Курсовая: Необходимость и сущность кредита - текст курсовой. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Курсовая

Необходимость и сущность кредита

Банк рефератов / Международные отношения

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Курсовая работа
Язык курсовой: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Microsoft Word, 373 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникальной курсовой работы

Узнайте стоимость написания уникальной работы

27 МИНИСТЕРСТВО ОБЩЕГО И ПРОФЕСС ИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕ РАЦИИ ДАЛЬНЕВОСТОЧНАЯ Г ОСУДАРСТВЕННАЯ АКАДЕМИЯ ЭКОНОМИКИ И УП РАВЛЕНИЯ Кафедра «Банковское дело и финансовый менеджмент» КУРСОВАЯ РАБОТ А По курсу «Деньги , кредит , банки» Тема : необходимос ть и сущность кредита. ИСПОЛНИТЕЛЬ Студент группы 141фу Гончарук Л.А. РУКОВОДИТЕЛЬ Марченко В.М. Владивосток 1998 Огла вление Введение ._______ ____________________________________3 I. Необходимость кредита .____________________________5 II. Кредит и его функции , организация кредитования .___7 2.1 Кредит как форма движения ссудного капитала ._____7 2.2 Функции кредита ._______________________________10 2.3 Принципы кредитования .________________________11 2.4 Формы кредита и его классификация .______________14 2.5 Процесс банковского кредитования ._______________23 III. Кредитная активность российских бан ков ._________28 Список л итературы ._________________________________30 Введение. Современн ая российская банковская система имеет хотя и недолгую, но бурную историю . Она берет свое начало с конца 80-х годов , когда союзное правительство предоставило предприя тиям широкую хозяйственную самостоятельность , стало вводить различные элементы рынка , в том числе законодательные акты , необходимы е для институциональных преобразований - право создават ь кооперативы , товарищества , акционерные общества , биржи и т. д . Эти меры и формы , в которых они проводились в жизнь , ст али определяющими в формировании рыночной стр уктуры и траектории развития экономики CCCP , а в по следствии и России. Хозяйствен ная самостоятельность предприятий привела к п ерекачке прибыли в фонды ст имулирования и социальных мероприятий с последующим о бналичиванием средств - так начался лавинообразный процес с обострения дефицитов и нарастания скрытой инфляции . С января 1992 г . она была официально ле гализована в рамках ли 6ерализации цен и вскоре перешл а в стадию гиперинфляции . На банковской системе это отразилось сле дующим образом . Если в 1988-1991 гг . рост числа банков и их капиталов происходил за счет раздробления бывших , государственных спецбанков , перекачки бюд жетных средств через создава емые "минист ерские " банки , то в водовороте гиперинфляции в процесс формирования банковского капитала оказались вовлечены практически все национальн ые ресурсы - как юридических , так и физических л иц . Так , вслед за непродолжительным биржевым бумом 1990-1992 гг . наступил банковский бум. В ходе банковской реформы был изменен статус Государственного банка и его роль в экономике страны . Банк был выведен из подчинения Правительству и получил таким образом необходимую экономическую независимость . При обретении Росс ией суверенитета н а базе Госбанка был создан Центральный б анк Российской Федерации на основе концепци и , принятой в странах с развитой рыночной экономикой . И в результа те таких преобразований на Центральный банк России были возложены следующие за да чи : регулирование денежного обращения , обеспечения устойчивости рубля , проведение единой денежн о-кредитной политики , организация расчетов и к ассового обслуживания , защита интересов вкладчико в , банков , надзор за деятельностью коммерчески х банков и других кредитных учрежд ений , осуществление операций по внешнеэкономическ ой деятельности. В современных у словиях устойчивость кредитных учреждений и б анковской системы в целом является одним из центральных вопросов по стабилизации всего народного хозяйства в целом , так и финансового состояния каждого предприятия . В сложившейся экономической обстановке важное значение имеет кредитная политика как Централ ьного банка России , так и коммерческих бан ков. I . Необходимость кредита. Вступление Росси и в рынок в значительн ой мере свя зано с реализацией потенциала кредитных отнош ений . Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестрой ка денежного обращения и кредита . Главная задача реформы – максимальное сокращение цен трализованного перерасп р еделения денежны х ресурсов и переход к преимущественно го ризонтальному их движению на финансовом рынке . Создание финансового рынка означает принцип иальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в сист е ме эконо мических отношений. Кредит в условиях перехода России к рынку представляет собой форму движения сс удного капитала , т.е . денежного капитала , предос тавляемого в ссуду . Кредит о беспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношени я между кредиторами и заемщиками . При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий , личного сектора и госуд арства аккумулируются , превращаясь в ссудный капитал , который передается за плату во вр еменное пользование. Капитал физически , в виде средств производства , не может переливаться из одни х отраслей в другие . Этот процесс осуществ ляется обычно в форме движения денежного капитала . Поэтому кредит в р ыночной экономике необходим прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних от раслей в другие и уравнива ния нормы прибыли . Кредит разрешает противоречие между необх одимостью свободного перехода капитала из одн их отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капита ла в определенной натуральной форме . Он по зволяе т также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время креди т необходим для поддержания непрерывности кру гооборота фондов действующих предприятий , обслужи вания процесса реализации производственных товар ов , что особенно важно в условия х становления рыночных отношений . Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов , предоставляя правительственные гарант ии и льготы , государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприят ий и отраслей , деятельность которых соот в етствует задачам осуществления общен ациональных программ социально-экономического развити я . Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вло жений , жилищного строительства , экспорта товаров , освоения отсталых районов. Без кредитной п оддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств , предприятий малого бизнеса , внедрение предпр инимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве. Благодаря кредиту происходит бо ле е быстрый процесс капитализации прибыл и , а следовательно , концентрации производства . Он может сыграть заметную роль и в ос уществлении программы приватизации государственной и муниципальной собственности на основе ак ционирования предприятий . Кредитная сис т ема в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске , и размещен ии акций. Переход России к рыночной эко номике , повышение эффективности ее функционирован ия , создание необходимой инфраструктуры невозможн о обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. II . Кредит и его функции , организация кре дитования . 2.1 Кредит как форма движения ссудного капитала. В экономической теории ссудный капитал рассматривается как совокупность денежных средств на возвратной основе передав аемых во временное польз ование за плату в виде процентов . Для более полного понимания сущности ссудного капитала необходимо , п режде всего , определить характерные особенности , отличающие его от капиталов промышленного и торгового. На рынке кап италов ссудны й капитал удовлетворяет потр ебности национальной экономики в лице государ ства , юридических и физических лиц в свобо дных финансовых ресурсах. Специфика ссудного капи тала наиболее полно проявляется в процессе передачи его от кредитора к заемщику и обрат но : n ссудный капитал как капитал , это собс твенность , владелец которой передает , а точнее продает , заемщику не сам капитал , а ли шь право на его временное использование. n ссудный капитал как товар , потребительная стоимость которого определяется способнос тью продуктивно использоваться заемщиком , обеспечивая ему прибыль , часть которой исполь зуется для погашения процентных выплат n специфическая форма отчуждения ссудного капитала , процедур а передачи которого от кредитора заемщику всегда имеет разнесенный во времени х арактер в части механизма оплаты , т.е . при обычной сделке товар оплачивается немедленно , кредитные ресурсы и плата за них исп ользования чаще всего возвращается через опре деленное время. n ссудный к апитал при движении от кредитора к заемщи ку нахо дится только в денежной форме. Ссудный капитал формируется за счет финансовых р есурсов , привлекаемых кредитными организациями у государства , юридических и физических лиц . Существуют два источника мобилизации финансовы х ресурсов и последующие превращение и х в ссудный капитал : 1. Временно св ободные денежные средства государства , юридически х и физических лиц на добровольной основе предаваемые финансовым посредникам - коммерческим банкам - для последующей капитализации и извлечения прибыли . Эти средства ф иксирую тся на депозитных счетах в банках и о беспечивают своим первоначальным владельцам фикс ированный доход в форме процентов. 2. Средства , в ременно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала . Основным и причинами такого высвобождения являются : n несовпадения поступления денежных средств на р /счет продавца со сроками фактического осуществления затрат ; n постепенное снашивание основных фондов и образование а мортизационного фонда , как резерва денежных с редств , в последующе м используемых для финансирования восстановления основных фондов ; n образование нераспределенного остатка прибыли с момента ее формирования до фактического использования . У казанные средства аккумулируются на расчетных счетах юридических лиц в комме рче ских банках , при этом для банка нет необходимости в получении предварительного согласия у владельца р /счета на испо льзование находящихся на нем средств. Структуру рынка ссудного капитала , как один из финансовых рынков , можно определи ть как особую сферу финансовых отношени й , связанных с процессом кругооборота ссудног о капитала. Основные участники рынка ссудного кап итала : 1. первичные и нвесторы , т.е . владельцы свободных финансовых р есурсов , передающие их во временное пользован ие коммерческому банк у. 2. специализирова нные посредники - кредитно-финансовые организации , аккумулирующие денежные средства , превращая их в ссудный капитал , с последующей его пе редачей заемщику на возвратной и платной основе ; 3. заемщик в лице юридических и физических л иц и государства , испытывающие недостаток в фи нансовых ресурсах и готовых заплатить специал изированному посреднику за право их использов ания. Исходя из целевой направленности выделяемых банками кредитных ресурсов , рынок ссудного капитала может быть разд елен на четыре ры нка : n денежный рынок : совокупность краткосрочных кредитных опера ций , обслуживающих движение оборотных средств ; n рынок кап италов : совокупность средне и долгосрочных оп ераций , обслуживающих движение основных средств ; n фондовый рынок : с овокупность кредитных операций , об служивающих рынок ценных бумаг ; n ипотечный рынок : совокупность кредитных операций , обслуживаю щих рынок недвижимости ; Каждый из перечисленных рынков имеет специфические особенности в части его организации и фун кционирован ия , что на практике привело к созданию специализированных коммерческих бан ков. 2.2 Функции кредита. 1. Перераспред елительная функция . В условия рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса , откачивающие временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельно сти и направляющего их в другие , обеспечив ающие более высокую прибыль . Однако реализаци я этой функции способствует укреплению диспро порции в структуре рынка , что наиболее наг лядно проявилос ь в России на ст адии перехода к рыночной экономике , где пе релив капиталов из сферы производства в с феру обращения принял угрожающий характер , в том числе с помощью кредитных организаци й . Именно поэтому основная задача государстве нного регулирования кредитн о й системы - рациональное определение экономических приорите тов и стимулирование привлечения кредитных ре сурсов в те отрасли или регионы , ускоренно е развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов , а не исключ ительно текущей выгоды о тдельных су бъектов хозяйствования. 2. Экономия издержек обращения. В процессе функционирования предприятия возникает временны й разрыв между поступлением и расходованием денежных средств . При этом может образова ться не только избыток , но и недостаток финан совых ресурсов . Именно поэтому , шир окое распространение получили ссуды на воспол нение временного недостатка собственных оборотны х средств , используемые практически всеми кат егориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитал а , а следовательно , и экономию общих издержек обращения. 3. Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым у словием стабильного развития экономики и прио ритетной целью любого субъекта хозяйствования . Реальную помощь в решении этой задач и оказывают заемные средства , позволяющие сущ ественно расширить масштабы производства и об еспечить дополнительную массу прибыли . Даже п ри условии , что часть прибыли придется отд ать кредиторам в виде платы за пользовани е кредитом , привлеч е ние кредитных ресурсов более оправдано , чем ориентация искл ючительно на собственные средства. 4. Обслуживани е товарооборота . Такие виды к редитных денег как вексель , чек , кредитная карточка , обеспечивая замену наличных расчетов безналичными операциями , упр ощают и уск оряют механизм экономических отношений на вну треннем и международном рынках . Наиболее акти вную роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена. 5. Ускорение научно - технического прогресса . Наиболее наглядно , эта роль кредита , проявляется в кредитовании деятельности научно - технических организаций , спецификой которых является больший , чем в других отраслях , в ременной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией гот овой продукц ии . Поэтому нормальное функционирование большинст ва научных центров не мыслимо без использ ования кредитных денег. 2.3 Принципы кредитования. Кредитные отношения в экономике базиру ются на определенной методологической основе , одним из эле ментов которой выступают принципы , строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудны х капиталов . Эти принципы стихийно складывали сь еще на первом этапе развития кредита , а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударствен н ом и международном кредитном законодательстве. n Возвратность кредита . Этот принцип выража ет необходимость своевременного возврата получен ных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком . Он н аходит свое практическое выраже ние в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации . В отечественной практике кредитование при пл ановой экономике существовало неофициальное поня тие "безвозвратная ссуд а ". Эта форма кредитования распространялась в основном на аграрный сектор , и выражалась в предостав лении государственным кредитным организациям ссу д , возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния заемщ ика . По сути дела в ы дача безво звратных ссуд была одна из форм государст венных субсидий , осуществляемая через учреждения банков . В условиях рыночной экономики пон ятие безвозвратной ссуды столь же недопустимо как , например , понятие "планово-убыточное частн ое предприятие ". n Ср оч ность кредита . Этот принцип о тражает необходимость его возврата не в л юбое приемлемое время для заемщика , а в точно определенный срок , зафиксированный в кредитном договоре . С переходом на рыночные условия хозяйствования этому принципу кредитов ания придае тся особое значение . Во-первых , от его соблюдения зависит нормальное обе спечение общественного воспроизводства денежными средствами , а соответственно его объемы , темпы роста . Во-вторых , соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности сами х коммерческих банков . В-третьих , для каждого отдельного заемщика соблюдение принц ипа срочности возврата кредита открывает возм ожность получения в банке новых кредитов , а также позволяет соблюсти свои хозрасчетные интересы , не уплачивая повышенных процент о в за просроченные ссуды. Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из сроков обора чиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат , но не выше нормативны х. n Платность кредита . Этот принцип выражает необходимость не только прямого возвра та заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов , но и внести банку определенную плату за пользование ссудой . Экономическая сущность платы за кредит отражается в фак тическом распределении полученной предприятием п рибыли за счет использования ссу д ы между банком и предприятием . Практически этот принцип платности кредита реализуется через механизм банковского процента . Ставка банковского процента - это своего рода " цена " кредита . Ставка ссудного процента , определяет ся отношением суммы годового дох о да , полученного на ссудный капитал , к сумм е предоставленного кредита. n Обеспеченнос ть кредита . Этот принцип выра жает необходимость обеспечения защиты имуществен ных интересов кредитора при возможном нарушен ии заемщиком принятых на себя обязательств . Т.е . наличие у заемщика юридически офо рмленных обязательств , гарантирующих своевременный возврат кредит : залогового обязательства , догов ора-гарантии , договора-поручительства , договора-страхования ответственности непогашения кредита. n Дифференциро ванность кред итования означа ет , что коммерческие банки не должны одноз начно подходить к вопросу о выдаче кредит а своим клиентам , претендующим на получения кредита. Кредит должен предоставляться только тем предприяти ям , которые в состоянии вернуть его своевр еменно . Диф ференцированность кредитования дол жна осуществляться на основании показателей к редитоспособности , под которой понимается финансо вое состояние предприятия , дающее уверенность в способности и готовности заемщика возврати ть кредит в обусловленный договором с р ок 2.4 Формы кредита и его к лассификация. К лассификацию кредита трад иционно принято осуществлять по нескольким ба зовым признакам . К важнейшим из них относя тся категория кредитора и заемщика , а так же форма , в которой предоставляется конкр етная ссуда . Ис ходя из этого , следует выделить следующие шесть достаточно самостоя тельных форм кредита , каждая из которых , в свою очередь , распадается на несколько ра зновидностей по более детализированным классифик ационным параметрам. Банковский кредит одна из наиболее р аспространенных форм кредитных отношений в экономике , объ ектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит представляется , ис ключительно , кредитно-финансовыми организациями , имеющ ими лицензию на осуществление подобных оп ераций от Центрального Банка . В роли заемщика выступают юридические лица , инструм ентом кредитных отношений является кредитный договор . Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного процента или банковского процента . Банковский кредит классифиц ируется по ряду признаков : 1. По срокам погашения : 1.1 Краткосрочны е ссуды предоставляются на восполнение времен ного недостатка собственных оборотных средств заемщика . Срок до года . Ставка процента по этим ссудам , обратно пропорциональна сроку возвр ата кредита . Краткосрочный кредит обслуживает сферу обращения. 1.2 Среднесрочны е ссуды , предоставляются на срок от одного года до трех лет на цели производств а и коммерческого характера. 1.3 Долгосрочные ссуды используются в инвестиционных целях . Они обслуживают движение основных средств , отличаясь большими объемами передаваемых кр едитных ресурсов . Применяются при кредитовании реконструкции , технического перевооружения , новом строительстве на предприятиях всех сфер де ятельности . Особое развитие до л госроч ные ссуды получили в капитальном строительств е , топливно-энергетическом комплексе . Средний срок погашения от 3 до 5 лет. 1.4 Онкольные ссуды , подлежащие возврату в фиксированный срок после получения официального уведомления от кредитора (срок пога шения изначально не указан ). 2. По способ ам погашения. 2.1 Ссуды , п огашаемые единовременным взносом со стороны з аемщика . Это традиционная форма возврата крат косрочных ссуд , является оптимальной , т.к . не требует использования механизма дифференциров анного процента. 2.2 Ссуды , п огашаемые в рассрочку в течение всего сро ка действия кредитного договора . Конкретные условия возврата опр еделяются договором . Всегда используются при долгосрочных ссудах. 3. По способ ам взимания ссудного процента. 3.1 Ссуды , п роцент по которым выплачивается в момент ее общего погашения . 3.2 Ссуды , п роцент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течении всего срока д ействия кредитного договора. 3.3 Ссуды , п роцент по которым удерживается банк ом в момент непосредственной выдачи заемщику ссуды. 4. По способ ам предоставления кредита. 4.1 Компенсацио нные кредиты , направляемые на расчетный счет заемщика для компенсации последнему его собственных затрат , в т.ч . авансового характера. 4.2 Платные кредиты . В этом случае кредиты поступают н епосредственно на оплату расчетно-денежных докуме нтов , предъявленных заемщику для погашения. 5. По метода м кредитования . 5.1 Разовые кредиты , предоставляемые в срок и на сумму , предусмотренные в до говоре , заключенном сторонами. 5.2 Кредитная линия - это юридически оформленное обязательств о банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени креди ты в пределах согласованного лимита . Преимуще ства кредитной линии перед ра зовыми п латежами : n для заемщ ика это более определенная перспектива коммер ческой деятельности ; n экономия накладных расходов и времени , неизбежно связа нных с ведением переговоров и заключением каждого отдельного кредитного договора. Банк может отказатьс я от предо ставления кредита до окончания оговоренного с рока , если финансовое состояние заемщика суще ственно ухудшилось . Заемщик в силу тех ил и иных причин может не использовать креди тную линию полностью . Кредитная линия открывается на срок д о одного год а. Кредитные линии бывают : n возобновляемы е - это твердое обязательство банка выдать ссуду , клиенту который испытывает временную н ехватку оборотных средств . Заемщик , погасив ча сть кредита может рассчитывать на получение новой ссуды в пределах установлен ног о лимита и срока действия договора. n сезонная кредитная линия предоставляется банком , если у фирмы периодически возникают потребности в оборотных средствах , связанных с сезонной цикличностью или необходимостью образования за пасов на складе. Овердрафт - это краткосрочный кредит , который пр едоставляется путем списания средств по счету клиента , сверх остатка средств на счете . В результате этого , на счете клиента образуется дебетовое сальдо . Овердрафт - это от рицательный баланс на текущем счете клиента . О в ердрафт может быть разрешенным , т.е . предварительно согласованным с банком и неразрешенным , когда клиент выписывает че к или платежный документ , не имея на э то разрешение банка . Процент по овердрафту начисляется ежедневно на непогашенный остаток , и клиент п латит только за фактически использованные им суммы Методы кредитования обуславливают форму ссудного счета , используемого для выдачи и погашения кредита . Для осуществления операци й по кредитованию заемщиков учреждения коммер ческих банков открывают им ссуд ные сч ета : обычные (простые ) и специальные. 6. По видам процентных ставок. 6.1 Кредиты с фиксированной процентной ставкой , которая у станавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру . В этом случае заемщик принимает на себя обязате льств о оплатить проценты по неизменной согласованн ой ставке за пользование кредитом вне зав исимости от изменения коньюктуры на рынке процентных ставок . Фиксированные процентные ста вки применяются при краткосрочном кредитовании. 6.2 Плавающие процентные ставки . Это ставки , которые постоянно изменяются в зависимости от ситу ации , складывающейся на кредитном и финансово м рынке. 6.3 Ступенчатые . Эти процентные ставки периодически пересмат риваются . Используются в период сильной инфля ции. 7. По числу к редитов. 7.1 Кредиты , предоставленные одним банком. 7.2 Синдицирова нные кредиты , предоставленные двумя или более кредиторами , объединившимися в синдикат , одно му заемщику. 7.3 Параллельны е кредиты , в этом случае каждый банк п роводит переговоры с клиентом отдельно , а затем , после согласования с заемщиком ус ловий сделки , заключается общий договор. 8. Наличие о беспечения. 8.1 Доверительн ые ссуды , единственной формой обеспечения воз врата которых является кредитный договор . Это т вид кредита н е имеет конкретного обеспечения и поэтому предоставляется , как правило , первоклассным по кредитоспособности клие нтам , с которым банк имеет давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам . Кредит выдается им для удо влетворения возникшей в ходе осуществ ления производственного процесса потребности в дополнительных денежных средствах , носящей преи мущественно кратковременный характер . Т.к . ссуда выдается без обеспечения ее возврата т.е . основана на доверии клиента , процентная ста вка устанавлив а ется на более высо ком уровне , чем по другим клиентам. 8.2 Контокоррен тный кредит. Ко нтокоррентный кредит выдается при использовании контокоррентного счета . который открывается клиентам , с которыми банк имеет длительные доверительные отношения , предприя тиям с исключительно высокой кредитной репутацией . Так ой кредит предоставляется для финансирования текущего производства и обращения и не св язан с финансированием инвестиций . Этот вид кредита относится к числу наиболее дорогих. 8.3 Договор залога . Зал ог имущества (движимого и н едвижимого ) означает , что кредитор залогодержатель вправе реализовать это имущество , если об еспеченное залогом обязательство не будет вып олнено . Залог должен обеспечить не только возврат ссуды , но и уплату соответствующих процен т ов и неустоек по догово ру , предусмотренных в случае его невыполнения . Стоимость залога должна быть выше размер а испрашиваемой ссуды. Залогодателем может быть лицо , котор ому предмет залога принадлежит на праве с обственности или полного хозяйственного ведени я . Предметом залога может быть любое имущество , которое может быть отчуждено з алогодателем : основные фонды , товарно-материальные ценности , валютные средства , товарно-транспортные д окументы , а также ценные бумаги и имуществ енные права . Различают два вида з алога : 1. при котором предмет залога мож ет оставаться у залогодателя . При этом зал огодатель имеет право владеть залогом и р аспоряжаться им в соответствии с его назн ачением ; 2. при котором предмет залога передаетс я в распоряжение залогодержателю . 8.4 Договор поручительства . По этому договору поручитель обязывается перед кредитором другого лица (за емщика , должника ) отвечать за исполнение после дним своего обязательства . Заемщик и поручите ль отвечают перед кредитором как солидарные должники . Договор поруч ительство составляется в письменном виде и заверяется нотариально . 8.5 Гарантия . Это особый вид договора поручительства для обеспечения обязательства между юридическими лицами . Гарантом может быть любое юридиче ское лицо , устойчивое в финансовом план е . Гарантия оформляется гарантийным письм ом и предъявляется в кредитующие учреждения банка . В случае невыполнения заемщиком св оих обязательств перед кредитором , гарант пог ашает кредит вместо заемщика. 8.6 Страхование кредитных рисков . Предприятие - за емщик заключает со страховой компанией договор с трахования , в котором предусматривается , что в случае непогашения кредита в установленный срок страховщик выплачивает банку , выдавшему кредит , возмещение в размере от 50 до 90 % не погашенной заемщиком сумм ы креди та , включая проценты за пользование кредитом. 9. Целевое н азначение кредита. 9.1 Ссуды об щего характера , используются заемщиком по сво ему усмотрению для удовлетворения любых потре бностей в финансовых ресурсах. 9.2 Целевые ссуды , предпола гающие необходимость для з аемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач , определенных условиями кредитного договора. 10. Категории потенциальных заемщиков. 10.1 Аграрные ссуды , характерной их особенностью является четко выраженный сезонный характер , обусл овленный спецификой сельскохозяйственного производст ва . В настоящее время в России эти кре дитные операции осуществляются в основном по линии государственного кредита из-за крайне тяжелого финансового состояния боль ш инства заемщиков. 10.2 Коммерчески е ссуды , предоставляемые субъектам хозяйствования , функционирующим в сфере торговли и услуг . Составляют основной объем кредитных операций российских банков. 10.3 Ссуды п осредникам на фондовой бирже , предоставляе мые банками брокерским , маклерским и д илерским фирмам , осуществляющим операции по к упле - продаже ценных бумаг . Характерная особенность этих ссуд - изначальная ориентация на обслуживание не инвестиционных , а игровых операций на фондово м рынке. 10.4 И потечные ссуды . Выдаются на приобретение либо строительство жилья , либо покупку земли . Предоставляют кредит банки и специализированные кредитно - финансовые институты . Кредит выдает ся в рассрочку . Процент колеблется от 15 до 30 % годовых. 10.5 Междуна родный кредит носит как частный , так и государственн ый характер , отражая движение ссудного капита ла в сфере международных экономических и валютно - финансовых отношений . Коммерческий кредит. Одна из первых форм кредитных отношений в экономике , поро дившая вексельное обращение и тем самым а ктивно способствовавшая развитию безналичного де нежного оборота . Коммерческий кредит находит свое практическое выражение в финансово-хозяйстве нных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции и ли услуг с отсрочкой платежа . Основная цель этой формы кредита - ускорение процесса реализ ации товаров , а следовательно , извлечение зало женной в них прибыли . Инструментом коммерческ ого кредита является вексель , выражающий фина нсовые обязательства заемщика по отно шению к кредитору . В современных условиях функции векселя часто принимает на себя с тандартный договор между поставщиком и потреб ителем , регламентирующих порядок оплаты реализуем ой продукции на условиях коммерческого кредит а. Отличия коммерчес кого кр едита от банковского : n в роли кредитора выступают юридические лица , связанные с производством и ли реализацией товара и услуг , а не сп ециализированные кредитно-финансовые учреждения. n представляетс я исключительно в товарной форме ; n средняя с тоимость к оммерческого кредита всегда ниж е средней ставки банковского % на данный м омент времени ; n плата за пользование коммерческим кредитом включается в цену товара , а не определяется специа льно , через фиксированный процент от базовой суммы. В современной прак тике применяются в основном три разновиднос ти коммерческого кредита : n кредит с фиксированным сроком погашения ; n кредит с возвратом после фактической реализации заемщ иком поставленных в рассрочку товаров ; n кредитование по открытому счету , когда постав ка следующей партии товаров на условиях комме рческого кредита осуществляется до момента по гашения задолженности по предыдущей партии. 2.5 Процесс банков ского кредитования. Одной из наиболее серьезных п роблем , с которыми сталкиваются коммерческие банки , яв ляется риск непогашения кредитов . Банки , естественно , стремятся минимизировать этот риск с помощью различных способов об еспечения возврата банковских ссуд . Обеспечение - это виды и формы гарантированных обязатель ств заемщика перед кредитором (банком ) по в о звращению кредита в случае его возможного не возврата заемщиком. По мнению банкиров необходимо иметь три "пояса безопа сности ;, защищающих кредитора от невозвращения заемщиком кредитного договора. " Первый пояс " - это поток наличности , доход - глав ный источник погашения кредита заемщиком. "Второй пояс " - это активы , предлагаемые заемщиком в качестве обеспечения погашения кредита. " Третий пояс " связан с гарантиями , ко торые дают юридические лица в качестве об еспечения кредита. Гражданским кодексом Р Ф предусмотр ено , что исполнение основного обязательства м ожет подкрепляться такими средствами обеспечения как : залог , неустойка , банковская гарантия , поручительство , задаток , а также другими сп особами , предусмотренными законом и договором. Каждый из этих способов имеет ц ель заставить заемщика выполнить свои кредитн ые обязательства. Также перед принятием решения о выдач е кредита банк должен оценить платежеспособно сть , кредитоспособность , и финансовую устойчивость клиента. Платежеспособность предприятия - э то возможность и спосо бность своевременно погасить все виды обязате льств и задолженности. Кредитоспособност ь - возможность предприятия погасить только кр едитную задолженность. Следовательно , процесс банковского кредитован ия можно разделить на несколько эт апо в , на каждом из которых уточняются характе ристики ссуды , способы ее выдачи , использовани я и погашения , изучение кредитоспособности кл иента : 1) рассмотрение кредитной заявки и собеседование с заемщик ом ; 2) изучение к редитоспособности клиента ; 3) подготовка и заключение кредитного договора. В соли дных банках кредитная заявка рассматривается в составе пакета сопроводительных документов , в т . ч .: 1) нотариально заверенные копии учредительных документов комп ании заемщика ; 2) финансовый отчет , в ключающий баланс предприятия и приложения к нему за пос ледние три года. 3) отчет о движении кассовых поступлений . Он основан на сопоставлении балансов компани и за два отчетных периода и позволяет определить изменения различных статей и дв ижения фондов. Отчет дает полную картину использования дефицита ресурсов , времени выс вобождения фондов и образование дефицита касс овых поступлений и т.д. 4) внутренние финансовые отчеты , которые бол ее детально характеризуют финансовое положение компании , изменение е е потребностей в ресурсах в течении года , поквартально или помесячно. 5) данные вн утреннего оперативного учета , кас ающиеся текущих операций и продаж , величины запасов. 6) прогноз ф инансирования , который содержит о ценки будущих продаж , расходов , издер жек производства продукции , дебиторской задолженности , оборачиваемости запасов , потребности в денеж ной наличности , капиталовложениях и т.д. 7) бизнес - пл ан. Многие кредитные заявки с вязаны с финансированием начинающих предприятий , которые еще не имеют финансовых от четов и другой документации . В этом случае предприятие - заемщик предоставляет в банк подробный бизнес - план , который должен соде ржать сведения о целях проекта и методах его осуществления. 8) кредитная заявка , содержащая исходные да нные о запрашиваемой ссуде , целях , на которые она предназначена , сумме , сроке пога шения и предлагаемом обеспечении ; Цели и задачи анализа кредитоспособности заключаются в опр еделении способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по сс уде , степени риска , который банк г отов взять на себя ; размеры кредита , котор ый может быть предоставлен в данных обсто ятельствах и условий его предоставления . Все это обуславливает необходимость оценки банко м не только платежеспособности клиента на определ е нную дату , но и прогноз его устойчивости на перспективу . Объективная оценка финансовой устойчивости заемщика , уче т возможных рисков по кредитным операциям позволяют банку эффективно управлять кредитным и ресурсами и получать прибыль . Анализ кредитоспособно сти клиента в соответствии с основными принципами кредитов ания , содержащимися в методике CAMPARI, заключается в поочередном выделении из кредитной заявки и прилагаемых финансовых документов наиболее существенных факторов , определяющих деятельность клиента, а их оценки и уточнения после личной встречи с клиентом. Название CAMPARI образуется из начальных букв следующих слов : C - character - репутация , характеристика (личные качества ) клиента ; A - ability - способность к возврату ссуды ; M - marge - маржа, доходность ; P - purpose - целевое назначение ссуды ; A - amount - размер с суды ; R - repayment - условия погашения кредита ; I - insurance - обеспечение , страхование риска непогашения ссуды. Эти понятия объединенные в систему CAMPARI , представляет собой с овокупность оценочных параметров , которые помогают сопоставить множество факт ов , связанных с выявлением потенциального рис ка выдачи конкретной ссуды. Итогом всей проделанной кредитным отделом работой является составление "Заключения кредитного работника на заявку " которое имеет следующи е разделы : 1. Организационно - правовая форма заявителя ; 2. Наименование банка , где открыт расчетный счет заемщика ; 3. Наличие за долженности по ссудам ; 4. Финансовое состояние заявителя : коэффициент ликвидности , к оэффициент промежуточного покрыти я , коэффициент п окрытия , коэффициент независимости , класс кредитос пособности , объем реализации , объем прибыли , об ъем активов , объем просроченных платежей. 5. Поступление средств на расчетный счет ; 6. Оценка упр авления и состояния учета ; 7. Соответствие целевой направленности ссуды приоритетам креди тной политики банка ; 8. Предложение целесообразных способов обеспечения возвратности кредита ; 9. Проект реш ения . III . Кредитная активность российских банков. В ст руктуре активов росси йских коммерческих банков доминирующее положение занимают две основных статьи : кредиты эко номике и вложения в государственные ценные бумаги . Кроме того , значительная часть актив ов представлена межбанковскими ссудами и оста тками средст в на счетах в Банке России. Особенности развития экономики и права России в 1991-1996 годах привели к явно гиперт рофированной ролигосударственных ценных бумаг в деятельности отечественных банков.И роль эта до последнего времени только росла . Если в начале 1 996 года , по данным ЦБ РФ , объем кредитов экономике , выданных российс кими банками , превышал их суммарные вложения в рублевые госбумаги в 2,9 раза , то к концу 1996 года это превышение сократилось до 1,6 раза , а к середине 1997 года – до 1,4 раз. По данным Ц Б РФ , объем кредито в , выданных российскими банками в на конец 1997 года (кроме Внешэкономбанка ) экономике , соста вил 231 трл.руб ., что на 14% больше чем на на чало 1997 года.Общий же объем кредитов , в том числе межбанковских , составил 286 трл.руб . На банки, входящие в список «Интерфакс -100» , приходится 70% кредитов экономике , 79% межбанко вских ссуд и 46% векселей , учтенных всеми ком мерческими банками России. В совокупных активах «Интерфакс -100» кр едитные вложения занимают 44%. При этом доля кредитов экономике в активах «Интерфакс -100» составляет 35%, а без учета Сбербанка Р оссии – 45%. Несмотря на то , что доля ссуд в активах крупнейших банков страны превышает долю госбумаг , кредитные операции пока что не являются для многих из них основн ым источником дохода.Из 50 трл.руб . доходов , полученных банками «Интерфакс -100» в 1 полугодии 1997 года , лишь 16 трл.руб . , или 13%, приходится на проценты по выданным кредитам , в том числе 13 трл.руб ., или 26% всех доходов – на проценты по ссудам предприятиям небанковского сект о ра. Максимальная диверсификация кредитных вложен ий обычно наблюдается у банков , созданных на базе государственных специализированных банко в СССР . Это объясняется тем , что такие банки редко являются финансовыми центрами кру пнейших промышленных холдингов и и меют давние связи с множеством приватизированных предприятий , не контролируя их . В связи с этим , они проводят достаточно активную к редитную политику , однако для повышения качес тва активов им приходится максимально равноме рно распределять ресурсы между рег и онами , отраслями и предприятиями . Чемпиона ми по кредитной активности среди банков « Интерфакс -100» являются банк «Донинвест» , Русски й генеральный банк , Альфа-банк , Собинбанк – в активах каждого из этих банков креди ты занимают не менее 80%. Фундаментальным п ротиворечием , затрудняющ им развитие наиболее перспективного сегмента активных операций банков - кредитования , является угроза ликвидности , которую несет рисковая кредитная политика . Снижению степени рисковости кредитного портфеля может служить в систем ном п лане только реальный экономиче ский рост . Определенное стимулирующие воздействие на изменение направления капиталопотоков мож ет оказать государственная инвестиционная полити ка.
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
Уважаемые телезрители, сегодня по просьбе судей Штарка и Кашшаи вместо матча Хорватия-Украина вам будет показан матч Англия-Италия.
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, курсовая по международным отношениям "Необходимость и сущность кредита", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru