Реферат: ФАТФ: борьба с легализацией преступных доходов - текст реферата. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Реферат

ФАТФ: борьба с легализацией преступных доходов

Банк рефератов / Международные отношения

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Реферат
Язык реферата: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Microsoft Word, 133 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникального реферата

Узнайте стоимость написания уникальной работы

8 МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗО ВАНИЯ РЕСПУБЛ ИКИ БЕЛАРУСЬ БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ Кафедра финансов РЕФЕРАТ на тем у : « ФАТФ : борьба с легал изацией преступных доходов ». Студент V курс, ФЭФ , ФФ - 4 Д . В . С лавников Руководитель И . А . Амарина МИН С К 2001 Отмывание прес тупных доходов и их проникновение в легал ьную экономику наблюдается сейчас во многих странах и представляет собой крайне опас ное явление . Легализация денег , добытых незако нным путем , является необходимым условием функционирования о рганизованной преступн ости в сфере экономики . Глобализация мировой экономики и растущая эффективность рынков капитала позволяют частным лицам и организ ациям перемещать огромные суммы денег как на внутренних финансовых рынках , так и из одной страны в другу ю . Подобн ая эффективность и относительная бесконтрольност ь движения денежных средств предоставляют кри минальным элементам возможность безнаказанно "отм ывать " деньги , полученные в результате незакон ной деятельности на национальном и на меж дународном уровнях. Точной информации об объеме отмываемых в мире средств не су ществует . По мнению бывшего директора-распорядител я МВФ Мишеля Камдессю , ежегодный объем дан ных средств составляет от 2 до 5% мирового об ъема ВВП - свыше 600 миллиардов долларов США. Очевидно , что отмывание "грязных " ден ег оказывает существенное влияние на распреде ление и внутренних , и международных денежных ресурсов и подрывает макроэкономическую стаб ильность . Поэтому борьба с ним - одно из наиболее важных стратегических направлении , про тиводейст в ия организованной преступности . В процессе этой борьбы решаются следующи е важные задачи . Во-первых , происходит расследование сопутствую щих преступлений , так как отмывание денег является лишь одной из стадий преступной деятельности (как правило завершающей ). Это контрабанда товаров , сырьевых ресурсов , оружия , наркотиков , незаконный оборот драгоценных ме таллов , незаконное предпринимательство , нарушение валютных операций , уклонение от уплаты налого в . Средства , полученные от них вкладываются в легальный бизне с , то есть от мываются. Во-вторых , обеспечивается защита легальной экономики от криминальных инвестиций . Мнение о том , что криминальные капиталы , войдя в легальный финансовый оборот , начинают служи ть развитию национальной экономики , нельзя пр изнать верным . К риминальные капиталы оста ются под контролем владельцев и служат пр ежде всего их целям . В результате экономик а отдельных стран оказывается в зависимости от действующих на их территории преступн ых организаций . Мы можем наблюдать это явл ение в ряде государст в Латинской Америке и Юго-Восточной Азии. В настоящее время операции по легализ ации преступных доходов , как правило , носят международный характер . Профессиональные преступни ки действуют на международном уровне не т олько потому , что стремятся завладеть все б олее масштабными рынками . Риск быть п ойманными уменьшается из-за серьезных проблем между правоохранительными органами многих стран и из-за отсутствия правовой базы . Поэтому национальные границы являются элементом , ско рее способствующим , чем препятствующим безнаказанному отмыванию денег . Используя пробелы в международном законодательстве , отдельн ые преступники и криминальные группы (число тех и других постоянно растет ) осуществляют незаконную деятельность на глобальных рынках и вовлекаются в международное о т мывание денег . Для легализации криминальн ой прибыли они выбирают самое слабое звен о в цепи , т.е . страну , где соблюдение ба нковской тайны наиболее строгое , а надзор правоохранительными органами за банковской деяте льностью наименее эффективен или вообще отс у тствует . Как правило , правительства указанных стран , заинтересованные в международн ом сотрудничестве и инвестициях , не проявляют внимания к происхождению капитала , вливающег ося в их финансовую систему . Таким образом , "отмытые " деньги проникают на междунар о дные финансовые рынки . "Грязные " н аличные нередко смешиваются с легальными дохо дами , полученными в результате обычной делово й активности , и декларируются как "чистые " деньги . В подобных случаях преступники часто управляют предприятиями , торгующими или ока з ывающими услуги за наличные (напр имер , рестораны или универмаги ). Доход , полученн ый от таких предприятий , смешивается с "гр язными " деньгами и депозитируется на банковск ие счета без каких-либо подозрений. В условиях расширения международного фина нсового рын ка в начале 80-х годов р азвитые страны начали включаться в борьбу с отмыванием денег . Выработка рекомендаций по борьбе с отмыванием денег была начата на международном уровне Комитетом по пра вилам и методам контроля за банковскими о перациями («Базельским к о митетом» ), в который входят представители центральных банко в Бельгии , Великобритании , Германии , Италии , Кан ады , США , Франции , Швейцарии , Швеции и Япони и . В декабре 1988 г . Комитет принял декларацию «О предотвращении использования банковской с истемы в целя х отмывания денег , полученных преступным путем». Международные у силия по предотвращению отмывания денег также включают в себя : · Конвенцию ООН "О борьбе с незаконной перевозкой наркотико в и психотропных средств " 1988 г., · Рекомендации группы старших экспер тов по транснациональной ор ганизованной преступности совещания министров "во сьмерки " (Париж , 12 апреля 1996 г .), · Конвенцию Совета Евр опы "Об "отмывании ", расследовании и конфискации преступных доходов " 1990 г. · и другие документы. Необ ходимость координа ции действий национальных правоохранительных органов на международном уровне послужила причиной создания в соответс твии с решением саммита «большой семерки» в Париже в 1989 году специальной международной комиссии по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ ). ФАТФ - межправительственная организация , цель которой разработка и реализация полит ики , направленной на борьбу с отмыванием д енег . В ФАТФ входят 29 стран и две между народные организации - все страны-члены ОЭСР , Го нконг , Сингапур , страны Латинской Америки , Авст р а лия , Совет сотрудничества стран Персидского залива , Еврокомиссия. Одним из основных направлений работы ФАТФ является разработка 40 ре комендаций по борьбе с легализацией преступны х доходов - системы мер , реком ендуемых комиссией к принятию во всех стр анах и обязательных для стран-членов ФАТ Ф . Данные рекомендации были впервые подготовл ены в 1990 году и в 1996 году был осуществлен их пересмотр с учетом накопленного опыта за шестилетний период и изменений , произо шедших в сфере легализации криминальных доход ов . Р екомендации предлагаются лишь в качестве базовых универсальных принципов орг анизации борьбы с отмыванием денег , которые каждая страна должна внедрять в соответств ии с конкретной ситуацией и особенностями национальной конституционной системы. Рекомендации с остоят из трех основных разделов : рекомендаций по совершенствованию национальной законодательной сис темы , мер в финансовой сфере , а именно роли кредитно-финансовых учреждений в борьбе с отмыванием денег , и мер по активизации международного сотрудничества в сфер е противодействия отмыванию капиталов. ФАТФ постоянно отслеживает соблюдение чле нами комиссии указанных рекомендаций . Помимо этого страны-члены организации обязаны осуществля ть взаимный контроль за исполнением требовани й комиссии. В ходе деятельности комиссии стало очевидно , что по мере укрепления систем противодействия отмыванию денег отдельными г осударствами , криминальные структуры начинали иск ать пробелы в законодательствах стран , не предпринимающих адекватных мер в борьбе с отмыванием капиталов и н е сотрудн ичающих в этой сфере с мировым сообщество м . Данная ситуация обусловила необходимость активизации работы комиссии с данными государ ствами . ФАТФ был подготовлен специальный отче т по проблеме указанных государств , в кото ром были даны критерии опреде ления го сударств , не принимающих адекватных мер по борьбе с отмыванием денег , и перечислены данные страны . Не так давно в их чи сло попала и Российская Федерация . Комиссией предлагалась система мер в отношении дан ных стран , рекомендуемая при проведении опе р аций с ними. В июле 2000 г . власти США инструктировали финансовые институты страны о необходимости контроля за осуществлением операций с 15 г осударствами , не предпринимающими адекватных мер по борьбе с отмыванием капитала и не сотрудничающих в этой сфере с миро вым сообществом . В этой связи Управлением по борьбе с финансовыми преступлениями Минист ерства Финансов США (Financial Crimes Enforcement Network - FinCEN) был разослан циркуляр (Advisory) о системе мер , необходимых к п ринятию финансовыми институтами п ри проведении операций с кредитно-финансовыми учре ждениями стран , попавших в «чёрный список». По мнению FmCEN и ФАТФ система борьбы с отмыванием денег в ряде этих стран имеет ряд серьезных недостатков : 1. Отсутствует соответствующая международным нормам за конодательная база по борьбе с легализацией преступных доходов. 2. Статьи Уголовного Кодекса , касающиеся отмывания денег , не имеют практического приме нения и малоэффективны. 3. Также отсутствует система идентификации клиентов при проведении большого числа финансовых операций. 4. Финансовые институты не обязаны информ ировать правоохранительные органы о подозрительн ых сделках. 5. Не существует эффективной системы конт роля за деятельностью финансовых институтов. 6. Не существует эффективной системы пред оставле ния информации правоохранительным орг анам других стран в рамках двусторонних м еждународных соглашений для доказательства факто в отмывания денег . Данная ситуация осложняетс я отсутствием в России единого центра по противодействию легализации незаконных дохо д ов. В этой связи всем банковским учрежден иям США настоятельно рекомендуется усилить ко нтроль за коммерческими и инвестиционными опе рациями , имеющими отношение к кредитно-финансовым учреждениям неблагонадёжных стран , которые о существляются по нестандартным, неидентифицируе мым и непонятным схемам , а также за оп ерациями , которые выполняются из этих государ ств через третьи страны , если их выполнени е по внешним признакам не обусловлено ком мерческой необходимостью. В целях защиты международной финансовой системы от возможных рисков , связанных с проведением операций со странами , котор ые не осуществляют должного сотрудничества в области борьбы с отмыванием капитала , орг анизации FAFT и FinCEN рекомендуют странам-членам комиссии к принятию в отношении вышеуказанных с т ран меры следующего характера : - открытие счета в финансовом учреждении возможно только при условии предоставления данному учреждению заявителем подлинной инфо рмации о владельце счета ; - со стороны финансовых учреждений особо е внимание должно уделяться люб ым опе рациям , связанным со странами , не желающими сотрудничать в сфере борьбы с отмыванием денег . В частности , финансовым учреждениям р екомендуется на регулярной основе предоставлять правоохранительным органам сведения об опера циях , превышающих определенн у ю сумму и произведенных с участием физических ил и юридических лиц вышеуказанных стран. - при определенных обстоятельствах не до лжна исключаться возможность ограничения проведе ния операций с соответствующими странами или даже их полного прекращения. Данные меры не являются обязательны ми к применению и принятие решения по их использованию остается на усмотрение ко нкретного финансового учреждения. Включение любого государства в число стран , не предпринимающих адекватных мер по борьбе с отмыванием денег и не со трудничающих в этой сфере с правоохра нительными органами других стран , скажется на инвестиционной привлекательности государства . Фа ктическое признание международной комиссией по борьбе с отмыванием денег страны «коррумпи рованным» означает то , что развитые страны считают крайне рискованным развива ть там свой бизнес. Помимо этого , такая ситуация оказывает негативное влияние на работу финансовых уч реждений и компаний , которые подвергаются на территории стран-членов ФАТФ (большинство раз витых стран ) повышенному вниманию и конт ролю , и которым приходится постоянно доказыва ть то , что они не имеют отношения к преступному сообществу и не занимаются отм ыванием денег. Именно таким об разом , ФАТФ оказывает значительное влияние на все подозрительные регионы Земли , способ ствуя изменению и совершенствованию закон одательства в этих странах . Итогом действий ФАТФ впрочем являются и не совсем поло жительные тенденции , наметившиеся в последнее время во всём мире : д-факто прекращение су ществования ряда классических оффшоров (напр и мер , Кипр , Бермуды , Каймановы остр ова , Мальта ) уже в ближайшие годы (к 2005 г оду ). Включение России в чёрный список , ско рее всего не даст никаких результатов , и уже зимой её оттуда выпустят . Впрочем , похоже , что место России уже готовят дл я её соседки Ука и ны . Слава Бог у , нашей республике сейчас никакие ФАТФы н е страшны , ибо криминального бизнеса у нас нет (почти нет ), да и инвесторы к н ам не спешат , так что есть мы в то м списке или нас там вообще нет , не играет никакой роли на нашей инвестиционно й привлека т ельности. С писок использованных источников. 1. Гаухман Л.Д ., Максимов С.В . Преступ ления в сфере экономической деятельности.-М ., 1998. 2. Горбунов Н.Р . Налогово е планирование и создание компаний за руб ежом . – М ., 1999. 3. Зорин Г.А ., Танкевич О.В . Стратег ия борьбы с транснационально й преступностью.-Гродно , 1997. 4. Иванов Э.А . Отмывание денег и правовое регулирование борьбы с ними . М ., 1999. 5. Кернер Х.Х.,Дах Э . О тмывание денег :Путеводитель по действующему з аконодательству и юридической практике . -М ., 199 6. Автор : Славников Дмитрий Васильевич http://slavnikov.cjb.net
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
Специфика метода кнута и пряника в России в том, что у нас пряник засохший и им тоже бьют.
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, реферат по международным отношениям "ФАТФ: борьба с легализацией преступных доходов", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru