Реферат: Методы регулирования деятельности коммерческих банков - текст реферата. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Реферат

Методы регулирования деятельности коммерческих банков

Банк рефератов / Финансы

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Реферат
Язык реферата: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Microsoft Word, 338 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникального реферата

Узнайте стоимость написания уникальной работы

__________________________________________________________________________________________ 25 25 Министерство общего профессионального образования Российской Федерации Амурский государственный университет КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА по курсу деньги и кредит, бан ки на тему: 1.ДЕНЬГИ, НЕОБХОДИМОСТЬ ДЕНЕГ, ИХ СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ 2.МЕТОДЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 3.СУЩНОСТЬ И УСЛОВИЯ ПРОВЕДЕНИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ Содержание I.Деньги , необходимо сть денег, их сущность и функции. 3 Введение 3 История эволюции денежной системы Руси 3 Деньги – это общественный продукт 5 Деньги - это ликвидное имущество 5 Функции денег 6 Развитие функций денег в средние века на Руси 6 Сущность денег 6 Заключение 8 II . Методы регулирования деятельности коммерческих б анков . 8 Роль коммерческих банков в кредитной системе 8 Коммерческие банки 9 Цель коммерческих банков 9 Банковские операции: 9 Банковская система Российской Федерации и правовое регулирование бан ковской деятельности 9 Банковские операции и другие сделки кредитной организации 10 Меры Банка России, применяемые им в порядке надзора в случае нарушения к редитной организацией федеральных законов и нормативных актов Банка Р оссии 11 Обеспечение финансовой надежности кредитной организации 11 Норматив обязательных резервов банка 12 III.Сущность и условия проведения безналичных р асчетов 13 Значение безналичного оборота. 13 Принципы организации безналичных расчетов. 14 Требования к безналичным расчетам. 15 Характеристика основных форм безналичных расчетов. 15 Требования к расчетным документам. 16 Расчеты платежными поручениями. 16 Расчеты чеками. 18 Расчеты аккредитивами. 19 Расчеты платежными требованиями-поручениями. 20 Совершенствование безналичных расчетов в условиях перехода к рыночно й экономике. 21 Список использованных источников 26 I .Д еньги , необходимость денег, их сущнос ть и функции. Введение Деньги - это, пожалуй, одно из наиболее великих изобретений чел овеческой мысли. В живой природе аналогий не найти. Пожалуй, вся структур а современной экономики предопределена существованием денег. История эволюции де нежной системы Руси На определенном этапе экономического развития роль денег была за скотом. В древнейших списках "Русской Правды" встречаются упоминания о ш трафах скотом. Существовала даже должность - "скотник", т.е. человек, взимаю щий подати. В другое время роль денег выполнял мех куницы, также многократно упомина емый в "Русской Правде". Встречающиеся в "Русской Правде" "куны", "резаны", "векши," "бели" означают, по в идимому, уже металлические деньги, к которым перешли названия некоторых мехов. Судя по "Русской Правде", гривна и "куна" служили основными металлич ескими денежными единицами не только в торговле, но и в процессе взимани я дани. Другой древнерусской монетой был златник (золотник) - первая золотая мон ета на Руси, равная по весу византийскому солиду (4,2 г). Эта древнерусская мо нета со славянской надписью, портретом князя (Владимира Святославовича) и родовым гербом Рюриковичей особой роли в торговле не играла, а скорее, с лужила символом силы государства. Чеканился, как и сребреник, в X-XI веках. Сребреник (серебряник) первая серебряная монета Древней Руси. Для чеканк и использовалось серебро арабских монет. Монета чеканилась в Киеве - Вла димиром Святославовичем, в Новгороде - Ярославом Мудрым. Отдельную групп у монет являют собой монеты тмутараканского князя Олега-Михайлы, чекани вшиеся ок.1070 года. Еще до образования Киевского государства, а затем и в пер иод его существования, внешняя торговля и войны содействовали получени ю металлических денег из стран Востока, Византии, позднее из западных ст ран. По некоторым данным, славяне еще в IV-V веках имели золотые деньги. В денежном обращении Древней Руси слитки играли более значительную рол ь, чем на Западе, где обращение слитков встречало противодействие со сто роны феодалов, которые располагали правом чеканки монеты и рассматрива ли всякий слиток как материал для чеканки. На Руси власти, наоборот, содей ствовали обращению слитков, которые называют гривнами. Как и в других ст ранах, названия денежных единиц вначале совпадали с весовыми. Гривна бы ла и денежной, и весовой единицей. По мере роста общественного труда роль денег в большей степени переходит к благородным металлам. Это стало возм ожным, когда ремесло как форма деятельности отделилась от земледелия. Основой денежной системы Древней Руси стала гривна, весовая единица, дре вняя славянская денежная, служащая для измерения золота и серебра. Золот ые, серебряные, бронзовые гривны, употреблявшиеся женщинами в качестве у крашения в виде обруча, носимые на шее (на «загривке» отсюда и название) вп оследствии стали основной денежной единицей Руси. Вот яркий пример огро много влияния женщин на жизнь общества, его развитие. С вопросом о весе гривны обычно связывают и вопрос о ее происхождении. Ес ли видеть в ней "русский фунт", либо его половину, значит, гривна восходит к древнему месопотамскому фунту, заимствованному Русью и сохранившимся у нас до введения метрической системы. Но в кладах обнаруживают слитки р азного веса. Некоторые исследователи пришли к заключению, что вес гривны изменяется в зависимости от того, какая страна имела наибольшие торговы е связи с данной местностью. Смена влияния Востока , Византии и Запада пос ледовательно влияла на вес гривны (арабская унция, византийская литра, з ападная марка). Первой русской гривной принято считать киевскую шестиуг ольную гривну, вес которой колеблется от 34 до 39 золотников. Вначале раздел ения гривны не было, но затем в древней литературе появились названия "гривна серебра" и "гривна кун". Первое упоминание о гривне кун встречается в Ипатьевской летописи в 1287 году. Вопрос о том, что являет собой гривна кун, в чем состояло ее отличие от гривны серебра, является одним из спорных во просов истории денег на Руси. Слово "кун" дает повод причислить гривну кун к меховым деньгам. Историк В.О.Ключевский видел в гривне кун серебряный слиток, но меньшего веса. По мнению А.И.Черепнина, под гривной кун следует понимать количество чуж еземной монеты, соответствующее гривне серебра. Гривна кун была все же монетой, поскольку она оставалась основной денежн ой единицей в торговой столице Древней Руси - Господине Великом Новгород е - до XV века. Потом здесь начали чеканить свою монету, а до тех пор очень мно го было иностранной монеты - ганзы. Тоже, вероятно, было в Пскове, Смоленск е, Полоцке и Витебске. Достаточно быстрое падение курса гривны объясняет ся интенсивной порчей ее на Западе, кстати, заставившая новгородцев нача ть чеканить свою монету. Стоимость выпускаемых денег, т.е. вес чистого сер ебра в них, был в пропорции в западноевропейскими монетами. Чеканка монеты в Киевской Руси началась раньше, чем во многих европейски х государствах. Имеются неопровержимые доказательства чеканки монеты в X-XI веках на Руси - серебреники Владимира Мономаха (1078-1125), киевская гривна (ве сом 140-160г)и др. Монеты в Древней Руси были гораздо крупнее, чем в Западной Ев ропе тех времен. Укрупненная монета весом до 3-х граммов выше чеканилась за сотни лет раньше, чем в Европе. Монета киевского периода, особенно золо тая, технически лучше выполнена, нежели западноевропейская средневеко вая монета. Причем, необходимо отметить, что чеканка золота началась даж е раньше, чем во Франции (если не брать в расчет ранний, меровинговский пер иод). Однако монета чеканилась в ограниченном количестве и доля гривен и иноземной монеты в обращении была больше. Собственная массовая монета н а Руси появилась позже. А иноземные монеты русские называли по-своему: "но гата", "резана", "шеляг", "веверица" и т.д. Период с XII по XIV век вошел в историю России как "безмонетный". На северо-вост оке Руси появляются татарские монеты. С XIII века, после попадания русских земель под монгольское иго, развитие мо нет пошло двумя путями. С XIV века в юго-западных землях появляются: пражски й грош, денарий, квартник, полугрош, шеляг и другие западные монеты. Тогда же на северо-востоке Руси началась чеканка русских монет. Деньга или денга появилась как монета в конце XIV века в Москве, затем и в дру гих русских княжествах. Из гривны серебра (204г) чеканили 200 денег, составляю щих московский счетный рубль. Кроме ден ги чеканились полуденьги (полушки), в Новгороде и Пскове - четвертица, т.е. 1/4 деньги. Деньги – это общест венный продукт Деньги - это общественный институт, который увеличивает богат ство, снижая издержки обмена и способствуя большей специализации в соот ветствии с имеющимся у людей сравнительными преимуществами. Преимущество использования денег, по сравнению с натуральны м обменом, огромны. Издержки обмена были бы намного больше, а общественно е богатство вследствие этого намного меньше, если бы не существовало ден ег, значительно облегчающих весь этот процесс. В экономической системе, ограниченной натуральным обменом, людям приходилось затрачивать непом ерное количество времени на поиск тех, с кем им было бы выгодно обмениват ься. Зная о таких издержках обмена, люди старались производить блага для собственного потребления, избегая необходимости разыскивать тех, с кем можно было бы обмениваться. Однако, постепенно происходил процесс специализации, т.е. выделяли сь скотоводы, земледельцы, охотники и т.д. На первых стадиях развития товарного обмена широко распространенными был скот, шкурки, которые выполняли роль денег у древнейших греков и слав ян. У многих народов, живших на берегах морей, в роли денег выступали ракуш ки каури и рыба. После отделения ремесла в отдельный промысел в роли денег начинают выст упать металлы. Первыми металлическими деньгами были медные и железные. Н о постепенно у всех народов всеобщим эквивалентом становятся благород ные металлы: серебро и золото, а затем только золото. Деньги - это ликвидно е имущество Отличительной чертой денег является их ликвидность. Деньги - это ли квидное имущество. Чем более ликвидна вещь, тем более она похожа на деньг и. Ликвидность какого-либо имущества непосредственно связана с издержк ами его обмена на другие виды имущества. Таким образом, любое имущество в определенной степени является деньгам и. Тот вид имущества, который свободно принимается всеми в качестве средст ва обращения, образует денежную массу данного общества. Средство обраще ния - это "посредник", которым пользуются в процессе обмена одного товара н а другой. Чтобы обладать ценностью, деньгам достаточно быть общепринятым средст вом обращения и необязательно, они должны быть обеспечены. Принципиальн о важным для сохранения ценности денег является ограниченная доступно сть, ведь ценность является следствием редкости. А редкость возникает вс ледствие спроса при ограниченной доступности, которая находится в веде нии тех, кто регулирует денежное обращение. Возникновение и развитие различных денежных систем почти во всех извес тных нам обществах является красноречивым свидетельством выгод, котор ые дает общепринятое средство обращения - деньги. Функции денег 1. Как меры стоимости. Выражение стоимости товара в деньгах происходит путем установления цен. 2. Как средство обращения и платежа . Де ньги играют роль посредника в схеме Т-Д-Т (товар-деньги-товар), устраняя не удобство схемы Т-Т. В период инфляции функция денег как средство обращен ия резко падает и правительство вынуждено прибегать к рационированию (в ведению карточной системы распределения). 3. Как средство накопления . Эта функци я возникла в период обращения полноценных денег как стремление людей к богатству 4. Мировые деньги . Средство межгосудар ственных расчетов (современная общеевропейская валюта - экю, в других сл учаях - золото). Развитие функций де нег в средние века на Руси 1. Как мера стоимости. Развивалась, но достаточно медленно, по сравнен ию с капиталистическим периодом. Уровень цен вокруг стоимости колебалс я мало. 2. Как средство обращения. Превращались в торговый капитал, приносящий прибыль 3. Как сокровища. Сокровищ е дробится, становится частным и продолжает играть очень важную роль в б ытии денег. 4. Как средство платежа. По степенное превращение натуральных повинностей в денежные принимает ма ссовый характер, на Руси складывается система постоянных ( фиксированны х ) податей. 5. Как мировых денег. Широко использова лись в Киевской Руси, превращаясь в торговый капитал, приносящий прибыль . Сущность денег Возникновение денег тесно связано с историческим процессом обмен а товаров и смены форм собственности. На ранней ступени обмен носил случ айный характер. Такому обмену соответствовала простая или случайная фо рма собственности, при котором один товар выражал свою стоимость в одном противостоящем ему товаре-эквиваленте. Товар-эквивалент служит для выр ажения стоимости первого товара. Формула Т - Т. Выделение скотоводческих и земледельческих племен привело к регулярно му обмену и появлению полной формы собственности. Эта форма отличается о т простой тем, что при ней в обмене участвуют многочисленные товары, а пот ому каждый товар может быть обменян на разные товары-эквиваленты. Развернутая форма собственности выражала более развитый обмен. В то же в ремя стоимость каждого товара не получала законченного выражения. Поск ольку число товаров-эквивалентов было неопределенным, стоимость получ ала многообразное и разнородное выражение, а непосредственный товар ок азывался очень затрудненным. Потому выделялись товары, которые в данный период времени на местном рынке товаров стали выражаться в одном товаре , который становится всеобщим эквивалентом. Возникла всеобщая форма сто имости. Постепенно в результате развития обмена из нескольких товаров в ыделился один товар, который стал играть эту роль постоянно. Рождается д енежная форма собственности. Таким образом, деньги имеют товарную природу, но являются не обычным, а сп ецифическим товаром, постоянно выполняя роль всеобщего эквивалента. Ра зница между обыкновенными товарами проявляется в их потребительской с тоимости. Каждый товар способен удовлетворять лишь какую-либо определе нную человеческую потребность , т.е. имеет единичную потребительскую сто имость. Денежный товар кроме этого обладает непосредственной и всеобще й стоимостью (может быть легко обменян на другой товар). Поэтому деньги об ладают всеобщей потребительской стоимостью. Итак, исторически деньги выделились из общего мира товаров и сами понача лу являлись и обычным товаром, и специфическим товаром - деньгами. Дальне йший ход истории привел к ликвидации товарной формы денег и переходу к н овым формам. Обращение полноценных металлических денег, когда они совпадают с товар ной формой, во-первых слишком дорого, во-вторых добыча металлов не поспев ает за ростом потребности экономики в средствах обращения. Между тем в с амой природе денег заложено решение этой проблемы. Дело в том, что деньги как всеобщий эквивалент используются идеально. Выступая посредником в обмене товаров они играют мимолетную роль. Именно на этой основе создают ся предпосылки для появления знаков стоимости. Таким образом, сам процес с обращения металлических денег по мере отклонения обозначенного на ни х номинального содержания от реального веса предопределил появление п ервых функциональных форм денег, которые определили в будущем полный от рыв денег от товарной формы и ее полное исчезновение. Первоначально знаки полноценных денег тоже поступали в виде металличе ских монет (сначала медь, бронза, затем роль денег надолго закрепилась за золотом). Почему именно золото играет в истории развития денег решающую роль. Золото - это вещь, а деньги не есть вещь. Золото выполняет чисто общес твенную роль. С другой стороны, его трудно произвести (добыть, обработать ), т.е. оно удовлетворяет определению денег. По сравнению с другими металлами (кроме открытых в ХХ век) золото имеет бо лее высокую стоимость, не ржавеет со временем, обладает делимостью (что о чень важно!); а потом у многих (да почти у всех народов мира) был культ Солнца , а золото на солнце имеет такой же блеск, как и светило. Наравне с ними таки е качества, как портативность, легкость в чеканке, принимаемость везде, г де развита торговля. Думается, что не последнюю роль в утверждении золот а как синонима богатства, денег сыграли женщины. По данным археологов, пр актически все лучшие украшения для прекрасной половины человечества и зготовлены из золота, причем старейшие из них датируются V-IV тыс. до н.э. Затем в обороте стали использоваться монеты из неблагородных металлов, по мере того как стоимость золота росла. После этого стали появляться зн аки полноценных денег, изготовленных из бумаги. Бумажные деньги впервые изобрели (их изобретали несколько раз) китайцы. Впервые они начали печататься в 812 г.н.э. и получили распространение к 970 г.н.э . В XV-XVIII деньги, изготовленные из бумаги появились в Европе и так сильно расп ространились и прижились, что стали основным заменителем полноценных д енег. Заключение В наше время деньги для многих стали смыслом жизни. Очень много люд ей тратят всё своё время на зарабатывание денег, жертвуя своей семьёй, ро дными, личной жизнью. Ав то ры учеб ни ка "Эко но микс" использовали в свое й книге замечательную фразу, которая коротко и ясно характеризует деньг и: "День ги за кол до вы ва ют лю дей. Из-за них они му ча ют ся, для них они тру дят ся. Они при ду мы ва ют наи бо лее ис кус ные спо со бы по тра тить их. Д ень ги - един ст вен ный то вар, ко то рый нель зя ис поль зо вать ина че, кро ме как ос во бо дить ся от них. Они не на кор мят вас, не оде нут, не да дут пр и юта и не раз вле кут до тех пор, по ка вы не ис т ра ти те или не ин ве сти р уе те их. Лю ди поч ти все сде ла ют для де нег, и день ги поч ти все сде ла ют для лю дей. День ги - это пле ни тель ная, по вто ряю щая ся, ме няю щая маски за гад ка". II . Методы регулиро вания деятельности коммерче ских банков . Роль коммерческих банков в кредитной системе Банковская система сегодня - одна из важнейших и неотъемлемых стру ктур рыночной экономики. Развитие б анков и товарного производства и обращения исторически шло параллельн о и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перерас пределении капиталов, существенно повышают общую эффективность произв одства. Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, п олучивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, с бережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в пр оцессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пол ьзование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнител ьном капитале. Банки создают на новые требования и обязательства, котор ые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, к оммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность финансового посредничества. Эта трансформация по зволяет преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщик ов, возникающий из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сро ков, доходности, и т.д. Масштабы финансового посредничества в современной экономике поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков. В этой системе учета хозяйство разделено на ряд секторов: домашние хозяйства, деловые предприятия, государственные учреждения, финансовые институты , заграничный сектор. В странах с развитой экономикой сектор домашних хозяйств является, как правило поставщиком капитала для других секторов. Сектор деловых фирм в условиях нормальной экономической конъюнктуры испытывает дефицит де нежных средств. Государственный сектор обычно дефицитен, поэтому госуд арство выступает заемщиком на рынке ссудных капиталов. Заграничный сек тор может иметь как дефицит, так и избыток средств в зависимости от состо яния платежного баланса страны по текущим операциям и сальдо межстрано вого движения капитала. Коммерческие банки Коммерческие банки – это многофункциональны е учреждения, оперирующие в различных секторах рынка ссудного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют своим клиентам полный компле кс финансового обслуживания, который включает: кредиты, прием депозитов , расчеты и так далее. Этим они отличаются от специализированных финансо вых учреждений, которые обладают ограниченными функциями. Коммерчески е банки традиционно играют роль базового звена кредитной системы. Все мы примерно знаем, какие основные операции производят к оммерческие банки (КБ). Но недостаток информации о их сущности дает нам и ллюзорное представление о делании коммерческими банками денег "из ниче го". На самом деле это очень сложный процесс, начинающийся с аккумуляции денежных средств и заканчивающийся своевременным их возвращением. Цель коммерческих б анков Цель коммерческих банков - максимальная выгода при минимально м риске. Как правило, эти величины обратно пропорциональны. Соблазн полу чить большую выгоду чреват последствиями нарушения ликвидности комме рческих банков. Чтобы сбалансировать эти операции, коммерческие банки вынуждены проводить множество расчетов на основе собранной информаци и. Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения при были как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка Р оссии) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Банковские операци и: Кредитная организация образуется на основе любой формы собс твенности как хозяйственное общество. Банк - кредитная организация, к оторая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следую щие банковские операции: привлечение во вклады д енежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных ср едств от своего имени и за свой счет на условиях возвра тности, платности, срочности, открытие и ведение банков ских счетов физических и юридических лиц. Банковская система Российской Федерации и правовое регулирование банковской деятельност и Банковская система Российской Федерации включает в себя Бан к России, кредитные организации, а также филиалы и представительства и ностранных банков. Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конс титуцией Российской Федерации, настоящим Федеральным законом, Федера льным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России )", другими федеральными законами, нормативными актами Банка России. Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследую щие цели извлечения прибыли, для защиты и представления интересов свои х членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и межд ународных связей, удовлетворения научных, информационных и професси ональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковс кой деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаци й. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществле ние банковских операций. Союзы и ассоциации кредитных организаций создаются и регистрируют ся в порядке, установленном законодательством Российской Федераци и для некоммерческих организаций. Союзы и ассоциации кредитных организаций уведомляют Банк России о сво ем создании в месячный срок после регистрации. Банковские операци и и другие сделки кредитной организации К банковским операциям относятся: 1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклад ы (до востребования и на определенный срок); 2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи при влеченных средств от своего имени и за свой счет; 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам; 5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных до кументов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; 6) купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 8) выдача банковских гарантий. Кредитная организация в праве осуществлять следующие сделки: 1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежно й форме; 2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязате льств в денежной форме; 3) доверительное управление денежными средствами и иным имущество м по договору с физическими и юридическими лицами; 4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценным и камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации; 5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специаль ных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ц енностей; 6) лизинговые операции; 7) оказание консультационных и информационных услуг. Все банковские операци и и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствую щей лицензии Банка России - и в иностранной валюте. Правила осуществлен ия банковских операций, в том числе правила их материально-техническо го обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федер альными законами. Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деяте льностью. Кредитная организация и меет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами. Меры Банка России, п рименяемые им в порядке надзора в случае нарушения кредитной организа цией федеральных законов и нормативных актов Банка России В случае нарушения федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, устанавливаемых им обязательных нормати вов, непредставления информации, представления неполной или недостов ерной информации, а также совершения действий, создающих реальную угро зу интересам вкладчиков и кредиторов, Банк России имеет право в порядк е надзора применять к кредитной организации меры, установленные Федера льным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Обеспечение финанс овой надежности кредитной организации Обеспечение стабильности банковской системы, защита прав, инт ересов вкладчиков и кредиторов кредитных организаций В целях обеспечения фи нансовой надежности кредитная организация обязана создавать резер вы (фонды), в том числе под обесценение ценных бумаг, порядок формиров ания и использования которых устанавливается Банком России. Минималь ные размеры резервов (фондов) устанавливаются Банком России. Размеры отчислений в резервы (фонды) из прибыли до налогообложения устанавлив аются федеральными законами о налогах. Кредитная организация обязана осуществлять классификацию актив ов, выделяя сомнительные и безнадежные долги, и создавать резервы (фонд ы) на покрытие возможных убытков в порядке, устанавливаемом Банком Ро ссии. Кредитная организация обязана соблюдать обязательные нормативы, устанавливаемые в соотв етствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерац ии (Банке России)". Численные значения обязательных нормативов устанавл иваются Банком России в соответствии с указанным Федеральным законом. Кредитная организация обязана организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надл ежащий уровень надежности, соответствующей характеру и масштабам пр оводимых операций. Норматив обязатель ных резервов банка Банк обязан выполнять норматив обязательных резервов, деп онируемых в Банке России, в том числе по срокам, объемам и видам привлеч енных денежных средств. Порядок депонирования обязательных резервов определяется Банком России в соответствии с Федеральным законом "О Цен тральном банке Российской Федерации (Банке России)". Банк обязан иметь в Бан ке России счет для хранения обязательных резервов. Порядок открыти я указанного счета и осуществления операций по нему устанавливается Банком России. Межбанковские отноше ния и обслуживание клиентов Межбанковские операции Кредитные организации на договорных началах могут привлекать и разме щать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуще ствлять расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные ц ентры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершат ь другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными Ба нком России. Кредитная организация е жемесячно сообщает в Банк России о вновь открытых корреспондентских счетах на территории Российской Федерации и за рубежом. Корреспондентские отношения между кредитной организацией и Банком России осуществляются на договорных началах. Списание средств со сче тов кредитной организации производится по ее распоряжению либо с ее сог ласия, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом. При недостатке средств для осуществления кредитования клиентов и выполнения принятых на себя обязательств кредитная организация может обращаться за получением кр едитов в Банк России на определяемых им условиях. В целях обеспечени я экономических условий устойчивого функционирования банковской си стемы Российской Федерации, защиты интересов вкладчиков и кредиторо в и в соответствии с Федеральным законом Российской Федерации "О Центра льном банке Российской Федерации (Банке России)" Центральный банк Росс ийской Федерации устанавливает следующие обязательные экономически е нормативы деятельности банков: - минимальный размер ус тавного капитала для вновь создаваемых банков; - минимальный размер собственных средств (капитала) для действующ их банков; - нормативы достаточности капитала; - нормативы ликвидности банков; - максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанны х заемщиков; - максимальный размер крупных кредитных рисков; - максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика); - максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоста вленных банком своим участникам (акционерам, пайщикам) и инсайдерам; - максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения; - максимальный размер век сельных обязательств банка; - норматив использования собственных средств банков для приобретения долей (акций ) других юридических лиц.Обязательные нормативы: - предельный размер не де нежной части уставного капитала; - минимальный размер резе рвов, создаваемых под высоко рисковые активы; размеры валютного, проце нтного и иных рисков - устанавливаются отдельными нормативными актами Банка России. III .Сущн ость и условия проведения безналичных расчетов Значение безналичного оборота. Денежный оборот осуществляется в двух формах - в форме безнали чных денежных расчетов и в форме обращения наличных денег. Сферы примен ения наличного денежного оборота и безналичных расчетов строго разгра ничены законодательством. Основной частью денежного оборота (80-90%) является безналичный платежный оборот, в котором движение денег происходит в виде перечислений по счет ам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. Он опосредствует такие сферы хозяйственных отношений, как: - реализация продукции, у слуг, работ; - распределение и перераспределение национального дохода; - получение и возврат банковских кредитов; - выплата и использование денежных доходов населения. Участниками этих отноше ний являются объединения, предприятия, организации, кооперативы, банко вские и финансовые органы, население. Безналичные расчеты сокращают потребность денежного оборота в наличн ых денежных знаках. Расходы при осуществлении безналичных расчетов нам ного меньше издержек обращения, связанных с печатанием, хранением, пере возкой, приемом и подсчетом денежных знаков. Безналичные расчеты, концентрируя все временно свободные денежные сре дства в банке, создают возможность использовать их как ресурсы для кратк осрочного кредитования. Обе сферы денежного оборота как части единого целого тесно связаны меж ду собой. Денежные средства, поступающие предприятию в виде безналичны х перечислений за отгруженную продукцию, могут использоваться в безнал ичном обороте при расчетах за товарно-материальные ценности и в наличн о-денежном обороте - при выплате заработной платы. Аналогично используются и денежные средства, поступающие предприятию в виде суммы наличных денег. Безналичный платежный оборот полностью проходит через банковские учр еждения, в которых ведутся счета предприятий и организаций. Безналичные расчеты по внешнеэкономической деятельности осуществляю тся через Внешэкономбанк и другие банки, получившие соответствующую ли цензию. Основная часть безналичного оборота денежных доходов населения прохо дит через сберегательные банки. Безналичный оборот могут совершать и средства, находящиеся в личной соб ственности граждан. Безналичные перечисления делаются со счетов предп риятий и организаций, выплачивающих денежные доходы гражданам, на счета в банках, где хранятся сбережения, или непосредственно в оплату расходо в. Оплата расходов населения безналичным путем может производиться и со с четов по вкладам в банках. Замещение в этих случаях денежных знаков безн аличными перечислениями экономизирует весь денежный оборот в целом, та к как сокращается количество наличных денег в обращении. Центральный банк издает обязательные для всех банков и их клиентов нор мативные акты, определяющие правила расчетов. Каждому предприятию (организации, учреждению) открываются счета для у чета хранящихся на них средств и осуществления расчетов. Расчетные сче та открываются предприятиям, объединениям и организациям, состоящим на хозяйственном расчете, наделенным собственными оборотными средствам и и имеющими самостоятельный баланс. По ходатайству владельца расчетн ого счета могут открываться расчетные субсчета. Текущие счета открываются организациям и учреждениям, не имеющим осно ваний для открытия расчетного счета. Бюджетные счета открываются для учета доходов, расходов и средств бюдже тов, а также предприятиям, организациям и учреждениям, которым выделяют ся средства из союзного или республиканского бюджета для целевого исп ользования. Все безналичные расчеты по экономическому содержанию делятся на расч еты по товарным и нетоварным операциям. Расчеты по товарным операциям совершаются между хозяйственными орган изациями и обусловлены оборотом материальных ценностей. Расчеты по нетоварным операциям включают отношения между предприятия ми по финансовым обязательствам - это расчеты по использованию фактичес ки полученной прибыли. В зависимости от места нахождения счетов поставщиков и покупателей без наличные расчеты могут быть иногородними и одногородними. Иногородние расчеты - это расчеты между предприятиями, находящимися в р азных населенных пунктах и потому обслуживаемыми учреждениями банка, р асположенными в разных населенных пунктах. Одногородние расчеты - расчеты между предприятиями, организациями, учре ждениями, которые обслуживаются одним и тем же или разными одногородним и учреждениями банка. Принципы организации б езналичных расчетов. Система безналичных расчетов представляет собой совокупнос ть принципов организации расчетов, предъявляемых к ним требований, фор м и способов расчетов. Определены следующие принципы осуществления безналичных расчетов, ко торые заключаются в следующем: а) все предприятия и организации хранят деньги на счетах в банке, и все рас четы проводят через учреждения банка; б) платежи совершаются после отгрузки продукции, оказания, выполнения работ; в) платежи осуществляются при наличии средств на счете плательщика и ли права у него на кредит. При отсутствии собственных ресурсов и прав а на кредит расчетные документы помещаются в специальную картотеку и оп лачиваются по мере поступления средств на счет. г) платежи производятся с согласия плательщика. Согласие дается плательщиком путем выписки пла тежных документов или акцепта документов, выписанных получателями сре дств. Требования к безналичн ым расчетам. Организация безналичных расчетов должна отвечать определен ным требованиям, прежде всего, способствовать нормальному кругооборо ту средств, обеспечению бесперебойного хода реализации продукции. Одним из требований, предъявляемых к безналичным расчетам, является их своевременность. Предприятие-покупатель обязано своевременно оплати ть поставленную ему в соответствии с договором продукцию (работы, услу ги). Важным средством обеспечения своевременности расчетов является ба нковский кредит; он позволяет предприятиям преодолевать временные фин ансовые затруднения. Своевременность расчетов предотвращает отвлечен ие средств предприятий в просроченную дебиторскую задолженность. Безн аличные расчеты должны быть организованы таким образом, чтобы существо вал минимальный разрыв во времени между получением продукции покупате лем и ее оплатой. Плательщики несут ответственность за осуществление платежей в установ ленные сроки; за задержку расчетов они уплачивают штраф в размере 0,04% за ка ждый день просрочки платежа. Важным требованием, предъявляемым к безналичным расчетам, является воз можность осуществлять с их помощью контроль за соблюдением условий обя зательств. Значение банковского контроля определяется, прежде всего, тем, что он но сит предварительный характер и осуществляется в интересах сторон, учас твующих в расчетах. Характеристика основн ых форм безналичных расчетов. Расчеты в народном хозяйстве осуществляются в формах, устана вливаемых Центральным банком России. В 1992 году Центральным банком России введено новое Положение о безналичны х расчетах на всей территории Российской Федерации в соответствии с Зак оном РСФР "О Центральном банке РСФСР (Банке России)" и постановлением Пре зидиума Верховного Совета РФ и правительства Российской Федерации "О н еотложных мерах по улучшению расчетов в народном хозяйстве и повышении ответственности предприятий за их финансовое состояние". Правила предусматривают в процессе организации расчетов строгое соблю дение законов Российской Федерации, содействие укреплению принципов х озяйственного расчета и самофинансирования, ускорению платежей и обо рачиваемости оборотных средств, укреплению расчетной и договорной дис циплины. Положение о безналичных расчетах существенно изменяют и дополняют ран нее действующее на территории страны Правило о безналичных расчетах в н ародном хозяйстве. В частности отменена календарная очередность плате жей и предоставлено право предприятиям, организациям и учреждениям по с воему усмотрению определять очередность платежей. С банков снята отве тственность за начисление и взыскание пени. Положение предусматривает отмену расчетов платежными требованиями. В месте с тем, учитывая традиционно сложившиеся отношения поставщиков и п окупателей, банки, в соответствии с заключенными договорами, вправе прин имать платежные требования, в том числе и с помещением их в картотеку, од нако без учета по внебалансовому счету. Положение предлагает банкам принимать платежные поручения плательщик ов на перечисление средств только при наличии денег на их счетах и внос ит изменения в порядок расчетов платежными требованиями-поручениями. На территории России при безналичных расчетах используются следующие расчетно-денежные документы: - платежные поручения ; - чеки; - аккредитивы; - платежные требования-поручения. При этом конкретная фор ма указывается в договоре между поставщиком и покупателем и определяет ся способом и местом платежа, характером документооборота и видом докум ентов. Целесообразность применения той или иной формы расчетов определяется характером хозяйственных связей и нацелена на максимальное сближение момента получения товаров и совершения платежа, предотвращение образо вания необоснованной кредиторской и дебиторской задолженности. Требования к расчетным документам. Расчетно-денежные документы, являющиеся основанием для сове ршения операций по счетам, должны быть оформлены и подписаны в соответс твии с установленными требованиями. Они должны быть установленных ста ндартов и содержать: а) наименование расчет ного документа; б) номер расчетного доку мента, число, месяц, год его выписки. Число, месяц, год - указывается цифрами. в) номер и наименовани е банка плательщика; г) наименование платель щика, номер его счета в банке; д) наименование получателя средств, номер его счета в банке. Расчеты платежными пор учениями. Расчеты платежными поручениями занимают значительное место в безналичном платежном обороте. Платежное поручение представляет собой расчетный документ, содержащи й поручение плательщика банку о перечислении с его счета определенной с уммы на счет получателя. Плательщик предоставляет в банк поручение на б ланке установленной формы, которое действительно в течение 10 дней со дн я выписки. Поручение принимается от плательщика к исполнению только при наличии средств на счете, если иное не оговорено между банком и владельц ем счета. Платежные поручения используются при предварительной оплате товаров, готовых к отгрузке и отгружаемых не позднее трех рабочих дней со дня пол учения денег. Предварительные платежи за товары и услуги разрешаются т олько по одногородним поставкам. Учреждения банков принимают к исполнению платежные поручения за получ енные товары и оказанные услуги при условии ссылки на номер и дату товар но-транспортного или другого документа, подтверждающего отпуск товара или оказания услуг. Основанием для оформления платежного поручения на перечисление денег в порядке предварительного платежа являются товарно-транспортные доку менты, выписываемые поставщиком с указанием исполнителей, ответственн ых за вывоз продукции. Платежные поручения применяются в расчетах в порядке плановых платеж ей при равномерных постоянных поставках товаров и оказания услуг. Для перехода на расчеты в порядке плановых платежей, учреждениям банка представляются копии соглашений хозорганов или перечни предприятий, с которыми у них имеются соглашения о расчетах плановыми платежами, с ука занием сроков перечисления платежей, счетов, с которых производится пл атеж и на которые он зачисляется. Предприятия могут осуществлять переводы средств через предприятия св язи без ограничений суммой: - на имя отдельных гражд ан причитающихся лично им средств (пенсии, алименты, заработная плата, ко мандировочные); - предприятиям на расходы для выплаты заработной платы, по организов анному набору рабочих; -наличных сумм торговой выручки, налогов и других средств для зачисл ения на счета в банках. При осуществлении переводов со своих счетов через предприятия свя зи в бланках переводов перевододатель указывает наименование переводо дателя, номер его счета, а также наименование и номер банка, в котором вед ется этот счет, если средства подлежат зачислению на него. В поручении предприятие связи, переводящее средства, указывает предприятие, которое будет опла чивать переводы. К поручению прикладывается перевод получателей средс тв, который составляется в одном экземпляре и передается на почту. К остальным экземплярам поручений прилагается список переводополучат елей, в котором указывается, кто получает деньги, на какие цели. Предприятия связи оплачивают поступившие переводы, адресованные пред приятиям, поручениями, составленными в четырех экземплярах на общую су мму всех переводов по каждому получателю. Расчеты платежными поручениями отличаются простотой документооборот а. Эта форма расчетов может быть единственной в случае, когда продукция о плачивается после приемки покупателем с проверкой ее качества. Расчеты поручениями ускоряют платежи. Но поставщики зачастую не заинте ресованы в их применении, так как попадают в зависимость от покупателей, которые могут задерживать их выписку. Также возможна несвоевременная оплата из-за отсутствия средств на счет е плательщика или их недостаточности. Это замедляет денежный оборот и ухудшает финансовое положение предприятия - поставщика. Расчеты чеками. При расчетах чеками владелец счета (чекодатель) дает письменн ое распоряжение плательщику (банку, выдавшему расчетные чеки) уплатит ь определенную сумму денег, указанную в чеке, получателю средств (чекода телю). Расчеты чеками как форма безналичных расчетов характеризуется, прежде всего, тем, что при ней банк гарантирует незамедлительное зачисление вл адельцу чека указанной в нем суммы, при условии соблюдения порядка, уста новленного для пользования чеками. Така я гарантия обеспечивается тем, что банк, выдавая чековую книжку хозяйст венной организации или гражданину, определяет условия выписки чеков из этой книжки, депонируя при необходимости соответствующие средства на о тдельном счете в банке или разрешая выдачу кредита на оплату чеков. Сфера применения чеков ой формы безналичных расчетов примерно та же, что и в расчетах платежны ми поручениями. Наибольшее распространение они получили в расчетах за у слуги транспорта, при приобретении товаров в порядке мелкооптовой торг овли, а также в расчетах населения с государственными, кооперативными и другими организациями. Чеки используются как физическими, так и юридическими лицами, являются платежным средством и могут применяться при расчетах во всех случаях, предусмотренных Законами Российской Федерации. Не допускаются расчеты чеками между физическими лицами. Чек имеет хождение только на территор ии Российской Федерации. Для расчетов через учреждения Банка России п рименяются только чеки, имеющие на лицевой стороне обозначение "РОССИ Я" и две параллельные линии на лицевой стороне чека, обозначающие общую кроссировку. Чек является ценной бумагой. Бланки чеков изготавливаются по единому образцу и являются бланками строгой отчетности. Чек должен б ыть предъявлен к оплате в учреждение банка в течение 10 дней, не считая дня его выдачи. Плательщик несет строгую ответственность за правильное исп ользование чеков в отношении объекта оплаты, срока выписки и правильн ости оформления чека, использования суммы лимита. Расчеты чеками значител ьно ускоряют документооборот, создают наилучшие условия для проверки качества получаемой продукции или оказания услуг. В то же время расчеты отдельными чеками имеют неудобство, заключающеес я в том, что по условиям данной формы расчетов стоимость полученных това рно-материальных ценностей или услуг должна совпадать с суммой чека. Пр и получении продукции может оказаться, что часть ее не соответствует т ребованиям получателя или, наоборот, появилась продукция, нужная потре бителю, а сумма чека не позволяет уменьшить или увеличить ее размер. Расчеты аккредитивами. Аккредитивная форма расчетов, хотя и занимает небольшой удел ьный вес в платежах за продукцию, имеет большие преимущества перед расч етами платежными поручениями. В условиях повышенного внимания к вопросам платежеспособности предп риятий и ответственности за своевременную оплату продукции аккредити вная форма может стать более распространенной. Аккредитив-поручение банка покупателя банку поставщика производить о плату счетов этого поставщика за отгруженный товар или оказанные услу ги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении покупателя. Аккредитив применяется в иногородних расчетах за товары, главным образ ом при разовых поставках. Могут открываться следующие виды аккредитивов: - покрытые или непокрыт ые; - отзывные или безотзывные. Покрытыми считаются ак кредитивы, при открытии которых банк-эмитент перечисляет собственные с редства плательщика или предоставленный ему кредит в распоряжение ба нка поставщика на отдельный балансовый счет "Аккредитивы" на весь срок действия обязательств банка-эмитента. При установлении между банками корреспондентских отношений непокрыты й аккредитив может открываться в исполняющем банке путем предоставлен ия ему права списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета б анка-эмитента. Каждый аккредитив должен ясно указывать, является ли он отзывным или без отзывным. При отсутствии такого указания аккредитив является отзывным. Безотзыв ной аккредитив не может быть изменен или аннулирован без согласия пост авщика, в пользу которого он открыт. Аккредитив может быть предназначен для расчетов только с одним поставщ иком. В заявлении об открытии аккредитива плательщик обязан указать: - номер договора, по кот орому открывается аккредитив; - срок действия аккредитива; - наименование поставщика; - наименование банка, исполняющего аккредитив; - место исполнения аккредитива; - наименование документов, против которых производятся выплаты по а ккредитиву, срок их представления и порядок оформления; - вид аккредитива; - для отгрузки, каких товаров открывается аккредитив; - сумма аккредитива; - способ реализации аккредитива. Для получения средств п о аккредитиву поставщик, отгрузив товары, представляет реестр счетов, о тгрузочные и другие документы. Не принимаются к оплате реестры счетов без указания в них даты отгрузки, номеров товарно-транспортных документов, номеров или дат приемо-сдато чных документов и вида транспорта. Определенное влияние на отношение к применению аккредитивной формы ра счетов накладывает относительно высокая трудоемкость документооборо та при расчетах по аккредитиву, в том числе и в банке, поэтому необходимо принять меры к снижению затрат труда на открытие аккредитива и оформле ние расчетов по нему. К недостаткам аккредитивной формы расчетов относиться задержка грузо оборота, отвлечение средств из хозяйственного оборота покупателя, заме дление оборота средств у поставщика, так как отгрузка готовой продукци и не может производиться до открытия счета аккредитива; на учреждение б анка при отсутствии уполномоченного покупателя возлагается большая ра бота по проверке выполнения условий аккредитивного поручения. Все это ограничивает сферу применения названной формы расчета. Оценивая перспективы развития аккредитивной формы расчетов, нельзя с брасывать со счетов того обстоятельства, что по своей сути данная форма связана с депонированием на определенное время средств покупателя, а эт о снижает маневренность его денежными фондами, неизбежно замедляет обо рачиваемость средств. Поэтому хозяйственные организации должны осуще ствлять взвешенный подход при решении вопроса использования аккреди тивов как формы расчетов при заключении хозяйственных договоров, иметь в виду не только привлекательные, но и негативные стороны указанной фор мы расчетов. Расчеты платежными тре бованиями-поручениями. Расчеты платежными требованиями-поручениями наиболее целес ообразны при расчетах за товары и услуги. Платежное требование - это расчетный документ, содержащий требование по лучателя средств плательщику об уплате определенной суммы, на основани и направленных в обслуживающий банк плательщика расчетных и отгрузочн ых документов, стоимость поставленной по договору продукции, выполнен ных работ, оказанных услуг. Смысл этой формы расчетов-акцепт (согласие) покупателя на оплату предъяв ленных поставщиком платежных требований. Плательщик обязан представит ь в банк платежное требование-поручение в течение трех дней со дня посту пления его в банк плательщика. Обязательства сторон по акцептной форме расчетов возникают с момента о тгрузки поставщиком материальных ценностей в адрес покупателя. Поставщик, имея транспортные документы об отгрузке, выписывает платежн ые требования на имя покупателя и сдает их в свое отделение банка на инка ссо. Банк поставщика пересылает их в банк покупателя для акцепта и взыскания платежа. Платежные требования удобны поставщику, так как банк осуществляет инк ассирование платежных требований, следит за взысканием денег с покупат еля. Покупатель имеет возможность по документам контролировать соблюдение поставщиком договорных условий, отказаться от акцепта, если эти услови я нарушены. Акцепт бывает предварительный или последующий. При предварительном а кцепте банк списывает средства со счета плательщика, не получив от него в поставленный срок отказ от акцепта. Таким образом, предотвращается не правомерное списание средств с бюджетных и некоторых других счетов, хо тя при этом движение денег задерживается на несколько дней. При последующем акцепте банк списывает средства сразу, но затем восста навливает их на счете, если плательщик в установленный срок заявит отка з от акцепта. Здесь списание средств, а значит движение их основной массы , ускоряется. Учитывая, что отказы от акцепта составляют всего несколько процентов о т общего объема платежей, возврат средств и связанная с этим задержка их движения весьма невелики. Плательщик имеет право полностью отказаться от акцепта в случаях, если товары и услуги не предусмотрены договором, товары поставлены досрочно без согласия покупателя, документально установлена недоброкачественн ость или некомплектность товаров, не согласована цена товаров, предъяв ленное требование оплачено раньше или поступило требование, по котором у фактически не произошла отгрузка или не оказаны услуги. Частичный отказ от акцепта разрешается в случаях отгрузки незаказанн ых товаров, или отгрузки их в большем количестве, чем указано в счете, или более низкой сортности, или недостача товаров. Об отказе полностью или частично оплатить платежное требование-поруч ение плательщик уведомляет обслуживающий его банк в течение трех дней. Требования-поручения вместе с приложенными отгрузочными документами и извещением об отказе в оплате возвращаются непосредственно поставщи ку. Недостатками расчетов платежными требованиями являются длительны й документооборот и возможность возникновения неплатежей из-за отсутс твия средств у плательщика. Таким образом, формы и сроки платежей оказывают непосредственное влия ние на состояние финансов и платежеспособность предприятий. Безналичные расчеты являются завершающей стадией выполнения хозяйств енных договоров, представляют собой одну из форм проявления хозяйстве нной самостоятельности хозрасчетных предприятий. Предприятия материально заинтересованы в нормальном и бесперебойном ходе реализации произведенной продукции, неотъемлемой составной част ью которой являются безналичные расчеты. В безналичной форме проявляются и материальная ответственность пред приятий за нарушение договорных и других обязательств. Совершенствование без наличных расчетов в условиях перехода к рыночной экономике. Важной особенностью современной системы безналичных расче тов является автоматизация процессов прохождения документов на разных стадиях обработки. Почти полностью исключена ручная работа при состав лении расчетно-денежных документов. Автоматизирован учет и контроль, п оступающих для дальнейшей обработки, документов. Автоматизирован и с ам процесс проводки платежей по счетам как внутри учреждений банков, та к и между ними. Скорейшая автоматизация системы безналичных расчетов имеет колоссал ьное значение для упорядочивания банковского документооборота, обесп ечит сокращение сроков платежей и гарантированность от незаконного до ступа к расчетно-денежным документам. Несмотря на установление унифицированных сроков обработки и прохожде ния финансовых документов в банках и расчетно-кассовых центрах и введ ение штрафов за необоснованные задержки расчетов, это не улучшает состо яние расчетов. В настоящее время ЦБ и коммерческие банки активно применя ют штрафные санкции к клиентам за несоблюдение сроков платежей, что, одн ако не привело к желаемым результатам. Кроме того, поскольку дела по обязательствам, с фиксированным сроком пр охождения должны разбираться в арбитраже, в условиях его крайне медленн ой работы говорить о нормализации расчетов не приходиться. По-прежнему у клиента, как и раньше, нет возможности точно определить, когда его сре дства поступили из РКЦ в банк, а когда на его расчетный счет. Необходимо полное техническое переоснащение РКЦ на базе персональных компьютеров, скорейшее внедрение локальных сетей по обработке счетов, о существление электронных расчетов между клиентами банков, банками и РК Ц, а также с различными регионами России. В этой связи опыт развития систем электронных платежей в США заслуживае т самого серьезного и вдумчивого изучения. Основные цели их внедрения - экономия издержек кредитно-денежного обращ ения и повышение качества банковского обслуживания как нельзя лучше о твечают задачам банковской перестройки в нашей стране. Как показывает мировой опыт, работа по компьютеризации банковской деят ельности должна вести к созданию на базе электронных средств новых фор м и методов обработки, передачи, хранения и контроля информации, обеспеч ения ее безопасности и обязательно иметь своей целью полный переход к "б езбумажной технологии". Для того чтобы успешно функционировать во все более, усложняющемся, об ществе, большинство, отраслей, хозяйства используют прогрессивные тех нологии. В финансовой сфере, как и во многих важнейших отраслях, стала вн едряться технология, основанная на использовании новейших компьютеро в и современных систем связи. Эта технология позволила создать удобную систему обслуживания банков, оказывающую следующие услуги: осуществле ние платежных операций с помощью компьютеров вместо использования чек ов и наличных денег; автоматический прием и выдачу вкладов с помощью тер миналов, находящихся на значительном расстоянии от финансовых учрежде ний; выдачу заработной платы, пенсий и выплат по социальному страхованию с помощью электронных средств без использования чеков или наличных ден ег. Эта прогрессивная сист ема предоставления услуг получила в70-е годы название системы электронно го перевода финансовых средств. Электронные банковские системы - это эл ектронные системы, которые переводят деньги и регистрируют информацию об этих переводах. Для того чтобы переводить средства без бумажным спос обом, они используют компьютеры и современные средства связи. Одной из наиболее персп ективных отраслей банковского бизнеса является деятельность по выпус ку пластиковых карт. И, как знать, не сможет ли пластиковая карточка в дальнейшем благодаря св оим многочисленным преимуществам по сравнению с наличными деньгами вы теснить последние из платежного оборота. Наиболее распространенными карточками в мире являются карточки плате жных систем VISA, Eurocard-Mastercart, American Express, Карточка - это, прежде всего удобный инструме нт безналичных расчетов. Кроме приобретения потребительских товаров и услуг, карточки также используются для получения наличных в банке или ба нкомате. Пластиковые карточки очень многообразны. Их различают по носителям ин формации (магнитная полоса или микросхема), объему памяти, возможности с овершать определенные операции, не прибегая к услугам банка. Различают кредитные и дебетовые пластиковые карточки. Кредитные карто чки выпускаются для платежеспособных потребителей и служат им как сре дство самоидентификации. Их использование позволяет иметь автоматичес ки возобновляемый кредит без специального обеспечения для покупок. Де бетовая карточка наиболее распространена в нашей стране в силу ряда об ъективных экономических обстоятельств. Ее именуют также карточкой нал ичных средств или карточкой активов. Дебетная карточка, как и кредитная, имеет на магнитной полосе фамилию и и мя ее владельца как клиента определенного финансового учреждения. Она п редставляет собой удобный ключ для проведения автоматизированных пла тежных операций с помощью терминалов. В отличие от кредитной дебетная к арточка является для ее владельца удобным средством проведения платеж ных операций путем прямого уменьшения размеров его финансовых активов вместо увеличения обязательств или долга. В нашу страну первые кредитные карточки проникли вместе с иностранным и туристами и бизнесменами в конце 60-х годов. Работа с ними была возложена на специальный отдел Госкоминтуриста СССР. Как практически любая опер ация, связанная с валютой, работа с кредитными карточками была строго ре гламентирована и находилась под бдительным государственным оком. В пр еделах страны карточки, разумеется, не выпускались - вся работа с ними св одилась к организации расчетов с карточками международных систем, кото рые принимались в некоторых валютных магазинах и гостиницах. Сегодня независимые коммерческие банки России, имея полную свободу де йствия в отношении пластиковых карточек (ни один нормативный документ не регламентирует подобную деятельность), предлагают своим клиентам к арточки как международных, так и российских платежных систем, а также с обственные. В силу сложившихся экономических обстоятельств в России в о сновном выпускаются не кредитные, а дебетовые карты. Для того чтобы полу чить подобную карточку, клиенту банка необходимо положить на специальн ый "карточный" счет определенную договором сумму. В процессе пользован ия карточкой с этого счета будут списываться соответствующие суммы. Кро ме того, клиент, как правило, платит за получение самой карточки, за ее обс луживание, а также комиссию при обналичивании. В целом спектр предлагаемых банками пластиковых карточек достаточно ш ирок. Крупнейшие российские банки ведут свою деятельность по предостав лению карточек в трех направлениях: - работа с международным и расчетными системами (VISA, Mastercard, American Express и др.) в качестве принципиальных членов или же партнеров последних. Первым начал работу в этой области Кредобан к, вступивший в VISA в 1990 году. Сегодня международные карточки наиболее актив но выпускают Кредобанк, Мост-банк. - выпуск пластиковых карточек российских систем: STB и Union Card (учредители и ос новные члены - Авто банк, Мосбизнесбанк, Элексбанк). Эти платежные систе мы созданы совсем недавно, но, однако темпы их развития позволяют, надеет ся, что в недалеком будущем карточки с их знаком будут встречаться в торг овых точках все чаще; - предоставление клиентам собственных карточек с полным обслуживание м (Мост-банк, АКБ "Гермес-Центр, Элбимбанк, Элексбанк, КБ "Оптимум"). Многие банки сочетают в ыпуск международных карточек с членством в российских платежных систе мах. Карточки международных платежных систем имеют неоспоримое пока преиму щество перед российскими, так как их принимают по всему миру. Карточки российских систем работают пока лишь в пределах страны, однак о, учитывая небольшой срок их существования и темпы развития, можно пред положить, что выход на мировой уровень - дело времени. Банки, предлогающие пластиковые карточки, убеждены, что за этим средств ом расчетов - будующее. Во-первых, Россия с трудом, но входит в мировую систему экономических отн ошений, что предполагает и перенятие международного опыта расчетов. А о бщемировая тенденция в этой области очевидна - вытеснение из платежног о оборота не только наличных денег, но и чеков. По мнению иностранных экс пертов, в России имеется уникальная возможность избежать проблем, связа нных с чековым обращением, и, используя мировой опыт, перейти непосредст венно к электронным деньгам. Во-вторых, банк получает великолепную возможность привлечь клиента нов ой интересной и выгодной для обеих сторон услугой. Ведь каждая новая ка рточка - это приток денежных средств на спецсчет в банке. В российских условиях предоставление клиенту действительно кредитно й карточки представляется слишком рисковым, так как о нормальной для З апада десятилетней кредитной истории потенциальных заемщиков российс ким банкам приходится только мечтать. Поэтому основной вид карточек н а российском рынке - это дебетовые карточки, что означает для ее владельц а возможность лишь распоряжаться на определенных условиях средствами со своего счета. Российские магазины также оказались заинтересованными в том, чтобы обс луживать покупателей, принимая в качестве инструмента расчетов пласти ковую карточку. СП "Интерштрихкод" разработало автоматизированную систему кассового обслуживания клиентов (АСКОК), которая уже сейчас работает в нескольких коммерческих банках в различных городах России. Основой этой системы является пластиковая карта, имеющая с одной сторон ы символику и название банка, а с другой стороны на нее нанесен штриховой код, содержащий идентификационный номер счета клиента и код принадлежн ости к банку. Если при входе в магазин или над кассой покупатель видит привычный знак VISA, Мastercart, то, разумеется, предпочтет расплатиться с помощью карточки, а не т ратить наличность. Тем более что сейчас ему придется обменять валюту на рубли, так как магазин не имеет права принять наличную валюту в оплату по купки. Расчет с помощью карточки избавляет от этой необходимости. Стоимость п окупки в валюте будет списана с карточного счета, как только от магазина поступят слипы с подписью владельца карточки. Таким образом, внедрение в систему расчетов электронных платежей, модем ной и спутниковой связи для перечисления денежных сумм из различных рег ионов России, позволит добиться ускорения расчетов между банками и их кл иентами, четкости, гибкости и надежности расчетных операций. Список использованных источни ков 1. Бабичева Ю.А ., Ба нковское дело. Справочное пос обие.- М., Экономика 1993. 2. Колесникова В.И. , Кроливецкой Л.П. Банковское д ело .- М., Финансы и статистика, 1996. 3. Кравцова Г.И., Деньги, кредит, банки. Справочное пособие ,1994г. 4. Лаврушина О.И Банковское дело. – М., РоСТо, 1992 . 5. Любимов Л.Л, Липсиц И.В . Основы экономики. – М., Просвещение, 1994. 6. Максимова В.Ф., Шишов А. Л. Теория рыночной экономики" т.1. ч.2., М., Соминтэк, 1992. 7. Дж. Ф. Стэнлейк. Экономикс для начинающих. – М., Республика , 1994. 8. Усоскин В.М. Современный Коммерческий банк : управление и операции М., ИПЦ "ВАЗАР-Ферро" 1994. 9. Челноков В.А. Банки : Букварь кредитован ия. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространств о.- М., АОЗТ Антедор, 1996 . 10. Деньги и кредит 12/1995г. Изд. " Финансы и статистика".
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
— Что-то у тебя нездоровый вид.
— Я начал вести здоровый образ жизни!
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, реферат по финансам "Методы регулирования деятельности коммерческих банков", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru