Курсовая: Кредиты как основной элемент, структура кредитной системы Украины - текст курсовой. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Курсовая

Кредиты как основной элемент, структура кредитной системы Украины

Банк рефератов / Финансы

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Курсовая работа
Язык курсовой: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Microsoft Word, 210 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникальной курсовой работы

Узнайте стоимость написания уникальной работы

27 Содержание: Введение ................................................................... 4 Глава 1. Сущность и функции кредита. ...................6 1.1. Сущность кредита . .....................................6 1.2. Принципы кредитова ния. ...........................6 1.3. Функции кредита . .......................................9 Глава 2. Условия кредито вания. .............................10 2.1. Банковский кредит и его особенности. ..... 2.2. Коммерческий креди т. .............................18 2.3. Потребительский кр едит. .........................19 2.4. Государственный кр едит. ........................19 2.5. Международный кред ит. ..........................20 Глава 3. Проблемы развит ия кредитного рынка на Украине. ..................................................................22 Заключение. ....................................................25 Введение Кредитная система стран с рыночной экономикой и Украина в частности, состоит из трех звеньев: I. Центральный банк II. Банковский сектор комме рческие банки; сберегательные банки; инвестиционные банки; ипотечные банки; банкирские дома; специализированные банки. III. Специализированные не банковские кредитно-финансовые институты: инвестиционные компании; финансовые компании; благотворительные фонды; страховые компании; пенсионные фонды. Банковская система - ключевое звено кредитной системы. оно концентриру ет множество кредитных и финансовых операций. В кредитной системе существуют и небанковские кредитно-финансовые ин ституты, которые заняли видное место в накоплении и мобилизации денежно го капитала. В последние годы они конкурируют с банковской системой за п ривлечение и размещение денежных накоплений физических и юридических лиц. Преобладавшая до недавнего вре мени государственная форма собственности предполагала в основном цент рализованное бюджетное финансирование предприятий. Существовавшая ра нее система, при которой бюджетные средства выделялись в рамках государ ственного планирования развития экономики, не учитывала необходимости четкого законодательного регулирования финансово-кредитных вопросов. С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предпр иятий различных форм собственности (как частной, так и государственной, общественной) особое значение приобретает проблема четкого право вого регулирования финансово-кредитных отношении субъектов предпринимате льской деятельности. У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потреб ность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельност и и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения с редств является получение банковской ссуды но кредитному договору. Именно по этому я выбрал актуальную в наше время тему своей курсовой раб оты, как кредит, его сущность и функции. Глава 1 . Сущность и функции кредита 1.1 Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с упл атой процентов. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров против остоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические от ношения. Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооб оротом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного к апитала происходит высвобождение ресурсов. Постепенные восстановлени е стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что выс вобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средст в труда и достаточно крупных единовременных затратах. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это созда ёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разре шает относительное противоречие между временным оседанием средств и н еобходимостью, их использования в хозяйстве. В условиях рыночн ой экономики кредит выполняет следующие функции: а) аккумуляция временно свободных денежных средств; б) перераспределение денежных средств на условиях их последующего возв рата; в) создание креди тных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных опера ций; г) регулирование объема совокупного денежного оборота. 1.2 Кредитные отношения в э кономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практиче ской организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принцип ы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальне йшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кре дитном законодательствах: Возвратность кредита Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конк ретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средст в на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необхо димого условия продолжения его уставной деятельности. Срочность кредита Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщи ка время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном догов оре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия являетс я для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику эконо мических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейш ей отсрочке предъявления финансовых требований в судебном порядке. Платность кредита. Ссудный процент. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщи ком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их испол ьзование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактичес ком распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматр иваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции: * перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц; * регулирование производства и обр ащения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотрасл евом и международном уровнях; * на кризисных этапах развития экон омики — антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка. Ставк а (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годово го дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кред ита выступает в качестве цены кредитных ресурсов. Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализирова нном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к его наибол ее продуктивному использованию . Обеспеченность кредита Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себ я обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредито вания, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуале н в период общей экономической нестабильности, например, в отечественны х условиях. Целевой характер кредита Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая нео бходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. На ходит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного дог овора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в проц ессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нару шение данного обязательства может стать основанием для досрочного отз ыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента. Дифференцированный характер кредита Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитно й организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практич еская реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов ко нкретного банка, так и от проводимой государством централизованной пол итики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, мал ого бизнеса и пр.) Место и роль кредита в экономической системе общества определяются так же прежде всего выполняемыми им функциями. 1.3 Перераспределительная функция В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в каче стве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовы е ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кре дит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечива я. удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов прил ожения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Ускорение концентрации капитала Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильн ости развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйств ования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средств а, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хоз яйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу п рибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кре дитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентаци я исключительно на собственные средства. Обслуживание товарооборота В процессе реализации этой функции кредит активно воз действует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вы тесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обра щения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он об еспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упро щает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и между народном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачи играют ко ммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товар ообмена. Ускорение научно-технического прогресса В послевоенные годы научно-технический прогресс стал определяющим фак тором экономического развития любого государства и отдельного субъект а хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может б ыть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно- технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, че м в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением ка питала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функ ционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ре сурсов. Итак, кредит - это экономические отношения, возникающи е между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, предаваемой во време нное пользование. Глава 2 . Условия и формы кредитования Креди т, по определению, это денежные средства, переданные в долг одной стороно й другой стороне. Следовательно, под кредитными правоотношениями поним аются все правоотношения, возникающие вследствие предоставления (пере дачи), использования и при условии возврата денежных средств или иных ве щей. На практике кредит может существовать как в чистом виде (займы, банко вские ссуды), так и служить составной частью самых различных гражданско- правовых обязательств. Банковский кредит, требования, которые предъявляются к его оформлению, о бладают определенными особенностями, отличными от иных видов кредита. П режде всего следует отметить, что кредитные отношения банка с клиентом с троятся на принципах срочности, возвратности, платности и обеспеченнос ти кредита и оформляются договором. Банковское кредитование отличается следующими особенностями. Во-первых, эти правоотношения хара ктеризуются специальным субъектным составом: кредитором в данном случ ае выступает банк или иная кредитная организация, которая регулярно, про фессионально на основании специально выданного банком разрешения (лиц ензии) осуществляет подобного рода операции для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности. Во-вторых, если по договору займа л ибо в результате предоставления товарного или коммерческого кредита п редметом договора могут служить не только денежные средства, но и иные в ещи, то предметом договора банковского кредита могут быть только денежн ые средства. В-третьих, особенностью договора б анковского кредита является его возмездный характер, т. е. уплата клиент ом процентов за пользование денежными средствами кредитной организаци и в течение определенного срока - в отличие от обычною договора займа, пре дполагающего как возмездный, так н безвозмездный характер правоотноше ний сторон. В-четвертых, обеспеченность креди та. В качестве обеспечения своевременного возврата кредита банки прини мают залог, поручительство, гарантию другого банка, а также обязательств а в иных формах, допустимых банковской практикой. В-пятых, отличие от договора займа кредитный договор содержит требование целевого использования заемных средств с указанием конкретных целей. В-шестых, кредитный договор заключ ается обязательно и письменной форме. Обязательность такого оформлени я определена действующим законодательством, при этом несоблюдение пис ьменной формы влечет за собой недействительность кредитного договора. В-седьмых, в соответствии с действу ющим законодательством денежные средства по договору кредита (договор у банковской ссуды) могут быть предоставлены предприятию-заемщику толь ко в безналичной форме. Предоставление коммерческими банками кредита предприятиям осуществл яется на основе кредитного договора, который иначе называют договором б анковской ссуды. Правила предоставления кредита, порядок, этаны и услови я заключения кредитных договоров коммерческие банки разрабатывают сам остоятельно с учетом рекомендаций и указаний НБУ. Для решения вопроса о целесообразности предоставления кредита тому ил и иному заемщику последний обязан представить в коммерческий банк опре деленный набор документов: · заявку на получение кре дита; · копии учредительных до кументов заемщика, заверенные нотариально (свидетельство о регистраци и предприятия, устав, учредительный договор); · баланс на последнюю отч етную дату, заверенный налоговой инспекцией; · технико-экономическое обоснование окупаемости проекта; · копии договоров (контра ктов) в подтверждение сделки; · заверенную нотариусом банковскую карточку с образцами подписей руководителя предприятия, гл авного бухгалтера и оттиском печати; · документы, подтверждаю щие наличие обеспечения кредита (договор залога, договор поручительств а, банковская гарантия и т. д.). В зависимости от ф инансового состояния заемщика и иных обстоятельств указанный перечень может быть, значительно расширен. В результате анал иза предоставленных документов, а также, возможно, проведения исследова ний и оценки результатов хозяйственно-финансовой деятельности заемщик а, его деловой репутации, платежеспособности (особенно, когда рассматрив ается вопрос о предоставлении достаточно крупных сумм на значительный срок) принимается решение о выдаче кредита. Оформление кредитной сделки производится путем заключения договора Классификацию кр едита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признака м, к важнейшим из которых следует отнести категории кредитора и заемщика , а также форму, в которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из это го можно выделить следующие шесть достаточно самостоятельных форм кредита, каждая из которых в свою очер едь распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам. Банковский кредит. Одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономик е, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно банками, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. В роли заемщика могут выступать только ю ридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный п ериод и конкретных условий кредитования. Классифицируется по ряду базо вых признаков. Сроки погашения. • Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после поступления офи циального уведомления от кредитора. В настоящее время они практически н е используются, так как требуют относительно стабильных условий на рынк е ссудных капиталов и в экономике в целом. • Краткосрочные ссуды, предостав ляемые, как правило, на восполнение временного недостатка собственных о боротных средств у заемщика. Средний срок погашения по этому виду кредит а обычно не превышает одного года. Наиболее активно применяются краткос рочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанк овского кредитования. В современных отечественных условиях краткосрочные кредиты, получивши е однозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов, характе ризуется следующими отличительными признаками: а) более короткими сроками, обычно не превышающими одного месяца; б) ставкой процента. Обратно пропорциональной сроку возврата ссуды; в) обслуживанием в основном сферы обращения. • Среднесрочные ссуды, предостав ляемые на срок от одного года до трех лет на цели как производственного, т ак и чисто коммерческого характера. Наибольшее распространение получи ли в аграрном секторе, а также при кредитовании инновационных процессов со средними объемами требуемых инвестиций. • Долгосрочные ссуды (сроком свыше 3-х лет), используемые, как правило, в инвестиционных целях. Как и среднеср очные ссуды, они обслуживают движение основных средств, отличаясь больш ими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредито вании реконструкции, технического перевооружения, нового строительств а на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие получили в кап итальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе, сырьевых о траслях экономики. На Украине на стадии перехода к рыночной экономике практически не испол ьзуются как из-за общей экономической нестабильности, так и меньшей дохо дности в сравнении с краткосрочными кредитными операциями. Способ погашения. • Ссуды погашаемые единовременн ым взносом (платежом) со стороны заемщика. Традиционна я форма возврата краткосрочных ссуд, весьма функциональная с позиции юр идического оформления, так как не требует использования механизма исчи сления дифференцированного процента. • Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срок а действия кредитного договора. Конкретные условия (п орядок) возврата определяются договором, в том числе — в части антиинфл яционной защиты интересов кредитора. Всегда используются при долгосро чных ссудах и, как правило, при среднесрочных. Способ взимания ссудного процента. • Ссуды, процент по которым выплач ивается в момент ее общего погашения. Традиционная дл я рыночной экономики фор ма оплаты краткосрочных ссуд, имеющая наиболее функциональный с позиции простоты расчета характер. • Ссуды, процент по которым выплачивается равномер ными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного догов ора. Традиционная форма оплаты средне- и долгосрочных ссуд, имеющая достаточно дифференцированный характер в зависимости от договоренности сторон (например, по долгосрочным ссудам выплата процен та может начинаться как по заверше нии первого года пользования кредито м, так и спустя более продолжительный срок). • Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику. Для развито й рыночной экономики эта форма абсолютно нехарактерна и используется л ишь ростовщическим капиталом. Наличие обеспечения. • Доверительные ссуды (Бланковый кредит), единственной формой обеспечения возврата кот орых является непосредственно кредитный договор. В ограниченном объем е применяются некоторыми зарубежными банками в процессе кредитования постоянных клиентов, пользующихся их полным доверием. Обеспеченные ссуды как основная р азновидность современного банковского кредита, выражающая один из его базовых принципов. В роли обеспечения может выступить любое имущество, п ринадлежащее заемщику на правах собственности, чаще всего — недвижимо сть или ценные бумаги. При нарушении заемщиком своих обязательств это им ущество переходит в собственность банка, который в процессе его реализа ции возмещает понесенные убытки. Размер выдаваемой ссуды, как правило, м еньше среднерыночной стоимости предложенного обеспечения и определяе тся соглашением сторон. В отечественных условиях основная проблема при оформлении обеспеченных кредитов — процедура оценки стоимости имущес тва из-за незавершенности процесса формирования ипотечного и фондовог о рынков. Ссуды под финансовые гарантии третьих, лиц, реальные выражением которых служит юридически оформленное обязатель ство со стороны гаранта возместить фактически нанесенный ба нку ущерб при нарушении непосредственным заемщиком условий кредитного договора. В роли финансового гаранта могут выступать юридические лица, пользующиеся достаточным доверием со стропы кредитора, а также органы г осударственной власти любого уровня, В условиях развитой рыночной экон омики получили широкое распространение прежде всего в сфере долгосроч ного кредитования, в отечественной практике до настоящего времени имею т ограниченное применение из-за недостаточного доверия со стороны кред итных организаций не только к юридическим лицам, но и к государственным органам, особенно муниципального к регионального уровней. Целевое назначение. Ссуды общего характера (несвязанные кредиты), использ уемые заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребн остей в финансовых ресурсах. В современных условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования, при средне- и долгосроч ном кредитовании практически не используется. Целевые ссуды (связанные кредиты), предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные ба нком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями к редитного договора. (например, расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной платы персоналу, капитального развития и т. п.) Нарушение ука з анных обязательств, как уже платы отмечалось, в лечет за собой применение к заемщику установленных договором санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки. Категории потенциальных заемщиков. Сельскохозяйственные ссуды — одна из наиболее распространенных разновидн остей кредитных операций, определивших появление специализированной к редитной организации - Агропромбанка “Украина”. Характерной его особен ностью является четко выраженный сезонных характер, обусловленный спе цификой сельскохозяйственного производства. Коммерческий сс уды, предоставляемые субъектам хозяйствования, функц ионирующим в сфере торговли и услуг. В основном они имеют срочный характ ер, удовлетворяя потребности в заемных ресурсах в части, не покрываемой коммерческим кредитом. Составляют основной объем кредитных операций р оссийских банков. Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками брокерским, маклерским и дилерским фир мам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг. Характерная особенность этих ссуд в зарубежной и российской практике — изначальна я ориентированность на обслуживание не инвестиционных. а игровых (спеку лятивных) операций на фондовом рынке. Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как обычными, так и специализированными ипотеч ными банками. В современной зарубежной практике получили столь широкое распространение, что в некоторых источниках выделяются в качестве само стоятельной формы кредита. В отечественных условиях начали получать ог раниченное распространение лишь с 1994 г., что связано с незавершенностью п роцесса приватизации и отсутствием законодательных актов, четко опред еляющих права собственности на основные виды недвижимости (прежде всег о — на землю). Межбанковские ссуды — одна из наи более распространенных форм хозяйственного взаимодействия кредитных организаций. Текущая ставки по межбанковским кредитам является важней шим фактором, определяющим учетную политику конкретного коммерческого банка по остальным видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина этой с тавки прямо зависит от центрального бланка, являющегося активным участ ником и прямым координатором рынка межбанковских кредитов. 2.2 Коммерческий кредит Одна из первых форм кредитных отношений в экономике, п ородившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая р азвитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форм е реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита — ускорение процесса реализации товаров. а следовательн о, извлечения заложенной в них прибыли. Инструментом коммерческого кредита традиционно является вексель, выражающий финансовые обязательств а заемщика по отношению к кредитору. Наибольшее распространение получи ли две формы векселя — простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установле нной суммы непосредственно кредитору, и переводный ( тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо пре дъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто приним ает на себя стандартный договор ме жду поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реали зуемой продукции на условиях коммерческого кредита. В современных условиях н а практике применяются в основном три разновидности коммерческого кре дита: кредит с фиксированным сроком погашения; кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров; кредитование по открытому счету, когда поставка следующей парти и товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке. 2.3 Потребительский кредит Главный отличительный его признак — целевая форма кр едитования физических лиц. В денежной форме предоставляется как банков ская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты доро гостоящего лечения и т.п., в товарной — в процессе розничной продажи това ров с отсрочкой платежа. На Украине только получает распространение, огр аниченно используется при кредитовании под залог недвижимости (чаще вс его — жилья). В зарубежной же практике потребительский кредит охватывае т все слои трудоспособного населения, в основном через различные систем ы кредитных карточек. 2.4 Государственный кредит. Основной признак этой формы кредита — непременное участие государства в лице органов исполнительной вл асти различных уровней. Осуществляя функции кредито ра, государство через НБУ производит кредитование: * конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах, если возможнос ти бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банко в не могут быть привлечены в силу действия факторов конъюнктурного хара ктера; * коммерческих банков в процессе ау кционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов. В рол и заемщика государство выступает в процессе размещения государственных займов или при осуществлении оп ераций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг(облигации внутреннего государственного займа). Основной формой кредитных отношений при государственном кредите являю тся такие отношения, при которых государство выступает заемщиком средс тв. Следует отметить, что в условиях переходного периода он должен использо ваться не только в качестве источника привлечения финансовых ресурсов, но и эффективного инструмента централизованного кредитного регулиров ания экономики. 2.5 Международный кредит Международный кредит - движение ссудного капитала в с фере международных экономических отношений, связанное с предоставлени ем валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и уп латы процента [7. стр. 245 ] . Источниками международного кредита служат: временно высвобождаемая у предприятий в процессе кругооборота часть капитала в денежной форме; де нежные накопления государства и личного сектора , мобилизуемые банками. Международный кредит отличается от внутреннего межгосударственной ми грацией и укрупнением этих традиционных источников за счет их привлече ния из ряда стран. В ходе воспроизводства на определенных участках возни кает объективно с: 1) кругооборотом средств в хозяйстве; 2) особенностями п роизводства и реализации; 3) различиями в объеме и сроках внешнеэкономич еских сделок; 4) необходимостью одновременных крупных капиталовложений для расширения производства. Рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующи х на международном уровне, непосредственными участниками которых могу т выступать межнациональные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и д р.), правительства соответствующих государств и отдельные юридические л ица, включая кредитные организации. В отношениях с участием государств в целом и международных институтов всегда выступает в денежной форме, во внешнеторговой деятельности — и в товарной (как разновидность коммерч еского кредита импортеру). Классифицируется по нескольким базовым приз накам: * по характеру кредитов — межгосударственный, частный; * по форме — гос ударственный, банковский, коммерческий; * по месту в системе внешней торгов ли — кредитование экспорта, кредитование импорта. Международный кредит вы полняет следующие функции, отражающие специфику движения ссудного кап итала в сфере МЭО. 1. Перераспределение ссуд ных капиталов между странами для обеспечения потребностей расширенног о воспроизводства. 2. Экономия издержек обра щения в сфере международных расчетов путем замены действительных дене г (золотых, серебряных) кредитными, а также путем развития и ускорения без наличных платежей, замены наличного валютного оборота международными кредитными операциями. 3. Ускорение концентрации и централизации капитала. Характерным признаком м еждународного кредита выступает его дополнительная правовая или эконо мическая защищенность в форме частного страхования и государственных гарантий. Глава 3 . Проблемы развития кредит ного рынка в Украине Кредитный рынок - это общ ее обозначение тех рынков, где существуют предложение и спрос на различн ые платежные средства. Кредитные сделки опосредуются, как правило, креди тными институтами (банками и др.), которые берут взаймы и ссужают деньги, и ли движением различных долговых обязательств, которые продаются и поку паются на рынке ценных бумаг. Следовательно, кредитны й рынок предоставляет средства для инвестиций в распоряжение предприя тий и именно на нем происходит перемещение денег из тех секторов экономи ки, где имеется избыток, в те сектора, которые испытывают в них недостаток . На кредитном рынке предприятия берут деньги в долг для финансирования своих инвестиций; иногда предприятия дают деньги взаймы, но, как правило, производственный сектор больше берет, чем дает. Поэтому можно сказать, ч то одна из основных задач кредитного рынка - направлять сбережения насел ения и свободные средства посредническим лицам на инвестиции. Однако о создании полнок ровного рынка ссудных капиталов в Российской Федерации говорить рано. П ока речь идет лишь о наличии и укреплении ряда элементов этого рынка, к ко торым можно отнести формирование двухъярусной банковской системы, пос тепенное развитие специализированных кредитных институтов и функцион ирование рынка ценных бумаг в виде ряда фондовых бирж. В начале 1999 года Украине было зарегестрированно 214 банков. 176 из них имеют ли цензию Национального банка Украины на осуществление банковских операц ий, 161 банк - право на осуществление операций с валютными ценностями. 54 банка (на 9 меньше чем было в начале 1998 года) отнесено до категории проблемн ых. 17 проблемных банков сейчас находятся в режиме финансового оздоровле ния (в прошедшем году в режим финансового оздоровления было переведено в осемь банков, шести банкам возобновлен общий режим функционирования). 4 б анка лишены лицензии на осуществление всех банковских операций. 33 банка находятся в стадии ликвидации (из них 17 ликвидируются по решению Национа льного банка Украины, 16 по решению Арбитражного суда). Кредитный портфель по системе бан ков Украины в начале года составлял 11 561. 9 млн. грн. За прошедший год его объе м возрос на 2 329.8 млн. грн. или на 25%. В кредитовании преимущество отдается юрид ическим лицам. Объектам хозяйствования выданы кредиты на сумму 9 258 млн. гр н. (80%). Межбанковские кредиты составляют 1 724.6 млн. грн. (15%). Кредиты населению 521.4 м лн. грн. В прошедшем году увеличился объем невозвратных кредитов, поэтому пробл ема качества кредитного портфеля остается острой. В связи с этим НБУ тре бует от коммерческих банков более ответственного отношения к обеспече нности кредитов, прежде всего высоко ликвидным имуществом. Национальны й банк Украины осуществляет жесткий контроль в отношении формирования банками резервов на кредитные риски. На 01.01.1999 г. коммерческие банки должны сформировать такие резервы на общую с умму 1 044.4 млн. грн. Тактично сформировано их на сумму 725.4 млн. грн. Общая сумма р езерва на кредитные риски за год возросла почти в трое. В 1998 году за счет указанных резервов 96 банкам списали задолжность по безна дежным кредитам на общую сумму 117.4 млн. грн. В целом банковская система Украины закончила год прибыльно, хотя 15 банко в оказались убыточными. За положением на 01.01.1999 год превышение доходов над затратами коммерческих банков составляет 448.7 млн. грн. Это на 500 млн. грн. больше чем за предыдущий отч етный период. В 1998 году коммерческие банки направили на формирование резервов на креди тные риски средства в сумме 729.3 млн. грн. В соответствии с балансовыми данны ми банки уплатили налог на прибыль в сумме 293.1 млн. грн. Заключение Кредит играет специфиче скую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производ ства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения. Это достигается за счёт: а) сокращения расходов но изготовлению, выпуску, учёту и хранению денежных знаков, ибо значит, ча сть наличных денег оказывается ненужной; б) ускорения обращения денежных средств, многократного использования с во бодных денежных средств; в) сокращения резервных фондов. Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического под ъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает факторо м роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит пита ет предприятия дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средств, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточну ю массу денег, необходимых для обращения. Кредит вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определе нные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного обо рота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего в озврата, аккумуляция временно свободных денежных средств. На рынке реализуются в основном следующие формы кредита: а) коммерческий; б) банковский; в) потребительский; г) ипотечный; д) государственный; е) международный. Они отличаются друг от дру га составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента, сф ерой функционирования и т. д. Список использов анной литературы 1. Барр Р. Политическая эко номия: в 2-х т. Т.2. - Москва,1995. 2. Вестник НБУ №3 1999 г. 3. Вестник НБУ №2 1999г. 4. Курс экономической тео рии. Под ред. Чепурина М. Н., Киселевой Е, А., - Киров,1996. 5. Лаврушин О. И. Кредит/Рос сийская банковская энциклопедия/ Под ред. Лаврушин О.И. Москва,1996. 6. Курс экономической тео рии. Под ред. Чепурина М. Н., Киселевой Е, А., - Киров,1996. 7. “Международные валютн о-кредитные и финансовые отношения” Под редакцией доктора экономическ их наук Л.Н. Красавиной. 8. Банки и банковские опер ации: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, О.М. Маркова и др.; под редакцией профессора Е.Ф. Жукова
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
Съел конфету "Мишка на севере", от скуки прочитал состав. Предлагаю переименовать в "Мишка на химкомбинате".
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, курсовая по финансам "Кредиты как основной элемент, структура кредитной системы Украины", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru