Реферат: Сущность и функции кредита - текст реферата. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Реферат

Сущность и функции кредита

Банк рефератов / Финансы

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Реферат
Язык реферата: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Microsoft Word, 169 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникального реферата

Узнайте стоимость написания уникальной работы

12 Харьковский На циональный Аграрный Университет им. В.В.Докучаева Реферат Тема: “ Сущность и функции кредита ” Выполнила: студентка 3-го курса экономического факультета отделение: аграрны й менеджмент Иванова А.В. Содержание : 1. Введение………………… ………………………………..……..3 2. Сущность кредита……………………………………………….3 3. Функции кредита ………………………………… ……………..7 4. Заключение …………………………………………………..….11 5. Список литературы ……………………………………………..13 1. В ведение Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема актуальна, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития. «В н астоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов денежн ых капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов креди тных отношений, а также растущем многообразии самих операций». Говоря об этой теме, нельзя не упомянуть те проблемы, с ко торыми сталкивается наша экономика на переходном периоде к реальному р ыночному механизму функционирования, (банковский кризис), что требует б олее радикальных преобразований в денежно-кредитной сфере. В настояще е время назрела необходимость в полной мере использовать экономически е рычаги, присущие кредитной сфере, разработать и реализовать принципиа льно новые подходы к управлению денежным обращением страны. Наиболее характерные черты кредитной сферы - перенасыщени е оборота платежных средств, утрата кредитом своего назначения. В начал е 1987 года кредитные вложения банков достигли аксиальной величины, соста вив 593,2 млрд. рублей, но к 1998 году общий объем кредита народному хозяйству и н аселению сократился до 92,2 млрд. рублей. Произошли изменения в структуре к редитных вложений за последние годы. Доля кредитов, предоставляемых на в осполнение недостатков бюджетных ресурсов, увеличилась, а удельный вес кредитов, предоставляемых народному хозяйству, снизился. Все эти факты говорят о том, что необходимо уделять большое внимание про блеме кредита, так как экономическое состояние страны в значительной м ере зависит от состояния кредитно-денежной системы. Поэтому необходимо учитывать опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере. Необходимо проводить реформу всей кредитной системы (и не только), направленную на с оздание кредитных учреждений на акционерной основе, развитие в нашей с тране новых форм кредитов, таких как потребительский, коммерческий, разл ичные формы аренды, в частности лизинг. Это ускорит развитие экономики н ашей страны, сделает ее более эффективной. 2. Сущность кредита Кредит происходи т от латинского "kreditum" (ссуда, долг). В то же вре мя "kreditum" переводится как "верую", "д оверяю". В широком смысле слова — и с юридической, и с экономической точек зрения — кредит — это сделка, договор между юридическими или физическ ими лицами о займе, или ссуде. Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) пр едоставляет дру гому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущест во) на опреде ленный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, к ак правило, с оплатой этой услуги в виде процента. При кредите появляется договор займа, или ссуды (понятия займа и ссуды можно использовать как си но нимы). В современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного к редита, и кредитные отношения являются частью всех денежных отно шений. Главное, что отличает денежную ссуду от всех других форм де нежных отнош ений, — это возвратное движение стоимости. В кредите находят выражение производственные отношения, когда хозяйствующие субъекты, государство , организации или отдельные граждане передают друг другу стоимость на ус ловиях возвратности во временное пользование. Под кредитными отношени ями подразумеваются все денежные отно шения, связанные с предоставлени ем и возвратом ссуд, организацией де нежных расчетов, эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием инвестиций, использованием государстве нного кредита, совершением стра ховых операций (частично) и т.д. Деньги вы ступают как средство платежа всюду, где присутствует кредит. Даже когда заемщик получает, например, семенную ссуду, она оформляется в форме дене жного кредита. Следовательно, кредит — особая форма движения денег. Это катего рия рыночная. Рынок должен обслуживаться особым фондом денежных средств (назовем его ссудным фондом общества), которые могут предостав л яться экономическим субъектом на условиях возвратности. Формой дви жен ия ссудного фонда и является кредит. Кредит обслуживает движение капита ла и постоянное движение раз утых общественных фондов. Благодаря кредит у в хозяйстве, производи тельно используются средства, высвобождаемые в ходе работы предприя тий, в процессе выполнения государственного бюдже та, а также сбереже ния отдельных граждан и ресурсы банков. Как появляютс я средства, которые можно использовать в качестве за емных ресурсов для удовлетворения нужд товаропроизводителей и госу дарства? Свободные де нежные средства образуются в процессе хозяйствен ной деятельности пре дприятий. Получив выручку от реализованной продукции, предприятие пост епенно, частями тратит ее на покупку сырья, топлива, материалов, часть пол ученной прибыли оно тоже использует не сразу, а спустя некоторое время п осле ее поступления. В итоге образуются временно свободные денежные сре дства на счетах предприятий в банках. Временное высвобождение средств п роисходит также и в результате того, что стоимость основных фондов перен осится на произведенные товары по частям и возвращается к предприятиям в денежной форме. Рас ходуются эти средства постепенно, в связи с чем обра зуются свободные денежные ресурсы в виде неиспользованных амортизаци онных фондов. Заработная плата рабочим и служащим обычно выплачивается два раза в месяц, а поступление денег за проданную продукцию происходит чаще, что тоже обеспечивает на определенные сроки высвобождение денежн ых средств. Поступление денежных средств в бюджет и их расходование не в сегда совпадают во времени, поэтому на какой-то период образуются свобо дные остатки денежных средств. Денежные сбережения возникают у населения в связи с превышением дохо дов над текущими расходами. Храня средства на счетах, население передае т их во временное пользование банкам, которые используют эти средства к ак ресурсы для кредитования. Потребность в средствах во всех ячейках общества колеблется. У эконом ических субъектов обычно в обороте находится сумма собственного капит ала, и в периоды, когда потребность в средствах превышает минимум, она мож ет удовлетворяться за счет получения заемных средств. Таким образом, вре менно свободные денежные средства не остаются неиспользованными, а вов лекаются в полезный хозяйственный оборот, что ускоряет темпы воспроизв одства и способствует наиболее рациональному расходованию всех денеж ных фондов. Средства ссудного фонда используются для капитальных вложе ний - воспроизводства основных фондов в случаях, когда отрасли или предп риятию необходимо осуществить затраты до фактического накопления рес урсов (амортизации, прибыли). С ростом экономики и развитием хозяйства ув еличивается и размер кредитных ресурсов. Таким образом, в состав ресурс ов для кредитования (ссудного фонда) входят денежные резервы предприяти й и организаций, высвобождающиеся в процессе кругооборота капитала, ден ежные резервы, выступающие в виде специальных фондов, а также фонд аморт изационных отчислений, используемые для капиталовложений, государстве нный денежный резерв, состоящий из сумм текущих денежных ресурсов бюдже та, фонд денежных средств, специально выделяемый для развития кредитных отношений (например, для долгосрочного кредитования капиталовложений ), денежные накопления населения, аккумулируемые банками, эмиссия денежн ых знаков, осуществляемая в соответствии с потреб ностями роста оборота наличных денег. Кредит является средством межотраслевого и межрегиона льного пере распределения денежного капитала. Кредитные отношения обу словлены непрерывным кругооборотом средств в хозяйстве и позволяют эф фектив но использовать все фонды денежных средств для нужд производств а, торговли и потребления. Объективная необходимость кредита обусловлена особенностями кру гооборота капитала, которыми явл яются: постоянное образование денеж ных резервов и возникновение време нных дополнительных потребностей в них; различная длительность оборот а средств в отдельных ячейках хо зяйства, тесное переплетение наличного и безналичного оборота средств; обособление капитала в рамках экономич еских субъектов. Объективность существования, образования и использов ания ссудного фонда и конкретной формы его движения — кредита вызывает ся необхо димостью: преодоления противоречий между постоянным образов анием денежных резервов, оседающих в процессе оборота у предприятий раз ных форм собственности, бюджета и населения, и полным использованием их для нужд воспроизводства; обеспечения непрерывного процесса кругообо рота капитала в услови ях функционирования многочисленных отраслей и п редприятий с раз личной длительностью кругооборота средств (от одного д ня до несколь ких лет); организации функционирования средств обращения и платежей, основанных на кредитном характере эмитирования денежных зн аков и безна личных средств; коммерческой организации управления предп риятиями. В процессе кругооборота капитала свободные ресурсы, высвобо ждаю щиеся в одних хозяйственных звеньях, могут быть использованы в дру гих. Дело в том, что у разных отраслей и предприятий время производства и реализации продукции неодинаково. Когда продукция у одного произво дит еля готова, у покупателя может не оказаться достаточно средств для ее пр иобретения. Такая разная скорость оборота средств у различных, тесно св язанных между собой хозяйственных организаций требует привлечения кр едитов для обеспечения бесперебойного процесса производства и реа лиз ации продукции. Объективная необходимость кредита обусловлена также к оммерческой организацией управления предприятиями в условиях рынка, к огда на каж дом предприятии в процесс непрерывного кругооборота индиви дуального капитала возникает потребность в дополнительных суммах или, наоборот, временно высвобождаются денежные ресурсы. При помощи кредитн ого механизма эти колебания гибко регулируются и предприятия получают средства, нужные им для нормальной работы. Особенно велика роль кредита в организации оборотного капитала пред приятий, имеющих сезонные услов ия снабжения, производства или реа лизации. Кредит им требуется для форм ирования временных запасов. Но и предприятиям, не связанным с сезонными условиями работы, также необходимы ссуды. У любого предприятия оборотны е фонды и фонды обращения то уменьшаются, то увеличиваются, при этом меня ются про порции между капиталом, находящимся в товарной, производительн ой и в денежной формах. Данное обстоятельство объясняется тем, что велич и на производственных запасов постоянно колеблется в зависимости от ср о ков поступления сырья и материалов. Величина остатков готовых изделий и необходимых предприятию денежных средств также зависит от условий по ставки, сроков получения платежей от покупателей и оплаты счетов постав щиков, сроков выплаты заработной платы и т.д. Поэтому, несмотря на равноме рный процесс производства, у предприятий несезонных отраслей хозяйств а в процессе кругооборота средств постоянно образуют ся кратковременн ые отклонения от установленных средних величин. Объек тивный процесс пр иливов и отливов средств у отдельных предприятий требует определенной гибкости всей системы организации капитала. Велика роль кредита и в инв естициях, в воспроизводстве основных фондов. Антиципационное свойство кредита (способность предвосхищать будущие доходы) обеспечивает осуще ствление капитальных вложений еще до того, как хозяйствующий субъект на копит прибыль и амортизацию для инвестиций. Сочетание собственного кап итала с заемным позволяет опе ративно реагировать на прогресс технолог ии, быстро осуществлять затра ты на внедрение новейших научных достижен ий. Говоря о значении кредита в развитии экономических связей между отра слями и регионами, в повышении эффективности производства, не обходимо показать его роль в создании и использовании доходов и при были. Дело в то м, что кредит обслуживает процесс создания, распределе ния и использова ния доходов. Кредит и кредитная система, обслуживая кругооборот средств , принимают участие в распределении валового про дукта. Без функциониро вания кредита невозможен был бы перераспределительный процесс. Необхо димость кредита проявляется и в том, что на его основе осуще ствляется эм иссия денег как платежных средств. Образно выражаясь можно сказать, что по существу кредит — отец всех денег, эмиссия — их мать. Любая эмиссия — наличная или безналичная — результат кредитной опе рации. Прирост эми ссии — это в то же время и прирост ресурсов ссудного фонда. Разумеется, да нный ресурс должен строго ограничиваться потреб ностями нормального д енежного оборота с учетом действия закона де нежного обращения. В перво й половине XIX в. в английской буржуазной политической экономии возникло н аучное направление, по лучившее название «Банковская школа». Сторонник и его пытались доказать нецелесообразность ограничения банковской эми ссии, поскольку, размеры банкнотного обращения регулирует сам рынок. Они ут верждали, что банкноты выпускаются банками в порядке кредитования и регулярно возвращаются при погашении кредита, поэтому их избыточная эм иссия невозможна. Представители этой школы — Т. Тук (1774-1858), Д Фуллартон (1780-1849) в ыступали против жесткого ограничения выпус ка банкнот, установленного в Англии в 1844 г. актом Р.Пиля, в противо положность «Денежной школе», испове довавшей количественную теорию денег и доказывавшей необходимость огр аничения эмиссии для повыше ния банковского процента во времена кризис ов. «Банковская школа» выражала прогрессивные взгляды, добиваясь сво бо дного развития кредита, который мог способствовать эластичности си сте мы банкнотного обращения, необходимого для развития промышлен ности и т орговли. Разумеется, в теоретических взглядах представителей «Банковс кой школы» просматривалась существенная недооценка опас ности избыто чной эмиссии платежных средств. Сама по себе кредитная эмиссия банкнот н е несет ограничений для избыточной эмиссии, кото рую государства охотно могут использовать для покрытия бюджетного дефицита. Кредитный характ ер эмиссии вовсе не исключает возможности излишнего выпуска банкнот, ос обенно в условиях демонетаризации де нежной системы. 3. Функции кр едита При рассмотрении функций кредита следует учитывать отличие их от роли к редита. Если функция — есть проявление сущности, выражение общественно го назначения кредита, то через роль раскрываются резуль таты его испол ьзования на основе выполняемых функций. Но несмотря на различие понятий функций и роли, они взаимосвяза ны. Посредством использования функций к редита экономические субъек ты и общество в целом добиваются эффективн ости производства, ускоре ния обращения и роста доходов. В силу этого выя снение функций креди та имеет большое практическое значение для обеспе чения таких условий, при которых они проявлялись бы наиболее эффективно . Сущность кредита выступает в его тр ех функциях : 1) распределения на возвратной основе денежных средств (распреде литель ная функция); 2) создания кредитных средств обращения и замещения наличных де нег (эмис сионная функция); 3) осуществления контроля за эффективностью деятельности эконо мически х субъектов (контрольная функция). Распределительная функция кредита обнаруживается как при аккумуля ци и средств, так и при их размещении, т.е. посредством кредита происхо дит ра спределение денежных средств на возвратной основе. Эта функция четко пр оявляется в процессе предоставления на время средств предпри ятиям и ор ганизациям (так же, как сбережений населения) для удовлетво рения их потр ебностей в денежных ресурсах. Таким образом, хозяйства обеспечиваются н еобходимым оборотным капиталом и ресурсами для ин вестиций. Важная функ ция кредита — создание кредитных средств обращения и замещения наличн ых денег (эмиссионная функция). Проявляется она в том, что в процессе креди тования создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются день ги как в наличной, так и в безналичной формах. Данная функция кредита обна руживается и тогда, когда на основе заме щения наличных денег происходя т безналичные расчеты. Хотя функция кредита — категория объективная, су ществующая неза висимо от воли и желания людей, кредитная система может создавать условия, позволяющие полнее использовать кредит для достиже ния по ставленных целей. С учетом этого банкам и заемщикам рекомендуетс я использовать различные виды ссуд. Выбор их — дело не только техничес к ое. Выбирая конкретный вид кредита, заемщики учитывают экономи ческую ц елесообразность, выясняют, позволяет ли данная форма креди тования наиб олее полно использовать ссуду для повышения доходности и развития их де ятельности. Рассматривая функции кредита, уместно отметить, что на их ос нове в хозяйстве осуществляется контроль рублем. Именно на базе кредитн ых от ношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредито ров, оцениваются кредитоспособность и платежеспособность хозяйствую щих субъектов, контролируется соблюдение принципов кредитования. Это д ало основание некоторым авторам говорить о присущей кредиту контрольн ой функции. Любой кредитор — будь то банк, предприниматель или частное л ицо — своеобразно через ссуду контролирует состояние заемщи ка, стремя сь предотвратить несвоевременный возврат долга. Все кредит ное дело пос троено с юридической точки зрения на гражданском законо дательстве стр аны, где наряду с актами купли-продажи, аренды, найма, перевозки и т.д. четко охарактеризованы денежные обязательства, расче ты, кредитование, комис сионные операции и другие гражданские акты, повседневно совершаемые пр и посредстве денежных операций. Кредитные отношения предполагают прин ятие кредитором и заемщи ком ряда обязательств. В гражданском законодат ельстве предусмотрено обязательство предоставлять кредит в соответст вии с кредитным догово ром, в котором должны быть определены обязанност и банка или иного лица, занимающегося предпринимательской деятельност ью, предоставить кредит в сроки, в размере и на условиях, согласованных ст оронами. В то же время кредитор вправе впоследствии отказаться от креди тования, если должник признается неплатежеспособным, не выполняет обяз анностей по обеспечению кредита, а также в других случаях, предусмотрен ных до говором. По кредитному договору (договору займа) кредитор, т.е. заим одавец, передает заемщику в полное хозяйственное ведение и оперативное управ ление стоимость (деньги или вещи). Со своей стороны заемщик обязует ся в оговоренный срок возвратить такую же сумму денег или равное количе ство вещей того же рода и качества. За пользование ссудой взимается плат а — процент, если иное не предусмотрено договором. Размер процентов опр еделяется соглашением сторон с соблюдением требований к процентным ст авкам по кредитам, установленным в соответствии с зако нодательными акт ами, а при отсутствии такого соглашения — в размере средней ставки банк овского процента, существующей в месте нахожде ния кредитора. Договор з айма между гражданами, не связанный с предпринимательской деятельност ью, предполагается беспроцентным, если в договоре не установлено иное. К редит может быть предоставлен не только в виде пря мой ссуды, обусловлен ной заключенным договором, но также в формах аванса, предварительной оп латы, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, если это вытекает из договора купли-продажи, подряда и не запрещено законодательными актами. К принципам кредитования относятся: а) возвратность и срочность кредитования; б) дифференцированность кредитования; в) обеспеченность кредита; г) платность банковских ссуд. Рассмотрим подробнее каждый из принципов. 1. Возвратность является той особенно стью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других эко номических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кре дит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом. Возвратность и срочность кредитования обусловлена тем, что банки мобил изуют для кредитования временно свободные денежные средства предприя тий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и, в коне чном итоге, они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят (по требительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная особенность та ких средств состоит в том, что они подлежат возврату (правильнее отметит ь, должна быть готовность к возврату) владельцам, вложившим их в банк на ус ловиях срочных депозитов. Поэтому «золотое» банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствова ть размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основополагающе го принципа и приводит к банкротству банка. Срочность кредитования представляе т собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип сро чности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение факто р времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность воз вратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нах ождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в кач ественные. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущно сть кредита, он теряет свое подлинное назначение. 2. Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Ссуда должна предоставляться только тем хозорганам, которые в состояни и его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должн а осуществляться на основе показателей кредитования, под которыми пони мается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способн ости и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договоро м срок. Эти качества потенциальных заемщиков оцениваются посредством а нализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственны ми источниками, уровень рентабельности на текущий момент и в перспектив е. Степень кредитоспособности (или уровень кредитоспособности) клиента я вляется показателем индивидуального или частного кредитного риска для банка, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выданной кл иенту. 3. Обеспеченность кредита закрывает о дин из основных кредитных рисков - риск непогашения ссуды. Если бы не прин имался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в сп екулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к резко му росту процентных ставок. Надо отметить, что решение проблемы обеспеченности кредит а зависит от типа кредитования и от субъекта ссуды. Если говорить о больш ой компании, успешно работающей на протяжении десятилетий, имеющую хоро шую и длительную кредитную историю, занимающую лидирующие позиции на ры нке, возглавляемую известными профессионалами, то решение вопроса с обе спечением кредитов требует одного подхода. Правда, надо сказать, что рос сийская банковская практика дает примеры проблемных кредитов, приводя щих к банкротству крупных банков. Например, Западно-Сибирский металлург ический комбинат не вернул кредит Кредобанку, что выразилось в банкротс тве старейшего российского банка. Господин Агапов, являясь одним из веду щих профессионалов в финансовой области, не принял в учет чисто российск ий «форс-мажор» - «завод решил не возвращать кредит и вот банка нет, а заво д продолжает работать». Конечно, такой российской специфики кредитной р аботы нельзя научится ни по каким учебникам и здесь возможно только обуч ение на ошибках других, чтобы не допускать своих. Если рассматривать вопрос ссуды для малого предприятия , только зарегистрированного и начинающего свою предпринимательскую д еятельность с нуля - то здесь без решения вопроса с обеспечением выдават ь кредит нельзя. Интересна позиция с обеспечением при потребительском к редитовании, где возможен статистический подход оценки кредитного рис ка (например, метод кредитного скоринга для отбора заемщиков) и обеспече нием может являться хороший набор определенных критериев ссудополучат еля. Техника кредитного скоринга была впервые предложена американским экон омистом Д. Дюраном в начале 40-х г.г. для отбора заемщиков по потребительско му кредиту. Дюран отмечал, что выведенная им формула «может помочь креди тному работнику легко и быстро оценить качество обычного претендента н а ссуду, но в экстраординарных случаях ее прогнозные качества ослабеваю т». В российских условиях чистое применение коэффициентов Дюрана невозмож но (наверное, именно наши случаи кредитования попадают в разряд экстраор динарных), хотя были известны успешные попытки применения подобного под хода при массовом кредитовании физических лиц. 4. Платность банковских ссуд означает внесение получателями кредита определенной платы за временное пользов ание для своих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на п рактике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка ба нковского процента - это своего рода «цена» кредита. Платность кредита п ризвана оказывать стимулирующее воздействие на хозяйственный (коммерч еский) расчет предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурс ов и экономное расходование привлеченных средств. Банку платность кред ита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за п ривлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппа рата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных ф ондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собстве нные и другие нужды. При рассмотрении вопроса размера платы за кредит, банки должны учитыват ь следующие факторы: - ставка рефинансирования ЦБ РФ; - средняя процентная ставка привлечения (ставка привлечения межбанковс ких кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного ви да); - структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, тем д ороже должен быть кредит); - спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, те м дешевле кредит); - срок, на который испрашивается кредит, вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения; - стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем д ороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять св ои ресурсы из-за обесценивания денег). Совокупное применение на практике всех принципов банковс кого кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы , так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика. 4. Заключение Кредит способен оказ ывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежн ого оборота, скорость обращения денег. Вызывая к жизни различные формы к редитных денег, он может обеспечить в период перехода России к рынку соз дание базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых способов. Все это будет способствовать экономии издержек обращен ия и повышению эффективности общественного воспроизводства в целом. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации приб ыли, а, следовательно, концентрации производства. Он может сыграть замет ную роль и в осуществлении программы приватизации государственной и му ниципальной собственности на основе акционирования предприятий. Услов ием размещения акций на рынке являются накопление значительных денежн ых капиталов и их сосредоточение в кредитной системе. Кредитная система в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске, и размещении акций. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формиров ание источников капитала для расширения воспроизводства на основе дос тижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя пр авительственные гарантии и. льготы, государство ориентирует банки на пр еимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных програ мм социально-экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительст ва, экспорта товаров, освоения отсталых регионов. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизован ное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедр ение других видов предпринимательской деятельности на внутригосу дарственном и внешнем экономическом пространстве. Кредитная система, в первую очередь, представлена банковским, потребите льским, коммерческим, государственным и международным кредитом. Всем эт им видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кр едитования. Реализуют и организуют эти отношения специализированные у чреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) п онимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной систем ы являются банки. 5. Список литературы 1. Федоров Б.Г. Центральные б анки и денежно-кредитное регулирование в развитых капиталистических г осударствах // Деньги и кредит. 1990. № 4. 2. Купер Дж. Управление и регулиров ание банков. М.: Финансы и статистика. 1993 г. 3. Общая теория денег и кредита./Под ред. Жукова Е. Ф. - Москва: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995. 4. Чиненков А. В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств/Бухгалтерия и банки. - 1996. - №4. 5. Дробозина Л. А., Окунева Л. П., Андрисова Л. Д. и др. Финансы. Денежное обращение. Кредит. - Москва: Финансы, ЮНИТИ, 1997.
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
Жена говорит мужу:
- Сударь, не соблаговолите ли вы кофию мне снести прямо в опочивальню.
- Да как два перста оросить, сударыня!
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, реферат по финансам "Сущность и функции кредита", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru