Диплом: Маркетинговые подходы к ценообразованию на медицинские услуги - текст диплома. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Диплом

Маркетинговые подходы к ценообразованию на медицинские услуги

Банк рефератов / Маркетинг и реклама

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Дипломная работа
Язык диплома: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Microsoft Word, 230 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникальной дипломной работы

Узнайте стоимость написания уникальной работы

МИНИСТЕРСТВО ЗДРАВОО ХРАНЕНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ САМАРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ КАФЕДРА ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ ЗДРАВООХРАНЕНИЕМ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА На тему: «Маркетинговые подходы к ценообразованию на медицинские услуг и». Дипломник: Никушина Инна Михайловна Научный руководитель: Фомин Сергей Юрьевич Рецензент: Алаторцева Екатерина Анатольевна Допустить к защите ГЭК Научный руководитель Волгоград 2008 Содержание Введение Глава I. Особенности маркетинга в медицине 1.1 Необходимость маркетинга в медицине 1.2 Определение понятия медицинской услуги Глава II. Ценообразование на медицинские услуги в системе маркетинга 2.1 Общая характеристика Российского рынка медицинских услуг 2.2 Стратегия ценообразования 2.3 Схема ценообразования 2.4 Виды цен 2.4.1 Цены на новые медицинские услуги 2.4.2 Цены на уже имеющиеся на рынке медицинские услуги 2.5 Общая характеристика методик ценообразования 2.6 Договорные цены на медицинские услуги 2.7 Платные медицинские услуги и цены на них 2.8 Расчет цены медицинской услуги на основе себестоимости 2.9 Стоимость медицинских услуг: реальный объем и инфляционная составляю щая Глава III. Расчет цен на платные медицинские услуги в ММУ «Новокуйбышевска я городская больница №2» 3.1 Общая характеристика ММУ «Новокуйбышевская городская больница №2» 3.2 Определение рентабельности (нормы прибыли) 3.3 Роль маркетинговых исследований на рынке услуг 3.4 Прогнозирование спроса 3.5 Выбор ценовой стратегии 3.6 Анализ условий безубыточности при оказании услуг Заключение Выводы Предложения Список использованной литературы Введение В настоящее время происходит реформирование отношений в здравоохранен ии. Лечебным учреждениям приходится вести свою деятельность в условиях рынка медицинских услуг. Сокращаются объемы финансирования за счёт сре дств государственного бюджета, не оплачивается оказание медицинской п омощи в условиях обязательного медицинского страхования в связи с нехв аткой средств в территориальных фондах ОМС. Всё это сказывается на эконо мическом положении лечебных учреждений не с лучшей стороны. В большинст ве случаев лечебно-профилактические учреждения (ЛПУ) предоставлены сам и себе, и далеко не всем удается выжить. Множество поликлиник, стационаро в, медико-санитарных частей не смогли адаптироваться к рыночным отношен иям и закрываются. Поэтому в новых рыночных условиях для обеспечения выж иваемости ЛПУ переходят к новому механизму хозяйствования. Новый механизм хозяйствования, помимо всего прочего, включает применен ие рыночных механизмов управления ЛПУ и здравоохранения в целом и обесп ечения рентабельности деятельности ЛПУ. Одним из новых направлений дея тельности медицинских учреждений является маркетинг. В настоящее время маркетинг в здравоохранении находится в стадии стано вления. Это - сложный путь эволюционного развития, преодоления многочисл енных трудностей и противоречий, накопление опыта. И чем скорее положите льный опыт станет достоянием врачей, руководителей учреждений здравоо хранения, тем успешнее будут преодолены трудности и серьёзные недостат ки, касающиеся самой главной ценности общества - здоровья людей. Применение маркетинга в здравоохранении способствует оптимизации дея тельности медицинских учреждений в том смысле, что это помогает учрежде ниям здравоохранения наиболее рационально планировать свою деятельно сть. Маркетинг даёт возможность прогнозировать товарооборот, изучать п отребности рынка медицинских услуг, применение маркетинговых исследов аний даёт возможность определить, какие услуги найдут спрос у потребите ля, сколько потребитель готов за это заплатить и готов ли он платить вооб ще или нет. Основные направления маркетинговой деятельности включают изучение ма ркетинговой среды, изучение потребительских рынков, сегментацию рынка, установление цен на товары, продвижение товаров до потребителя (наприме р, реклама). Всё это поможет ЛПУ с большей точностью разобраться в нынешне й рыночной ситуации и построить свою деятельность в условиях рынка. Одним из направлений маркетинга, как уже говорилось выше, является ценоо бразование. Вопрос о цене медицинских услуг достаточно нов для медицинс ких учреждений, ведь в период плановой экономики вопрос о ценах медицинс ких услуг зачастую просто не существовал. ЛПУ оказывали помощь населени ю, а государственный бюджет выделял средства для их финансирования. Однако с приходом рынка вопрос о ценах встал остро. Лечебным учреждениям приходилось опробовать на себе разные методики ценообразования, включ ая и такие, где цены, например, не были привязаны к затратам на оказание ме дицинских услуг (бюджетные оценки). Поэтому в настоящее время необходимо серьёзно подходить к проблемам ценообразования в медицине, так как это может существенно повлиять на состояние здравоохранения. Обоснованная методика установления цен, разумная ценовая политика и по следовательная её реализация являются необходимыми условиями эффекти вного функционирования медицинского учреждения в жёстких условиях рын очной экономики. Правильное установление цен определяет «лицо» медици нского учреждения в той же мере, как качество его услуг, платёжеспособно сть и надёжность при выполнении взятых на себя обязательств. В условиях рынка ценообразование является весьма сложным процессом, подверженным воздействию целого ряда факторов. Через цену реализуются основные резу льтаты деятельности медицинского учреждения и, следовательно, именно ц ена определяет эффективность этой деятельности. Цена является одним из главных элементов маркетинговой политика медиц инского учреждения на рынке. Поэтому медицинскому учреждению, работающ ему в рыночных условиях, прежде всего, необходимо выработать стратегию и принципы определения цен, руководствуясь которыми, оно может эффективн о решать стоящие перед ним задачи. Поэтому рассмотренные в работе вопросы являются актуальными в настоящ ее время и интересными для каждого медицинского учреждения, работающег о в современных рыночных условиях. Целью данной работы является проведение анализа выполнения порядка це нообразования на медицинские услуги в условиях рыночных отношений, рас смотрение основных проблем, которые возникают в здравоохранении в связ и с использованием различных методик ценообразования, поиск возможнос тей решения проблем ценообразования. Исходя из целей, основными задачами работы будут являться рассмотрение основных методов и приёмов современного ценообразования, применяемые в практике медицинских учреждений, проведение исследования по выявлен ию факторов, влияющих на цену медицинской услуги. Здравоохранение вообще и каждому ЛПУ в частности нельзя обходить сторо ной такие вопросы, как маркетинг и ценообразование. Решение вопросов, св язанных с применением маркетинга, возможно разработкой своих, более опт имальных методов ценообразования поможет медицинским учреждениям пер естроиться и эффективно функционировать в рыночных условиях. Глава 1. Особенности маркетинга в медицине 1.1 Необходимость маркетинга в медицине Маркетинг в здравоохранении России - дисциплина новая. Связано это с тем, что в течение 70 лет существования здравоохранения медицинские услуги не продавались, а оказывались независимо от их стоимости. Поэтому необходи мости использования маркетинга как философии, стратегии и метода не был о. Однако структурно-функциональная реформа отрасли, направленная на ад аптацию существующей государственной системы здравоохранения к деяте льности в условиях рыночной экономики, позволяет утверждать, что именно маркетинг является концептуальной основой выведения национальной сис темы здравоохранения из состояния стагнации и дезинтеграции, которая, н ачиная с 1993 года, усугубила кризис здравоохранения. Управление медицинскими учреждениями в условиях экономического рефор мирования здравоохранения представляет собой довольно сложный процес с, многие элементы теории менеджемента незнакомы руководителям учрежд ений здравоохранения. Развитие теории и практики управления медицинск ими учреждениями идет методом проб и ошибок. Остаточное финансирование отечественного здравоохранения ставит леч ебно-профилактические учреждения (ЛПУ) в тяжелое положение. Часто отсутс твуют средства для приобретения медикаментов и медицинского оборудова ния, а также продуктов питания для больных, нередки задержки заработной платы. В жизнеобеспечении медицинских учреждений имеются ощутимые сбо и, вследствие этого снижается качество оказания медицинской помощи. Ост ро стоит проблема «закрепления» специалистов, так как из-за низкой и нес воевременной оплаты труда повышается текучесть кадров и происходит сн ижение мотивации работников здравоохранения к качественному труду. Медицинская помощь населению призвана обеспечить реализацию важнейше го социального приоритета - сохранение и улучшение здоровья граждан. При этом ответственность за качество медицинского обеспечения должно нес ти не только государство, но и субъекты, работающие на рынке медицинских услуг. Переход к рыночным отношениям предполагает использование преимуществ енно экономических методов управления. Применение на практике экономи ческих методов управления должно оптимизировать процессы, связанные с выработкой новой стратегии функционирования учреждений здравоохране ния на рынке медицинских услуг в условиях экономического реформирован ия и внедрения рыночных механизмов. В связи со становлением рыночной экономики появились организации разл ичных форм собственности, занимающиеся оказанием медицинской помощи и реализацией лекарственных препаратов, а также производящие и реализую щие прочие товары медицинского назначения. Рынок медицинских услуг, раб ота на котором в условиях конкуренции требует от руководителя учрежден ий здравоохранения знаний в области теории и практики управления. Возни кает необходимость диверсифекации структуры управления и внедрения в нее новых элементов, отсутствовавших в практике прежнего здравоохране ния. Одно из важнейших мест занимает организация маркетинга в медицинском у чреждении, так как без применения на практике маркетинговых структур не может эффективно функционировать не одно социально-экономическое хозя йство. Поэтому уже сегодня, в условиях становления и развития рыночных о тношений в здравоохранении, нельзя себе представить деятельность субъ ектов медицинского рынка без знания маркетинга, так как с его помощью бо лее эффективно принимаются управленческие решения. Практический маркетинг своими средствами позволяет лучше приспособит ь производство к условиям окружающей среды (социально-экономической и п риродной), прежде всего к требованиям запросам потребителей, а в широком смысле способен формировать и рациональные потребности. Извлечение по льзы из маркетинга предполагает владение его методами и умение принима ть их в зависимости от конкретной ситуации. Маркетинг важен не только ка к тщательно продуманная и организованная специфическая деятельность, но и как философия руководства, пронизывающая все сферы предприятия, ори ентирующая определенным образом его работы и развитие. Маркетинг представляет собой осуществление хозяйственной деятельнос ти, связанной с направлением потока товаров (услуг) от производителя к по требителю. Сущность маркетинга должна определятся формулой: «Производ ить то, что безусловно находит сбыт, а не пытаться навязать потребителю н есогласованные с рынком продукцию и услуги». В большой степени это относ ится к медицинской деятельности. Ведь, действительно, нельзя предложить пациенту произвести аппендектомию вместо искусственного прерывания б еременности. Маркетинг, если перевести дословно, означает изучение рынка. Но это не вс я сфера маркетинга как дисциплины. Маркетинг - это научно разработанная концепция анализа и учета требований потребителей, требований конкрет ного сегмента рынка, разработка в соответствии с выявленными требовани ями нового товара (новой услуги); это - система организации его реализации , включая меры по стимулированию и рекламе; это также система каналов, по к оторым происходит продвижение продукции к потребителям. Острая необходимость применения на практике маркетингового управлени я медицинскими учреждениями возникла в период экономического реформир ования здравоохранения России, в условиях дефицита бюджетного финанси рования. Маркетинг в здравоохранении охватывает совокупность организационно-э кономических функций, связанных с реализацией комплекса оздоровительн о-профилактических, санитарных и лечебных услуг, лекарственных средств, изделий медико-терапевтического и реабилитационного назначения. В условиях рыночной концепции управления методология маркетинга напра влена на удовлетворение потребностей в услугах отрасли, лекарственных средств и товаров. Цели маркетинга - обеспечение рентабельности производства медицинских услуг и лекарственных средств, достижение экономической эффективност и от их реализации за приемлемое время и в пределах имеющихся возможност ей. Возможности реализации услуг и лекарственных средств в здравоохранени и зависит от действия целого комплекса факторов, формирования цен на мед ицинские услуги, лекарственные препараты и товары, а также от соотношени я спроса и предложения на амбулаторное и больничное обслуживание. В настоящее время рынок лечебно-профилактических услуг, медикаментов и товаров достаточно динамичен за счет появления на нем объектов здравоо хранения и фармации различных организационно-правовых форм. Поэтому де ятельность хозрасчетных структур, и коммерческих медицинских учрежден ий, страховых медицинских и фармацевтических организаций, а также други х субъектов рыночной деятельности в условиях рынка связанных с риском. М аркетинг предназначен для того, чтобы снизить степень риска до минимума. Переход к рыночным отношениям сопровождается изменением психологичес ких стереотипов людей. Их отношение к бесплатности лечебно-профилактич еских услуг, лекарственных средств, товаров медицинского назначения оп ределенным образом отпечатывается на характере потребления продукции здравоохранения. В связи с этим цель маркетинга состоит в разработке про гнозов развития рынка лечебно-профилактических услуг (медикаментов, из делий), оптимизация стратегии оказания медико-санитарной помощи, решени я проблем создания новых видов услуг, товаров, лекарственных средств для более полного удовлетворения спроса на них. До недавнего времени маркетинг в здравоохранительной деятельности исп ользовался, как правило, эпизодически в виде отдельных приемов: изучения спроса на лекарственные средства, реклама в фармацевтической продукци и и т.п. Комплексные исследования по проблемам маркетинга в этой области не проводились. Маркетинг должен стать инструментом эффективной деяте льности учреждений здравоохранения. Маркетинг способствует более успешному освоению рынка медицинских усл уг и лекарственный средств за счет выявления тех их видов и групп, которы е пользуются наибольшим спросом у потребителей. Кроме того, рационально е построение сбытовой политики объектов здравоохранения фармации суще ственным образом минимизирует сопутствующие издержки путем более обос нованного и целенаправленного продвижения лечебно-профилактических у слуг, лекарственных средств и товаров к их пользователям (пациентам). Необходимо отметить, что в России деятельность медицинских учреждений государственной системы здравоохранения носит некоммерческий характ ер, а это накладывает отпечаток и на их маркетинг. Сфера услуг отличается от производства практическим использованием ма ркетинга. К маркетингу начинают обращаться оп мере обострения конкурен ции, роста издержек, замедления или падения роста производительности тр уда, ухудшения качества услуг. Причем начинают, как правило, с отдельных э лементов маркетинга, и чаще всего с рекламы. Однако, наиболее эффективное использование маркетинга может быть толь ко при комплексном подходе, включающем изучение и прогнозирование рынк а, разработку методов воздействия на рынок, определение эффективной цен овой политики, систему информационного обеспечения, разработку плана м аркетинга. В системе здравоохранения ряд исследователей определяет маркетинг как систему принципов, методов и мер, базирующихся на комплексном изучении спроса потребителя и целенаправленном формировании предложения медиц инских услуг производителей. Маркетинг имеет ряд общих функций, присущих любому типу управления: целе полагание (планирование), организация, координирование, мотивация, учет и контроль. В то же время для маркетинга характерны и другие, специфическ ие функции: анализ окружающей среды и рыночные исследования, анализ прои зводственных возможностей медицинского учреждения и формирование сбы товой политики, анализ потребителей (пациентов), планирование комплекса услуг, планирование системы тарифов и цен, формирование спроса и стимули рование сбыта, формирование структур маркетинговых служб учреждений з дравоохранения, контроль деятельности учреждений здравоохранения в ус ловиях рынка медицинских услуг и оценка ее эффективности. Субъектами маркетинга здравоохранения являются: пациенты (потребители ); медицинские учреждения; врачи общей практики, врачи частной практики (п роизводители); органы исполнительной власти, фонды обязательного медиц инского страхования, страховые медицинские организации, больничные ка ссы (покупатели); территориальные и ведомственные органы управления здр авоохранения (продавцы); специалисты (организации) по маркетингу. Деятельность любого медицинского учреждения в условиях адаптации к ры нку государственной системы здравоохранения должны строиться с учетом философии (концепции) маркетинга. Философия государственного медицинского учреждения в России до сих по р является принцип медицинского обслуживания всех, кто бы не обратился в это учреждение, независимо от его финансовых возможностей, то есть прин цип «бесплатности» медицинской помощи, гарантируемой конституцией стр аны. Медицинское учреждение, руководствующееся философией маркетинга, подв ержено влиянию окружающей среды, основными компонентами которой являю тся контролируемые и неконтролируемые факторы. К формализованным контролируемым факторам относятся: область деятельн ости, общие цели, роль маркетинга для организации, роль других функций, ко рпоративная культура организации. Для медицинских учреждений в область деятельности входят перечень мед ицинских услуг, формы собственности, контингент пациентов и т.д. Серьезное влияние на маркетинговую философию организации оказывают та к называемые условно неконтролируемые факторы, к которым относятся пот ребители, правительство, экономика, конкуренция и независимые средства массовой информации. В условиях рыночной экономики необходимо любой ценой избегать маркети нговой близорукости, краткосрочного и ограниченного взгляда на маркет инг и его среду. Примерами маркетинговой близорукости служат и крен в сторону территор иальной программы ОМС в обеспечение населения медицинской помощью, и не мотивированный отказ от модели фондов здравоохранения, и сбор средств н а ОМС только от фондов оплаты труда, и отсутствие одноканальной системы оплаты медицинской помощи объединенными финансовыми средствами госуд арственными системой здравоохранения, и поведение медицинских страхов ых компаний, которые на волне подъема системы ОМС сконцентрировались то лько на ОМС и пренебрегли работой на рынке добровольного медицинского с трахования, и многое другое, с чем столкнулось здравоохранение в период реформ. Прежде чем осуществлять планирование медицинских услуг, необходимо пр оизвести анализ и разработку стратегии целевого рынка этих услуг. С точки зрения маркетинга потенциальный целевой рынок состоит из совок упности со схожими потребностями в отношении конкретного товара или ус луги, достаточными собственными финансовыми ресурсами а также готовно стью покупать предлагаемую продукцию. Для определения потребности целевых рынков и их удовлетворения органи зация может использовать следующие методы: Массовый маркетинг; Сегментацию рынка; Множественную сегментацию рынка. Массовый маркетинг характерен для крупной поликлиники, которая охваты вает своим обслуживанием участково-территориальную зону с населением 100-150 тысяч человек. Тактика массового маркетинга ориентируется на широкий потребительски й рынок с использованием одной базовой стратегии маркетинга. Поликлини ка справедливо считает, что прикрепленное население должно получить ме дицинскую помощь по максимально возможному диапазону нозологий и лучш е всего бесплатно, поскольку это привлекательно для большинства населе ния. Главная цель массового маркетинга - максимализировать сбыт, что нах одит отображение в оценке деятельности поликлиники по числу посещений пациентами врача, как основному показателю оценки эффективности. Такое возможно только на национальном (общегосударственном) уровне. Стратеги я массового маркетинга опирается на рядового потребителя медицинских услуг, необремененного проблемами истинной цены. Сегментация рынка нацелена на специфическую группу потребителей. В сис теме здравоохранения сегментация рынка является частью деятельности ч астных клиник, стоматологических кабинетов, оздоровительно-косметолог ических организаций. Основная цель сегментации рынка - получение дохода с единицы услуги. Множественная сегментация характеризуется тем, что организация ориент ируется на несколько сегментов рынка с созданием стратегически хозяйс твующего подразделения на каждом сегменте рынка. В рамках множественно й сегментации организации пытаются сочетать лучшие стороны массового маркетинга и сегментации рынка. В результате этого возникают условия дл я использования организацией диверсификационной деятельности, то есть деятельности, не связанной основным предназначением по целевым назнач ениям. Необходимо отметить, что сегменты рынка здравоохранения должны выделя тся на основе региональной демографии, аспектов демографии населения и жизненного стиля пациентов. Характеристики региональной демографии, н апример, для поликлиники, включают в себя расположение района, которая о тражает его отличие от других в уровне доходов населения, культуры, соци альные ценности и другие потребительские факторы, численность и плотно сть, уровень заболеваемости, смертности, распределение по классам болез ней населения. Пациентов делят на несколько категорий по полу, возрасту, среднему уровню доходов, уровню образования, профессии, семейному полож ению и размеру семьи а также по типу личности и стилю жизни. Подводя итог изложенному выше, необходимо отметить, что особенностью ма ркетинга в здравоохранении является то, что учреждения здравоохранени я предоставляют услуги. Для более полного понимания сущности маркетинг а услуг в здравоохранении необходимо раскрыть понятие медицинской усл уги. 1.2 Определение понятия медицинская услуга Каждый конкретный вид медицинской помощи с экономической точки зрения обладает всеми признаками товара и выступает в форме медицинской услуг и. Для начала необходимо дать общее определение услуги и обозначить специ фичность медицинской услуги. Сфера услуг является одно из самых перспективных, быстро развивающихся отраслей экономики. Практически, все организации в той или иной форме, ок азывают услуги, и по мере насыщения рынка товарами растет спрос на услуг и. Услуга - совершение определенной деятельности или совокупности опреде ленных действий, направленных на удовлетворение потребности других ли ц. К услугам часто относят все виды полезной деятельности, не создающей мат ериальных ценностей, то есть, главным критерием служит неосязаемый и нев идимый характер производимого в данной сфере продукта. Медицинская услуга - это совокупность необходимых, достаточных, добросо вестных, целесообразных профессиональных действий медицинского работ ника (исполнителя, производителя услуг), направленных на удовлетворение потребностей пациента (заказчика, потребителя услуг). Медицинская услуга - мероприятие или комплекс мероприятий, проводимых п ри заболеваниях или при непосредственной угрозе их развития, направлен ных на предупреждение заболевания и восстановление здоровья, имеющих с амостоятельное, законченное значение и определенную стоимость. Услуги здравоохранения - не обычный товар, производство и потребление ко торого определяются соотношением платежеспособного спроса и предложе ния. Это сознательное благо должно быть предоставлено человеку во что бы то ни стало, независимо от того, богат он или беден, способен он его оплати ть или нет: ведь если это благо не предоставляется, рано или поздно прекра щается всякое производство, поскольку в современных условиях эпидемии и всяческие другие напасти способны уничтожить все человечество. Медицинская услуга - это вид медицинской помощи, оказываемый медицински ми работниками учреждениями здравоохранения населению. Медицинская ус луга начинает выступать как специфический товар, который обладает след ующими отличительными свойствами: неосязаемость (пациент, пришедший на прием к врачу, не может заранее знат ь результат посещения). неотделимость от источника услуги (пациент, записавшийся к определенно му врачу, получит уже не ту услугу, если попадет из-за отсутствия этого вра ча к другому); непостоянство качества (одну и ту же медицинскую услугу врачи разной ква лификации оказывают по-разному, и даже один и тот же врач может помочь пац иенту по-разному в зависимости от своего состояния). Медицинская услуга, как и любой товар, обладает стоимостью, денежным выр ажением, которой является цена. Цены на услуги состоят из двух основных э лементов: себестоимости и прибыли. Медицинская услуга может быть детальной и простой. Под детальной медицинской услугой понимается элементарная, неделимая услуга. Например, для стационара детальными услугами могут считаться оф ормление истории болезни, проведение конкретного вида бактериологичес кого исследования операционного блока и другие. Если некоторые детальн ые услуги, оказываемые отдельными подразделениями учреждения (наприме р, приемного отделения, бактериологической лаборатории и других), не буд ут отдельно рассчитываться, то стоимость содержания этих подразделени й (заработная плата их работников, потребляемые ими материальные ресурс ы и другие издержки) должна быть учтена в накладных расходах учреждения. При расчете себестоимости детальной услуги необходимо использовать сл ожившийся в данном учреждении ее технологический стандарт (время, затра ченное на данную услугу, качественный состав медицинских работников, пр оизводящих данную услугу, виды и количество потребляемых медикаментов, препаратов и т.п.). Простая услуга может быть представлена как совокупность детальных усл уг, отражающих сложившийся в конкретном учреждении технологический пр оцесс оказания медицинской помощи по данной технологии. Под простой услугой понимается законченный случай по определенной ноз ологии: для стационаров - пролеченный больной, для амбулаторно-поликлини ческих учреждений - законченный случай лечения, за исключением стоматол огических поликлиник, где под простой услугой понимается санированный больной, для служб скорой помощи - выезд и проведение лечения. Перечень пр остых медицинских услуг может быть определен либо самим учреждением, ли бо используется перечень, утвержденный администрацией (или органом упр авления здравоохранения в случае делегирования ему этих прав) данной те рритории в соответствии с действующей на ней медико-экономическим стан дартами. При разработке перечня медицинских услуг может быть учтен возр астной фактор, а также фактор сложности оказания данного вида услуги, об условленный наличием сопутствующих заболеваний, осложнений и т.п. Выделяют следующие основные характеристики услуги: Основные элементы услуги: Субъекты услуги (пациент - медицинский работник); психология услуги (взаи моотношения субъектов услуги); Материальность услуги (стоимость и материальное выражение затрат по уд овлетворению потребителя). Документальность услуги (фиксированная долговременная исчерпывающая информация, дающая представление о количественной и качественной стор оне выполненной услуги). Вид услуги: Простая медицинская услуга, выполняемая по схеме «пациент» - «специалис т» (например, измерение артериального давления); Сложная медицинская услуга требует для своей реализации определенного состава персонала комплексного технического и фармацевтического осна щения, специальных помещений и т.д. и состоит из сочетания двух и более про стых, дополняющих друг друга в достижении поставленной цели, услуг (напр имер, диагностика заболевания в случае поликлинического обслуживания с лечебно-диагностической целью; Комплексная медицинская услуга включает набор сложных и простых медиц инских услуг и заканчивается либо постановкой диагноза, либо проведени ем определенного этапа лечения. По функциональному назначению медицинские услуги могут быть: Лечебно-диагностическими (направленными на установление диагноза или лечение заболевания); Профилактическими (диспансеризация, вакцинация, физкультурно-оздорови тельными мероприятия); Восстановительно-реабилитационными (связанными с социальной и медицин ской реабилитацией больных); Транспортными (перевозка больных, в частности, с использованием службы « Скорой помощи»); Санитарно-гигиеническими (мероприятия, связанные с карантином, санпрос ветработа, санитарно-эпидемиологический контроль и надзор). По условиям оказания медицинских услуг их можно разделить на оказываем ые: на дому; в амбулаторно-поликлинических условиях; в процессе транспор тировки («Скорая помощь»); в условиях стационара; в условиях интенсивной терапии и реанимации; в условиях карантина и т.д. Направление услуги: Пассивная (спрос-удовлетворение); Активная (отсутствие спроса-удовлетворения); Структура услуги: ядро (свойства, в которых услуга выступает в качестве товара); оболочка (вспомогательные функции и материальные свойства, без которых невозможно качественное представление услуги). Свойства услуги: цель, приоритетность, вес, своевременность, экономичнос ть, оперативность, эмоциональность, оснащенность. Опираясь на определение медицинской услуги можно сделать вывод о том, чт о медицинская услуга представляет собой сложный комплекс элементов, пр оцессов и услуг развивающийся во времени и пространстве и обладающий оп ределенной фазностью, стадийностью и этапностью, охватывающей все виды работ, связанных с сохранением, внедрением и практической реализацией м едицинской помощи. Глава 2. Ценообразование в системе маркетинга 2.1 Общая характеристика российского рынка медицинских услуг Переход к рыночным отношениям в России поставил вопрос о ценообразован ии во всех областях народного хозяйства на одно из первых мест. Говоря о ц ене на товар в системе здравоохранения, мы имеем в виду цену на медицинск ую услугу, которая в полной мере наделена товарными свойствами. Посредством рыночного механизма продавцы и покупатели взаимодействую т, чтобы определить цену и количество производимых благ. Следовательно, спрос, предложение и цена являются главными элементами экономических о тношений на рынке. Ключевым понятием, выражающим сущность рыночных отношений, является ко нкуренция. Политика ценообразования складывается в соответствии со ст руктурой рынка. В зависимости от соотношения между количеством произво дителей и количеством потребителей различают следующие виды конкурент ных структур: рынок совершенной конкуренции; олигополия; монополия; монополистическая конкуренция; Рынок медицинских услуг обладает следующими характеристиками: число продавцов ограничено, существует ограничение входа на рынок; неоднородность медицинской услуги, ее индивидуальность, уникальность; несовершенная информированность покупателей о рынке услуг; невозможность или затруднительность сопоставления цены и качества; наличие большого числа государственных или частных бесприбыльных орга низаций; для реализации товара в большинстве случаев требуется компетентный по средник, который и оплачивает значительную часть медицинской услуги. Таким образом, рынок медицинских услуг в большей части можно отнести по структуре к рынку монополистической конкуренции и монополии. Бюджетное здравоохранение является примером монопсонии на рынке медиц инских услуг, когда уровень цен, по которым приобретаются медицинские ус луги, определяется не реальными издержками производителей услуг, котор ые никто не считает, а платежеспособностью государства и его представле ниями о ценности такого блага, как здоровье граждан. Таким образом, можно убедиться, что особенностью российского рынка меди цинских услуг является то, что он представляет собой прочный сплав моноп олии и монопсонии, когда практически все медицинские работники и лечебн о-профилактические учреждения подведомственны Министерству здравоох ранения. При этом государство, будучи монополистом, диктует еще и явно не выгодные условия финансирования подчиненных ему структур, не обеспечи вая даже покрытия их реальных издержек. Пациент в такой системе одинок и абсолютно бесправен. Поэтому целью рефо рмы здравоохранения является демонополизация и демонопсонизация сист емы оказания медицинских услуг, постепенное превращение российского р ынка медицинских услуг сначала в «рынок продавца», когда большей рыночн ой властью обладают продавцы (диктуют покупателю свои условия, навязыва ют товары(услуги)и цены на них), а затем в «рынок покупателя», когда центра льной фигурой, определяющей положение медицинских услуг и их цену, стане т потребитель-пациент. На пути к этому одной из первоочередных задач является определение юрид ического и экономического статуса медицинских учреждений и обеспечени е их финансирования, исходя, как минимум, из реальных затрат на производс тво оказываемых населению медицинских услуг. Финансирование на уровне реальных затрат обеспечит финансовую устойчивость медицинских учрежд ений страны, позволит им перейти от решения проблем выживаемости к пробл емам повышения качества оказания медицинских услуг. При рассмотрении рынка медицинских услуг необходимо обратить внимание на факторы, определяющие спрос и предложение медицинских услуг, главным из которых является цена. При этом цены можно разделить на следующие три группы: 1 группа - высокие цены (первая цена) на услугу отражают ее уникальность, те хнологическую патентную защищенность, отсутствие на начальном этапе с проса (рынка спроса); группа - низкие цены (цена прорыва или проникновения) на услугу, отражает п ростоту технического и технологического решения, низкие затраты, высок ий и стабильный спрос, прочное финансовое положение фирмы; группа - экспериментальные цены (когда подобного товара нет на рынке), отр ажают новизну функционального назначения, отсутствие данных о возникн овении рынка сбыта и ценах. Также немаловажно взаимодействие рынка медицинских услуг с рынком тру довых и материальных ресурсов. С одной стороны, спрос на рынке ресурсов я вляется производной от спроса на медицинские услуги, с другой - уровень ц ен, и в целом конъюнктура на рынке ресурсов определяет потенциальные воз можности и границы развития медицинских учреждений. 2.2 Схема стратегии ценообразования На одном из первых мест в деятельности здравоохранения в рыночных услов иях стоит такой фактор, как цена. Коммерческие и многие некоммерческие о рганизации определяют цену на свои услуги самостоятельно. Установлени е цены - один из элементов маркетинга, прямо воздействующий на сбытовую д еятельность. Через ценовую конкуренцию можно влиять на спрос. При ценово й конкуренции продавцы - производители двигаются по кривой спроса, повыш ая или понижая свою цену. При неценовой конкуренции продавцы-производит ели перемещают кривые спроса либо вверх, либо вниз, делая упор на отличит ельные особенности своей продукции. Это позволяет организации увеличи вать продажи при данной цене. Участие Правительства в ценообразовании и выбор вида конкуренции могу т оказать решительное воздействие на всю систему охраны здоровья. Ярким примером неценовой конкуренции медицинских учреждений при прямом учас тии Правительства в ценообразовании медицинских услуг, их влияние на си стему здравоохранения служит внедрение нового механизма хозяйствован ия (НМХ) во второй половине 80-х годов. В этот период был сформирован единый п рейскурант цен на медицинские услуги стационаров, основанный на клиник о-статистических группах (КСГ). Также в этот период разрабатывались цены на различные виды консультации, диагностических процедур, лабораторны х исследований. Эти цены были сформированы в рамках сложившегося бюджет а здравоохранения территорий и учитывали структуру и объем случаев заб олеваемости в регионах за последние три года. Для поликлиник «ценой» про дукции стал норматив на прикрепленного к ней жителя с учетом половозрас тной структуры прикрепленного населения. Условно говоря, первоначальн о, при формировании цен на медицинские услуги рынок и конкуренция не учи тывались, поскольку их попросту не существовало. Одной из целей нового м еханизма хозяйствования стало создание такого рынка. В условиях НМХ главной целью маркетинга в ЛПУ стало увеличение объема пр одаваемых медицинских услуг при снижении их себестоимости. Особенност ью той ситуации стало то, что практически ни одно ЛПУ самостоятельно не с тало снижать себестоимость за счет сокращения персонала, больничных ко ек, хозяйственных расходов, поскольку неконтролируемые факторы в лице г осударства, экономики (цены на медицинские услуги) были непредсказуемы и подавляющее количество руководителей ЛПУ (контролируемый фактор) заня ло выжидающую позицию. Несомненным достижением НМХ стало то, что появление рынка и цен на медиц инские услуги сразу выявили структурную и экономическую диспропорцию структуру здравоохранения территории. Существует пять основных этапов разработки ценовой стратегии (схема 1): Це ли Факторы, влияющие на решение по ценам: потребители (покупатели) правительство конкуренты издержки. Об щая политика ценообразования Це новая стратегия Ре ализация ценовой стратегии Пр испособление цен Первый этап - это постановка цели. ЛПУ должно знать, чего оно хочет добитьс я своей политикой ценообразования. Это может быть и расширение сферы пре доставляемых услуг, и привлечение потребителей (пациентов), и получение прибыли от предоставления платных медицинских услуг. Цели ценообразов ания должны быть увязаны с целями организации (учреждения) и отражать их. Например, в частной клинике, ориентированной на обеспеченных покупател ей (пациентов), основной целью является получение прибыли с помощью оказ ания дорогостоящих медицинских услуг. Другие ЛПУ ставят своей целью при влечение массового пациента с помощью снижения цены по сравнению с конк урентами при одинаковом качестве лечения. Здесь основная цель ценообра зования - снижение цены. Существует три основные цели ценообразования, и з которых учреждение здравоохранения может выбирать необходимую: осно ванные на продаже; основанные на получении прибыли; основанные на сущест вующем положении. Общая политика ценообразования определяется тем, каким методом пользу ется ЛПУ при определении цен. Существуют различные методы ценообразова ния: теория спроса и предложения, теория трудовой стоимости, теория поле зности, теория издержек производства и другие. Эластичность спроса - основной фактор в определении ценовой политики фи рмы. Если спрос эластичен, то при понижении цен общий доход фирмы будет во зрастать, а при повышении - снижаться. При низкой эластичности спроса кол ебания в уровне доходов прямо пропорциональны росту и сокращению цен. Ценовая эластичность спроса показывает, как изменения в ценах влияет на объем сбыта. Она определяется по формуле: отношение изменения величины с проса (в %) к изменению цен (в %). Когда показатель < 1, то спрос низкой эластично сти. В случаях, когда ценовая эластичность превышает единицу, говорят об эластичности спроса. Степень эластичности спроса зависит от возможнос ти замены и важности потребности. Если потребитель считает, что товар мо жно заменить другим, аналогичным, то спрос на такой товар эластичный и за висит от изменений в цене. ЛПУ при определении политики ценообразовании также должно исходить из контингента покупателей, для которых предназначена данная медицинская услуга, особенно, если это платные услуги. Если кто-то сможет платить дост аточно высокую цену за проведение какой-либо процедуры, даже если потреб ность в ее проведении не является жизненно важной (например, проведение косметической операции), то кто-то другой не сможет заплатить даже за жиз ненно важную операцию. ЛПУ никогда не должно забывать, что оно по сути, нек оммерческое учреждение. Таким образом, ценовая политика увязывается с ц елевыми ориентациями компании. Рыночный сегмент дорогостоящих медицин ских услуг, включающий богатых пациентов, будет ожидать высоких цен, а ры нок пациентов со средними доходами будет либо ожидать понижения цен на д анном сегменте рынка, либо искать иного производителя, способного удовл етворить его запросы. Следующий этап - это непосредственно разработка ценовой стратегии. При р азработке ценовой стратегии необходимо учитывать цели ценообразовани я, политику ценообразования, метод и другие факторы. Ценовая стратегия б азируется на издержках, спросе и конкуренции. Типичным представителем, и спользующим ценовую стратегию, основанную на издержках, является госуд арственное (муниципальное) медицинское учреждение. В этом случае цены оп ределяются путем расчета издержек обслуживания и накладных расходов, а обычно в рыночном варианте еще добавляется и прибыль. Однако в настоящее время издержки на оказание услуг ЛПУ выше устанавливаемой ими цены иног да в несколько раз, и смысл такого ценообразования лишь в том, чтобы все ус илия ЛПУ направлялись на снижение издержек как основной составляющей. В рамках стратегии, основанной на спросе, специалист по маркетингу опред еляет цены после изучения рынка и цен на нем. В рамках стратегии ценообразовании, основанной на конкуренции, цены мог ут быть выше рыночных, ниже рыночных и на уровне рыночных. Это зависит от т ого, какое положение на рынке занимают конкуренты, каково положение на р ынке данного ЛПУ и от того, как конкуренты будут реагировать на изменени е цен этим ЛПУ. У нас в стране цены на рынке медицинских услуг, как правило, ниже себестои мости, так как определяются государственными медицинскими учреждениям и. Разницу выплачивает или государство или пациент, или ЛПУ вынуждено не долечивать пациента в связи с нехваткой денег. Реализация ценовой стратегии может осуществляться путем использовани я: единых цен; гибких цен; престижных цен; цен, обеспечивающих долю прибыли ниже, чем она могла бы быть; диапазона цен, рассчитанного на разные слои н аселения; приспособления цен, осуществляемого посредством изменений в прейскурантах, оговорок, наценок, скидок, компенсаций. Например, в договорах цены на медицинские услуги могут быть определены в долларовом эквиваленте, оговоркой которых является их перевод по курсу ММВБ на момент покупки. На решение руководства учреждения в области ценообразования оказывает влияние многие факторы. Маркетинговые цели и издержки фирмы служат лишь приблизительными ориентирами для определения цен на услуги. Прежде чем установить окончательную цену, организация учитывает также степень го сударственного регулирования, уровень и динамику спроса, характер конк уренции. Независимо от того, каким образом ведется формирование цен на п родукты, во внимание принимаются некоторые критерии, определяющие откл онения уровня цен вверх или вниз от потребительской стоимости. Критерии эти разделяются на внутренние (зависящие от самого производителя, от дея тельности его руководства и коллектива), и внешние (не зависящие от фирмы). К внутренним критериям можно отнести, например: рекламу (чем удачнее, оригинальнее реклама, тем цена услуги выше); специфику производимых услуг (чем уникальнее качество, тем цена выше); организацию сервиса при оказании услуг и др. К внешним критериям обычно относят следующие: политическая стабильность страны; отсутствие на свободном рынке каких-либо необходимых ресурсов (трудовы х, материальных, финансовых); характер регулирования экономики государством; уровень и динамика инфляции; объем и отличительные черты существующего и перспективного спроса; наличие и уровень конкуренции между производителями однородной продук ции и др. Из выше сказанного можно сделать вывод, что применение нового механизма хозяйствования поставило перед здравоохранением новые задачи, решение которых необходимо для выживания в условиях рынка. Если раньше ЛПУ не за думывались над ценами оказываемых услуг, то в настоящее время для успешн ой деятельности учреждений здравоохранения необходима разработка схе м стратегии ценообразования. При этом существуют различные подходы в це нообразовании. Медицинское учреждение должно выбрать свой путь в ценоо бразовании, который более всего соответствовал бы целям данного медици нского учреждения и способствовал достаточному финансированию его дея тельности. 2.3 Схема ценообразования Переход к рыночной экономике вызвал коренную перестройку системы цено образования во всех отраслях народного хозяйства. Потребности практического здравоохранения явились мощным стимулом дл я активизации по проблемам стоимостных оценок в медицине. К настоящему в ремени опробованы и внедрены в практику многие методики определения це н на медицинские услуги, изданы соответствующие указания и рекомендаци и. Основная схема ценообразования включает следующие этапы: Подготовительный этап - конкретизация задач и выбор метода ценообразов ания, инструктивно-методическая работа. Этап сбора первичной информации и оперативного экономического анализа - определение количественных и качественных характеристик обслуживан ия больных, показателей состояния и использования основных фондов. Этап определения себестоимости - расчет затрат на заработную плату, прям ых, косвенных и накладных расходов. Этап формирования цены - включение в структуру цены коэффициента рентаб ельности, поправочных коэффициентов (надбавка - скидка), заключительная экспертная оценка, калькуляция цены и оформление прейскуранта. Этап коррекционной работы - ввод инфляционных коэффициентов, расчет цен на вновь вводимые услуги, использование новых методик ценообразования. На подготовительном этапе формируется цели и задачи ценообразования. Ц ели ценообразования могут быть различными. Например, обеспечение выжив аемости организации, завоевание лидерства по показателям доли рынка и к ачества. Основными задачами являются: назначение цены (на основе «бюджетных оценок, договорная, свободная, цен а для расчета со страховыми организациями и т.д.); условия оказания и оплаты медицинских услуг (кому, где, когда будет оказы ваться данная услуга, кто и каким образом будет ее оплачивать); вид калькуляционного объекта (детальная услуга, простая, комплексная ме дицинская услуга и т.д.); метод расчета цены (затратный, нормативный, гонорарный и т.д.). От качества выполнения этапа сбора первичной информации и оперативног о экономического анализа зависит достоверность конечных результатов. Из общепринятых форм отчетности специалистами собирается необходимая для анализа информация, рассчитываются все экономические показатели у чреждения, которые в дальнейшем используются для расчета цены на медици нские услуги. Этап определения себестоимости включает в себя расчет затрат на зарабо тную плату, прямых, косвенных и накладных расходов на оказание медицинск ой услуги. Расчет заработной платы традиционно складывается из двух основных мом ентов: определение трудозатрат на оказание услуги и вычисление стоимос ти единицы трудоемкости. Прямые затраты - это затраты которые остаются неизменными, каким бы не бы ло количество произведенных услуг (плата за аренду помещения, затраты на оборудования, на выплату заработной платы). Косвенные затраты - непостоянные затраты, обеспечивающие условия для пр оведения диагностических исследований и лечебных процедур. К ним также относятся затраты на функционирование административно-хозяйственног о персонала. В накладных расходах учитываются затраты, связанные с данной медицинск ой услугой (хозяйственные, командировочные и прочие расходы). После определения основных элементов затрат начинается этап формирова ния цены. Цен включает в себя все затраты на производство медицинской услуги - себ естоимость и прибыль. Прибыль (доход) и рентабельность являются одним из важнейших показателе й, характеризующих эффективность здравоохранения. Прибыль рассчитывае тся путем умножения себестоимости на нормативный процент рентабельнос ти. Рентабельность оказываемых учреждением здравоохранения услуг опреде ляется по следующей формуле: R=(Ц-С)/Ц, где R - рентабельность оказываемых услуг; Ц - цена оказываемых услуг; С - себестоимость оказываемых услуг. Размер рентабельности определяется в размере до 25%. Но в настоящее время э то ограничение не действует. Минздрав РФ указал 25% прибыли в цене медицинс кой услуги как рекомендательную цифру. Предела рентабельности нет. Одна ко нужно знать, что найдется пациент, который будет готов заплатить таку ю цену. Далее наиболее грамотными экономистами и клиницистами проводится закл ючительная экспертная оценка. Цель экспертизы - логическая и механическ ая проверка прейскуранта. Оформление документации - техническая работа, которой завершается расч ет цен. Основными итоговыми документами по расчету цен являются калькул яционные листы и прейскурант. Калькуляционный лист это очень важный и по дробный документ по которому контролируется правильность расчетов и п роводится их коррекция. Прейскурант выполняет роль «визитной карточки » цены - в нем указываются порядковый номер, код, калькуляционный объект, к алькуляционная единица и прейскурантная цена. Текущая коррекция цен - необходимое условие соответствия прейскуранта меняющимся экономическим условиям. Эта работа должна проводиться регу лярно, не реже одного раза в квартал, а при необходимости и чаще. Для коррекции цен необходимо учитывать как минимум три основных фактор а: уровень инфляции, изменение масштаба цен и покупательскую способност ь населения. Рост цен не всегда напрямую коррелирует с уровнем инфляции, поэтому необходим учет масштаба цен и степени чувствительности спроса к изменению цен. Текущую коррекцию удобнее всего проводить с использова нием ЭВМ, что позволит избежать ошибок и сделать прейскурант динамичным , гибким, соответствующим реальной экономической ситуации. 2.4 Виды цен 2.4.1 Цены на новые медицинские услуги Снятие «сливок» на рынке, то есть установление с самого начала продвижен ия новой услуги с высокой ценой, в расчете на пациентов, готовых оплатить эту услугу. Данный вариант цены обычно применяют, когда речь идет о внедр ении услуги происходит на таком сегменте рынка, где спрос не зависит от д инамики цен. Такой подход оправдан, если есть уверенность в том, что в ближ айшее время не появится аналогичная услуга. Кроме того, это возможно, ког да разработка услуги имеет под собой мощную финансовую основу, новейшее оборудование и дорогостоящие НИОКР. В этом случае для конкурентов издер жки для освоения аналогичной услуги оказываются слишком высокими. Сущн ость данной политики - максимизировать прибыль.
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
В ЗАГСе:
- Почему жених в белом?
- Сдается.
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, диплом по маркетингу и рекламе "Маркетинговые подходы к ценообразованию на медицинские услуги", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru