Курсовая: Финансовый механизм функционирования свободных экономических зон - текст курсовой. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Курсовая

Финансовый механизм функционирования свободных экономических зон

Банк рефератов / Международные отношения

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Курсовая работа
Язык курсовой: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Microsoft Word, 298 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникальной курсовой работы

Узнайте стоимость написания уникальной работы

21 СОДЕРЖАНИЕ ВВЕДЕНИ Е 3 1. Новые формы страхов ого бизнеса за рубежом 4 2. Система страховани е в Германии 7 3. Страхование в США 12 ЗАКЛЮЧЕ НИЕ 20 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ: 21 ЗАДАЧА 22 ВВЕДЕНИЕ Чтобы показать перспективы развития страхования в Украине , надо проследить зарубеж ный опыт развития страхования. Известно, что помимо снижения нагрузки на расходную часть бюджета (поско льку возмещаются убытки наступления непредвиденных природных и техног енных явлений), страхование выполняет в обществе две важнейшие функции. Страхование позволяет успешно решать вопросы социального обеспечения , являясь важнейшим элементом социальной системы государства. В странах с развитой рыночной экономикой система социальной защиты населения вк лючает в себя государственное социальное обеспечение, корпоративное с трахование, индивидуальное страхование, негосударственное пенсионное обеспечение. Такую систему необходимо создавать и в Украине . Вторая функция страхования в том, что оно является важнейшим механизмом привлечения в экономику инвестиционных ресурсов. Например, страховые к омпании Европы, Японии и США управляют общим объемом вложенных в экономи ку средств на сумму в 4 трлн. долл. США (80% этих вложений обеспечиваются опер ациями по долгосрочному страхованию жизни). В России же сбор премии прим ерно в тысячу раз меньше. Таким образом, очевидно, что в развитых странах страхование в силу специ фики и выполняемых функций в обществе является стратегическим секторо м экономики. 1. Новые формы страхового бизнеса за рубе жом Основными организационными форма ми проведения страховых операций в зарубежных странах являются: 1. Акционерные общества (компании): -публичные акционерные компании, акции которых к отируются (свободно покупаются и продаются) на бирже; -частные страховые компании, акции которых принад лежат определенному к ругу лиц и могут передаваться ак ционерам компании или другим лицам, но т олько по реше нию Правления. 2. Общества взаимного стр ахования (ОВС). 3. Государственные страховые компании , акции которых полностью или частично принадлежат госу дарству (государ ство владеет контрольным пакетом акций). Они, как прави ло, создаются для проведения специфических видов страхо вания или для п редотвращения утечки валюты по каналам страхования и перестрахования. Так, например, во многих странах государственные страховые компании про водят страхование экспортных кредитов с целью поощрения экс порта; стра хование или перестрахование части рисков, при нимаемых на страхование в данной стране, и т. п. Во многих странах определенное рас пространение имеют ОВС, которые организуются по производственному при знаку (фермеры, морские пароходства, экологически опасные предприятия и др.). ОВС объединяются в клубы взаимного страхования (КВС). В мире действуе т около 70 КВС судовладельцев (в Великобритании, США, Японии и в других стра нах). Крупные индустриальные и коммерческие концерны, авиационные компании в ряде случаев для удовлетворения своих потребностей в страховании при бегают к самострахо ванию, образуя страховые фонды на случай возникнове ния непредвиденных убытков. Уникальной по своей организа ционной струк туре является корпорация "Ллойд", которая не является страховой компание й в юридическом понима нии, а представляет собой объединение частных ли ц, каж дый из которых принимает страхование "на свой риск", В настоящее время членами "Ллойда" являются около 30 тыс. человек, которые в обеспечение своих обязательств вносят соответствующую сумму и группир уются в синди каты (по морскому страхованию, страхованию от огня и т. п.). Во главе каждого синдиката стоит андеррайтер -высококвалифицированный сп ециалист, который принимает на страхование риски от всех членов, страхов ые взно сы, распределяя ответственность между ними, пропорцио нально вн есенной ими сумме. В такой же пропорции рас пределяются расходы по веден ию дела и оплате сумм стра хового возмещения. Количество синдикатов по с оответ ствующему виду страхования диктуется потребностью в де нежных с редствах для покрытия страхованием максимально возможных рисков. Обращаться к анде ррайтеру можно только имея слип-документ, содержащий описание риска и ус ловий страхова ния, сумму страхового платежа, страховую сумму и др. Каж д ый из синдикатов принимает на страхование только такую долю риска, котор ая соответствует его финансовым возмож ностям. Современная внешняя тор говля и морские перевозки немыслимы без морского страхования грузов, су дов, фрахта (плата за провоз груза и пассажиров морем). Размер фрахта может оговариваться при заключении чартера или исчисля ться на основе тарифа . Ведущим рынком в области морского страхования является английский стр аховой рынок. Морские грузы могут страховаться с ответственно стью "за все риски" или на более узких условиях - например, страхование тол ько грузов или имущества, перевозимых морским судном с целью получения ф рахта (карго) или страхование средств транспорта: судов, самолетов, автом о билей (каско). Под термином "страхование каско" им еется в виду воз мещение ущерба от повреждения или гибели только самого перевозного средства и не включает в себя страхование пас сажиров, пере возимого имущества, ответственности перед третьими лицами и т. д. Широко используется за рубежом страхование фрахта (один из видов страхо вания судовладельцев). В широком смысле страховой интерес во фрахте имее т не только судо владелец, но и грузовладелец в зависимости от того, на чь ем риске находится фрахт. Если страховой интерес имеет судо владелец (пе ревозчик), фрахт (на рейс или на срок) стра хуется в том же порядке, что и суд но. Если же лицом, заин тересованным в страховании фрахта, является грузо владе лец, фрахт страхуется в том же порядке, что и груз. Доминирующим видом страхования является личное страхование, на долю ко торого в 1994 г. приходилось свыше 52% сбора страховых платежей. Личное страхо вание приня то подразделять на страхование жизни, ренты, пенсии; стра хов ание от болезней и несчастных случаев. Страхование про водится индивиду ально, а также по групповым договорам страхования (как и туристское стра хование). В целом основные виды личного страхования за рубежом незначи т ельно отличаются от страхования, которое проводится в нашей стране. Особенно широкое распространение за рубежом имеет медицинское страхов ание, страхование туристов, страхова ние гражданской ответственности в ладельцев транспорта, ресторанов, гостиниц, казино, спортивно-зрелищных заве дений и др. 2. Система страхование в Германии Большой опыт в области страхования был накоплен в Герм ании, где более 100 лет назад была создана первая в мире система обязательн ого социального страхования. Ныне германская страховая система – одна из наиболее развитых в Европе. Обязательное соц. страхование . В Германии все лица, работающие по найму, в соответствии с дей ствующим в Германии законодательством подлежат обязательному социаль ному страхованию: по болезни, пенсионному, на случай безработицы, инвали дности в результате несчастного случая на производстве. Взносы в фонды социального страхования составляют определенную долю з аработной платы и растут по мере ее повышения. Если размер заработной пл аты переходит установленную границу, увеличение взносов прекращается. В 1994 году взносы в фоны социального страхования составляли: 9,6 – в фонд пен сионного страхования, в фонд страхования на случай безработицы – 3.25%, в фо нд страхования по болезни – 6.6%. Таким образом, общий объем взносов – не ме нее 20% заработной платы . Такие же взносы в те же фонды платит за каждого наемного работника его ра ботодатель. Что касается фонда обязательного страхования от несчастны х случаев, то взносы делает только работодатель. Размер пособия по безработице зависит от уровня заработной платы, разме р пенсии – от общей суммы взносов в пенсионный фонд. Основы социального страхования в течение многих десятилетий остаются практически неизменными. В последние годы, однако, некоторые проблемы в этой области стали предметом дискуссий. Так, ряд экономистов полагает, ч то в условиях увеличения безработицы и одновременного роста доли пенси онеров в общей численности населения государство должно отказаться от дотаций в фонд страхования по безработице. По их мнению, такая система до таций приводит к тому, что во время коллективных переговоров между работ одателями и профсоюзами стороны слишком легко соглашаются на повышени е заработной платы, что в конечном счете ведет к сокращению рабочих мест. Если бы стороны были вынуждены брать на себя финансовые последствия уве личения безработицы, то, как считают экономисты, рост заработной платы з атормозился бы, что дало бы возможность предприятиям сохранять рабочие места. Расходы государства, а также размеры взносов в фонды социального страхования перестали бы подниматься так стремительно, как это имеет м есто в настоящее время (за последние 25 лет взносы росли быстрее, чем зараб отная плата). Система частного страхования. Частные страховые компании возникли в Германии за 2 столетия до появления системы социального страхования. Сфера деятельности част ных компаний шире, чем публичных. Предприниматели и люди свободных профессий могут застраховываться как в публичных, так и частных компаниях. Если заработок служащего выше опре деленной суммы, он может расторгнуть договор с публичной компанией и об ратиться в частную. Частная компания берет взносы, исходя не из заработн ой платы, как публичная, а из предоставляемых ею услуг, при этом она страх ует лишь то лицо, за которое платятся взносы. Частное медицинское страхо вание дает возможность получить услуги более высокого качества. Организационные формы и государственный контро ль . Наиболее древний из всех видов страховых компа ний – общество взаимного страхования, где страхователями являются одн овременно и застрахованные. Самые крупные страховые компании Германии – акционерные общества. Шир око распространено взаимное участие банков и страховых компаний в дела х друг друга. Так, один из известных немецких банков владеет 10% акционерно го капитала крупнейшего страхового концерна Европы Allianz Holding , а тот, в свою очередь, распола гает почти 20% акционерного капитала этого банка и значительной частью ак ционерного капитала 5 других банков (при этом в каждом из них не более 25% кап итала). При тесном сотрудничестве страховых компаний услуги тех и других образ уют единый комплекс. Например, если частное лицо берет в банке кредит, то б анк требует гарантии возвращения денег. Совместные услуги банков и стра ховых компаний имеют место и в других случаях – при покупке клиентом не движимости и т.п. Государство осуществляет контроль за деятельностью страховых компани й, который проводится под руководством специального федерального ведо мства, проверяет стиль их работы, включая размеры взносов, требуемых от к лиентов за страхование жизни и т.д. Ежегодно соответствующие государственные учреждения проверяют общее финансовое положение страховых компаний – достаточны ли финансовые р езервы для выполнения обязательств по выплате страховочных сумм и куда они вложены. Страховые компании публичного права, страхующие наемных работников в р амках законов об обязательном социальном страховании, оплачивают лишь стоимость основных медицинских услуг. Существует, кроме того, страхован ие, при котором в случае болезни застрахованный получает определенную с умму за каждый день болезни. Распространены также следующие виды страхо вания: · страхование в пользу близ ких · страхование на случай потери т рудоспособности · частное пенсионное страхован ие (дополнительно к предписанному законом). Обязательное и добровольное страхование ответственности. С 1871г. в Германии действует закон, по которому любой человек должен возместить ущерб, причиненный им кому-либо, даже если это было сделано непреднамере нно. Такой риск может быть застрахован, причем для определенной группы л иц (владельцев автомобилей) данная страховка обязательна, при этом им пр едоставляется свобода выбора страховой компании. Существует около 120 ст раховых компаний, продающих этот вид услуг. Владелец автомобиля должен б ыть застрахован на сумму не менее 1 млн. марок на случай нанесения ущерба з доровью человека и на сумму не менее 400 тыс. марок случай нанесения ущерба и имуществу. Страховку ответственности имеют 60% семей. Страховая компания берет на се бя возмещение ущерба, нанесенного членами застрахованной семьи третьи м лицам. Существуют и страховки, которые учитывают отдельные конкретные виды ущерба, например, причиненного собакой. Закон предусматривает страховку ответственности для ряда профессий – нотариуса, консультанта по вопросам налогообложения, ревизора-экономи ста. Для адвокатов она предписана их профессиональной ассоциацией. Страхование собственности. К этому виду страхования относятся: · страховка риска кражи авт омобиля или его повреждения; · страховка риска транспортиро вки автомобиля и его пассажиров с того места, где он отказал по той или ино й причине (перевозка заболевших пассажиров автомобиля с того места, где они проводили отпуск); · страховка здания – ущерба, пр ичиненного пожаром, грозой, дождем, ветром, наводнением. Страховка восст ановления дома по ценам дня обеспечивает это с учетом растущих цен на ма териалы и т.д. 80% всех квартир имеют страховку предметов домашнего хозяйст ва; · страховка защиты юридических прав, удобная для тех, кто хочет застраховать риск, связанный с уплатой су дебных пошлин и гонораров адвокатов в случае проигрыша гражданского су дебного дела. Кроме того, кажд ый человек может застраховать почти любой вид финансового риска (наприм ер, риск потери багажа). Страхование в сфере промышленности. Одним из видов страхования здесь является страхование ответ ственности предприятия. Если во время строительства дома черепица из ру к кровельщика упадет на прохожего, то за последствия отвечает владелец п редприятия. На случаи нанесения ущерба окружающей среде и ущерба, вызван ного превышением определенного порога акустических колебаний, клиента м предлагается заключить договор о страховании экологической ответств енности. В 1990 г. в Германии принят закон об ответственности за продукцию. Например, е сли человек упал со спортивного снаряда и сломал ногу, то изготовитель м ожет быть привлечен к ответственности. Риск, вызванный несоблюдением из готовителем обещаний относительно качества продукции, страхуется спец иальными договорами. Нередко фирма может понести ущерб из-за нарушения п роизводственного процесса. Если фирма заключила договор о страховании последствий нарушения производства, то убытки возмещаются страховой к омпанией. Страхование кредитов. Поку патель товаров или услуг не всегда способен уплатить счет поставщика. На этот случай существует договор о страховании кредита. Мировую известно сть получила германская государственная страховая фирма ГЕРМЕС, берущ ая на себя риск немецких экспортеров. С ее помощью в течение последних ле т стало возможным стабилизировать традиционные рынки сбыта восточног ерманских предприятий в странах Центральной и Восточной Европы. Частные страховые компании страхуют и политический риск поставщиков, н апример, от эмбарго на поставки в определенную страну, вследствие котор ого заказанное и изготовленное оборудование не может быть отгружено. С 80-х гг. вместо большого количества отдельных договоров страховые компа нии предлагают предприятиям договор о страховании всех возможных риск ов, при этом, однако, страховая сумма строго ограничена. В целом, система страхования в Германии вносит свою лепту в поддержание социальной и экономической стабильности, улучшение охраны труда, защит у окружающей среды, прав потребителей. 3. Страхование в СШ А США имеет широко развитую систему имущественного и личного страхования. Частный сектор экономи ки и высокий уровень жизни американских граж дан обуславливают тради ционно высокий спро с на все виды страховых услуг в этой стране. Сч итается, что страхование- это не только часть эко номики США; страховой полис-необходимое условие осуще ствления американской мечты. Страхование ав тотранспорт ной и авиогражданской ответств енности стало насущной необходимостью для г раждан, поскольку автомобиль наибо лее расп ространенное (иногда единственное) средство пере движения. Ус тойчивое функционирование страховой отрасли обеспе чивается системой ее регулирования и является вопросо м спо койствия нации и ее защищенности перед различными факто рами риска. Страхование — наиболее влиятельный финанс овый инсти тут США — затрагивает практичес ки все аспекты повседнев ной жизни американского общества и поэтому зан имает уни кальное место в хозяйственной сис теме страны. В отличие от других финансовых институтов в области страхов ания США отказались от форсирования федерал ьной системы регулиро вания, закрепив соотв етствующие полномочия за отдельными штатами. Такая модель регулирован ия сохраняется без изме нения в 60-70-80-е и последующие годы. На у ровне штатов сформировалось значительная инфра структура регулирования страховой отраслью, которая н а про тяжении всей своей истории (около 150 лет) д оказала свою жизнеспособность и эффективно сть. Страхование — важная часть хозяйственной с истемы любой промышленно развитой страны, п оэтому обеспечение нормаль ных условий функ ционирования рынка относится к важным нацио нальным приоритетам. Масштабы рынка частного стра хования зависит от того, в какой мере государство осуще ствля ет социальную защиту своих граждан. В США частный страхо вой сектор предоставляет виды услуг, заменяющие государственные социальные программы или д ополняющие их. Ры нок страховых услуг в США представляет собой два рынка — страхование жизни и иных видов страхования. Ин ые виды — это страхование имущества, ответс твенности, от не счастных случаев и т.д. Такое деление обусловлено экономи ческими особенностями различных видов ст раховой деятель ности. Соответственно разли чаются и предъявляемые регулированием треб ования к ликвидации ресурсов, направ лениям инвестирования и т.д. США лидер по объемам страхования имущества и ответст венности — 46% мирового рынка. Финансовые активы амери канских стра ховых компаний по имущественному и иным ви д ам страхования составили в 1993 году 637 млрд. долларов США. Акт ивы американских страховых компаний в 1991 году в процентах приведены в таблице. Активы Страхование жизни Страхование имущества и ответственности Наличные деньги 3 5 Облигации, крат косрочные инвестиции и дебиторская задолженность 55 78 Недвижимость и ипот ечные ценные бумаги 19 1 Американский страховой рынок высоко конкурентны й - в стране функционируют около 4 тысяч компаний по страхованию жизни и 4,5 тысячи по страхованию имущества и ответственности. В основном это мелкие страховые компании, зарегистрированные только в одном штате. Н о даже крупные страховые компании, зарегистрированные в большинстве штатов и оперирующие на национальном уровне, имеют только несколько п роцентов рынка по каждому из видов страхования и не могут влиять на ц ены. Конкуренция на американском страховом рынке в значи тельной степени объясняется подход ом государства к регули рованию этой отрасли. Американское государство рассматри вает конкуренцию в качестве важне йшего механизма, позволяющего обеспечить вы сокий уровень предложения и ка чество страх овых услуг. Критерием доступа на страховой ры нок в большинстве штатов являются требования к капитал у. Конкуренция связана также с растущим прони кновением на американский страховой рынок и ностранных страховщиков. Страховая отрасль — рынок страхования жизн и испытыва ет конкурентное давление со стор оны финансовых институтов — банков и других финансовых учреждений, предлагающих инвест иционные решения, конкурирующие с некоторыми ви дами страховых услуг. К онкуренция может усилиться, если на страховой рынок будут допущены банк и. Американское законодательство ограничивает проведение банками сме жных операций. Рынок имущественного страхования также испы тывает значительное конкурентное давление. Высокие процентные ставки, характерные для 80- х гг. сделали краткосрочные инве стиции очен ь прибыльными и привлекли в эту отрасль много новых компаний, что привело к ценовой войне. Все компани и были вынуждены снизить цены, чтобы остатьс я на страховом рынке. Через несколько лет ког да страховым компаниям при шлось осуществля ть выплаты по заключенным договорам, до ход о т инвестиций не смог перекрыть недополученные пре мии, и на этом рынке ст раховые услуги существенно подорожали. Из-за того, что потребители не смогли приобре тать требуемое страховое покрытие по доступной цене значи тельное развитие получили альтернативные способы фин ан сирования этих видов рисков, например, сам острахование, т.е. отказываются от приобретен ия страхового полиса. Другие значительно пов ышают размеры удержания в целях снижения упл ачиваемых премий. Еще одним механизмом стало созда ние дочерних страховых компаний, занимающиеся страхов а нием рисков или нескольких материнских ко мпаний. Регулирование страховой отрасли направлено на з ащиту потребителей и отрасли от неплатёжеспособности страховых комп аний и на обеспечение доступности страхования всем, кому требуются ст раховые услуги и иметь возможность получения их по разумным ценам, на справедливых условиях вне зависимости от места жительства, националь ности и других факторов. В го сударственном регулировании можно выделить сле дующие два направления: регулирование платежеспособн ости страховщиков и регулирование рынка. Рег улирование плате жеспособности включает в с ебя требования к капиталу, ре зервным фондам, инвестициям, а также предоставления фи нанс овой отчетности и меры против неплатежеспособного страховщика. Госуда рство основное внимание уделяет уста новлен ию цен, учреждению форм страховых полюсов, заклю чению договоров страхо вания и рассмотрению претензий. Фина нсовые и нефинансовые аспекты регулирования тесно взаимосвязаны: регулирование деятельности страховщи ков неизбежно отражается на их финансовом со стоянии (положе нии) и воздействует на цены и услуги, предлагаемые страхо выми компаниями . Для оптимального режима регулирования со ст ороны государства координация действий в обоих на правлениях, что предо ставляет значительные трудности — цели рег улирования могут противоречить друг другу. Чем бо лее жестким будет регулирование платежеспособности, т ем больше оно будет воздействовать на объемы предложения и цены: страховщики вынуждены будут сокращать предостав ляемые страховые услуги и повышать страхов ые взносы. Мног ие потребители в такой ситуации не смогут получить доступа к страхованию по приемлемой цене. Высокие цены — это не гарантия платежеспособности страх овщика, но и низ кие или более привлекательны е условия могут предлагаться страховыми ком паниями, которые осуществляют более риско в анные операции. В этом случае риск неплатежеспособности для них будет выше, чем для других страховых компании, ус танавливающих более высокие цены и предпоч итающих более консервативную инвестиционную стратегию. Приня тие решений, какие цели регулирования наиболее важны для обеспечения общественных интересов, чрезвыч айно актуально для регулирования страховой отрасли. Значительное внимание регулирующи х органов общественности получили вопросы дискриминационной практики со стороны страхо вщи- М1ц в отношении людей с низким уровнем дох ода, которые оказал ись в черном списке страх овых компаний. Жители 14 круп нейших городов СШ А и целые городские кварталы были лишены зас траховать свое имущество или вынуждены приоб ретать полисы на менее выгодных условиях по сравнению с другими райскими условиями. Таким образом, в США цели регули рования страховой от расли развиты и могут существенно изменяться в зав исимости от социальных и экономических прио ритетов. Увязать при оритеты регулирования и интересы страховщиков — сложная задача, п оиск компромиссов стоящая перед государством. Страховая отрасль, осуще ствляя страхование рисков и инве стируя зна чительные средства, заметно влияет на развитие цел ых регионов и отражает страны, и поэтому является актив ной силой американского общества. Амер иканское государство, как отмечалось выше, не имеет федеральной систе мы регулирования страховой отрасли. Именно штаты в этой сфере осущест вляли регулирующие деятельность в этой сфере. Их полномочия оговорен ы Законом Маккарена-Фергюсона (1945 г.). Конгресс США играет роль наблюдате ля. Каждый штат осуществляет контроль на сво ей территории, а федеральное антитрестовское законо дательство относится к страхованию в той мере, в которо й этот вид деятельности не охвачен штатным р егулированием. Законодательство штатов воз лагает полномочия по регулиро ванию страхов ой деятельности на специальные органы. В бол ьшинстве штатов они напрямую подчиняются губернатору и фактически являются министерствами, возглавляемые н а значаемым на этот пост комиссаром. Только в некоторых шта тах эти подразделения возглав ляет выборное лицо, и они не подчиняются губе рнатору. Стра ховые органы штатов имеют в своей структуре отделы по лицензированию страховых агентов, лицензированию и проверке страховых компаний, полисам страхо вания жизни, полисам имущества и страховым ставкам, юридическим во просам и т.д. Страховой комиссар обладает широким и полно мочиями по всем вопросам регулирова ния страхового бизнеса, но должен следовать административным нормам, принятым в данном ш тате. Поскольку в XIX в. многие страховые компа н ии проводили операции одновременно в разных штатах, поя вилась необходимость координации регулирующей деяте ль ности. В 1871 г. для этих целей учредили Национ альную ассоциацию страховых комиссаров (дал ее Ассоциация), в ко торую вошли главы страхов ых органов штатов. Ассо циация как координатор регулирующей деятельности выполняет функции надштатного органа. Ассоциация разр а батывает единые стандарты регулирования и типовые законы. После принятия этих законов на национальном собрании Ас социации они дол жны быть включены в штатное законода тельст во (как правило, в двухлетний срок). Эти решения носят рекомендательный характер, но авторитет Ассоциации по зво ляет проводить эти решения в жизнь. Асс оциация как коллективный орган обеспечивает пред ставительство отдельных ш т ат ов и максимальный учет их ин тересов при осуществлении тех или иных направлении регу лирования страхового бизнеса. При этом Ас социация успешно решает задачу разработки и п ретворения в жизнь единых стандартов, об еспечивая целостность регулирования. В те х случаях, когда регулирование на уровне штатов не может своевременно ре шать актуальные вопросы развития страхо вой отрасли, последняя становится объектом федераль ного вмешательства. Примером служит федеральный Закон об удержании рис ка (1981 г., с поправками 1986 г.). Закон разрешил об разование в любом штате групп удержания р иска — одной из разновидно стей страхов ого права ведения или страховой деятельности в любом штате без получени я лицензии или выполнения каких-либо рег улирующих требований Группы удержания риска стали альтернати вой традицион ному страхованию в разгар кризиса на рынке страхования от ветственности в середине 80-х г.г. Страховые компании отка зывались предоставлять покрытие по определенным видам рисков или значительно повышали цены на с вои услуги. Закон об удержании риска разрешил приобретать страховые пол юсы группам покупателей. Оптовая покупка позволила существен но снизить размер уплачиваемых премий, что ранее было за прещено законами 22 штатов. Страхование в США может быть зарегистри ровано как компания по страхованию имущества или по страхованию жизн и и должна вести страховые операции согласно профилю. К омпания должна получить лицензию в том штате, где она планирует осуществлять страховые операции. Но по линии избыто чность страхования страховщик может работа ть и в тех штатах, где он не имеет лицензии. Изб ыточное страхование — это страхова ние вид ов риска, которые не могут быть размещены на рынке и для которых требуется дополнительное покрытие. Если р иск не может быть застрахован перед компание й, имеющие лицензии, но для расширения могут п ривлекаться и другие страховщики. Объ ектом регулирования являются также формы страхо вых полисов. Перед введением их в оборот они должны быть представлены для утверждения в страховой ор ган штата. Ос нованием для отказа могу быть на рушения в полюсе штатного страхового законодательства, наличие против оречивых по смыслу статей, наличие исключений или условий, вводящих в заблуждение относительно страхуемого риска и т.д. Утвер ждению подлежат и прилагаемые к п олюсу дополнения. Штатное и контрактное законодательство пре дъявляет тре бования к стандартизации испол ьзуемых в стране форм стра ховых полюсов, особенно в области имуществен ного страхо вания - страхования домовладения, автотранспортных средств и т.д. Полюсы, используемы для страховани я рисков промышленности, допускают больше св ободы, чем полюсы страхования жизни, но в цело м в США страховщики имеют меньше возможности составлять полюсы под конкретного по треби теля. Защита интересов страхователей — объект внима ния со стороны государства — осуществляется посредст вом лицензирования страховых агентов и брок еров, и путем борь бы с недобросовестной конкуренцией. Законы штатов тре бу ют, чтобы претендент на получение лицензи и был компетент ным специалистом в этой области и сдал специальный экзамен. Законодательство по борьбе с недобр осовестной кон куренцией подробно оговарив ает, какие действия в области рекламы, заключ ения договоров и рассмотрения претензий за прещены или являются дискриминационными. Страховые комиссары в случае нарушения стра ховщиками страхового законодательства могу т отозвать лицензию или приостановить ее дей ствие после административного уведом ления и проведения слушаний. На практике отзыв лицензии происходит по иным причинам, чем испытываемые компани ей финансовые трудности. Страховой комиссар может падать штрафы на страховщиков и их стр аховых агентов для пресе чения практики нед обросовестной конкуренции. Финансовое регулирование деятельности аме риканских страховщиков складывается из установления финансовых стандартов, правил финансовой отчетности и пров ерки стра ховых компаний, а также действий в о тношении неплатеже способных страховщиков. Финансовые стандарты — это требования, которым с траховая копания должна соответствовать при учреждении или, если она уже где-либо зарегистрирована, при обращен ии за лицензией. В США используются следующие формы: тре бования к депозитам, требования к собственному капитал у и требования к резервному капиталу. Размер депозита, который страховые компании должны при своей регистрации внести на счет казначе йства штата, относительно невелик. Требования к капиталу предназначены для обеспечения наличия у фирм ы ресурсов в случае неожиданного увеличения обязательств по выплатам или падения стоимо сти активов. В среднем мини мальный собствен ный капитал должен составлять 2 млн. дол ларов США. Во многих штатах резер вный капитал приравни вается к величине соб ственного капитала. В 1990 г. Национальная ассоциация страховых ком иссаров предложила заменить фиксированные размеры минимальных капитальных требований стандартами риск / капитал (СРК), которые позв оляют увязать требования к собственному и ре зервному капиталу компании с особенностями страхуемы х рисков. СРК является едиными для всех штато в, и предостав ляют регулирующим органам осу ществлять меры по отноше нию к страховщикам, чей капитал падает ниже установленно го ста ндарта. Финансовый мониторинг проводится страховыми орга нами с целью проверки соответствия компанией установл ен ным стандартам и включает предоставление страховщиками годовых и квартальных финанс овых отчетов, проверку пра вильности ведени я отчетности, предоставление по требованию с траховых органов дополнительной информации для оценки финансового состояния. С траховые органы при проверке финансового положения отдают приоритеты тем компаниям, которые функционирую т в данном штате. Для выявления компаний, треб ующих перво очередного внимания, используют ся финансовые рейтинги и другие инструменты, а также информационная сис тема стра хового регулирования. В последнем случае при оценке финан сового состояния ст раховщиков используется 11 рейтингов для ком паний, занимающихся имущественным страхованием (рейтинги разбиты по 4 ка тегориям: рентабельность, ликвид ность, резе рвы и общее финансовое состояние) и 12 — для ко мпаний по страхованию жизни (рентабельность, инвести ции, изменения в операциях, общее финансовое состояние). Цен тральным звеном мониторинга финансовой устойчиво сти является проведение регулирующими органами прове рок деятельности страховых компаний. Они ста вят цели: как мож но более раннее выявление страховщиков, неблагополучн ых в финансовом отношении и ведущих противоз аконную деятель ность, а также сбор информаци и для принятия страховыми ор ганами адекватных мер. П ри полномасштабной проверке изучению подлежат управление и контроль, план операции, делопроизводство , счета, финансовые ведомости, данные о потеря х, резервы, ка чество активов, перестраховани е и т.д. Ц ель проверки — подтверждение соответствия представ ляемой компанией финансовой отчетности реальному ее со стоя нию. ЗАКЛЮЧЕНИЕ Общей характеристикой развития за рубежного страхо вого рынка является сбор страховых платежей (взносов, премий) по всем видам страхования, которые в 1991 г. со стави ли 1209,4 млрд долл. В 1993 г. Япония достигла самого высокого уровня страх овой премии, приходящейся на душу населения, -4395 долл., Швейцария - 3097, США - 2192 до лл. В России уровень страховой премии на душу населения составлял 9,1 долл. Из анализируемых 78 стран, она занимает 70-е место, опережая Китай, Индию, Ира н, Пакистан, Ук раину и др. Основн ыми организационными формами проведения страховых операций в зарубежн ых странах являются: 1. Акционерные общества (компании): -публичные акционерные компании, акции которых котируются (свободно пок упаются и продаются) на бирже; -частные страховые компании, акции которых принад лежат определенному к ругу лиц и могут передаваться ак ционерам компании или другим лицам, но т олько по реше нию Правления. 2. Общества взаимного страхования (ОВС). 3. Государственные страховые компании, акции которых полностью или част ично принадлежат государству (государ ство владеет контрольным пакето м акций). Они, как прави ло, создаются для проведения специфических видов страхо вания или для предотвращения утечки валюты по каналам страхован ия и перестрахования. Так, например, во многих странах государственные с траховые компании проводят страхование экспортных кредитов с целью по ощрения экс порта; страхование или перестрахование части рисков, при ни маемых на страхование в данной стране, и т. п. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ : 1. Николенко Н.П. «Со стояние и перспективы развития страхования» // Финансы, №2, 1999. 2. Хлрстко кке Х. «Система страхования в Германии» // Проблемы теории и практики упра вления, №5, 2000. 3. «Имущес твенное страхование», Л.К. Никитенков, В.И. Осипов. ЗАДАЧА 1) Определить рейт инг страховой компании «Надежда» на основании результатов сводной таб лицы: (тыс. грн.). Предложить рекомендации по управлению. Показатели Значение Необоротные активы 130,90 НМА 1,20 Запасы 16,20 Текущие финансовы е инвестиции 10 Денежные средства 35,70 Дебиторская задолжен ность за товары, услуги 22 Дебиторская задол-сть по начисленным доходам 16,43 Прочая текущая дебито рская задолженность 185,27 РБП 1,9 Собственный капит ал 380 Краткосрочные кредиты банков 3 Расчеты с участник ами по УФ 3,50 Расчеты по оплате труда 17,70 Прочие обязательства 14,20 Резерв технически й 90 Страховые платежи 302 Уплачено перестра ховщикам 38 Расходы на ведение дела 59,2 Нераспределенная при быль (непокрытый убыток) 40 Доход от инвестирован ия 98 Количество акций, шт 12000 Дивиденд на 1 акцию, грн 1 2) В 2001г. филиал страховой компании «Витязь» заключил договор по страховани ю имущества на сумму: 4000, 3045, 2900, 8098, 405, 300, 350, 1580, 356 грн. соответственно для каждого догов ора. В 1квартал 2002г. пос тупили платежи в сумме 6, 54, 25, 19, 46, 35, 48,60 грн., в том числе 8000 грн. по договорам заключ енным ранее. Во 2 квартале 2002г. поступило 20, 78, 42, 6, 16, 35 и 2890 грн. по договорам заключе нным ранее. Компания «Витязь» выплатила 3070 грн , 8550 грн., по двум страховым случаям. Затраты на ведение дела составили в этот период 1200 грн. Необходимо опре делить уровень выплат, норму выплат, затраты компании на 1 грн. платежей, е сли нетто-ставка 0,25 грн, а брутто-ставка 0,6грн. В каких случаях необходимо ра ссчитывать убыточность страховой суммы? Целесообразен ли расчет убыто чности в данном случае, если да, то как её определить?
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
Есть женщины, которым мужчины говорят: "Ты моя!". И они тают...
А есть мужчины, которым женщины говорят: "Ты мой!". И они моют...
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, курсовая по международным отношениям "Финансовый механизм функционирования свободных экономических зон", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru