Проект деятельности ООО "Агрокомплект" и этапы его реализации

1. Резюме проекта

1.1 Наименование услуг:

Закупка, транспортная перевозка и переработка семян подсолнечника и реализация подсолнечного масла и жмыха.

1.2 Инициатор проекта и его краткая характеристика:

ООО "Агрокомплект" Кавказского района является обществом с ограниченной ответственностью. Зарегистрирован "01" февраля 2007 года в межрайонной ИФНС России № 5 по Краснодарскому краю Территориальный участок 2332 по Кавказскому району.

Регистрационное свидетельство: серия 23 № 006574845 от 01.02.2007

ОГРН 1072332000025.

Юридический адрес: 352140, Краснодарский край, Кавказский район, ст. Кавказская, ул. Ленина 199/9.

На 15 марта 2009г. размер паевого фонда составляет 143000= (сто сорок три тысячи рублей), резервного - 10900 (десять тысяч девятьсот) рублей

Управленческий аппарат общества

Директор Ярыш Роман Александрович

Заместитель директора Елена Николаевна Суслова

Заместитель директора по финансам Олег Васильевич Крохин

1.3 Состав основных членов общества с ограниченной ответственностью:

В ООО "Агрокомплект" на 15 марта 2009 г. входят 10 членов (3-х юридических, 4-х КФХ, 3-х - ЛПХ):

1. ООО " Восход" - производственный комплекс (завод) по переработки семечки подсолнечника в прессовое подсолнечное масло. Доля в уставном капитале 55 000 рублей

2. ССПК "Альтана" -сельскохозяйственный садоводческий производственный кооператив. Занимается выращиванием и продажей яблок, картофеля, овощей. Доля в паевом фонде 27 500рублей.

3. ИП Глава КФХ Суслова Елена Николаевна - крестьянское (фермерское) хозяйство, занимается выращиванием овощных культур. Продажа семян зерновых культур и подсолнечника Доля в паевом фонде составляет - 2200рублей.

4. КФХ "Бурко" - занимается выращиванием овощей, картофелем, производство семян зерновых культур и подсолнечника. Доля в паевом фонде составляет - 2560рублей.

5. КФК "Елкин" - крестьянское (фермерское) хозяйство, занимается выращиванием картофеля, семян зерновых культур и подсолнечника. Доля в паевом фонде составляет - 11 000рублей.

6. ЛПХ "Гречихина" - личное подсобное хозяйство, занимается выращиванием ранней овощной продукции. Доля в паевом фонде составляет - 2 200рублей.

7. ЛПХ "Калмыков" - личное подсобное хозяйство, занимается выращиванием картофеля. Выращивание ранней овощной продукции. Доля в паевом фонде составляет - 2 200 рублей.

8. СПК "Переработчик" - Сбытовой сельскохозяйственный потребительский кооператив продажа сельскохозяйственной продукцией. Доля в паевом фонде составляет - 2 7500 рублей.

9. ЛПХ "Чепкасов" - личное подсобное хозяйство, занимается выращиванием ранней овощной продукции. Доля в паевом фонде составляет - 2 200 рублей.

10. ЛПХ "Чирикино" - личное подсобное хозяйство, занимается выращиванием ранней овощной продукции. Доля в паевом фонде составляет - 11000 рублей.

Техническое оснащение (автоматизированная система учета) позволяет заниматься финансовой деятельностью на постоянной основе.

Рабочий день сотрудников ООО "Агрокомплект" с 8.00 до 17.00 и составляет 8 часов.

Выходной - суббота, воскресенье.

1.4 Факторы наращивания потенциала и эффективности деятельности

Для успешной работы ООО "Агрокомплект" необходимо наличие следующих факторов:

закупка, переработка и сбыт сельскохозяйственной продукции;

услуги автотранспорта;

продажа сельскохозяйственной и иной продукции;

осуществление иной не противоречащей действующему законодательству деятельности, если это направлено в конечном итоге на развитие основных видов деятельности и достижение цели, ради которой создан Кооператив.

ООО "Агрокомплект" занимается предпринимательством, связанным с сельскохозяйственным производством. Но при этом он существенно отличается от производственных кооперативов, прежде всего тем, что хозяйственная деятельность потребительских кооперативов имеет первоочередную цель не извлечение прибыли, а удовлетворение матери ее 50% объема выполняемых обществом работ осуществляется для членов общества. ООО "Агрокомплект" создано предпринимателями-фермерами, личными подсобными хозяйствами, юридическими лицами, соответственно основным требованием членства является не трудовое участие, а участие в хозяйственной деятельности и потребление услуг данного общества. Размер паевых взносов в ООО "Агрокомплект" пропорционален объему услуг.

Созданием ООО "Агрокомплект" сельхозпроизводители Кавказского района хотят решить задачи по улучшению экономического и социального благосостояния своих хозяйств и их развития.

ООО "Агрокомплект" отличается от прочих коммерческих организаций, поскольку их владельцами, контролирующими деятельность на демократической основе, являются сами члены общества. Таким образом, члены общества могут выбирать наиболее подходящие способы управления ООО "Агрокомплект" с целью повышения своего уровня жизни.

1.5 Местонахождение проекта:

Юридический адрес местонахождения хозяйства: 352140, Краснодарский край, Кавказский район, станица Кавказская, у. Ленина 119/9.

1.6 Суть проекта:

Целью данного проекта является разработка схемы от закупки и переработки семян подсолнечника и рапса на давальческих условиях и реализация продукции.

Способ достижения цели: Кредитные средства будут использованы на закупку семечки подсолнечника и семян рапса и её переработки в подсолнечное масло, рапсовое масло, жмых и реализации готовой продукции.

1.7 Сроки и этапы реализации проекта:

Сроки реализации проекта 1,5 года (2009 - 2010 гг.)

Этап 1. Осуществлена финансовая оценка проекта. Выбран поставщик сельскохозяйственной техники. Подготовлен бизнес-план в соответствии с методическими рекомендациями по разработке бизнес-плана СПоК (Приложение №4 к Временному положению о кредитовании сельскохозяйственных потребительских кооперативов (перерабатывающих, снабженческих, сбытовых, обслуживающих) №130-П, утвержденному решением Правления ОАО "Россельхозбанк" (протокол №80 от 14.12.2008 г).

Этап 2. Приобретение и переработка семян подсолнечника и семян рапса в 2009 - 2010 году за счет банковского инвестиционного субсидированного кредита.

Этап 3. Реализация готовой продукции (подсолнечного масла и жмыха).

1.8 Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта:

Общая стоимость краткосрочного кредита 4 200 000 (четыре миллиона двести тысяч) рублей

Итого: Четыре миллиона двести тысяч рублей.

1.9 Схема финансирования:

Схема финансирования представляет собой краткосрочное кредитование общества в ОАО "Россельхозбанк" с последующим возвратом кредита.

Источником финансирования проекта служит банковский кредит в размере стоимости рассматриваемого проекта и средства хозяйства на пополнение оборотных средств.

Сумма краткосрочного банковского кредита составляет 4 200 000 (четыре миллиона двести тысяч) рублей.

Процентная ставка кредитования 17% (семнадцать) процентов годовых.

Кредит предоставляется единой суммой в размере 4 200 000 (четыре миллиона двести тысяч) рублей.

Срок кредита 1,5 года.

Обеспечение кредита: залог автотранспорт и готовая продукция всего - 8648741рублей, в том числе:

залог автотранспорта - 2 129 100 ( Два миллиона сто двадцать девять тысяч сто рублей).

залог готовой продукции (подсолнечное масло - 5 350 057 рублей, жмых - 1 169 584 рублей) на сумму 6 519 641 рублей.

Возврат кредита осуществляется по графику (уплата процентов ежемесячно, сумма основного долга-1/2 часть в конце финансового года, 1/2 часть - в конце срока).

1.10 Оценка рисков проекта

Риск возникновения неблагоприятных погодных условий, большая часть которого компенсируется страхование посевов в страховой компании.

1.11 Обеспечение проекта:

В обеспечение инвестиционного проекта предоставляется автотранспорт на общую сумму 2 129 100 (два миллиона сто двадцать девять тысяч) рублей, согласно, рыночной оценки имущества. Акт оценки прилагается. (См. Таблица 1).

Таблица 1. Список техники представляемой в залог

Таблица 2. Список готовой продукции представляемый в залог

Выше указанная готовая продукция находится на складе ООО "Восход" на основании договора переработки № 10 от 2008г. Справка о хранении готовой продукции в ООО "Восход" имеется.

1.12 Основные препятствия, способные помешать реализации проекта:

Препятствий, способных привести к полной несостоятельности проекта, на мой взгляд, не существует, однако возможны ситуации, при которых существует вероятность снижения показателей экономической эффективности проекта.

2. Виды и объемы деятельности

2.1 Планируемые виды и объемы деятельности по покупке, переработке сырья и реализации готовой продукции (масло, жмых)

Кредитные средства в полном объеме будут направлены на приобретение семечки подсолнечника урожая за 1,5 года (2009г. - 2010г).

4 200 000: 7826 (стоимость семечки за 1 тонну) = 536,67тонн

Расчёт реализации готовой продукции

При выходе готовой продукции из семян подсолнечника (536,67тонн):

масла из сырья - 42%;

жмых из сырья - 45%

Таблица 3

Расчёт затрат по покупке семян подсолнечника и переработки семечки в качестве давальческой в ООО "Восход"

Таблица 4

Прибыль по покупке семян подсолнечника и переработки семечки составит:

за месяц 867756 руб.;

за 18 месяцев 15619608 руб.

2.2 Планируемые виды и объемы по транспортной деятельности за 1,5года (2009 - 2010 гг.)

Расчёт доходов и расходов по транспортной деятельности

Таблица 5

Доходы по транспортной деятельности

руб.

199629

3593335

4240135

Из выше указанных видов деятельности:

Доходы по предприятию всего составят:

за месяц 6049564 руб. (без учета НДС);

за 1,5 года 108892152 руб. (без учета НДС).

Расходы по предприятию всего составят:

за месяц 5135740 руб.;

за 1,5 года 92443320 руб.

Проценты по кредиту 17%:

в месяц 59500 руб.;

за 18 месяцев 1 071 000 руб.

Прибыль от готовой продукции (масло подсолнечного, жмыха и транспортных услуг) по предприятию составит:

за месяц 854324 руб.

за 1,5года 15377832 руб.

налог на прибыль 20% в месяц 170 865 руб.

налог на прибыль за 18 месяцев 3 075 566 руб.

прибыль после уплата налога за месяц 683459 руб.

прибыль после уплата налога за 18 месяцев 12 302 262 руб.

Средства от реализации готовой продукции и от транспортных будут направлены на погашение кредита и уплаты процентов Банку на основании графика гашения.

3. Существо предлагаемого проекта

3.1 Местонахождение объекта:

Обоснование месторасположения

ООО "Агрокомплект" расположено в зоне благоприятных климатических условий, что немаловажно для сельскохозяйственного производства.

Предприятие находится в районе с развитой инфраструктурой, недалеко от объектов перерабатывающей промышленности (элеваторы, сахарные заводы, заводы по переработке масла, крахмальный заводнные и грунтовые дороги.

Предприятие обеспечено в достаточном количестве всеми необходимыми природными ресурсами и энергоносителями.

3.2 Описание продукта

Масложировая промышленность России объединяет комплекс производств, связанных общностью сырья, последовательностью стадий или этапов его переработки и назначением вырабатываемой продукции.

В эту отрасль входят предприятия по производству растительных масел и предприятия, перерабатывающие эти масла и выпускающие разнообразную продукцию продовольственного, бытового технического назначения.

Предприятия масложировой промышленности вырабатывают: растительные пищевые и технические масла.

На предприятиях масложировой промышленности России производят: растительные масла - на маслозаводах и в маслоцехах, из которых 43 высокопроизводительных обеспечивают переработку более 85% всего масличного сырья, и более 1000 цехов малой мощности местного назначения.

В условиях усиливающейся конкурентной борьбы в связи с импортом на внутрироссийский рынок большего количества масложировой продукции из ближнего и особенно дальнего зарубежья для безусловной победы отечественной промышленности необходимо решить следующие основные задачи:

значительно повысить качество и расширить ассортимент продукции;

снизить стоимость продукции, обеспечив комплексное и рациональное использование основного сырья и материалов;

освоить ресурсо- и энергосберегающие технологии;

снизить трудоёмкость производства путём интенсификации технологических процессов, внедрения оборудования большой единичной мощности, автоматизации процессов;

развивать научно - исследовательские, экспериментальные и проектно - конструкторские работы, обеспечивающие интенсивное создание новых технологических схем на базе высокопроизводительного оборудования.

Общая характеристика жирового сырья.

Растительные масла классифицируются по природе сырья, из которого они получены, и способу выработки, например, подсолнечное масло прессовое или экстракционно.

Качество нерафинированных жидких растительных масел и других жиров характеризуется вкусом, запахом, цветом, прозрачностью, йодным, кислотным и перекисным числами, количеством фосфорсодержащих и не омыляемых липидов, влаги и т.д.

Состав и свойства жирового сырья.

Основные характеристики и состав групп растительных масел приведены в таблице 6

Характеристика состава и свойства растительных масел.

Таблица 6

Подсолнечное масло.

Подсолнечное масло вырабатывают из семян растений в России.

В подсолнечном масле олеиновая и линолевая кислоты составляют до 90% и более.

Масло обладает высокими вкусовыми качествами, содержит достаточное количество витаминов групп А, D, E.

В нашей стране была осуществлена селекция высокоолеиновых сортов подсолнечника, в масле из семян которых содержание олеиновой кислоты составляло 75% и более, к сожалению, не получивших широкого распространения. Такие масла по своему жирнокислотному составу являются аналогом оливкового масла.

Рапсовое масло.

Рапсовое масло имеет высокое содержание эруковой кислоты. Масло производят из семян рапса озимого и ярового посевов. Благодаря высокой урожайности рапса, а также устойчивости к заболеваниям культивирование его очень перспективно. Однако из-за высокого содержания эруковой кислоты и присутствия специфичных гликозинолатов (тиогликозидов) использование его для пищевых целей ограничено.

Производимый продукт представляет продукцию промышленной переработки масло подсолнечное нерафинированное I сорта и жмых. Качество нерафинированного подсолнечного масла I сорта изготовленное в ООО "Восход" зарекомендовано на рынке сбыта 9лет и пользуется хорошим спросом. (Сертификат качество на масло и жмых прилагается).

4. Анализ положения дел в отрасли

В результате кризиса 2008 года рентабельность российского с/х незначительно снизилась, в основном за счет падения цен на сельхозпродукцию. Этот процесс стал возможным в результате резкого роста цен на импортируемую сельхозпродукцию продукцию и снижения реальных доходов населения, что в совокупности сгенерировало падение спроса на отечественную сельскохозяйственную продукцию.

Цены на продукцию сельского хозяйства остаются чрезвычайно важным фактором, поскольку доля расходов на продукты питания в России составляет более 45%.

Вследствие длительной технологической деградации и отсутствие эффективных собственников производительность в российском сельском хозяйстве очень низка в сравнении даже с развивающимися странами. Этот факт можно проинтерпретировать и по другому - в секторе имеется очень значительный потенциал роста производительности.

Не смотря на снижение доли импортной с/х продукции в России сохраняется высокая зависимость от импорта. С другой стороны существует возможности замещения данной продукции отечественной, что является резервом для роста отрасли. Суммарный объем импорта продуктов питания - $9 млрд., оценка объема замещаемого импорта - не менее $4 млрд. (справочно: размер всего российского сектора cельского хозяйства - $22.3 млрд., пищевой промышленности - $16.4 млрд)

На данный момент отрасль активно поддерживается государством, выделяются средства из федерального и краевого бюджетов на поддержку с/х товаропроизводителей:

Субсидии, компенсирующие 95% ставки рефинансирования целевых кредитов.

По постановлению РФ от 30.12.2006г. № 877 "Об утверждении правил

предоставления из федерального бюджета субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в 2008-2010 годах сельскохозяйственными потребительскими кооперативами в российских кредитных организациях на срок до 2 лет", Постановление РФ от 28.12.2008г. № 829 "Об утверждении правил предоставления из федерального бюджета субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в 2008 - 2009 годах сельскохозяйственными товаропроизводителями, организациями, организациями агропромышленного комплекса (включая сельскохозяйственные потребительские кооперативы) и крестьянскими (фермерскими) хозяйствами в российских кредитных организациях на срок до 5 лет, в том числе на закупку всех видов техники отечественного производства и племенного скота, закладку многолетних насаждений и виноградников, строительство и реконструкцию животноводческих комплексов и предприятий по переработке льна и льноволокна".

Субсидии, компенсирующие 5% ставки рефинансирования целевых кредитов

По постановлению Главы Администрации Краснодарского края от 16.03.2008 г № 189 "Об утверждении Порядка возмещения (субсидирования) в 2008 году из краевого бюджета части затрат на уплату процентов по кредитам, полученными в российских кредитных организациях сельскохозяйственными товаропроизводителями, организациями агропромышленного комплекса, крестьянскими (фермерскими) хозяйствами и сельскохозяйственными потребительскими кооперативами, а также займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах членами этих кооперативов"

В настоящее время в развивающейся отрасли сельского хозяйства наметилась тенденция внедрения лучших мировых технологий обработки почвы и использования высокотехнологического оборудования и техники.

На российском рынке предложений с/х техники сейчас работает много фирм, предлагающих лучшие мировые образцы. Так, ООО ТВЦ " Сельхозтехника" и ООО "Торговый Дом - ХТЗ" предложили нашему ООО "Агрокомплект" сельхозтехнику Харьковского тракторного завода, ОАО "Михнеевский ремонтно-механический завод", которые выпускают её многие десятки лет, и зарекомендовали себя на мировом рынке как лучшие, при достаточно низкой цене, устраивающей российского с/х производителя.

Предлагаемая техника сертифицирована Министерством с/х РФ и прекрасно себя зарекомендовала высокой эффективностью и надёжностью на полях России. Субсидирование данной техники одобрено Постановлением Правительства РФ от 28.12.2008 № 829 "Об утверждении правил предоставления из федерального бюджета на возмещения части затрат на уплату процентов по инвестиционным кредитам, полученным в 2007-2008 годах сельскохозяйственными товаропроизводителями в Российских кредитных организациях на срок до 5 лет, в том числе на закупку всех видов сельскохозяйственной техники".

Покупатели производимой продукции:

Кропоткинский элеватор, Краснодарский край, г. Кропоткин;

ЗАО "Крахмальный завод", Краснодарский край, г. Гулькевичи;

ООО "Каргил - Юг", гор. Краснодар;

ООО "Авангард", гор. Ростов-на-Дону;

ООО "Волость", Краснодарский край, гор. Ейск.

Рынок сырья, материалов и комплектующих:

Основными поставщиками предприятия являются следующие компании, по направлениям:

Запасные части

ООО НПП "Кубаньремтехсервис"

Средства защиты растений и удобрения

ООО "Санэпидсервис"

ООО "Чибий"

Семена

ООО ВЭФ "Кубаньагросервис ЛТД" г. Краснодар

ООО "Юг-Агро" ст. Ленинградская

ООО "Агро - Резерв" г. Новоалександровск

5. Финансовый план

Источники финансирования ООО "Агрокомплект" являются: целевые и паевые взносы членов общества, а также предоставленные займы: кредитным кооперативом "Восточный", ООО "Восход" и ООО "Стимул".

В балансе предприятия по состоянию на 1 января 2009 года числятся:

паевые взносы членов кооператива составила - 143тыс. руб.;

предоставлены займы - 10991тыс. руб., в том числе:

кредитным кооперативом "Восточный" - 10425тыс. руб.;

членом кооператива ООО "Восход" - 520тыс. руб.

ООО "Стимул" - 46тыс. руб.

За полугодие 2008 года доходы от транспортных услуг составили в сумме 656тыс. руб., расходы - 618тыс. руб., прочие расходы составили - 18тыс. руб. (проценты по займам - 6 тыс. руб., услуги банка и прочие - 12 тыс. руб), прибыль остающаяся после уплаты налога на прибыль, составила в сумме 16 тыс. руб.

Кредиторская задолженность по состоянию на 1 января 2009года составила в сумме 1153тыс. руб.

Таблица 7

Дебиторская задолженность по состоянию на 1 июля 2009г. составила в сумме 632632руб.

Таблица 8

Оценка эффективности бизнес - плана и рисков его реализации.

За счет пополнения оборотных средств по выше указанной сделки в качестве инвестиционного кредита в сумме 4 200 тыс. руб. предприятие получит прибыль в сумме 12 302 тыс. руб.

Виды рисков снижающих прибыль.

Таблица 9

Прибыль с учетом рисков.

Таблица 10

Общий инвестиционный риск.

Общий инвестиционный риск является суммой систематических (не диверсифицируемых) и несистематических (подлежащего диверсификации) рисков.

Систематический риск возникает из-за внешних событий (война, инфляция, стагнация и т.д.), его действие не ограничивается рамками одного проекта и его невозможно устранить путем диверсификации.

Несистематический риск (риск, который можно устранить или сократить посредством диверсификации), связанный с реализацией предлагаемого проекта.

Несистематические риски проекта:

Таблица 11

Заключение

Инвестиционный проект ООО "Агрокомплект" - "Закупка, переработка семян подсолнечника и реализация подсолнечного масла и жмыха" на полученные кредитные средства в банке является рентабельным и защищенным от рисков. Бизнес - план ООО "Агрокомплект" нацелен на перспективность будущего рынка сбыта подсолнечного масла, так как масло - жировая промышленность постоянно развивается, увеличиваются объёмы производства. Большим спросом у птицефабрик и колхозов пользуется жмых подсолнечный, необходимый для поддержания животноводческой и птицеводческой сферы производства. Кредитование ООО "Агрокомплект" будет выполняться в рамках национального проекта "Развитие агропромышленного комплекса России" и позволит использовать кредитные средства для инвестиций в сельскохозяйственное производство, развитие сельской потребительской кооперации. Представленный бизнес - план позволит обеспечить своевременный возврат заемных средств банку и процентов по займу.

В краткосрочной перспективе по проекту ожидается получение прибыли, что порождает здоровую конкуренцию по рынку сбыта подсолнечного масла. И в нынешнее время действует закон спроса и предложения. Инвестиционный проект ООО "Агрокомплект" позволит удовлетворить спрос на растительное масло, тем более, что рыночная стоимость на него продолжает возростать.

Бизнес - план ООО "Агрокомплект" показывает выгоду как для предприятия, так и для банка.

Список использованной литературы

1. Бизнес - план (методические материалы). Москва 2006, Финансы и статистика.

2. Буров, Морошкин, бизнес - план методика составления. Москва, ЦИПКК.

3. Российский экономический журнал №4, 2005

4. Черчиль, Маркетинговые исследования СПБ, 2001, Питер.

5. Новиков Д.Ю. Расходы организации: Автоматизация управления бизнес - плана. - М.: Бератор-Пресс, 2002.

6. Адамчук В.В., Ромашов О.В. бизнес - план методика составления. М.: "ЮНИТИ", 1999.

7. Пелих А.С., Терехов Л.Л., Кизилов А.Н. Методы анализа планирования и управления. - Ростов - на - Дону, 1999.

8. Под редакцией А.С. Пелих Организация предпринимательской деятельности. Учебное пособие 2-е изд. М.: ИКЦ "МарТ", Ростов-на-Дону, 2003.

9. Лобов Ф.М. Оперативное управление производством. Учебное пособие Ростов-на-Дону: "Феникс", 2003.

10. Гетьман В.Г. Долгосрочное и краткосрочное планирование предприятия. -М.: "Феникс", 2005.

11. Курьянов А.Н. Планирование в организации. - Ростов-на-Дону: "Феникс", 1998.

12. Власов В.М. Основы предпринимательской деятельности (Маркетинг, Финансовый менеджмент). - М. 2004.

13. Дробозин Л.А., Константинов Ю.Н., Окунев Л.П. Риски в бизнес - плане. - М.: "ЮНИТИ", 2001.