Курсовая: Коммерческие банки в рыночной экономике - текст курсовой. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Курсовая

Коммерческие банки в рыночной экономике

Банк рефератов / Банковское дело и кредитование

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Курсовая работа
Язык курсовой: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Microsoft Word, 789 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникальной курсовой работы

Узнайте стоимость написания уникальной работы

2 Содержание Введение 3 Глава 1 Коммерческие ба нки , их функции , в иды и роль в экономике 5 Глава 2 Основные операции коммерческих банк ов 11 Глава 3 Ко ммерческие банки Российской Федерации 18 Заключение 28 Список литер атуры 31 Введение Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономик и . Развитие банков и товарног о производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось . При этом банки , проводя денежные расчеты , кредитуя хозяйство , выступая посредниками в перераспределе нии капиталов , существенно повышают общую эфф ект и вность производства , способствуют росту производительности общего труда. Банки составляют неотъемлемую часть совре менного денежного хозяйства , их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства . Они находятся в центре экономической жизни , обслуж ивают интересы производителей , свя зывая денежным потоком промышленность и торго влю , сельское хозяйство и население . Во вс ем мире банки имеют значительную власть и влияние , они распоряжаются огромным денежным капиталом , стекающимся к ним от предприят ий и ф и рм , от торговцев и фермеров , от государства и частных лиц . По существу , банковская система – это сердце хозяйственн ого организма любой страны . Но банки – это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны , сфера их де ятельно сти не имеет ни географических , ни национальных границ , это планетарное явл ение , обладающее колоссальной финансовой мощью , значительным денежным капиталом. Банковские институты прошли с вой определенный эволюционный путь – от менял ьных контор , обеспечивающи х путешественника и торговца необходимой валютой , до современ ных гигантов , предоставляющих своим клиентам сотни услуг и действующих во всех отрасля х экономики . В этот процесс вмешивалось го сударство , формируя банковскую систему , экономичес ки и социально п р иемлемую для общества . Функцию формирования обычно выполнял Центральный Банк , создающий нормативную базу для деятельности коммерческих банков . Сегодн я в условиях развитых товарных и финансов ых рынков , структура банковской системы значи тельно усложняется . П оявились новые виды финансовых учреждений , новые кредитные и нструменты и методы обслуживания клиентуры. Наиболее распространенной является двухуровн евая банковская система , первый ярус которой представлен Центральным банком , а второй занимает сеть коммерче ских банков и д ругих финансовых учреждений . Двухуровневая банков ская система играет важную роль в обеспеч ении функционирования народного хозяйства , кроме того , она позволяет регулировать различными способами такие экономические процессы как инфляция , заня т ость и другие. Деятельность коммерческих банков так мног ообразна , что их действительная сущность оказ ывается неопределенной . В современном обществе коммерческие банки , которые представляют собой частные и государственные учреждения , занима ются самыми разно образными видами операци й и предоставляют своим клиентам широчайший спектор финансовых услуг . Они не только организуют денежный оборот и кредитные о тношения ; через них осуществляются расчетные , кассовые , валютные операции , купля-продажа и вы пуск ценных бу м аг , в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом , а также финансирование народного хозяйства в целом . Коммерческие банки выпол няют ряд нетрадиционных банковских операций т аких , как лизинг , факторинг , операции с дра гоценными металлами, форфейтинг , трастовые операции , гарантии и поручительства и ины е виды услуг . Учреждения коммерческих банков выступают в качестве консультантов , участвую т в обсуждении народнохозяйственных программ , ведут статистику , имеют свои подсобные предпр иятия. Сегодн я к группе коммерческих бан ков в разных странах относится целый ряд институтов с различной структурой и разн ым отношением собственности. Данная тема весьма актуальна в настоя щее время . Система коммерческих банков развив ается , стремительно набирая обороты . Коммерч еские банки занимают свое место в экономи ке и играют особую роль в процессе фу нкционирования народного хозяйства. Целью курсовой работы является углубленно е изучение такого института кредито-банковской системы , как коммерческие банки. Дання цель мож ет быть достигнута путем решения ряда задач : · Раскрыть понятие «коммерческие банки» ; · Остановитьс я на функциях коммерческих банков ; · Особое внимание уделить их роли в экономике ; · Рассмотреть виды взависимости от различного рода кри териев ; · Изложи ть основные принципы деятельности коммерч еских банков ; · Подробно рассмотреть и охарактеризовать основные операц ии коммерческих банков и оказываемые ими услуги , а именно : ь осуществле ние денежных расчетов и основные виды сче тов ; ь кредитован ие и его фо рмы ; ь операции с ценными бумагами и связанная с ними инвестиционная деятельность ; ь валютные операции ; ь кассовое обслуживание клиентов ; ь корреспонд ентские межбанковские отношения ; ь лизинг ; ь трастовые операции ; ь факторинг и форфейтинг ; ь банко вские гарантии и поручительства ; ь операции с драгоценными металлами ; · Описать и проанализировать систему коммерческих банков на примере Российской Федерации . При это особое внимание уделить : ь истории возникновения и развития российских коммерческ их б анков ; ь положению коммерческих банков в стане на сегодняшн ий день и банковским проблемам настоящего времени ; ь тенденциям развития с учетом всех перспектив и проблем ; Основными источниками при написании данной курсовой раб оты послужили : «Организация де ятельности коммерческих банков» Г.И . Кравцовой , «Коммерческие банки и их операции» О.М . Марковой и ряд статей из российского журнала «Банко вское дело» . Что касается степени разработанн ости проблемы коммерческих банков , то надо отметить , что современные ав т оры , как в нашей стране , так и зарубежом , уделяют ей достаточно много внимания , что в свою очередь свидетельствует об актуал ьности темы . Глава 1 Коммерческие банки , их функции , виды и роль в экономике Термин "коммерческие банки " воз ник на ранних этапах р азвития банковс кого дела , когда банки обслуживали преимущест венно торговлю , товарообменные операции и пла тежи . Основной клиентурой были торговцы (торго вля - commerce, отсюда и название "коммерческие банки "). Банки кредитовали транспортировку , хранение и д р угие операции , связанные с товарным обменом . С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочно му кредитованию производственного цикла : ссуда на пополнение оборотного капитала , создание запасов сырья и готовых изделий , выплату зарабо т ной платы и так далее . Сроки кредитов постепенно удлинялись , часть банковских ресурсов начала использоваться для вложения в основной капитал , ценные бумаг и и так далее . Иначе говоря , термин "ко ммерческий " утратил первоначальный смысл . Он о бозначает "делов о й " характер банка , его ориентированность , на обслуживание всех в идов хозяйственных агентов независимо от рода деятельности. Современные коммерческие банки – банки , непосредственно об служивающие предприятия и организации , а такж е население – выступают основ ным зве ном банковской системы . Независимо от формы собственности коммерческие банки являются само стоятельными субъектами экономики . Их отношения с клиентами носят коммерческий характер . Ос новная цель функционирования коммерческих банков – получение максим а льной прибыл и. Согласно банковскому зако нодательству РФ банк – это кредитная организация , которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц , размещать их от своего им ени и за свой счет на условиях , возвра тности , платности , срочн ости и осуществлят ь расчетные операции по поручению клиентов. Деньги . Кредит . Банки . О . И . Лаврушин . Финансы и статистика . Москва . 2001, с . 418 В Банковском кодексе РБ даетс я следующее определение банка : «банк – юр идическое лицо , имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие операц ии : привлечение денежных средств физических и (или ) юридических лиц во вклады (депозиты ); размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на у словиях возвратности , платности и срочн о сти ; открытие и ведение банковских сче тов физических и юридических лиц». Банковский кодекс РБ . 2000 г . Раздел 1. Глава 1. Статья 8. Таким образом , коммерческие банки осуще ствляют , или должны осуществлять комплексное обслуживание клиентов , что отличает и х от специальных кредитных организаций небанковс кого типа , выполняющих ограниченный круг фина нсовых операций и услуг . В отличие от банка кредитные организации производят лишь о тдельные операции . Коммерческие банки выступают , прежде всего , как специфически е к редитные институты , которые , с одной стороны , привлекают временно свободные средства хозяйст ва ; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий , организаций и населения. Коммерческие банки - это институт кре дитно-банковской системы , организующий движение сс удного капитала с целью получения прибыли. Деньги . Кредит . Банки . О . Ю . Свиридов . Феникс . Ростов-на-Дону . 2001 г . Ст р . 126. Получени е максимально й прибыли , как цель деятельности , - характерная особенность коммерческих банков . Основными функциями банков с читаются : 1. аккумуляция и мобилизация денежного капитала 2. посредничество в кредите 3. проведение расчетов и платежей в х озяйстве 4 . создание платежных средств 5. организация выпуска и размещения ценны х бумаг 6. консультационное обслуживание клиентов Мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал - одна из старейших функций банков . Аккумулируемые банком сво бодные денежные средства юридических и физических лиц , с одной стороны , приносят их владельцам доход в виде процента , а с другой - создают базу для проведения ссудных операций . Сконцентрированные сбережения могут быть использованы на различного рода эконо м ические и социальные нужды . Именно с помощью банков происходит сосре доточение денежных средств и превращение их в капитал. Другой важной функцией коммерческих банко в является посредничество в кредите . Прямым кредитным отно шениям между владельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует несовпаден ие объема капитала , предлагаемого в ссуду , с потребностью в нем , а также высвобожден ия капитала со сроком , на который он н ужен заемщику . Между владельцами капитала и заемщиками существуют непосредствен н ые кредитные связи , существует риск неплатежесп особности последних . Собственник капитала может не располагать информацией о финансовом по ложении заемщика . Коммерческие банки , выступая в роли финансовых посредников , устраняют эт и затруднения . Банковские кр е диты направляются в различные секторы экономики , о беспечивают расширение производства. Стабильная экономика не может существоват ь без организованной и отлаженной системы денежных расчетов . Отсюда большое значение играет роль банков в проведении расчетов и платежей . Основная часть расчетов межд у предприятиями осуществляется безналичным путем . Банки , выступая в качестве посредника в платежах , о существляют расчеты по поручению клиентов , пр инимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач . Эффек тивное функционирование платежной системы в с транах с достаточно развитой инфраструктурой требует совершенствования технологии расчетов . Например , клиринговые системы к рупных коммерческих банков с широкой сетью филиалов и отделений , или жиросистемы в форме акционерных обществ , созданных банк ами - участниками расчетов , включая центральные банки . Расчеты проводятся и через сеть банков - корреспондентов , когда между банками у станавливаются взаимные отношения , предусматривающие открытие корреспондентских с четов . Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения , а для ускорения расчетов и повышения надеж ности платежей внедряются электронные системы расчетов. Особой функцией коммерческих банков являе тся их способность создавать и уни чтожать деньги , т. е . увеличивать и уменьшать денежную массу . Создание платежных средств прямо связано с кредитной и депозитной деятельностью банков . Депозит может создаваться двумя путями : вне сением клиентом наличных денег в банк , или выдачей заемщику кред ита . При этом указанные операции различным образом влияют на объем денежной массы в обращении . Та к , например , если клиент внес в банк оп ределенную сумму и поручил зачислить их н а счет до востребования , то результатом эт ой операции будет увеличение кассовы х остатков в активе баланса , а в пассиве - увеличение депозитов на эту сумму . Однако банки способны не только создавать , но и уничтожать деньги . Это возможно при погашении заемщиками кредитов путем списа ния денег с их денежных счетов . В данн ом случае общая денежная масса в хозяйстве сокращается . При наличии спроса на кредит современный эмиссионный механизм позволяет расширять границы денежной эмиссии , что подтверждается ростом денежной массы в промышленно развитых странах . Но экономике требуется оптимальное, а не чрезмерное количество денег в обращении , поэтому комме рческие банки действуют в пределах ограничени й , устанавливаемых центральными банками. Коммерческие банки осуществляют эмиссионно-учредительскую функцию , выпуская и размещая ценные бумаг и , в частно сти акции и облигации . П ри этом банки имеют права и возможность направлять сбережения на производственные цели . Рынок ценных бумаг , как бы , дополняет систему кредита , взаимодействует с ней . По поручению предприятий , нуждающихся в долгосрочн ых вложениях и п рибегающих к вы пуску акций и облигаций , банки берут на себя определение размера , условий , срока эми ссии , выбор типа ценных бумаг , а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения . Банки гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг , п р иобрет ая и продавая их за свой счет , или организуя для этого банковские синдикаты , п редоставляют покупателям акции и облигации , с суды . Обязательства на значительные суммы , вып ущенные крупными компаниями , могут быть разме щены банком путем продажи непосредс т венно своим клиентом , а не методом свободной продажи на фондовой бирже. Достаточная экономическая осведомленность и возможность контроля экономических ситуаций позволяют банкам осуществлять консультационное обслуживание клиентов . Банки проводят анализ фина нсовой деятельности предприятий , состояния их бухгалте рского учета , оценивают стратегию развития и выявляют возможные направления увеличения до ходов . Занимаясь операциями с ценными бумагам и , банки оценивают перспективность выпуска но вых акций клиента и ре а льность их размещения ; консультируют клиентов в выб оре фирм , готовых взять на себя размещение новых ценных бумаг . Банки предоставляют с ледующие консультационные услуги : от открытия счетов , кредитно-расчетного и кассового обслуживан ия до рекомендаций по со в ершению операций на денежном и товарном рынках . Перечень консультационных услуг , оказываемых к оммерческими банками в различных сферах их деятельности , может быть таким : · В области кредитова ния и расчетов - информация о конъюнктуре денежного рынка , движе нии процентных став ок , условиях и формах кредитования , выдача рекомендаций по кредитно-расчетному обслуживанию различных типов сделок , анализ организации бе зналичных расчетов , разработка вариантов по и х совершенствованию. · В сфере выпуска ценных бумаг и операций с ними - инфо рмация о конъюнктуре рынка ценных бумаг , д вижении их курсов , об эмитентах ценных бум аг , разъяснений порядка выпуска и правил о бращения ценных бумаг. · В сфере капитальных вложений - информация о конъюнктуре рынка строительных услуг , ценах на строительные материалы и тарифы на различные виды с троительно-монтажных работ , составление расчетов э кономической эффективности капитальных вложений и так далее. Роль ком мерческих банков в современной рыночной эконо мике достаточно велика . Деятельн ость комм ерческих банков имеет огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики . Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборо та и оборота капитала , кредитовании промышлен ных предприятий , государства и населения , создании условий для народнохозяйственного накопления. Современные коммерческие банки , выступая , в роли финансовых посредников , выполняют важн ую народнохозяйственную функцию , обеспечивая межо траслевое и межрегиональное перераспределение ка питала по сферам и отраслям , позволяют развивать хозяйство в зависимости от объек тивных потребностей производства и содействует структурной перестройке экономики . Повышение эк ономической роли коммерческих банков в настоя щее время проявляется и в расширении сфер их деятель н ости и развитии н овых видов финансовых услуг . Сегодня коммерче ские банки отдельных стран способны оказывать клиентам до 300 видов услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рен табельными даже при весьма неблагоп риятно й хозяйственной конъюнктуре . Не случайно во всех странах с рыночной экономикой они остаются главным операционным звеном кредитной системы . Говоря о современных коммерческих банках , необходимо подчеркнуть , что , как и другие звенья кредитной системы , э ти учреждения постоянно эволюционируют . Меняются формы операций , методы конкуренции , системы контроля и управления. Коммерческие банки являются важнейшим зве ном рыночной экономики . В процессе их деят ельности опосредствуется большая часть денежного оборота в государстве , происходит форми рование источников капитала для расширенного воспроизводства путем перераспределения временно освобожденных денежных средств всех участников воспроизводственного процесса - государства , хозяйст вующих субъектов . При этом комм е рч еские банки способствуют переливу капитала из наименее эффективных отраслей предприятий на циональной экономики в наиболее конкурентоспособ ные . Они обеспечивают аккумуляцию временно св ободных денежных средств предприятий , организаций , населения , государс т ва и передаю т на условиях возвратности денежный капитал из сфер накопления в сферы использования . Благодаря коммерческим банкам действует мех анизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства , через банки могут быть мобилизованы бол ь шие капиталы , необходимые для инвестиций , внедрен ия новаций , расширения и перестройки производ ств , строительства , жилья и т.д . Коммерческие банки , как элемент банковской системы , спосо бствуют экономии общественных издержек обращения , содействуя ускорению о борота денег , ускоренным расчетом , переводу денег , выпуском кредитных орудий вместо наличных денег , н апример , векселей , чеков , дебетовых и кредитовы х карточек , сертификатов и т.д. Велика роль банков и в осу ществлении денежно-кредитной политики государства. Она осуществляется через центральный б анк и воздействует на его отношения с коммерческими банками и остальными звеньями кредитной системы . В механизме функционирования кредитной системы государства коммерческие б анки являются многофункциональными , действ у ющими в различных секторах рынка ссуд ного капитала банковскими учреждениями . Банки аккумулируют основную долю кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентам полный комп лекс финансовых услуг , включая кредитование , п рием депозитов , расчетно-кассовое обсл у живания , покупку-продажу и хранение ценных бумаг , иностранной валюты. В последнее время коммерческие банки столкнулись с резким обострением к онкуренции со стороны многочисленных специализир ованных кредитных учреждений , а также крупных промышленных корпорац ий , создавших собст венные финансовые компании . Конкуренция стимулиру ет поиск банками новых сфер деятельности , увеличение числа предлагаемых клиентам услуг и повышения качества обслуживания. Развитие тенденции расширения функций ком мерческих банков в соврем енных условиях продолжается . Для укрепления своих позиций на рынке , они активнее осуществляют нехарак терные для коммерческих банков операции , внед ряясь в нетрадиционные для них сферы фина нсового предпринимательства , тем самым , повышая роль банков в функци о нировании экономики. Сейчас сфера деятельности коммерческих ба нков резко расширилась и охватывает весь мир благодаря формированию интернациональных рын ков ссудного капитала . И хотя в некоторых областях они утрачивают позиции под напо ром конкурентов , все же коммерческие бан ки обнаруживают поразительную способность приспо сабливаться к меняющимся условиям кредитного рынка. В зависимости от различног о рода признаков , банки деля тся на виды . · По принадлежности уставного капитала и по способу его формирования , к оммерческие банки делятся на : созданные и существующие в форме акцио нерных обществ и обществ с ограниченной о тветственностью с учетом иностранного капитала , иностранных банков . Акционерным обществом или обществом с ограниченной ответственностью пр изнаются организации , созданные по доб ровольному соглашению юридическими лицами и г ражданами путем объединения их вкладов в целях осуществления хозяйственной деятельности о бщества. · По набору банковских услуг различаются универсальные и специализированные банки . Универсальные банки осуществляют в се , или большинство видов операций , относящихс я к деятельности банковских учреждений . Специ ализированные банки - это банки , деятельность к оторых ориентирована на предоставление в осно вном одного-двух видов , услуг для клие н тов (трастовые , учетные и т.д .) или специализирована на специфичной категории клиент ов (биржевые , клиринговые ). На практике трудно встретить банк в чистом виде , скорей существует комплекс банковских операций при с охранении главного направления деятельност и . В настоящее время превалирует тенденци я к универсализации банков , проявляющаяся в стимулировании традиционных границ между банковскими институтами . Устранение функциональной специализации превращает современные банки в многофункцион альные учреждения . При этом банки теряют свою индивидуальность , а вместе с ней и доверие определенной части клиентов . Поэт ому параллельно с универсализацией идет в определенной мере процесс респециализации или воссоздания некой специализации коммерческих банков. · По территори альному характеру действия коммерческие банки бывают региональные , деятельность которых ограниченна рамками одной территории (местные банки ), и межрегиональные , или экс территориальные , деятельность которых не ограниче на определенной территорией . Они обслуж ив ают потребности ряда регионов страны в це лом , в том числе и за рубежом. · Коммерчес кие банки по отраслевому признаку делятся это сельскохозяйственные , промышлен ные , торговые , строительные , коммунальные банки , банки связи и т.д . Характерной особенностью этой группы банков является главным образом осуществление банковских операций по обслуживанию той , или иной отрасли хозяйств а , однако здесь преобладают смешанные в эт ом смысле виды коммерческих банков , которые обслуживают несколько сфер . Закон предусматри в ает создание специализированных комм ерческих банков для финансирования государственн ых и иных программ. · По функциональным признакам коммерческие банки делятся на : эмиссионные , ипотечные , инвестиционные , депозитные , биржевые , трастовые , ссудосберегательн ые , внеш неторговые , учетные , клиринговые , специальные . Эмис сионный банк - обеспечивающий выпуск денег в обращении . Несмотря на то что , чаще всег о эта функция Центрального банка , коммерчески й банк может осуществлять эмиссионные операци и по выпуску ценных б у маг , обе спечивать кредитную эмиссию . Ипотечные коммерческ ие банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости - земли и строений . Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особо го вида ценных бумаг - закладных листов . Ин вестиционные банки зан и маются финанси рованием и долгосрочным кредитованием отраслей хозяйства . Депозитные коммерческие банки специа лизируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению временно свобо дных денежных средств . Трастовые коммерческие банки специа л изируются на трастовых операциях , клиринговые - на зачетах в расч етах , биржевые - на обслуживании биржевых опера ций , учетные - на учете векселей и так далее . Ссудосберегательные коммерческие банки стр оят свою деятельность , прежде всего кредитную за счет п р ивлечения мелких в кладов на определенный срок с различными режимами использования . Примерами их являются взаимосберегательные , почтово-сберегательные , доверительны е сберегательные банки . Специальные коммерческие банки - это банки , финансирующие отдельные ц елевые , государственные , региональные программы. · По срокам выдав аемых ссуд коммерческие банки подразделяются на банки долгосрочных вложений (инвестиционные ), банки краткосрочных вложений (в текущую де ятельность , текущие активы ). · По размеру капи тала , объему операций , размеру активов , н аличию филиалов , отделений банки бывают : крупн ые , средние , малые. · По организационной структуре коммерческие банки делятся на единичные банки , банковские группы , банковские объединения . Единый банк не имеет в сво ем сост аве иных юридических лиц (филиа лов ) и не связан участием в банковском холдинге . Банковская группа - группа юридических лиц , в которой одно лицо (головной бан к ) руководит другим (другими ) юридически самост оятельным лицом (филиалом ), являющимся частью д анно г о головного банка. Выделяют с ледующие основные принципы деятельности коммерче ских банков . Первым и основополагающим принци пом деятельности коммерческих банков является работа пределах реально суще ствующих ресурсов . Коммерческий банк может осуществлять безн аличные плате жи в пользу других банков , предоставляя др угим банкам кредиты и получать деньги нал ичными в пределах остатка средств на свои х корреспондентских счетах . Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает , что коммерческие банки должны обесп е чиват ь не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями , но и добиваться соответствия характера бан ковских активов специфике мобилизованных им р есурсов . Прежде всего , это относится к сро кам и тех и других . Так , если бан к привлекает средства в основном на короткие сроки , а вкладывает их преи мущественно в долгосрочные ссуды , то его с пособность без задержек расплачиваться по сво им обязательствам оказывается под угрозой . На личие в активах банка большого количества ссуд с пов ы шенным риском требу ет от банка увеличения удельного веса соб ственных средств в общем объеме его ресур сов . В пределах имеющихся у банков ресурсо в он свободен в проведении своих активных операций , то есть объем его активных операций не может быть ограничен а дминистративными волевыми методами . Принцип работы в пределах реально привлеченных рес урсов как фундамент коммерческой деятельности банка меняет все ее акценты : возрастает заинтересованность банка в привлечении депозит ов , развивается подлинная конкуренция за пассивы , освобождающая движение кредитных ресурсов от административных пут единого госу дарственного банка . Работать в пределах реаль но привлеченных ресурсов , коммерческий банк м ожет только , обладая высокой степенью экономи ческой свободы в сочетании с п о лной экономической ответственностью за ре зультаты своей деятельности. Вторым важнейшим принципом , на котором базируется деятельность коммерческих банков , яв ляется полная экономическая са мостоятельность , подразумевающая и экономическую ответственность банка за р езультаты своей деятельности . Экономическая самос тоятельность предполагает свободу распоряжения с обственными средствами банка и привлеченными ресурсами , свободный выбор клиентов и вкладчи ков , распоряжение доходами , остающимися после уплаты налогов . П о своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему с редствами и имуществом , на которые может б ыть наложено взыскание . Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя. Третий принцип заключается в том , что взаимоотношения коммерческих банков со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения . Предоставляя ссуды , коммерческий банк и сходит , прежде всего , из рыночных критериев прибыльности и риска . Ориентация на "общегос ударственные интересы " не совместимы с коммер че ским характером работы банка. Четвертый принцип работы коммерческих бан ков заключается в том , что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими , а не административными методами . Государство определяет лишь "правила иг ры " для коммерческих банков , но не может отдавать им приказы. Глава 2 Основные операции коммерческих бан ков Современные коммерческие банки способны оказывать до 300 видов услуг (как , например , в Японии ). Деньги . Кредит . Банки : Учебник для вузов / Е . Ф . Жуков , Л . М . Максимова , А . В . Печникова и др .; Под ред . проф . Е . Ф . Жукова . - М .: ЮНИТИ , 2000 , стр . 245 . В нас тоящее время круг банковских операций растет , и все больше стирается грань между т радиц ионными банковскими и квазибанковскими операциями. Далеко не все банковские операции пов седневно присутствуют и используются в практи ке конкретного банковского учреждения , так , на пример , выполнение международных расчетов и т растовых операций . Но есть опред еленный перечень операций , так сказать , стандартный набор , без которого банк не может существо вать и нормально функционировать . К ним от носятся : 1. прием депозитов 2. осуществление денеж ных расчетов и платежей 3. выдача кредитов Помимо выполнения базовы х операций банки предлагают клиентам множество других финансовых услуг . В то же врем я наряду с различиями , обусловленными национа льно-историческими обязанностями хозяйственного разви тия отдельных индустриально-развитых стран , можно выделить некоторые веду щ ие напра вления банковской деятельности , присущие всем банкам независимо от государственной принадлежно сти и фактора их местонахождения , к которы м относятся : активные , пассивные и активно-пасс ивные операции. Пассивные операции - это операции по п ривлечению средств в банки и формирован ию ресурсов последних . В условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов , оптимизация их структуры и в связи с этим качес тво управления всеми источниками денежных сре дств , которы е образуют ресурсный пот енциал коммерческих банков. Пассивные операции – это формы заемн ого финансирования банков : кредиты , депозиты , с берегательные вклады , эмиссии . К пассивным опе рациям относятся : привлечение средств на расч етные и текущие счета юридическ их и физических лиц , открытие срочных счетов гра ждан предприятий и организаций , выпуск ценных бумаг , займы , полученные от других банков и так далее . То есть пассивные операц ии увеличивают банковские ресурсы. Активные операции – это операции , пос редством ко торых банки размещают имеющиес я в их распоряжении ресурсы для получения прибыли ; операции по предоставлению денежных средств , различающихся по срокам , размерам , типам пользователей , кредитным ресурсам , характ еру обеспечения , формами передачи денежных ср ед с тв . Это краткосрочное и долгоср очное кредитование , предоставление потребительских ссуд населению , приобретение ценных бумаг , л изинг , факторинг , инновационное финансирование и кредитование , долевое участие средств банка в хозяйственной деятельности предпри я тий и так далее . Активные операции по экономическому содержанию делятся на : сс удные , расчетные , кассовые , инвестиционные , гаранти рованные. Активно-пассивные операции – это комисси онные , посреднические операции , выполняемые банком по поручению клиентов за о пределенну ю плату . Именно эту группу банковских опер аций называют услугами . Это различные расчетн ые услуги , связанные с осуществлением внутрен них и международных расчетов , трастовые опера ции по купле-продаже банком по поручению к лиентов ценных бумаг , драг о ценных металлов , иностранной валюты , посредничество в размещении акций , облигаций , бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов . Некоторые виды такого рода услуг направлены на улучшение качества обслуживания клиентуры. Особой группой операций явл яется заключение коммерческим банком договоров о со вместной деятельности по реализации конкретных проектов. Рассмотрим подробнее основные из выше названных банковских операций и услуг. Деятельность коммерческих банков по осуще ствлению денежных расчетов и п латежей в народном хозяйстве определяет их решающую роль в организации денежного оборота. Денежный оборот – это совокупность п латежей (расчетов ), которые производятся путем безналичных перечислений и наличными деньгами. Маркова О . М ., Сахарова Л . С ., Сидоров В . Н . Коммерческие банки и их операции : Учеб . по собие . - М .: Банки и биржи , ЮНИТИ , 1995, стр . 162. В нем отражаются все р асчеты между предприятиями или организациями , предприятиями и кр едитной системой , предп риятиями и населением . В сфере этого оборо та формируются определенные экономические взаимо отношения между всеми его участниками . Банк выступает посредником в этих взаимоотношениях , организуя движение денежных средств. Для расчетного обслуживания между к оммерческим банком и предприятием заключается договор банковского счета. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов банка ми способствует концентрации денежных ресурсов в банках и создает возможность использован ия этих средств в качестве ис точника кредитования , поэтому коммерческие банки заи нтересованы в рациональной организации денежного оборота. Важное экономическое значение безналичных расчетов определило объективную необходимость их развития . Безналичные расчеты – это ра счеты , осуществля емые без участия наличны х денег посредством движения денежных средств через счета в банках и путем зачета взаимных требований . Система безналичных рас четов состоит из взаимосвязанных элементов . О снову ее составляют банковские счета предприя тий , а также ра с четно-денежная док ументация . Виды счетов , открываемые банками кл иентам , предопределены их правовым статусом и характером деятельности . Это могут быть р асчетные , текущие , бюджетные , ссудные , депозитные и другие счета. Расчетный счет является основным счетом предприятия . Он открывается предприятием , обладающим правами юридического лица и дей ствующий на принципах хозяйственного расчета , независимо от формы собственности . Текущие сч ета открываются предприятиями , не обладающими признаками , дающими права иметь р а счетный счет . Бюджетные счета открываются банками для учета операций по кассовому исполнению государственного бюджета . Когда к оммерческий банк предоставляет кредит , клиенту открывается ссудный счет . Депозитный счет п редназначен для хранения в течение опре д еленного срока части средств пре дприятия . За хранение средств на этом счет е предприятию выплачивается определенный процент. Правоотношения коммерческого банка с клие нтами , связанные с обслуживанием соответствующего счета , регламентируются законодательством . Банк может использовать имеющиеся на счете предприятия денежные средства в качестве к редитного ресурса , но обязан гарантировать их наличие при предъявлении требований к сч ету , право клиента распоряжаться этими средст вами и получать доходы по ним. Предост авление банком денежных средст в на срок под письменное обязательство кл иента является краеугольным камнем банковского бизнеса . Кредитные операции , которые являются активными , п риносят банкам основную часть их прибыли. Динамика кредитов , их удельный вес в активах банка формируются под влиянием многих факторов как долговременного , так и конъюнктурного характера . Структура кредитных операций конкретного банка зависит от вели чины его активов , расположения главной контор ы , наличия и разветвленности сети отделе н ий и так далее , а также о т общего состояния конъюнктуры в стране. В основу классификации кредитных операций могут быть положены различные критерии : в иды заемщиков , цели , характер кредитования и сроки кредита , наличие обеспечения по ссуде и так далее. Прежд е всего , необходимо отметить , что во всех странах в той или иной форме происходит деление ссуд на две г руппы : на персональные ссуды физическим лицам для удовлетворения личных нужд и деловые ссуды акционерным компаниям и единоличным предпринимателям для об е спечения п роцесса производства и реализации продукции . Деление кредитов на персональные и деловые более отчетливо прослеживается при рассмотрени и форм кредитования и условий предоставления ссуд. С точки зрения целей кредитования и характера заемщика ссуды делятся на с суды торгово-промышленным предприятиям или коммер ческие ссуды , ссуды под недвижимость и ссу ды частным лицам (такое деление присутствует в банковской практике США ) Усоскин В . М . Совреме нны й коммерческий банк : управление и операции . - М .: ИПЦ "Вазар-Ферро ", 1994, с . 177. . Коммерческие ссуды - это важнейшая категория банковских ссуд . Более половины этих кредит ов являются краткосрочными и предоставляются промышленным предприятиям на пополн ение о боротного капитала . Часть из них имеет сез онный характер и быстро погашается . Другая часть кредитов используется предприятиями для покрытия капитальных затрат . В категорию ссуд под недвижимость входят , во-первых , банков ские кредиты строительным фирм а м как форма промежуточного финансирования в про цессе строительного цикла , во-вторых , кредиты ч астным лицам на покупку домов под закладн ую . Что касается ссуд частным лицам , то основная часть потребительских кредитов предна значена для покупки товаров в расс р очку , а также для покупки в магази нах с помощью банковских кредитных карточек. По срокам погашения кредиты делятся н а краткосрочные (до 1 года ), среднесрочные (от 1 до 5-6 лет ) и долгосрочные (на более длите льные сроки ). Кредиты могут предоставляться для ф ункционирования в сфере производства и обраще ния . Ссуды выдаются на одну хозяйственную сделку и на совокупность сделок . По характ еру задолженности кредиты делятся на срочные , пролонгированные , просроченные и сомнительные . Ссуды могу погашаться единовреме н н о или по частям . Кредиторами могут выступа ть как один банк , так и консорциум . Заемщиками кредита могут выступать физиче ские и юридические лица . Кредит предоставляет ся исключительно в денежной форме . Объекты кредитования – оборотные и долгосрочные а ктивы юридических лиц и потребительские цели , включая инвестиции , физических лиц . Пр авовая форма кредитных отношений – кредитный договор . Для предоставления ссудного кредита в банке открывается ссудный счет . Заемщик уплачивает коммерческому банку ссудный проце н т . Организационным началом формирования отношений между банком и заемщиком являе тся обращение заемщика в коммерческий банк с ходательством о предоставлении кредита , в котором указываются цель получения , сумма и срок его использования , краткая характери стик а кредитуемого предприятия и ра счет экономического эффекта от его осуществле ния . До составления условий кредитования и заключения кредитного договора банк осуществля ет анализ кредитоспособности заемщика . Теперь перейдем к рассмотрению операций коммерческих банков на рынке ценных бумаг . Ценные бумаги представляют собой документы , удовлет воряющие выраженные в них имущественные права или отношения займа владельца ценных бум аг по отношению к эмитенту. Организация деятельности ком мерческих банков : Учебник / Г . И . Кравцова , Н . К . Василенко , И . К . Козлова и др .; По д общ . ред . Г . И . Кравцовой . - Мн .: БГЭУ , 2001, с . 245. В мировой банковской практике существует два подхода к возмож ности сочетания традиционн ой банковской д еятельности с деятельностью на рынке ценных бумаг . Согласно первому из них , коммерчес кие банки ограничены в проведении некоторых видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг ; второй подход предполагает для коммерческих банков в о зможность сочетания традиционных банковских операций с широким кругом операций на рынке ценных бумаг. Как участники рынка ценных бумаг , комм ерческие банки могут выступать в качестве эмитентов , инвесторов и посредников . Эмитентом банк является при выпуске с обственны х акций , облигаций , векселей , депозитных и сберегательных сертификатов . Выступая в роли инвестора , коммерческий банк формирует свой п ортфель ценных бумаг . Посреднические операции коммерческий банк имеет право проводить в рамках профессиональной д еятельности по ценным бумагам. Наиболее укрупненной классификацией операций коммерческих банков с ценными бумагами я вляется выделение в их составе пассивных , активных и посреднических операций. Пассивные операции коммерческих банков с ценными бумагами напр авлены на форми рование их ресурсной базы и заключаются в выпуске банком собственных ценных бумаг . В составе этих операций можно выделить дв е группы : операции , связанные с выпуском б анком эмиссионных ценных бумаг (акций , облигац ий ), и операции по выпуску ц е нн ых бумаг не эмиссионного характера (разовый выпуск банком собственных векселей , оформление срочных вкладов депозитными и сберегательным и сертификатами ). Активные операции связаны с размещением ресурсов в ценных бумагах и получением банком доходов , как пр авило , в виде дивидендов или процентов . В составе актив ных операций коммерческих банков с ценными бумагами также можно выделить две группы : операции инвестиционного и неивестиционного ха рактера . К первой группе относятся операции по покупке банком долевых и дол говых ценных бумаг за свой счет с цел ью формирования своего портфеля ценных бумаг и получения дохода в виде процента . Н е инвестиционные активные операции связаны с покупкой коммерческим банком за свой сче т долевых и долговых ценных бумаг с ц елью посл е дующей их продажей с извлечением доходов в виде разницы между ценой продажи и ценой покупки . Инвестиционн ая деятельность , связанная с операциями с ценными бумагами , крайне важна для коммерческ их банков в жестких условиях конкуренции . В банковском деле инв е стиции озна чают средства , вложенные в ценные бумаги п редприятий и государственных учреждений на от носительно продолжительный период времени . Инвест иции коммерческих банков отличны от кредитных ссуд по ряду положений . Во-первых , кредитн ые ссуды предполагаю т использование средств в течение сравнительно небольшого периода времени при условии их возвратности в установленный срок с оплатой ссудного процента . Во-вторых , при кредитовании инициато ром сделки выступает заемщик , а при инвест ировании – коммерческий ба н к . В-т ретьих , в кредитных сделках банк – один из главных кредиторов и в то же время инвестор средств в ценные бумаги пр едприятий и учреждений . В-четвертых , банковское кредитование напрямую связано с личными от ношениями банка с заемщиком , а инвестирование – обезличенная деятельность через различные виды ценных бумаг . При классификации операций банков с ц енными бумагами необходимо учитывать наличие залоговых и учетных операций . Залоговые опера ции тесно связаны с активными , поскольку ц енные бумаги выступают в качестве залог а по предоставленным клиентам кредитам и другим сделкам . Учетные операции коммерческих банков , выражающиеся в покупке ими векселей , эмитированных другими юридическими лицами , так же следует рассматривать как одну из разн овидностей активных о п ераций с це нными бумагами . Посреднические операции коммерческих банков с ценными бумагами проводятся за счет и по поручению клиентов , а доходы банка от этих операций , как правило , выражаются в комиссионном вознаграждении или в проц ентах от полученного кли ентами дохода. Под валютными операциями коммерческих банков подразумев аются операции , связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности ; операции , связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной ва люты ; ввоз , выв оз , пересылка валюты ; осу ществление международных денежных переводов ; опер ации так или иначе связанные с использова нием валюты. Классификация операций коммерческих банков с иностранной валютой может осуществляться по традиционным для банков критериям : акти вные , пассивные и посреднические . Пассивны е валютные операции по открытию и ведению валютных счетов клиентов , формированию валют ной части уставного фонда , привлечению иностр анной валюты во вклады и депозиты . Активны е валютные операции – это операции по ра з мещению ресурсов коммерческих б анков в иностранной валюте на кредитной , д епозитной и инвестиционных основах . Посреднически е операции могут представлять собой любые операции коммерческих банков с инвалютой , о существляемые по поручению своих клиентов , а так ж е операции спекулятивного ха рактера за счет своих средств. Следующий вид операций коммерческих банко в – кассовое обслуживание клиентов. Для приема , выдачи и хранения денежных средств и других ценностей каждый коммерческий банк имеет к ассу . В ее составе мог ут быть созд аны следующие операционные кассы : приходные , р асходные , приходно-расходные , вечерние , разменные , п о продаже чековых книжек , а также кассы пересчета . Кассы создаются с целью : 1. Обеспечить правильную организацию всей кассовой работы и четкое ка ссовое обслуживание предп риятий , учреждений и отдельных гражда ; 2. Организоват ь надлежайшее хранение и обеспечить полную сохранность всех ценностей ; 3. Проводить мероприятия по улучшению кассовой работы , о беспечению лучшего обслуживания клиентов банка ; 4. Предупрежда ть случаи просчета , хищений и других злоуп отреблений в кассах банка. Можно ск азать , что кассовые операции - это операции по приему и выдаче наличных денег из касс предприятия и предпринимателя . Кассовые операции содействуют развитию денежного обращения . В процессе организации денежного о борота решаются такие важные экономические за дачи , как определение общего объема налично-де нежного оборота и его структуры , направление денежных потоков , размещение денежной массы по территории страны , определ е ние массы находящихся в обращении денег в наличной форме и расчет эмиссионного резул ьтата за определенный период. Новая форма расчетов между коммерческими банками – установление прямых корреспондентских отношений путем открытия корреспондентских счетов одн ими банками в других и осуществ ления платежей расчетных операций по поручени ю друг друга . Корреспондентские отношения мог ут включать и иные виды услуг , в том числе банки-корреспонденты могут прокредитовать клиента сверх суммы лимита , установленного для од н ого банка . Кроме того , к рупные банки-корреспонденты могут давать более мелким банкам консультации по управлению и нвестиционным портфелем , покупать , продавать , храни ть ценные бумаги по их поручению . В со глашениях о корреспондентских отношениях предусм атрив а ется круг хозяйствующих органов , которые будут участвовать в расчетах , пе речень операций по счетам и документов по их совершению , условия платежа и порядок обмена информацией между ними . Операции п о корреспондентским счетам проводятся одним б анком по пору ч ению и за счет другого банка , то есть носят локальный характер . Поэтому для корреспондентских отношен ий , скажем , со ста банками необходимо откр ыть сто корреспондентских счетов . Положительным здесь является то , что расчеты идут , мин уя расчетные центры , то е сть уск оряются . Используя систему корреспондентских счет ов , банки экономят свои издержки , устанавливаю т доверительные отношения друг с другом , ч то особенно важно в связи с усилением конкуренции в банковской сфере за привлече ние средств инвесторов . Более с о ве ршенный этап корреспондентских отношений это такие межбанковские операции , как покупка и продажа валют , привлечение и размещение вкл адов , хранение ценных бумаг и так далее . Межбанковские корреспондентские отношения – э то одно из средств интеграции банко в ских систем различных стран. Нетрадиционными операциями коммерческих банков являются операции , которые могут выполнить и другие небанковские учре ждения . К ним относятся : лизинговые операции , факторинговые операции , форфейтинг , трастовые о перации , поручител ьства и гарантии коммер ческих банков , операции с драгоценными металл ами и другие виды услуг. Единого понятия категории лизинг в со временной литературе нет , но большинство экон омистов под лизингом понимают аренду машин , оборудования и сооружений производств енног о назначения . Лизинговая деятельность включает операции связанные с приобретением в собст венность объекта лизинга и передачей его субъекту хозяйствования во временное пользование для предпринимательских целей на срок и за плату либо с правом последую щ его выкупа , либо без такого права . Объектами лизинга могут выступать любые непот ребляемые вещи , которые используются в процес се предпринимательской деятельности . При проведен ии лизинговой деятельности в ней участвуют три субъекта : лизинго-датель – это юри д ическое лицо , приобретающее лизингов ое имущество для последующей передачи его в аренду ; лизинго-получатель , субъект хозяйствов ания , который временно владеет и пользуется объектом лизинга на определенных условиях ; поставщик – продавец предмета лизинга. Факт оринг является достаточно распрос траненной формой кредитования . Операция факторинг а представляет собой покупку организацией ден ежных требований поставщика к покупателю и их инкассацию за определенное вознаграждение . Это способ кредитования поставщика с ус л овием возврата кредита в форме правопреемства или уступки права требования к покупателю . Существуют следующие виды факторинговых о пераций : 1. Покупка счетов со скидкой и с уплатой фактору ; 2. Принятие фактором на себя всех операций по учету прода ж компа ниям с ведением всех счетов ее дебиторов и инкассацией долга ; 3. Предоставление гар антии полной оплаты товара даже в том случае , если покупатель просрочит или вообщ е не выплатит долг. Факторинг дает поставщику следующие преимущества : · Досрочную реализа цию долговых требований ; · Освобождени е от риска неплатежей ; · Упрощение структуры баланса ; · Экономию на административных и бухгалтерских расходах. Все это способствует ускорению оборота капитала пост авщика , снижению издержек обращения и росту прибыли. Форфейтинг – это специфическая форма кредитования экспортеров путем покупки у н их коммерческих векселей акцептованных импортеро м (или иных долговых требований по внешнет орговым сделкам ) без права регрессивного треб ования к продавцу в случае неуплаты по ве кселю. Организаци я деятельности коммерческих банков : Учебник / Г . И . Кравцова , Н . К . Василенко , И . К . К озлова и др .; Под общ . ред . Г . И . Крав цовой . - Мн .: БГЭУ , 2001, стр . 294. Форфейтирование при меняется главным о бразом как способ рефинансирования коммерческого кредита во внешнеэкономическом обороте , оно является формой трансформации коммерческого кредита в банковский . Продавцом выступает экс портер , покупателем или форфейтером – банк или специал и зованная компания . Поку патель берет на себя коммерческие риски , с вязанные с неплатежеспособностью импортеров , без права регресса этих документов на экспор тера. Трастовые операции – это операции ба нков по управлению средствами (имуществом , цен ными бумагами, деньгами ) и выполнение ины х услуг по поручению и в интересах кл иентов. Организаци я деятельности коммерческих банков : Учебник / Г . И . Кравцова , Н . К . Василенко , И . К . К озлова и др .; Под общ . ред . Г . И . Кравцовой . - Мн .: БГЭУ , 2001, стр . 297. Можно сказать , что под трастом в банковской практике понимаются доверительные о тношения между сторонами , одна из которых принимает на себя ответственность за распоряж ение собственностью доверителя в пользу дове рителя . В трастовых операциях действуют три субъекта : доверитель – юридическое или физическое лицо , доверяющее имущество в у правление ; доверительное лицо – банк или специальная трастовая компания , которой доверяетс я управление имуществом ; выгодоприобретат е ль – лицо , в пользу которого созд ан траст и начисляются доходы на него. Участниками отношений при применении банк овской гарантии или поручительства являются : принципал – лицо , по просьбе которого пре доставляется банковская гарантия (поручительство ); банк-г арант (поручитель ) – банк , выдающий гарантию (поручительство ), то есть принимающий на себя обязательства при наступлении об стоятельств , указанных в гарантии (поручительстве ), произвести платеж указанному в нем лицу ; бенефициар – лицо , по требованию и в по л ьзу которого банк-гарант (пору читель ) осуществляет платеж . По договору банко вской гарантии (поручительства ) одна сторона , а именно банк-поручитель , вступая в основной договор в части денежного обязательства до лжника , обязуется перед кредитором отвечать з а исполнение должником его денежного обязательства полностью или частично. Коммерческие банки могут осуществлять сде лки с драгоценными металлами , как на внутр еннем , так и на международном рынке . К таким операциям относятся : 1. Открытие и вед ение металлическ их счетов 2. Продажа и поку пка драгоценных металлов 3. Депозитные операци и 4. Кредитование под залог драгоценных металлов 5. Доверительное упра вление денежными средствами и драгоценностями 6. Ответственное хран ение Совершать операции с драгоценными ме таллами може т только уполномоченный на то коммерческий банк. Другие виды услуг коммерческого банка направлены на улучшение качества обслуживания своей клиентуры , ее расширение , повышение прибыльности и ликвидности банка . Примером та кого вида услуг может бы ть хранение ценностей в сейфах . Важным в деятельности банка является осуществление консультаций и предоставление экономической и финансовой инфо рмации . В банках могут создаваться сервис службы для оказания дополнительные сервисных услуг клиентам : предоста в ление технич еских средств по обслуживанию операций , повто рный пересчет денег , ксерокопирование и так далее . Глава 3 Коммерческие банки Российской Федерации Исторические предп осылки возникновения коммерческих банков в Ро ссии . В историческом плане бан ки в России возникли первоначально как частные коммерческие формирования , представляющи е элементы торгово-рыночной инфраструктуры . Несомн енно , что первые банкиры руководствовались не только целью способствовать движению денежны х средств , представляя их взаймы, н о и стать ростовщиками , иметь на этом , как говориться , навар . Ведь ростовщичество - сам ый простой и надежный путь получения приб ыли , что хорошо усвоили коммерческие банки , орошенные дождем рыночных нововведений в с тране . Государственные банки в России , к а к и во всем мире , возникли позже частных и стали сосуществовать с ними таким образом , что каждый занял свою нишу в сфере экономических отношений или , как принято говорить сейчас , в экономиче ском пространстве . Социализм по-своему перекроил банковскую систе му , установив полную госу дарственную монополию на банковские денежные операции , отодвинув частный финансово-коммерческий бизнес в теневую область , сделав его за претным . Достигнутый в социалистической системе хозяйствования высший уровень монополизма госу д а рственного банка привел к тому , что республиканские и местные банки факт ически представляли отделения центрального Госуд арственного банка страны . Более того , так как Госбанк СССР был непосредственно подчинен правительству и министерству финансов , то возни к ла бесконтрольная государственна я финансово-банковская олигархия , державшая за семью печатями тайны золотого запаса , выпус ка денег в обращение , распределения и испо льзования денежных средств , государственного долг а. Предельная централизация банковск ой сист емы имела и свою притягательну ю сторону , по крайней мере , для отдельных экономических субъектов . Денежная система на ходилась в единых руках , что позволяло под авлять инфляцию , стабилизировать денежное обращен ие , сдерживать рост государственного внутреннего и внешнего долга . Удавалось осуще ствлять практически беспроцентное банковское кре дитование государственных предприятий , и в ос обенности совхозов и колхозов , в ряде случ аев долги государственному банку просто не возвращались и превращались в дотации. В пери од господства командно-админист ративной системы роль банков была предельно сужена . Их функции сводились к проведению безналичных расчетов между предприятиями , ка ссовому обслуживанию , а также финансированию капитального строительства за счет средств го сбюд ж ета и специальных целевых фо ндов . Будучи составной частью государственного аппарата , банки при централизованном общегосуда рственном планировании осуществляли кредитные оп ерации в рамках строго регламентируемых напра влений использования денежных средств и л имитируемых фондов кредитования . Вне плановые операции допускались только по решен иям партийно-правительственных органов . Для руково дителей предприятий и для самих банковских работников фактически не было существенной разницы между бюджетным и кредитным фи н ансированием , кредитование проводилось из того же бюджета по условным процент ам . Государственный банк постоянно занимался воспроизведением через кредит финансового образа директивного государственного народнохозяйственного плана и дополняющих его правител ь ственных программ и постановлений . По сути дела Госбанк являлся кассой правительств а , осуществляя денежную и кредитную эмиссии для финансирования во многом дефицитных , ра сточительных , и часто , просто ненужных правите льственных программ . Введение в дополне н ие к государственному сети специализирова нных банков не меняло дела по существу , поскольку они стали разделенным централизованн ым банком , в котором прибавилось число вер тикальных структур . Подобная банковская система лишь тормозила развитие товарно-денежн ы х отношений. Следует иметь в виду , что банки не просто хранилища денег и кассы для и х выдачи и предоставления в кредит . Они представляют мощный инструмент структурной пол итики и регуляции экономики , осуществляемой п утем перераспределения финансов , капитала в форме банковского кредитования инвестиций , н еобходимых для предпринимательской деятельности , создания и развития производственных и социал ьных объектов . Банки могут направлять денежны е средства , финансовые ресурсы в виде кред итов в те отрасли , сферы , р е гио ны , где капитал найдет лучшее , эффективное применение. Непродуманная политика кредитования , искусств енно заниженные процентные ставки приводят к разрушительным инфляционным процессам , дефициту государственного бюджета , пустой трате средс тв . В условиях , когда банки подмяты п од себя государственным аппаратом , финансовая саморегуляция заменяется принудительным распределени ем зачастую не реальных , а фиктивных денеж ных средств , движением омертвленного капитала . В итоге все это ведет к обнищанию стр аны . Когда созрела концепция перехода к рыночной экономике , стало ясно , что сложи вшаяся и укоренившаяся в прежней экономике банковская система должна быть подвергнута кардинальному преобразованию в направлении лик видации государственной монополии на банковское дело, установления контроля законодательных органов над государственным банком , делегиро вания ряда функций и полномочий государственн ого банка республиканским , региональным , местным банкам , возрождения коммерческих негосударственных банковских структур . Хотя б а нковс кая система присуща любой экономике , только в условиях рыночной экономики она обретает роль центрального звена финансового контура управления . Господствующая роль товарно-денежных отношений в экономике рыночного типа выд вигает на передний фронт пробл е мы регулирования денежного обращения , а посредс твом его - и всей хозяйственной деятельности . Поэтому банки , как центры управления финанс ово-кредитными процессами во всем многообразии их проявлений , имеют непреходящее значение в рыночной экономике. Переход к рыночной экономике потреб овал высвобождения банковской системы из тиск ов государственного засилья , превращения ее в активный инструмент , ведущую часть финансово го контура управления экономикой . В результат е реформы банковской системы в 1990-1991гг ., она стала двухуровневой , состоящей из Центрального банка и коммерческих банков . Ком мерческие банки начали развиваться с августа 1988г ., когда был зарегистрирован первый так ой банк . Особенно бурно коммерческие банки создавались во второй половине 1991г . Именно в этот период , скорее в интере сах политических , а не экономических , «сверху» осуществлялась коммерциализация учреждений госу дарственных специализированных банков . В результа те были разрушены крупные банки с вертика льной структурой управления , разветвленно й сетью отделений и на их месте в озникли зачастую мелкие и потенциально неусто йчивые коммерческие банки . В то же время шел процесс создания новых коммерческих банков , целый ряд которых занял лидирующие позиции на рынке банковских и финансовых услуг. СДЕЛА ТЬ СНОСКУ Состояние российской системы комм ерческих банков на современном этапе . Несомненно , банковская система России еще очень молода и профессионально тольк о начинает конкурировать с некоторыми зарубеж ными банками . Здесь не следует забывать о длительно й эволюции западной банковской системы . Российские банкиры имеют возможност ь перенять опыт ведения банковского бизнеса зарубежом. Большинство из действующих на сегодняшний день коммерческих банков относит ся к категории мелких или средних . Банки , принадлежа щие к разряду крупных , - это в основном коммерческие банки , созданные на базе трансформированных отделений бывших г осударственных специализированных банков . Крупные банки , созданные предприятиями и организациями без участия государственных банковских служ б , относительно немногочисленны . Соответственно , в основной своей массе вновь созданные коммерческие банки имеют о ргструктуру бесфилиального банка с небольшим количеством функциональных подразделений : кредитный , коммерческий и административно-хозяйственный отделы , отдел кассовых операций (в банках , осуществляющих кассовое обслуживание клиентов ), бу хгалтерия . В банках , получивших лицензию на осуществление валютных операций , создаются соот ветствующие подразделения для осуществления опер аций в иностранной вал ю те . Существуют коммерческие банки , созданные на базе упраздненных отделений специализированны х банков СССР , и коммерческие банки , созда нные , что называется , на "пустом месте ", без участия государственных банковских структур . При трансформации отделений с пецбанко в в коммерческие структуры к этим банкам автоматически переходит на расчетно-кассовое обслуживание практически вся клиентура данных трансформированных подразделений , включая крупные государственные , общественные и акционерные образования . Что каса е тся ссудных операций , то бывают случаи , когда за ссуда ми эти клиенты обращаются не только в свой банк , но и в другие банковские учреждения , имея несколько ссудных счетов в различных банках . Уделом же вновь созданных коммерческих банков становится обслужив ание вновь з арегистрированных хозяйственных структур в основ ном коммерческого характера , только образовавшихс я и заинтересованных в услугах банка в первую очередь расчетного и депозитно-ссудного характера . Поскольку вновь созданным коммерч еским банкам вес ь ма сложно конкур ировать с бывшими отделениями трансформированных специализированных банков , имеющими многолетние устоявшиеся связи с обслуживаемой ими кл иентурой , то возникает их объективная ориента ция на обслуживание вновь создаваемых хозяйст венных струк т ур . В итоге все т рудности роста вновь созданные банки пережива ют вместе со своей клиентурой . Подобная ор иентация затрудняет организацию работы с клие нтом , осложняет процессы оценки его кредитосп особности , повышает рискованность банковских опер аций . Поэтом у в большинстве случаев банки вынуждены прибегать к услугам стра ховых организаций , страхуя риск непогашения к редита , что существенно удорожает стоимость к редита для ссудозаёмщика . Исходя из подобного сложившегося деления клиентуры , определяется и основной круг активных операций различных категорий коммер ческих банков . Вместе с тем доля активных операций вновь созданных коммерческих банков в свободном балансе банков страны все еще весьма невелика , причем наибольший удел ьный вес в активных операциях коммерче с ких банков в свободном балансе занимают кредитные вложения . Характерной для коммерческих банков особенностью является прео бладание краткосрочных ссуд . В целом на сегодняшний день коммерчес кие банки являются наиболее интенсивно развив ающимся звеном банковс кой системы , они быстро наращивают темпы активных и пассивн ых операций , постоянно проводят политику кред итной экспансии , способствуют развитию прогрессив ных структур в экономике . Немаловажную роль играют коммерческие банки и в обслуживании иностранных инв е стиций , включая к редитно-финансовое обслуживание совместных предприяти й . Вместе с тем , хотя формально коммерчес кие банки в Российской Федерации являются банками универсального типа , им разрешены п рактически все виды банковских операций на рынке кредитных ресурсов , включая посредн ическую деятельность при первичном размещении акций и облигаций промышленных компаний , дл я большинства из них характерна достаточно узкая специализация . Одной из основных стат ей доходов для многих из них являются комиссионные , пол у ченные за расчетн о-кассовое обслуживание клиентов , для других - п роцессы за предоставленные краткосрочные ссуды . На практике коммерческие банки пока и грают активную и заметную роль только на рынке краткосрочных кредитных операций . Пред оставление долгосроч ных кредитов и обслуж ивание инвестиционной деятельности клиентов прак тически большинством банков либо не осуществл яются , либо осуществляются в весьма незначите льных масштабах. Данное обстоятельство объясняется неустойчив ой социально-политической обстановко й в с тране , а также чисто экономическими причинами , такими , например , как недостаточность собстве нных и привлеченных кредитных ресурсов , слаба я долгосрочная ресурсная база . Немаловажную р оль играют и причины организационно-технического порядка . На 1 авгус та 1998 года Центральным бан ком России было зарегистрировано 2490 коммерческих банков и 27 небанковских коммерческих организаци й , из них действующих коммерческих банков – 1547 и 26 небанковских коммерческих организаций , а на 1 февраля 2000 года эти числа с оставляли 2342 и 34, 1315 и 34 соответственно. Г . Гибков . Российские ко ммерческие банки // Международная жизнь , 2000, номер 8-9, стр .144. В таблицах 1-7 приведены некоторые данные за 2001 год , к оторые мо гут дать общее представление о состоянии российских коммерческих банков на современном этапе. Таблица 1 10 крупнейших банков России по размеру активов на 01.04.01 Банк Город Активы (тыс . руб .) Собственный к апитал (тыс . ру б .) Балансовая прибыль (т ыс . руб .) Сбербанк Рос сии Москва 620784331 49097244 5878674 Внешторгбанк Москва 164924029 47514452 581282 Газпром банк Москва 83201476 20486042 170754 Альфа-банк Москва 82236951 23319475 942975 Международный промышленный банк Москва 77769407 29872587 201508 Международный московский банк Москва 70085420 2235664 142300 Сургутнефтегазбанк Сургут 63205080 698084 70397 Доверительный и инвестиционный банк Москва 54970090 3328156 564489 Росбанк Москва 46293469 7843978 194312 Банк Москвы Москва 46015476 2607343 81562 Источник : Вик тор Четвериков , Александр Ивантер // Эксперт , 2001, № 24-25, с . 63 Таблица 2 5 банков-лидер ов по динамике активов в первом квартале 2001 года Место Банк Город Активы (тыс . руб .) Валютная составляющая а ктивов (тыс . руб .) Место п о велич ине активов 1 Балтий ский банк развития Москва 1235158 17,1 184 2 Кредитный Агропромбанк Московская область, г . Лыткарино 1940827 5,8 119 3 Русь-банк Москва 1885694 33,0 124 4 «Синергия» Саратов 1219296 1,3 188 5 Телекомбанк Санкт-Петербург 1402870 33,0 159 Источник : Виктор Четвериков , Ал ександр Ивантер // Эксперт , 2001, № 24-25, с . 76 Таблица 3 5 самых пр ибыльных банков по итогам первого квартала 2001 года Место Банк Город Мест о по активам на 01.04.01 Балансовая прибыль (тыс . руб .) 1 Сбер банк России Москва 1 5878674 2 Альфа-банк Москва 4 942975 3 Ситиба нк Т /О М осква 11 778798 4 Внешторгбанк Москва 2 581282 5 Доверительный и инвестиционный банк Москва 8 564489 Источник : Виктор Четвериков , Александр Ивантер // Эксперт , 2001, № 24-25, с . 80 Таблица 4. 5 банков-лидеров по динамике с обственного капитала в первом квартале 2001 года Место Банк Город Собственный капита л (тыс . руб .) Изменение (%) Место по величине собственного капитала 1 Балтийский банк развития Москва 1009059 2247,2 55 2 Т елекомбанк Санкт-Петербург 296173 1517,5 161 3 КМБ-банк Москва 313083 603,5 156 4 АСБ-банк Москва 654243 549,5 81 5 Российский банк развития Москва 3717068 432,0 12 Источник : Виктор Четвериков , Александр Ивантер // Эксперт , 2001, № 24-25, с . 77 Табли ца 5 5 банков-лидер ов по объему портфеля коммерческих кредитов Место Банк Город Мест о по активам Портфель коммерческих креди тов (тыс . руб .) 1 Сбербанк России Москва 1 284928571 2 Международный промышленный банк Москва 5 46869660 3 Газпромбан к Москва 3 45416404 4 Внешторгба нк Москва 2 38412165 5 Альфа-банк Москва 4 28747700 Источник : Виктор Четвериков , Александр Ивантер // Эксперт , 2001, № 24-25, с . 82 Таблица 6 5 банков-лидеров по объему пор тфеля ценных бумаг и учтенных векселей на 01.04.01 Место Б анк Город Место по а ктивам Ценные бумаги и учетные векселя в портфеле банк (тыс . руб .) 1 Сбербанк России Москва 1 192953189 2 Внешторгба нк Москва 2 60727976 3 Росбанк Москва 8 12599865 4 Доверитель ный и инвестиционный банк Москва 9 10800708 5 Банк Мо сквы Москва 6 8954458 Источник : Виктор Четвериков , Александр Ивантер // Эксперт , 2001, № 24-25, с . 86 Таблица 7 5 банков лидеров деловой акти вности в марте 2001 года Место Банк Город Мест о по активам Коэффициент деловой активно сти (март 2001г .) 1 Комме рцбанк (Евразия ) Москва 63 149,7 2 Москомприв атбанк Москва 158 123,5 3 «Диалогопт им» Москва 86 117,8 4 ИстБирж Банк Москва 149 104,8 5 Пробизнесб анк Москва 52 79,6 Источник : Викто р Четвериков , Александр Ивантер // Эксперт , 2001, № 24-25, с . 86 Как в идно из таблиц 1-7, по размерам активов , как и по многим другим критериям , лид ируют , в основном , коммерческие банки столицы . Хотя среди лидеров по динамике активов Москва уступает свои твердые позиции . Инт ересно заметить , что в пятерке лидеров в таблице 1 и таблице 2 нет ни о дного совпадения . Надо отметить , что не об язательно банки-лидеры , например , по прибыльности , являются таковыми в зависимости от други х критериев , скажем , деловой активности . Но есть коммерческие банки , занимающие доминирующи е позиции в нескольких сферах деят ельности . Из таблиц видно , что таковыми яв ляются : Сбербанк России , Внешторгбанк , Альфа-банк , Доверительный и инвестиционный банк - все о ни - московские банки . Эти банки явно лидир уют в категориях размеры активов и прибыл ьность , а так ж е объем портфеля ценных бумаг и учтенных векселей и объ ем портфеля коммерческих кредитов . Сбербанк з анимает первое место по объему вкладов фи зических лиц . Это , в какой-то степени , объяс няется тем , что многие считают его государ ственным и вкладывают туда с в ои сбережения , хотя он не раз обманывал св оих клиентов. Матюхин К вопросу о стратегии банковс кой реформы в России 2003-2010 гг // Банковское дело, 2002, номер -10, стр . 19 Акции Сбербанк являются лидера ми по росту котировок в 2002 году , изменение в их стоимости с 29.12.01 по 25.12.02 составило 155,6% ( к примеру , для дя Газпрома эта цифра с оставила 47%, для Сургутнефтегаза – 1%). В.В . Треть якова Российский рынок акций в 2002 г . Тенденции и перспективы // Банковское дело , 2003, номер 2, стр . 12 Надо отметить , что это весьма забюрократированная организация . Весьма неплохие позиции также у Международного промы шленного банка , Балтийского банка р азвити я , Газпромбанка . Структура активов российских банков на 1 мая 2001г . выглядит так : 11% составляют резервы , 23% - иностранные активы , 23% - требования к расширенно му правительству , 43% - суммарные кредитные вложения . А структура пассивов выглядит так : 9% - кредиты Банка России , 13% - срочные депозиты в рублях , 19% - депозиты в инвалюте , 19% - депозиты до востребования в рублях , 20% - прочие привлеченные средства , 20% - собственный капитал. Ви ктор Четвер иков , Александр Ивантер // Эксперт , 2001, номер 24-25, стр . 63. Нельзя сказать , что дол я кредита в активах российских коммерческих банков находиться на достаточно высоком уровне . Кроме того , на долю кредита физиче ским лицам приходиться лишь 2-3% всех кре дитных вложений российских коммерческих банков , в то время , как доля кредита юридически м и физическим лицам в зарубежных странах примерно одинакова . Доля же долгосрочного кредита по-прежнему составляет лишь 4-5%. О.И . Лаврушин Особенности использования кредита в рыночной экономике // Банковское дело , 2002, номер 6, стр . 2 Следует отметить , что , как вся банковская система в целом , сеть коммерческих банков распределен а по территории страны неравномерно . При мерно 60% банков приходится на Москву и Моск овскую область. Г . Гибков Р оссийские коммерческие банки // Международная жизнь , 2000, номер 8-9, стр .144 Российские коммерческие банки вносят вклад в ипотечное кредитование . Ипотека – нетолько выдача кредитов под залог жилья и земли , но и создание рынка ценных бумаг . В Москве принята двухуровневая модел ь ипотеки – выданные коммерческими банками ипотечные кредиты переуступают специально с о зданному агенству , которое в свою очередь выпускает ценные бумаги . Таким аг ентом стал коммерческий банк «Московское ипот ечное агенство» (закон города Москвы номер 11 от 31 марта 1999 года ). «МИА» выпустил залоговых облигаций на сумму 2,2 млрд . руб ., а в 20 03 годупланирует выпуск на сумму 2,17 млрд . руб. Г.Г . Матюхин . Ипотека . Московский опыт. // Банковкое дело , 2003, номер 2, стр . 18 Среди наиболее перспективных сфер деятель ности коммерческих банко в России – о бслуживание предприятий военно-промышленного комплекс а , предэкспортное финансирование контрактов по межправительственным соглашениям России с Кита ем , Индией , странами Юго-Восточной Азии , Латинск ой Америки , со странами ЕвроСоюза , кредитовани е т о рговых фирм , предприятий легко й и пищевой промышленности , а также предпр иятий по золотодобыче (так в 2000 году 48 россий ских коммерческих банков заключили контракты с недропользователями на общий объем 178 тонн золота ). Информ Банк // Банковское дело , 2002, номер 9, стр . 43 Надо отметить , что удельный вес задолженности коммерческим банкам в общем объеме ссудных задолженностей предприятий состав ляет – 40-60%. О.Н . Афанасьева Краткосрочное кредитование предприятий : проблемы и возможные пути решения // Банковское дело , 2002, номер 9, стр . 2 Российские коммерческие банки активно сод ействуют развитию малого бизнеса в стране . В частности , банк « Ассоциация» готов выделить до 30 тысяч долларов на кредитовани е малого бизнеса. М . Гапонов (по материалам конф еренции ) Банки и их рольв развитии регионо в // Банковское дело , 2003, номер 3, стр . 12 Сейчас в России и других странах СНГ складывается новая хозяйственная система . Совершается переход от административно-управляемой высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной , гибкой , основанной н а частной и коллективной соб ственности системе кредитных учреждений , ориентированных н а коммерческий успех , на получение прибыли. Перед коммерческими банками России открыв аются оптимистические перспективы . Сейчас идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы , эффективно ра ботающего механизма на рынке капиталов , новых методов обслужи вания коммерческих структур . Создание устойчивой , гибкой и эффективной банковской системы - одна из важнейших (и в тоже время чре звычайно сложных ) задач экономической реформы в России. Анализ про блем и тенд енции развития коммерческих банков в России . Некоторые считают , что росс ийский банковский сектор прошел сложный этап трансформации и приближается к последней завершающей стадии . Другие же более справед ливо полагают , что этот эволюционный процесс еще далек от своего завершения и что , как макроэкономика в целом , так и непосредственно банковский сектор нуждается в значительной реструктуризации и реформировании . Происходить это будет до тех пор , пок а сфера банковских услуг в России не достигнет уров н я развития , достаточно го для удовлетворения потребностей отечественног о и международного рынков. Необходима база для развития крепкого банковского сектора. Никакие эволюционные процессы и реформы в российском банковском секторе не могут и сключить необходим ость создания соответствую щей базы развития , основанной на макроэкономи ческих факторах , способствующих созданию крепкого банковского сектора. Сейчас деятельность банков регулируется 16 экономическими нормативами. Информ банк // Банковское дело , 2003, номер 2, стр . 17 Докторэкономических наук и профессор Г.Г . Матюхин считает , что Центральному Банку России следует раздел ить все коммерческие банки на три категор ии : мелки е – с уставным капиталом до 10 млн . руб ., средние – до 60 млн . руб ., крупные – более 60 млн . руб. Для каждой группы должны б ыть свои нормативы – чем меньше банк , тем более либеральные нормативы и тем большая техническая и материальная помощь ему должна оказываться. Г.Г . Матюхин Квопр осу о стратегии банковской реформы в Росс ии 2003-1010 гг. // Ба нковское дело , 2002, номер 10, стр . 18 Для того чтобы банковский сектор достиг достаточного уровня развития , надо усовершенствовать де нежно-финансовую политику , завершить правовую реформу и добиться политической стабильности . Участники российского и международного рынк ов хорошо это понимают . В качестве примера негативного влияния проблем , возникающих в любой из этих сфер , на российские к оммерческие банки , можно привести отсутс твие всеобщего доверия к российскому рублю . Финансовый кризис в августе 1998 года был вызван в большей мере сочетанием многих и з вышеупомянутых факторов , и , тем не менее , воздействие на российские коммерческие банк и было незамедлительным и существенны м. Требуются конкретные усовершенс твования в российском банковском секторе. Большинство коммерческих банков в России все еще нуждаются в значительной реконструкции . Следует еще раз обратить п овышенное внимание на такие кл ючевые области , как стратегическое планирование , включая выбор продукции ; разработка содержательных с истем управленческой информации ; процедуры управл ения риском . Не менее важна разработка соо тветствующей организационной культуры , а также политики и проце д ур найма , кото рые создали бы необходимую мотивацию для персонала и стимулировали деятельность , ориентиро ванную на удовлетворение клиентов . Помимо это го также существует потребность в развитии и совершенствовании навыков руководителей высш его звена в облас т и принятия решений . В настоящее время многие российские к оммерческие банки пытаются решить ряд сложных проблем , используя простые математические фо рмулы . Такой подход не всегда уместен и эффективен , так как характер и запутанность этих проблем часто требу ют применени я более широкой стратегии , основанной на п рактическом опыте и анализе . Одна из ключевых проблем , которую след ует решить российским коммерческим банкам - эт о завоевание и восстановление доверия клиенто в и надежности банка . С этой целью , пом имо всего прочего , Правительство РФ и коммерческие банки должны совместно работать над повышением степени "прозрачности " банковско й системы ; усовершенствованием процедур законодат ельного контроля и правовых процессов для укрепления защиты депозитариев и креди т оров ; укреплением их акционерной базы ; усовершенствованием общего уровня управления р исками. Роль иностранных банков в процессе консолидации. Большинст во иностранных банков , работающих в России , в основном обслуживают своих крупных корпо ративных клиентов , за которыми они и последовали в страну , придерживаясь общепризнан ному принципу "будь со своим клиентом ". Так им образом , деятельность таких банков в Ро ссии носит несколько ограниченный характер и часто не выходит за рамки торгового посредничества и финанси р ования . Не смотря на печальный опыт , приобрете нный в августе 1998 года и в последующий период , появившаяся надежда на восстановление политической и экономической стабильности в России , скорее всего , будет способствовать раз витию деловой активности иностра нных банк ов в РФ. Иностранные банки признают отсутствие "пр озрачности " большинства российских партнеров . Это может привести к тому , что при соотве тствующем разрешении регулирующих органов , выход западных банков на российский рынок буде т осуществляться на б азе прямой конку ренции , а не через приобретение значительной доли акций в авторитетных российских бан ках . Эта тенденция уже имеет место . Так , ряд иностранных банков после кризиса в августе 1998 года приостановили планы на расши рение деятельности либо совс е м уш ли с российского рынка , либо значительно с ократили объем своих операций , в настоящее время пересматривают свои планы , снова начи нают направлять своих специалистов и технолог ии в Россию . Тем не менее , иностранные банки все еще проявляют настороженность по отношению к России . Несмотря на положительные тенденции после днего времени , до тех пор , пока не буду т сформированы эффективные нормы контроля со стороны регулирующих органов в сторону б анковского сектора и не будет обеспечена достаточная степень беспри страстной защиты и инвесторов , и кредиторов , серьезных инвест иций в Россию со стороны зарубежных банко в ожидать не приходиться . Анализируя процесс реструктуризации задолженности , который был проведен по следам августовского кризиса , мно гие иностранные бан к и приходят к выводу о том , что существующее соглашение , позволяющее передавать активы и обязательст ва банкам на выборочной основе , может знач ительно ущемлять интересы остальных групп кре диторов и депозитариев . Помимо решения вопросов , рассмотренных вы ше , в целях стимулирования иностранной и , без сомнения , российской банковской деятельн ости необходимо также разработать сбалансированн ую законодательную базу по вопросам участия иностранных банков в коммерческой банковской деятельности России . Будет справедли в ым отметить , что большинство иностранных банков , осуществляющих деятельность в России или рассматривающих возможность инвестирования в этот рынок , сильнее своих российских партнеров - это касается и их капитальной базы , и опыта работы на рынке , и тех нолог и ческих возможностей. В отсутствии конкурируемого , но , тем н е менее , в достаточной степени открытого п роцесса регулирования инвестиций иностранных бан ков в РФ , не исключена возможность в т ечение последующих 10 лет их господства на российском рынке банковски х услуг . Анализируя выше сказанное , можно сказать , что в данном вопросе необходимо найти золотую середину между существующем ограничени ем доли иностранного капитала в российском банковском секторе (25%) Банковское дело , номер 4. 2000 г . Тэм Басуня . Эволюция коммерческих банков в Российской Федерации . Стр . 38. и уровнем , который позволит полностью погло тить иностранным банком российских участников рынка. В целом влияние зарубежных конкурентов на р оссийский банковский сектор должно расцениваться как положительное : оно станет стимулировать российских участников рынка , п овышать качество и расширять ассортимент оказ ываемых ими услуг . Появление новых иностранны х банков также приведет к внедрению лучше й банковской практики в российский банковский сектор как посредством контролируем ого обмена опытом , так и в ходе естест венного взаимодействия между российскими и ин остранными банками . Влияние этого вида деятел ьности на клиентов может быть расценено т олько к а к положительное. Процесс консолидации пока далек от св оего завершения . Еще слишком много банков работают в российском банковском секторе . Хот я некоторые региональные коммерческие банки в носят действительный вклад в обслуживание сво ей основной клиентской ба зы , исторические тенденции и экономические реальности говорят о том , что дальнейшая консолидация неизбе жна и необходима. Конкуренция , исходит ли она от отечест венных или иностранных банков , будет в дал ьнейшем стимулировать процессы слияний и прио бретений в банковском секторе , а в н екоторых случаях приводить к банкротству боле е слабых банков . Вероятность в течение пос ледующих 3-5 лет появиться приблизительно 30-40 крупных коммерческих банков , а лет , скажем , через 10-15 это число может сократиться до 3-4 лид и рующих коммерческих банков , оказываю щих все виды услуг на территории РФ. Банковское дело , номер 4. 2000 г . Тэм Басуня . Эволюция коммерческих банков в Российской Федерации . Стр . 38. Эта тенден ция позволит предоставить более цельный пакет банковских услуг , как на российском рынке , так и на международном . Кроме тог о , процесс консолидации даст возможность круп ным банкам предоставлять такие виды услуг , как долгосрочное финансирование и инструменты хед ж ирования , в которых очень сильно нуждается современная экономика. Выход на иностранные финанс овые рынки и развитие потребительского финанс ирования . Можно сказать , что память участников рынка достаточно коротка , через год-два крупные российские банки смог ут вновь выйти на международные рынки посредством выпуска еврооблигаций и других проектов финансирования . До этого мы , возмож но , станем свидетелями новой волны синдициров анного иностранного кредитования российских банк ов . Однако последствия финансового криз и са не могут быть полностью забыты. Памятуя о сделанных ранее замечаниях в связи с обслуживанием кредиторов , можно предполагать , что привилегированные источники обе спечения , которые будут требоваться в отношен ии этих программ финансирования , включат эксп орт но-ориентированные активы и (или ) дебито рскую задолженность. Еще одна вероятная тенденция связана с появлением потребительских кредитов , которые изначально станут стимулировать крупных иностр анных производителей потребительских товаров , гот овых к финансовы м вложениям в торговы е операции в России . Такой подход наблюдае тся во многих странах Восточной Европы , и миграция этой тенденции в России весьма вероятна . Развитие системы банковских услуг по работе с физическими лицами одновременно и неизбежно , и необход имо . Наблюдая рост операций в области потребительского кредитов ания , коммерческие банки будут пытаться перех ватить этот рынок . Оказание банковских услуг физическим лицам во многих случаях более прибыльно , чем какая-либо другая финансовая деятельность , и , б ез сомнения , позв оляет банку распределять риски по более д иверсифицированной клиентской базе. Роль аудитора в этом пр оцессе. Доступ к международным источникам финансирования через синдицированные кредиты , еврооблигации и , возможно , в коне чном счете , через выпуск акций на ме ждународных биржах может быть только ускорен , если компании представят подтвержденную ауд итом финансовую отчетность , подготовленную в соответствии с международными стандартами бухгал терского учета. Вклад аудитора в форме оказания тради цио нных аудиторских услуг очевиден , но наиболее оперативным и эффективным видом с отрудничества может быть оказание консультационн ых услуг . Подобные услуги включают внедрение усовершенствованных систем управленческой инфор мации в российских коммерческих банка х ; руководство по усовершенствованию стратеги й управления рисками , управления фондами , выбо р продукции и ценообразование . Другая очевидн ая форма участия аудитора может быть связ ана с возможностями оказания содействия в процессе консолидации российского бан к овского сектора . Осознание неизбежности э того процесса вынуждает также признать , что законодательство , существующее в области банкро тства , недостаточно развито для осуществления эффективной деятельности в этой сфере . Необхо димо усовершенствовать эти проце д уры , и этот процесс можно ускорить благодаря использованию лучшего международного опыта , который может предложить аудитор. Эффективность деятельности рынков возможна только при условии "прозрачности ". Таким обр азом , принятие этических стандартов деятельнос ти в рамках делового сообщества и банковских секторов обязательно , поскольку оно является пожеланием и требованиям клиентов и международного сообщества . Аудиторы и бизнес-консультанты в России играют существенную роль в процессе внедрения принципов "проз р ачности " на рынке банковских услу г и разъяснения лидерам этой области , что приверженность ценностям бизнеса обеспечивает успех дела . Совместные действия российских профессионалов-консультантов будут содействовать пере ходным процессам российского банковско г о сектора . Заключение В первой главе достаточно полно раскрыто понятие «коммерческие банки» . Необходимо отметить , что их действительную сущность определить весьма проблематично , из-за многообразия их функций , широкого круга опе раций и услуг . Разные автор ы дают различные определения коммерческим банкам , из которых нелегко выбрать одно более или ме нее подходящее . Можно сказать , что коммерчески е банки являются многофункциональными банковски ми учреждениями , оперирующими в различных сек торах рынка ссудн о го капитала , гл авной целью которых является получение прибыл и . Коммерческие банкииграют важную роль в экономике , выполняя ряд функ ций , в частности, таких , как аккумуляция и мобилизация денежного капитала , посредничество в кредите , проведение расчето в и пла тежей в хозяйстве , создание платежных средств , организация выпуска и ра змещение ценных бумаг , консультационное обслужива ние клиентов. Сфера деятельности коммерческих банков ра стет , а круг их операций и услуг расши ряется и охватывает все новые и новые отрас ли . И сейчас в странах с р азвитой рыночной экономикой коммерческие банки являются главным звеном кредитной системы страны Таким образом , роль коммерческих банков достаточновелика благодаря многочисленным связям с другими секторами экономики . Банки пере расп ределяют капитал между различными отр аслями народного хозяйства . Их основная заслу га в рамках отдельной страны - это организ ация денежного оборота и накопление основного капитала . В главе подробно рассказывается и о том , как коммерческие банки оказыва ют в л ияние на денежно-кредитную по литику государства. Говоря о современных коммерческих банках , необходимо подчеркнуть , что как и другие звенья кредитной системы , эти учреждения постоянно эволюционируют . Меняются формы операц ий , методы конкуренции , системы ко нтроля и управления . Резко расширилась сфера деяте льностикоммерческих банков , которые,надо отметить , обнаруживают поразительную способность приспосаблива ться к изменяющимся условиям кредитного рынка . Конкуренция со стороны специализированных кредитных учр еждений и финансовых комп аний промышленных корпораций в какой-то степе ни создает стимулы для дальнейшего развития коммерческих банков. Коммерческие банки активно осуществляют с вою деятельность на интернациональных рынках ссудного капитала . Таким образом ко ммерче ские банки функционируют в маштабах всего мира. Коммерческие банки часто выступают в роли инвесторов . Они могут финансировать прое кты , имеющме общественносоциальное значение . Можно утверждать , что коммерческие банки , главной целью которых является по лучение макси мкльной прибыли , в общем и целом оказывают весьма позитивное воздействие на экономику , а также социальную жизнь общества. Многочисленность видов коммерческих банков действительно поражает . Классификация производилас ь по различного рода признак ам таким , как принадлежность уставного капитала и способ его формирования , территориальный характер деятельности , отраслевой признак , набор банко вских операций и услуг , функциональный критер ий , размер капитала и т.д . Четыре основных принципа деятельности к оммерческих банков позволяют составить достаточно полную картинуоб их функционировании и активности . Круг операций коммерческих банков и и х услуг достаточно широк . Невозможно рассмотр еть подробно все из них . Операции коммерче ских банко деляться на : пассив ные (операции , увеличивающие банковские ресурсы ), активные (п о средством которых банки размещают свои ресурсы для получения прибыли ) и активно-пасси вные (банковские услуги ). По средством денежных расчетов коммерческ ие банки вносят свой весомый вклад в орга низацию денежного оборота страны . Бан ки осуществляют безналичный расчет , без котор ого немыслемы расчетные отношения между эконо мическими субъектами в современных условиях . Коммерческие банки открывают счета нескольких видов : текущие , бюджетные , расчетные , ссудные , деп озитные и т.д. Как и организация денежного оборота , с тановление кредитных отношений – один из важнейших вкладов коммерческих банков в фу нкционирование народного хозяйства . Кредитные опе рации относяться к активным и приносят ко ммерческим банкам основную часть их при были. Коммерческие банки могут выступать эмитет ами , инвесторами и посредниками на рынке ц енных бумаг . Другими словами , коммерческие бан ки могут выпускать собственные ценные бумаги , формировать свой портфель ценных бумаг и проводить по ним посреднические операц ии . Коммерческие банки осуществляют свою деят ельность в условиях жесточайшей , постоянно ус иливающейся конкуренции . В таких условиях одн ой из важнейших функций коммерческих банков является их инвестиционная деятельность , свя занная с операциями с ценными бума гами. Коммерческие банки немыслемы без своей кассы . Каждый банк имеет свою кассу . Ком мерческие банки широко практикуют в своей деятельности валютные операции . По средством корреспондентских отношений коммерческие банки экономят св ои издержки , ускоряют и упрощают расчеты. Нетрадиционные операции или услуги включа ют в себя лизинг , факторинг , форфейтинг , тр астовые операции , операции с драгоценными мет алами , гарантии и поручительства и другие виды услуг , направленных на улучшение качес тва обслуживания клиентов . Выше перечисле нные операции называют нетрадиционными , так к ак их могут осуществлять и иные спецаилиз ированные финансовые учреждения. Выполняя многочисленные операции и услуги , коммерческие банки обслуживают государство , различные отрасли народного хозяйства , предп риятия и организации , предпринимателей и прос тых потребителей. Завершает работу изложение и анализ о сновных проблем становления и функционирования системы коммерческих банков в Российской Ф едерации . Для того , чтобы разобр аться в сегодняшнем положении и перспективах развит ия российских коммерческих банков и банковско й системы вцелом , следует обратиться к ист ории . Банковская система России прошла сложны й путь развития в рамках различных хозяйс твенных укладов . История развит и я банковского дела берет свое начало со вре мен появления ростовщительства . До революции и во времена НЭПа банковская система Росс ии функционировала в условиях рыночной эконом ики , и основу ее составляли акционерные ко ммерческие банки . Затем наступил период огосударствления собственности всех хозяйств ующих субъектов , централизация управления их деятельностью . Банковская система также претерпел а соответствующие изменения . И вот теперь произошел переход к рыночным отношениям . Во всей банковской системе произо ш ли коренные изменения , а коммерческие банки заняли свою определенную нишу в ней . Особо е внимание уделяется последствиям административн о-командной системы , которые оказали , надо сказ ать , весьма пагубное влияние на функционирова ние банковской системы вцелом и то рмозили даже не развитие , а возникновение коммерческих банков в стране . Описываютя проб лемы , с которыми столкнулась банковская систе ма при переходе от административно-управляемой высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной , гибкой , ос нованной на частной и коллективной собственн ости системе кредитных учреждений , ориентированн ых на коммерческий успех , на получение прибыли. Сейчас коммерческие банки России успешно развиваютя , не смотря на круг проблем , кото рые имеют место в настоящее вр емя . Коммерческие банки достаточно быстро при спосабливаются к меняющимся условиям . Но нель зя утверждать , что положение их , так сказа ть , безоблочное. Делая вывод о тенденциях развития коммерческих банков в России , необходимо о тметить , что здесь существует ряд вопр осов , требующих решения . Сохраняется необходимость грамотного ведения кредитно-денежной политики государства и создания твердой правовой ба зы . Перед коммерческими банками встает задача завоевания и сохранения всеобще г о доверия по отношению как к банкам , т ак и к российской экономике вцелом . Положи тельные последствия будет иметь усовершенствован ие стратегического планирования , системы обработк и информации , процесса управления рисками . Ком мерческие банки должны заинтерес о вать в себе иностранных инвесторов , а также сделать все необходимое для выхода на международный банковский рынок , завоевания и удержания там своих твердых позиций . Особое внимание каждому банку следует уделять сос таву руководства и рабочего персонвла . Нео б ходимо стимулирование практики предо ставления потребительских кредитов . Коммерческие банки должны быть заинтересованы в аудиторско й помощи и в услугах консультантов . Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри банковского сектора , прин ципы взаимоотношений банков и их клиентов , необходимо изменить психологию банкир а , воспитать нового банковского работника - хор ошо образованного , думающего , инициативного и готового идти на обдуманный и взвешенный риск . На это требуется время . Необходимо, путем вдумчивого изучения зарубежной практики , восстановить утраченные рациональные принципы функционирования кредитных учреждений , принятые в цивилизованном мире и опирающие ся на многовековой опыт рыночных финансовых структур. Список литературы 1. Банк овский кодекс Республики Беларусь . 2000 2. Банковско е дело , 2003 – номера : 2,3 ; 2002 – номера : 2, 6, 9, 10 3. Банковское дело : Учебник : - 4-е изд ., перераб . и доп ./ Под ре д . проф . В.И . Колесникова , проф . Л.Т . Кроливецк ой . – М .: «Финансы и статистика» , 2000. 4. Виктор Четвериков , Александр Ивантер // Эксперт , 2001, № 24-25, с . 63 5. Г . Гибков . Россий ские коммерческие банки // Международная жизнь , 2000, № 8-9, с .144 6. Денежное обращение и банки : Учеб . пособие / Под ред . Г.Н . Белоглазовой , Г.В . Толоконце вой . – М .: Финансы и статистика , 2001. 7. Деньги . Кредит . Б анки . Учебник / Под ред . О.И . Лаврушина . 2-е изд . перераб . и доп . М .: «Финансы и ст атистика» , 2002 8. Деньги . Кредит . Б анки : Учебник для вузов / Е.Ф . Жуков , Л.М . Максимова , А.В . Печникова и др .; П од ред . проф . Е.Ф . Жукова . – М .: ЮНИТИ , 2000. 9. Кураков Л.П ., Тими рясов В.Г ., Кураков В.Л . Современные банковские системы : Учебное пособие . – 3-е изд ., пе рераб . и доп . – М .: Гелиос АРВ , 2000 10. Маркова О.М ., Саха рова Л.С ., Сидоров В.Н . Коммерческие бан к и и их операции : Учеб . пособие . – М .: Банки и биржи , ЮНИТИ , 1995. 11. Организация деятель ности коммерческих банков : Учебник / Г.И . Кравцов а , Н.К . Василенко , И.К . Козлова и др .; Под общ . ред . Г.И . Кравцовой . – Мн .: БГЭУ , 2001. 12. Основы банковского дела : Учеб . пособие / Б.С . Войтешенко , В. В . Козловский , Т.Д . Брежнева и др ., Под . р ед . Ю.М . Ясинского . Мн .: «Тесей» , 1999 13. Пещанская И.В . Ор ганизация деятельности коммерческого банка : Учеб . пособие . – М .: ИНФРА-М , 2001. 14. Свиридов О.Ю . Ден ьги , кредит , ба нки . Серия «Учебники , уче бные пособия» . – Ростов-на-Дону : «Феникс» , 2001 15. Тарасов В.И . День ги , кредит , банки : Курс лекций .- Мн . ООО «Мисана» , 1997 16. Тэм Басуня Эвол юция коммерческих банков в Российской Федерац ии // Банковское дело , 2000, № 4, с . 36-38 17. Усоскин В.М . Совр еменный коммерческий банк : управление и опера ции . – М .: ИПЦ «Вазар-Ферро» , 1994. 18. Финансовый анализ в коммерческом банке / А.Д . Шеремет , Г.Н . Ще рбаков . – М .; Финансы и статистика , 2001
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
Подарочный сертификат на отбеливание зубов - когда хочешь обидеть того, кого поздравляешь.
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, курсовая по банковскому делу и кредитованию "Коммерческие банки в рыночной экономике", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru