, что если во время галопирующей инфляции в нашей стране в 1996 г. про центные ставки составляли 147% по кредитам и 55% по депозитам, то по сле з начительного снижения уровня инфляции в 2001 г. такие ставки по кредитам со ставляли 24,4% и по депозитам 6,5%. Важную роль в улучшении положения национальной экономик и призвана сыграть нормализация норм прибыли на производственных пред приятиях и в банках. Это зависит от организации прочных экономи ческих с вязей между банками и производственными предприятиями, ко торые создаю т акционерные общества и выпускают ценные бумаги. Заключение . Проблема эффективных инвестиций остается одной из ключевых для р оссийской экономики, которая, по мнению большинства аналитиков, пережив ает сегодня конъюнктурный спад. Положение в банковском деле мо жет быть нормализовано только пу тем осуществления комплекса мер. К ним относятся прежде всего реши тельная правовая защита банков и банковско й деятельности; резкое ог раничение наживы банковского бизнеса за счет крупномасштабных спе куляций и инфляционного удорожания кредита. Прим ечательно, что если во время галопирующей инфляции в нашей стране в 1996 г. пр о центные ставки составляли 147% по кредитам и 55% по депозитам, то по сле знач ительного снижения уровня инфляции в 2001 г. такие ставки по кредитам соста вляли 24,4% и по депозитам 6,5%. Важную роль в улучшении поло жения национальной экономики призвана сыграть нормализация норм прибы ли на производственных предприятиях и в банках. Это зависит от организац ии прочных экономи ческих связей между банками и производственными пре дприятиями, ко торые создают акционерные общества и выпускают ценные бу маги. Список литературы : 1. «Банковское дело», учебник по д ред. д.э.н. В.И. Колесникова, д.э.н. Л.П. Кроливецкой, - М: Финансы и статистика, 1998 г. 2. « Экономическая Теория», учебник Е.Ф. Борисова, - М: Проспект, 2006 г. 3. «Большая энциклопедия Кирилла и Ме фодия» 2005 4 . «Деньги. Кредит. Банки», под ред. О.И. Лаврушина, - М: Финанс ы и статистика, 1998г
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
На свадьбе полковника спецслужб, гостей, требующих выкуп за невесту, снял снайпер.
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, реферат по экономике и финансам "Кредит и банковский бизнес", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru