Реферат: Страховой рынок - текст реферата. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Реферат

Страховой рынок

Банк рефератов / Страхование

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Реферат
Язык реферата: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Microsoft Word, 873 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникального реферата

Узнайте стоимость написания уникальной работы

2 План: Введение 3 Глава 1. Общая характеристика страхового рынка. 4 1.1 Понятие, место, функции страхового рынка и ус ловия его существования. 4 1.2 Структура страхового ранка и его виды. 8 1.3 Внутреннее содержание и внешнее окружение с трахового рынка. 11 Глава 2. Анализ состояния страхового рынка Республики Казах стан. 12 2.1 Текущее состояние страхового рынка. 12 2.2 Синдром замедленного развития. 18 Заключение 21 Список использованной литературы 22 Введение В данной курсовой р аботе исследуются понятие, функции, структура и виды страхового рынка; а нализируется состояние страхового рынка Республики Казахстан, дается оценка эффективности его развития и прогноз дальнейшего развития стра хования в Республике Казахстан. Актуальность темы исследования. Н адежная и стабильная система страхования обеспечивает высокий уровень экономической защиты ее участников и успешного функционирования их в р ыночной экономике, что является необходимой предпосылкой роста и стаби льности экономики в целом. В стратегических планах развития Республики Казахстан большое значение аккумулированию и эффективным распределен ием крупных финансовых средств, страхование является достаточно эффек тивным средством, обеспечивающим контроль и сбережение финансовых фон дов. Цели и задачи работы. Целью исследо вания является раскрытие сущности и структуры современной страховой с истемы в рыночной экономике и тенденции ее развития. Цель исследования оп ределяет постановку следующих задач: - рассмотрение сущност ь и функци и страхового рынка ; - проанализировать текущее состояние ст рахового рынка Республики Казахстан; - дать прогноз о перспективах развития ст рахования в Республике Казахстан. Использованная и нформация. При написании работы были использованы следующ ие источники информации: - монографии; - учебники и учебные пособия; - журналы периодической печати; - всемирная сеть Интернет; - статистические данные Агентства по ста тистики РК; - статистические данные Национального Б анка Республики Казахстан. Структура работы. Работа состоит из введения, двух глав, пят и параграфов, заключения и списка использованной лите ратуры. Глава 1. Общая характеристика страхового рынка. 1.1 Понятие, место, функции страхового рынка и условия его существования. Страховой рынок - это особая социально-эконо мическая среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом куп ли-продажи выступает страховая защита, формируется предложение и спрос на нее. Страховой рынок можно рассматривать также : р как форму организа ции денежных отношений по формированию и распределению страхового фон да для обеспечения страховой защиты общества; р как совокупность с траховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказан ии соответствующих страховых услуг. Потребител ь ские свойства данных продуктов весь ма специфичны и отличны от других продуктов финансового рынка. Их специф ика происходит из сущности страх о вания. В соответствии с Законом РК «О страховой деятельности» о т 18 декабря 2000 г., № 126 - II ЗРК под страховой деятельностью след ует п о нимать деятельность по за щите имущественных интересов граждан, предпр и ятий, учреждений и организаций при наступлении опреде ленных с о бытий (страховых случа ев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачива е мых ими страховых взносов (страховых пр емий). Угроза интересам субъектов страхового рынка существует всегда, но не носит обяз а тельного характе ра. Эта угроза реальна, но вероятностна по своей сути. Реальна для всего об щества, а для каждого индивида вероятностна. Поэтому всегда сущ е ствует выбор и расчет: покупать (продава ть) или не покупать (не прод а вать) тот или иной страховой продукт. Очевидно, что для реализации данного в ы бора страховой продукт должен всегда присутствовать на финансовом рынке. Данное прису т ствие и формирует страхование как сост авную часть финанс о вых отношен ий. Каждый страховой продук т соотносится с конкретным объектом стр а хования (то, что страхуется), определяет причины страхования (ст раховой риск), его стоимость (стра ховую сумму), цену (страховой тариф), условия д е нежных платежей (расчетов) в предвидении тех событий, о т которых после д ний страхуется. Свидетельством (сертификатом) страхового продукта служит документ, наз ываемый страховым полисом. Полис подтверждает факт закл ю ченног о договора страхования (купли-продажи страхового продукта), кот о рый всегда предметен, адресован участн икам страхования, содержит основные к о личественные параметры сделки, является юридическим документ ом. Специфика страхового продукта (ег о видимая сторона) в том, что страховой взнос всегда меньше страховой сум мы. Такое соотношение обе с печив ает рыночную привлекательность страховых продуктов и соответствующий спрос на них. Видимая выгода от покупки страхового продукта налицо. Но он а не означает потери продавца, так как число полисов (покупат е лей) обычно больше, чем число страховых с лучаев. В силу этого продавец (страховщик) не несет потерь, если цена страх ового продут определена правильно. Можно предположить, что страхование — это своеобразная «игра» между покупателями и продавцами страховых п родуктов, т.е. страхователями и стр а ховщиками. Суммарная величина «выигрышей» и «проигрышей» в эт ой игре должна быть сведена к нулю (теоретически). Страховщиком устанавливается определенные соотношен ия между платежами страхователей и страховщика, возникающими по поводу купли-продажи страхового продукта, т.е. определяют цену страхового проду кта (т а риф). Уровень тарифа до лжен быть достаточно низок, чтобы обеспечить сбыт данного страхового пр одукта, но и в то же время достаточно высок, чтобы п о крыть расходы страховщика на выплату возмещений и содержание аппар а та, а также обеспечить необходимую прибыль. Эта противоречивая задача решае т ся на основе и спользования вероятностных расчетов. Тариф , с одной стороны, заключает в себе вели чину страхового риска (и следовательно, определяет его цену). С другой — п редставляется некот о рой средн ей величиной. Между тем страховые события действуют «не в сре д нем», а избирательно, адресно. Данное про тиворечие решается путем соотве т ствующей дифференциации цен страхового продукта по категория м его пок у пателей, с учетом их ин дивидуальных рисков. Другими словами, в процедуру купли-продажи страхов ых продуктов вводится система скидок и накидок, при которой учитываются индивидуальные особенности страховат е лей и которая одновременно заинтересовывает и даже вынуждает страхов а теля к бережному отнош ению к застрахованному объекту, т.е. минимизации страхового риска. Таким образом, стои мость и цена страхования как количественные х а рактеристики страхового продукта — вполне конкурент ные величины. Нео б ходимость про дать страховой продукт вынуждает страховщика к совершенс т вованию страховых продуктов, снижению цен на них. Необходимость пол у чи ть прибыль, наоборот, требует повышения цен. Отсюда страховой р ы нок регулируется спросом и предложение м на страховые продукты, за исключ е нием тех случаев, когда страхование объектов (субъектов) осущес твляется в об я зательном порядк е (т.е. по закону). Объективной основ ой развития страхового рынка является возникающая в п роцессе воспроизводства потребн ость обеспечения бесперебойности финансово-хозяйст венной деятельности и оказание денежной помощи в случае наступления не предвиденных неблагоприятных событий. Основаниями страхового рынка явля ются: свободная рыночная экономика, многообразие форм собственности, св ободное ценообразование - р асчет тарифных ставок, наличие конкуренции, свобода выбора, разработка и внедрение новых видов страховых услуг и т.д. Обязательные условия существования страхового рынка: р наличие общественной потребности в страховых услугах - формирование спроса; р наличие страховщи ков, способных удовлетворить эту потребность , - формирование предложения. В связи с этим выдел яют рынок страховщика и рынок страхователя. Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную, интегрированную систему, включающую различные структурные звенья. Первичное звено страхового рынка - страховое общ ество или страховая компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования и испол ьзования страхового фонда, проявляются экономические отношения, переп летаются личные, групповые, коллективные интересы. Кроме того, на страховом рынке также действуют и другие его субъекты: перестраховочные компании, посре дники страховщика - страхов ые агенты и брокеры (маклеры), различные объединения страховщиков: страх овые пулы, союзы и т.д. Перечень видов страхования, представленных на страховом рынке, определ яет ассортимент страховых услуг, вк лючая дополнительные, индивидуальные условия по договорам страхования . Место страхового рынка обусловлен о двумя обстоятельствами. С о д ной стороны, существует объективная потребность в страховой з ащите, что и приводит к образованию страхового рынка в социально-экономи ческой си с теме общества. С др угой стороны, денежная форма организации страхового фонда обеспечения страховой защиты связывает этот рынок с общим фина н совым рынком. Место страхового рынка в финансовой системе обусловлено как р олью различных финансовых институтов в финансировании страховой защит ы, так и их значением как объектов размещения инвестиционных ресу р сов страховых организаций и обслужи вания страховой, инв е стиционно й и других видов деятельности (рис. 1). Рис. 1 – Место страхового рынка в финансовой системе . Всеобщность стр ахования определяет непосредственную связь страх о вого рынка с финансами предприятий, ф инансами населения, банковской си с темой, государственным бюджетом и другими финансовыми инстит утами, в рамках которых реализуются страховые отношения. В таких отношен иях с о ответствующие финанс овые институты выступают как страхователи и потр е бители страховых продуктов. Специфич еские отношения складываются между страховым рынком и государственным бюджетом и гос у дарственным и внебюджетными фондами, что связано с организацией обязательного стра х о вания. Устойчивые финансовые отношения имеет страховой рынок с рынк ом ценных бумаг, банковской системой, валютным рынком, государственными и региональными финансами, где страховые организации размещают страх о вые резервы и другие инвестици онные ресурсы. Функционирование страхового рынка происходит в рамка х финансовой системы как на партнерской основе, так и в условиях конкуре нции. Это касается конкурентной борьбы между различными финансовыми ин ститут а ми за свободные де нежные средства населения и хозяйствующих субъектов. Если страховой ры нок, например, предлагает страховые продукты по страх о ванию жизни, то банки — депозиты, фо ндовый рынок — ценные бумаги и т.д. Страховой рыно к выполняет ряд взаимосвязанных функций : компе н сац ионную (возвратную), накопительную, распределительную, предупредительн ую и инвестиционную. Основная функция страхового рынка — компенсаци онная функция , благодаря которой существует институт страхования. Содержа ние функции выражается в обеспечении страховой защиты юридическим и фи зическим людям в форме возмещения ущерба при наступлении неблагоприят ных явлений, которое и было объектом страхования. Накопительная или сберегательная функция обеспечив ается страхованием жизни и позволяет н а копить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную страховую сумму. Распределительная функция страхового рынка реализует механизм страховой защиты. Сущность функци и выражается в формиров а н ии и целевом использовании страхового фонда. Формирование страхового ф онда реализуется в системе страховых резервов, которые обеспечивают г а рантию страховых выплат и стабильность страхования. Предупредительная функция страхового рынка непоср едственно не связана с осуществлением страховой деятельности. Данная ф ункция работает на предупреждение страхового случая и уменьшение ущер ба. Реализация предупредительной функции обеспечив а ется финансированием мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случа ев и стихийных бедствий. Соотве т ствующее финансирование осуществляется из фонда предупреди тельных м е роприятий. Осущ ествление предупредительных функций способствует пов ы шению финансовой устойчивости стр аховщиков и выступает важным факт о ром обеспечения бесперебойности процесса обществе н ного воспроизводства. Инвестиционная функция страхового рынка реализ у ется через размещение вр еменно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвиж и мость и т.д. С развитием страхово го рынка роль инвестиционной функции возрастает. Обращает на себя внима ние ряд зарубежных экономистов, опр е деляющих страховые компании как институционал ь ных инвесторов, основной функцией которых в общественном производстве определяется мобилизация капитал а посредством страхования. 1.2 С труктура страховог о ранка и его виды. Страховой рыно к представляет собой сложную развивающуюся и н тегрированную систему, к звеньям которой относятс я страховые организации, страхователи, страховые продукты, страховые по средники, профессиональные оценщики страховых рисков и убытков, объеди нения страховщиков, объед и нения страхователей и система его государственного регулир ования. Структура страхового рынка может быть о характеризована в институциональном, территориальном и отраслевом асп ектах. В институциональном аспекте структура стра хового рынка представлена: государственными, акционерными, частными, ко рпоративными, взаимными и другими страховыми компаниями. Страховая организация или страховая компания — это к онкретная форма организации страхового фонда страховщика. Страховая к омпания осущест в ляет за ключение договоров страхования и их обслуживание. Страховая орг а низация — экономически обособленное звено с трахового рынка, что выражается в полной обособленности ее ресурсов и са мостоятельности в осуществлении страховой и других видов деятельности . Экономические о т ношени я между страховыми организациями осуществляются на основе с о страхования и перестрахования. Страховые орга низации структурируются по принадлежности, хара к теру выполняемых страховых операц ий, зоне обслуживания. По принадле ж ности страховые организации различают на акционерные, частн ые, и общества взаимного страхования. Акционерная страховая комп а ния — это негосударственная организ ационная форма, в которой в к а честве страховщика выступает частный капитал в виде акционе рного общества. У с тавный капитал акционерного страховщика формируется из акций и других ценных бумаг, что позволяет при ограниченных средствах значительно увел и чить финансовый потенциал с траховой организации. Акционерная форма страховщиков доминирует на ст раховых рынках развитых стран. Частные страховые компании принадлежат одному собственнику или е го семье. К уникальной форме частных страховщиков можно отнести английс кую корпор а цию «Ллойд», к оторая представляет собой не юридическое лицо, а объедин е ние физических лиц. В государственном страховании в качестве страховщ и ков выступает государство. В круг и нтересов государства входит его моноп о лия на проведение любых или отдельных видов страхования, ч то определяе т ся соответс твующим законом о статусе страховой организации. Осуществл е ние государственного страхования представляет собой форму государственного регулирования национально го страхового рынка. Правител ь ственные страховые организации специализируются на страхов ании от бе з работицы и стр аховании компенсаций рабочим и служащим. Общество взаимного стр а хования — это особая негосударственная органи зационная форма, выражающая договоре н ность между группой физических или юридических лиц о во з мещении друг другу будущ их возможных убытков в определенных долях в соответствии с установленн ыми правилами страхования. Взаимное страхов а ние по существу — некоммерческая форма организаци и страхового фонда, которая обеспеч и вает страховую защиту имущественных интересов членов своег о общества. С юридических позиций каждый член общества взаимного страхо вания — о д новременно и с траховщик, и страхователь. При этом документом, удостоверяющим право на вл а дение капитала общест ва взаимного страхования, его дохода и страховую защиту, является полис. В территориальном аспекте структура страхового рынка характеризуется страховыми рынка ми: р местным (региональным); р национальным (внутренним); р мировым (внешним). По отраслевому признаку вы деляют рынок страхования: р личного; р имущественного; р ответственности. В свою очередь кажд ый из рынков можно разделить на обособленные сегменты, например, рынок с трахования от несчастных случаев, рынок страхования домашнего имущест ва и т.д. Товаром страхового рынка являет ся страховой продукт. Страховой продукт — центральное понятие страхов ого рынка. Потребительная стоимость страхового продукта состоит в обес печении страховой защиты. Цена страхового продукта определяется затра тами на страховое возмещение или страховое обеспечение, а также расхода ми на ведение дела и размером пр и были страховщика. Как и всякая цена, она зависит от спроса и пре дложения. Продвижение страховых продуктов на страховом рынке и их реализацию пре имущественно осуществляют страховые посредники: страховые аге н ты и страховые брокеры. Страховые аге нты — физические или юридич е ские лица, действующие от имени страховщика и по его поручени ю в соо т ветствии с предос тавленными полномочиями. Страховыми брокерами могут быть нез а висимые юридические или физические лица, имеющие лицензию на проведение посреднических опер а ций по страхованию от своего имени на основании поручений ст рахователя либо страховщика. Страховой брокер не является участником с трахового договора. Его обязанность состоит в оказании посреднической услуги и соде й ствие испо лнения договора страхования. Функционирование страхового рынка предполагает наличие профессионал ьных оценщиков рисков и убытков, в качестве которых выступают сюрвейеры и аджастеры. Сюрвейеры — инспектора или агенты страховой о р ганизации, осуществляющ ие осмотр имущества, принимаемого на страхов а ние. В качестве сюрвейера выступают также специали зированные фирмы по противопожарной безопасности, охране труда и т.д., вз аимодействие которых со стр а ховщиком строится на договорной основе. По заключению сюрвей ера стр а ховая компания п ринимает решение о заключении договора страхования. Аджастеры — это уполномоченные физические или ю ридические лица страховщика, занимающиеся установлением причин, харак тера и размера убы т ков. По результатам проведенной работы аджастер составляет стр а ховой акт (аварийный сертификат). Для защиты сво их интересов, разработки законодательных актов, подготовки стандартны х правил страхования, сбора и публикации страховой ст а тистики и других совместных целей страховые организации создают объед и нения (ассоциации) страховщиков. Объединения страховщико в создаются как на региональном, так и на национальном уровне. Кроме того, объедин я ются и специали зированные страховые организации. Такие объединения страховщ и ков не могут заниматься страхо вой деятельностью. Между тем страховые компании объединяются для проведения нек о торых страховых операций в стр аховой пул. Такое объединение страховщиков позволяет увеличить финанс овые возможности для принятия на страхование крупных рисков. Заключени е договора страхования со страховым пулом для страхователя означает, чт о на стороне страховщика находятся все участники пула. Однако при наступ лении страхового случая страхователь вынужден урегулировать претензи и с каждым из страховщиков в отдельности. Такая форма организации страхо вых отношений называется с о страхованием. Защищают свои интересы и страхователи, создавая объединения страховат елей. Такие объединения выражают интересы пострадавших страхователей от недобросовестных страховых организаций, оказывают потерпевшим юрид ическую помощь, участвуют в совершенствовании и развитии страхового за конодательства и др. Важным звеном страхового рынка выступает система государственного рег улирования, необходимость которого связана в первую очередь с защитой п рав и интересов страхователей, предотвращением их финансовых п о терь вследствие неплатежеспос обности страховой организации. 1.3 Внутреннее соде ржание и внешнее окружение страхового рынка. Страховой рынок ка к совокупность страховых организаций представляет собой сложную много факторную динамическую систему - группу регулярно взаимоде йствующих и взаимозависимых отдельных составных частей, образующих ед иное целое. Страховая система взаимодействует с окружающей ее средой посредством вне шних связей, которые характеризуют как влияние окружения на систему, так и воздействие системы на среду. Таким образом, страховой рынок представ ляет диалектическое единство двух систем - внутренней системы и внешнего окружения. К внутренней системе относятся следующие основные управляемые переменные: р страховые продукт ы (условия договоров страхования данного вида); р система организац ии продаж страховых полисов и формирования спроса; р гибкая система тар ифов; р собственная инфра структура страховщика. К внутренней системе относятся также управляемые страхов щиком переменные ресурсы: р материальные; р финансовые; р трудовые ресурсы с траховой компании, которые определяют положение данного страховщика н а рынке. Внешнее окружени е рынка - это система взаимо действующих сил, которые окружают внутреннюю систему рынка и оказывают на нее воздействие. Страховщик планирует и проводит свою рыночную комме рческую работу в условиях внешнего окружения; последнее в свою очередь с остоит из управляемых переменных, на которые страховщик может оказыват ь определенное воздействие, и неуправляемых составляющих, неподвласт ных влиянию страховщика. К основным элементам внешнего окружения, на которые страховая компания может оказывать частично управля ющее воздействие, относятся: р рыночный спрос; р конкуренция; р ноу-хау страховых услуг; р инфраструктура ст раховщика. Важной составляющ ей внешнего окружения, на которую направлено управляющее воздействие с траховой компании, является конк уренция: между страховыми компаниями, между страховы ми компаниями и другими финансово-кредитными учреждениями, между страх овыми компаниями и нефинансовыми институтами. При этом страховая компания может влиять на конкуренцию посредством фа кторов: р технического обсл уживания: уровня обслуживания страхователей и договоров страхования; р уровня культуры, к ачества работы с клиентами страховой компании. К неуправляемым со стороны страховой компании составляющ им внешней среды относятся: р научно-технический прогресс, р государственно-по литическое окружение (стабильность государственной и социальной полит ики, направленной на поддержку страхового дела), р состояние экономи ки (численность населения, денежная система, валютное положение, уровень жизни населения и т.п.), р социально-этическ ое окружение страхового рынка (уровень страховой культуры, национальны е традиции, этнический состав и т.д.), р конъюнктура миров ого страхового рынка. Глава 2. Анализ состояния страхового рынка Республики Казахс тан. 2.1 Текущее состояние страхового рынка. Текущее состояние страхового рынка (на 1 декабря 2003 года). Страховые премии. Совокупный объем страховых премий, с обранных за период 11-ти месяцев текущего года составляет 26,2 млрд. тенге ($ 178,6 млн.), что на 33,1% больше объема, собранно го за аналогичный период 2002 года. Поступление страховых премий млн. тенге Поступление страховых премий На 01.12.02г. Н а 1.12.03г. Изменение 2003/2002г., в% Сумма доля, % Всего, в том числе по: 19 665,9 26 181,7 100,0 33,1 Обязательному страхова нию 1 380,2 2 583,8 9,9 87,2 Добровольному личному с трахованию 1 539,2 2 359,2 9,0 53,3 Добровольному имуществ енному страхованию 16 746,5 21 238,7 81,1 26,8 Оценивая текущую с итуацию на страховом рынке, в целом можно говорить о некоторых положител ьных результатах 2003 года. Так, объем страховых премий, собранных за отчетн ый период превышает объем страховых премий, собранных за весь 2002 год (22,7 млр д. тенге). При рассмотрении таблицы видно, что объем страховых премий по об язательному страхованию на 1 декабря 2003 года превышает показатель 2002 года на 87,2%. По добровольному личному страхованию превышение 2003 года составляет 53,3%, по добровольному имущественному страхованию на 26,7%. За период истекшего ноября месяца объем собранных стр аховых премий составил 2,1 млрд. тенге. При этом 83% (1,7 млрд. тенге) данной суммы составляют премии по добровольному имущественному страхованию, среди которых 12% от страхования грузов, 32% от страхования имущества, за исключени ем страхования транспорта и 41% от страхования гражданско-правовой ответ ственности за причинение вреда. При рассмотрении поступления страховых премий по классам страхования, по состоянию на 1.12.2003 года, можно отметить следующее: В обязательном страховании 92,2% (2,4 мл рд. тенге) поступлений страховых премий приходится на поступления по стр ахованию гражданско-правовой ответственности владельцев автотранспо рта. В добровольном личном страховании - 44% (1,0 млрд. тенге) поступлений страховых премий приходится на пос тупления по медицинскому страхованию,31,3% (0,74 млрд. тенге) по страхованию от н есчастных случаев и болезней,15,7% (0,37 млрд. тенге) по страхованию жизни. В добровольном имущественном страховании – 34,4% (7,3 млрд. тенге) поступлений страховых премий приходится на поступления по страхованию имущества,13,7% (2,9 млрд. тенге) по страхованию гру зов 24,2% (5,1 млрд. тенге) по страхованию гражданско-правовой ответственности по причинению вреда. Объем страховых премий, собранных по отраслям страхова ния ( life , non - life ) выглядит следующим образом: млн. тенге Поступление с траховых премий по отраслям страхования на 1.12.02г. н а 1.12.03г. В сравнении 2003/2002г., в % сумма доля, % Сумма дол я, % Всего по отраслям страхования 19 665,9 100,0 26 181,7 100,0 33,1 Страхование жизни 182,3 0,9 370,0 1,4 103,0 Общее страхование 19 483,6 99,1 25 811, 7 98,6 32,5 Отрасль "страхование жизни". За 11 ме сяцев 2003 года объем страховых премий, собранных по классу "страхование жи зни" составляет 370,0 млн. тенге ($2,5 млн.), что в 2 раза больше чем на аналогичную дату прошлого года. Доля страховых премий, собранных по отрасли "страхов ание жизни" на отчетную дату составляет 1,4% против 0,9% на 1 декабря 2002 года (по ит огам 2002 года данная доля составляла 0,8%). Отрасль "общее страхование". Объем страховых премий, собранных за период 11-ти месяцев те кущего года по отрасли "общее страхование" составляет 25,8 млрд. тенге ($176,0 млн .), что 32,5% больше чем за аналогичный период 2002 года. Среди классов страховани я, занимающих основные доли в отрасли "общее страхование" можно отметить следующие: р класс "страхование иму щества" - 28% (7,3 млрд. тенге); р класс "страхование гражданско- правовой ответственности за причинение вреда" – 19,9% (5,1 млрд. тенге); р класс "страхование грузов" – 11,3% (2,9 млрд. тенге); р класс "страхование гражданско- правовая ответственность владельцев транспортных средств" – 9,2% (2,4 млрд. т енге). По состоянию на 1 д екабря 2003 года по сравнению с предыдущими месяцами года произошли некото рые изменения среди 5-ти страховых компаний – лидеров по сбору страховы х премий, на долю которых приходится 64.2% совокупной страховой премии. Сред и них: ЗАО "Казахинстрах" – 20,1%, ОАО СК "БТА" – 15.4%, ОАО "Нефтяная страховая комп ания" – 10,3%, ОАО СК "Казкоммерц - Полис" - 9,5%, СК "Евразия" – 8,9%. Доля страховых премий, собранных страховыми компаниями с иностранным у частием по состоянию на 1.12.2003 года составляет 29,1% (7.6 млрд. тенге). Объем страховых премий, переданных в перестрахование составляет 15,2 млрд. тенге или 58% от совокупного объема страховых премий. При этом в перестрахо вание нерезидентам передано 50,0% от совокупного объема страховых премий. Перестрахование млн. тенге Стр аховые премии, переданные в перестрахование На 01.12.02г на 01.12.03г Сумма доля, % сумма д оля, % Всего передано в перестр ахование, в т.ч. 14 500,2 73,7 15 186,3 58,0 нерезидентам 13 512,2 68,7 13 088,5 50,0 резидентам 988,0 5,0 2 097,8 8,0 Как видно из таблицы доля перестрахования на отчетную дату значительно меньше чем на 1 декабря 2002 года. В абсолютном выражении данная доля изменил ась на 686,1 млн. тенге. При этом доля страховых премий, переданных в перестра хование резидентам, увеличилась более чем в 2 раза. Данные обстоятельств а могут свидетельствовать об увеличении капитализации и страховых рез ервов страховых организаций и тем самым повышением возможностей приня тия большего объема обязательств по отдельному договору страхования. От общей суммы страховых премий, переданных в перестр ахование, основную долю занимают премии по добровольному имущественно му страхованию – 97,0%, по добровольному личному страхованию – 2,9%, по обязат ельному страхованию - 0,1%. Страховые выпла ты. Общий объем страховых выплат, произведенных за пер иод 11-ти месяцев 2003 года составил 3,7 млрд. тенге ($25,1 млн.), увеличившись по сравн ению с аналогичным периодом прошлого года на 79,2%. При этом, доля страховых в ыплат за счет возмещения по перестрахованию от перестраховочных орган изаций составляет 20% (0,7 млрд. тенге). Страховые выплаты млн. тенге Страховые выплаты на 01.12.02г. на 1.12.03г. Изменение 2003/2002г., в % сумма доля, % Всего, в том числе по: 2 056,5 3 686,1 100,0 79,2 Обязательному страхова нию 674,0 1 090,9 29,6 61,9 Добровольному ли чному страхованию 552,3 904,9 24,5 63,8 Добровольному им ущественному страхованию 830,1 1 690,3 45,9 103,6 Совокупный объем страховых выплат, произведенных только за ноябрь меся ц текущего года составил 393,0 млн. тенге. Среди них основную долю 38% занимают в ыплаты по обязательному страхованию, из которых 99,9% составляют выплаты по обязательному страхованию гражданско-правовой ответственности владе льцев транспортных средств, 34% выплаты по добровольному имущественному страхованию и 28% выплаты по добровольному личному страхованию. При рассмотрении п роизведенных страховых выплат по классам страхования, по состоянию на 1.12.2003 года, можно отметить следующее: В обязательном страховании - 99,7% (1087,5 м лн. тенге) составляют выплаты по обязательному страхованию гражданско-п равовой ответственности владельцев транспортных средств; В добровольном личном страховании – 88% (796,4 млн. тенге) страховых выплат приходится на выплаты по мед ицинскому страхованию, 10,4% (94,1 млн. тенге) по страхованию от несчастных случа ев и болезней и 1,1% (10,3 млн. тенге) по страхованию жизни; В добровольном имущественном страховании – 27,1% (458,4 млн. тенге) страховых выплат приходится на выплаты по стр ахованию имущества, 29,0% (490,1 млн. тенге) по страхованию автомобильного трансп орта и 20,7% (349,9 млн. тенге) по страхованию гражданско-правовой ответственност и за причинение вреда. Из общей суммы страховых выплат, произведенных за период 2003 года наибольш ий объем страховых выплат сохраняется по классу обязательного страхов ания гражданско-правовой ответственности владельцев автотранспорта 29,5% от совокупной суммы выплат. Коэффициент убыточности по данному классу с трахованию составляет 45,6%, увеличившись с 41,5% в прошлом месяце в связи с увел ичением объема страховых выплат по данному классу страхования в ноябре текущего года. В целом на отчетную дату коэффициент убыточности (отношение страхо вых выплат к страховым премиям) составл яет 14,1%. Коэффициент убыточности Виды страховой деятельности Коэффициент убыточно сти, % на 1.12.2002г. на 1.12.2003г. Всего, в т.ч.: 10,5 14,1 по обязательному страхованию 48,8 42,2 по добровольному личному страхованию 35,9 38,4 по добровольному имущественному страхованию 5,0 8,0 Общие сведения по страховому рынку По состоянию на 1.12.2003 г. на страховом рынке Республики Казахстан осуществляют лицензирова нную деятельность 32 страховые организации (в том числе: 1 – по страховани ю жизни, 5 - с участием нерезидентов Республики Казахстан), 6 страховых брок еров, 28 актуариев и 34 аудиторские организации, имеющие лицензию на осущес твление аудита страховой организации. Институциональная структура страхового сектора на 01.01.03г. на 01. 12 .03г. Количество страховых организаций, в т.ч. 33 32 с участием нерезидентов 3 5 по страхованию жизни 1 1 Количество страховых брокеров 5 6 Количество актуариев 26 28 Количество аудиторских организаций, имеющих лицензию на право осуществления аудита страховой организации 28 34 Капитал. По с остоянию на 1 декабря 2003 года размер собственного капитала страховых орга низаций составил 8,5 млрд. тенге ($57,9 млн.), что на 39,1% больше чем на аналогичную д ату прошлого года. Вместе с тем по состоянию на 1 ноября 2003 года данный пока затель составлял 7,7 млрд. тенге. Корректировка размера собственного капи тала связана с принятием постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 21 августа 2003 года № 310 об утверждении Правил о пруде нциальных нормативах страховых (перестраховочных) организации и предс тавлении отчета о выполнении пруденциальных нормативах, вступившие в д ействие с 1 октября 2003 года. В соответствии введенными нормативами расчет доста точности собственного капитала страховых организаций включает в себя ликвидные финансовые активы, учитывая, что минимальные размеры собстве нного капитала действующих страховых организаций, установленные норма тивным правовым актом НБРК, рассчитываются от объемов основной (страхов ой) деятельности (классы страхования, страховые премии, страховые выплат ы) страховых организаций. Так по состоянию на 1 ноября 2003 года размер активов с учетом их классификац ии по качеству и ликвидности составлял 14,9 млрд. тенге (за минусом доли пере страховщика). По состоянию на 1 декабря 2003 года данный показатель, рассчита нный в соответствии с пруденциальными нормативами составляет 15,6 млрд. те нге. Финансовые показатели на 1.12.2002г. на 1.01.2003г. на 1.12.2003г. Изменение по сравнению с 1.12.2002г., в % Совокупные активы 11,9 12,5 20,1 68,9 Обязательства 3,7 4,7 7,1 91,9 в т.ч. страховые резервы 2,6 2,7 4,9 88,5 прочие обязательства 1,1 2,0 2,2 100 Собственный капитал 6,1 6,1 8,5 39,3 По состоянию на 1 декабр я 2003 года норматив достаточности собственного капитала, установленный в соответствии с вышеназванным пруденциальным нормативами не выполняли 7 страховых организаций. Суммарный оплаченный уставный капитал страховых организ аций с участием нерезидентов Республики Казахстан, осуществляющих дея тельность в отрасли "общее страхование" на отчетную дату составляет 18,1% со вокупного оплаченного уставного капитала страховых организаций Респу блики Казахстан, осуществляющих деятельность в отрасли "общее страхова ние" (норматив в соответствии с Законом Республики Казахстан "О страхово й деятельности составляет 25%). Суммарный оплаченный уставный капитал стр аховых организаций с участием нерезидентов Республики Казахстан, осущ ествляющих деятельность в отрасли "страхование жизни" составляет 2,1% сово купного оплаченного уставного капитала страховых организаций Республ ики Казахстан, осуществляющих деятельность в отрасли "общее страховани е" и "страхования жизни" (норматив - 50%). Активы. Совокупный объе м активов страховых организаций на 1 декабря 2003 года составил 20,1 млрд. тенге ( $136,8 млн. ), что на 56,4% больше аналогичного пока зателя на 1 декабря 2002 года, в том числе: млн. тенге Активы на 1.12.2002г. на 1.01.2003г. на 1.12.2003г. Изменение по сра внению с 1.12.2002г., в % сумма доля,% сумма доля,% сумма доля,% Деньги 894,2 7,5 1 095,1 8,8 1 596,2 8,0 78,5 Срочные вклады 2 601,5 21,8 3 087,9 24,7 2 954,5 14,7 13,6 Ценные бумаги 4 009,1 33,5 4 057,6 32,4 8 375,1 41,8 108,9 Инвестиции в капитал других юридических лиц 511,7 4,3 488,0 3,9 542,0 2,7 5,9 Страховые премии к получению от страхователей и посредн иков 831,2 7,0 919,8 7,4 2 951,5 14,7 255,1 Другие активы 3 102,9 25,9 2 858,8 22,8 3 639,7 18,1 17,3 Итого активы 11 950,6 100,0 12 507,2 100,0 20 059,0 100,0 67,8 р доля активов, размещенных в срочные вклады на 13,6%; р доля активов, размещен ных в ценные бумаги на 108,9%; р увеличение объема страховых премий к получению от страхователей и посредников на 255,1%, что может объясняться п редоставлением страхователям возможности оплаты страховых премий по г рафику. В целом за ноябрь 2003 года сумма активов страховых организаций увеличилась на 3,2% (0,6 млрд. тенге). При э том произошли некоторые изменения в структуре активов. Так доля активов , размещенных в срочные вклады уменьшилась с 17,3% до 14,7% (с 3,4 млрд. тенге до 3,0 млрд . тенге), доля активов размещенных в ценные бумаги увеличилась с 41,1% до 41,8% (с 8,0 млрд. тенге до 8,4 млрд. тенге), что связано с выполнением пруденциальных нор мативов для страховых (перестраховочных) организаций. Как указывалось выше, из расчета активов с учетом их классификации по ка честву и ликвидности исключены инвестиции в основные средства, дебитор ская задолженность. Обязательства. По состоянию на 1 декабр я 2003 года сумма обязательств страховых организаций составила 7,1 млрд. тенг е ( $48,6 млн.), увеличившись по сравнению с анал огичным показателем прошлого года на 90,7%. На отчетную дату объем страховых резервов, сформированных страховыми (перестраховочными) организациями для обеспечения исполнен ия принятых обязательств по действующим договорам страхования и перес трахования (за вычетом доли перестраховщика) составил 4,9 млрд. тенге, что н а 88,5% больше объема сформированных резервов на 1 декабря 2002 года. Доля перест раховщика в страховых резервах на отчетную дату составляет 9,5 млрд. тенге. Основные показатели страхового сектора ВВП на 01.01.2003г. на 01.12.2003г. 3 747,2 млрд. тенге 4 387 млрд. тенге Отношение страховых премий к ВВП, в % 0,60 0, 60 Отношение собственного капитала к ВВП, в % 0,16 0,1 9 Отношение активов к ВВП, в % 0,33 0,4 6 Отношение страховых премий на душу нас еления, в тенге 1 523 1 753 2.2 Синдром замедленног о развития. Несмотря на устойчивую тенденцию роста основных показателей с трахового рынка в последние 3-4 года, пока еще нельзя говорить о кардинальн ых изменениях в этом секторе финансовых услуг. За период с 2000 по 2003 год основные показатели страхового сектора выросли пр имерно в 3 раза. На 1 июля 2003 года на рынке функционировало 33 страховых органи заций, в том числе 7 - с участием нерезидентов и 1 - по страхованию жизни. По да нным Национального банка, совокупные активы страховых организаций Каз ахстана по сравнению с аналогичным периодом прошлого года возросли на 28,1 % и составили 23,9 млрд. тенге. Страховые резервы увеличились на 23,2 % до 11,6 млрд. тенге, собственный капитал - до 7,6 млрд. тенге (11,5 %). Объем страховых премий и с траховых выплат составил 12,0 млрд. и 1,8 млрд. тенге, увеличившись по сравнени ю с аналогичным периодом прошлого года соответственно на 19,6 и 98,5 %. Увеличение объема страховых премий об условлено приростом объемов (на 26,1%, или 2 млрд. тенге) по добровольному имущ ественному страхованию, на долю которых приходится 82,4 % всех сборов страх овых организаций. Вместе с тем объем премий по добровольному личному стр ахованию увеличился за первое полугодие только на 1,4%, а по обязательному страхованию сократился на 8,1 %. Удельный вес двух последних видов страхова ния в общих поступлениях страховых премий сложился на одинаковом уровн е и составил по 8,8 %. Незначительным остается доля поступлений премий по ст рахованию жизни. Этим видом деятельности по-прежнему занимается только одна страховая организация. На страхование жизни приходится всего 1,2% от о бщего объема страховых премий, в то время как в развитых странах этот вид страхования является доминирующим. К примеру, в России, которую нельзя о тнести к разряду стран с высоким уровнем развития рынка страховых услуг , на страхование жизни приходится порядка 2/3 от общего объема страховых ус луг. В целом, несмотря на сравнительно высокие темпы роста, страховой рынок в стране по-прежнему не играет значительной роли в экономике и жизни насел ения. Перечень услуг у многих страховых организаций остается ограничен ным. Возможности страховых организаций не отвечают растущим потребнос тям экономики и рынка финансовых услуг. В сфере перестрахования страхов ая индустрия до сих пор ориентирована в основном на иностранные рынки. Т ак, объем страховых премий, переданных на перестрахование в первом полуг одии, составил 65,5% от совокупного объема премий, или 7,8 млрд. тенге, из которы х 7,4 млрд. тенге было передано в перестрахование нерезидентам. Что касается функциональных возможностей страховых организаций, то он и постепенно растут, но темпами далеко недостаточными. Отношение активо в страховых организаций и собственного капитала к ВВП на начало этого го да составило 0,6 и 0,2% соответственно. Отношение объема страховых премий к ВВ П за период с 1999 по 2000 год увеличилось с 0,3 до 0,6%. Несмотря на это, последний пока затель остается крайне низким не только по сравнению с развитыми страна ми (порядка 8,5% в странах ЕЭС), но и многих развивающихся стран. Кстати, Госуд арственной программой развития страхования на 2000-2002 годы предусматривал ся рост этого показателя к концу 2002 года до уровня 0,8-1,2 %, в том числе по страхо ванию жизни с 0,002 до 0,2-0,5 %. В соответствии с программой предполаг алось также, что к концу 2002 года в сфере страхования жизни будут действова ть 5-10 страховых организаций, в сфере по общим видам страхования - 15-20 страхов ых организаций, а также будут созданы 2-3 специализированные перестрахов очные организации. Необходимость обеспечения большей устойчивости и п овышение требований со стороны Национального банка к размеру собствен ного капитала страховых организаций привело к значительному сокращени ю их числа. Количество страховых фирм сократилось более чем вдвое, однак о увеличить число организаций, занимающихся страхованием жизни, и созда ть перестраховочные компании не удалось. Трехлетняя программа развития страхования оказалась реализованной не в полной мере. Не в полном объеме были выполнены не только намеченные цел евые ориентиры, но и ряд приоритетных задач, решение которых должно было способствовать более динамичному развитию рынка. Страховая система не стала дополнительной основой для повышения социальной защиты населени я. Возможности страховых организаций хотя и выросли, но уровень их капит ализации остается недостаточным, а возможности - ограниченными. Отечест венным компаниям пока недоступны крупные проекты в страховании, скажем, депозитов банков, направленных на повышение уровня их сохранности. Не ст али страховые организации и заметными институциональными инвесторами . ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ Таким образом, состояние дел на отечественном страховом р ынке нельзя признать удовлетворительным. Динамика основных показателе й страхового рынка на фоне быстрого роста экономики страны представляе тся явно недостаточной. Страховой рынок Казахстана по-прежнему отстает в развитии от других секторов финансового рынка, большинство из которых развивается темпами, значительно опережающими рост экономики. Недоста точная развитость рынка страховых услуг обуславливается рядом нерешен ных проблем объективного и субъективного характера, на что, по оценке уп олномоченного органа, потребуется более значительный период времени. К числу основных причин Национальный банк относит ни зкую заинтересованность в страховании вследствие недост аточной платежеспособности населения, отсутствие необходимого контро ля со стороны государства за исполнением обязательных видов страхован ия, неразвитость долгосрочного страхования жизни и здоровья, пенсионны х аннуитетов и других видов накопительного страхования. В числе других п ричин называется недостаточная капитализация отечественных страховы х организаций, высокий объем страховых премий, передаваемых за рубеж по каналам перестрахования по причине ограниченных возможностей внутрен него страхового и перестраховочного рынков. Все эти факторы, разумеется, сказываются на динамике роста показателей с трахового рынка. Введение новых видов обязательного страхования должн о позитивно сказаться на деятельности страховых организаций. Вместе с т ем надежды на ускоренное развитие рынка в связи с введением новых видов обязательного страхования, видимо, не стоит переоценивать. Кардинальны е изменения возможны скорее по мере роста объемов страхования жизни, для чего нет пока объективных предпосылок. Население, прожиточный минимум к оторого власти оценивают чуть более чем 1,5 доллара в день, а доходы в средн ем остаются на уровне черты бедности в 2 доллара, больше озабочено насущн ыми проблемами, нежели заботами о страховании. К сожалению, сложившаяся динамика роста доходов наших граждан не внушае т особого оптимизма. Перспективы в этом плане также весьма туманны, так к ак власть не принимает на себя конкретных обязательств, ограничиваясь ч аще декларативными обещаниями светлого будущего. Без роста реального у ровня доходов населения, на наш взгляд, нельзя рассчитывать и на кардина льные изменения на страховом рынке. Вероятно, именно по этой причине взг ляды уполномоченного органа на перспективы развития рынка за последне е время заметно изменились: теперь он считает, что для решения проблем, пр епятствующих ускоренному развитию рынка, потребуется более значительн ый период времени. Однако сложившиеся темпы развития страхового рынка уже сегодня не отвечают требованиям вр емени . В то время как активы страховых организаций за после днее время выросли до уровня 25 млрд. тенге, размер совокупных активов банк ов превысил 1 500 млрд. тенге, а пенсионных активов - 300 млрд. тенге. При сегодняш нем уровне капитализации страховых организаций Казахстана их функцион альные возможности остаются ограниченными. Им не по силам, скажем, страх овать депозиты банков или в полной мере способствовать развитию пенсио нного обеспечения за счет пенсионных накоплений на основе договоров пе нсионного аннуитета. Не менее актуальными остаются также вопросы эколо гического страхования, страхования рисков в сельском хозяйстве и други х значимых направлений. З аключение Страховой рынок за последние 3-4 года окреп и улучшил свои позиции по сравнению с периодом становления – 1995 – 2000 гг. Это указывает на равноме рное развитие его инфраструктуры и подотраслей страхования. Но увеличе ние доли добровольного страхования произошло за счет крупных корпорат ивных клиентов, участие населения в страховании осталось на прежнем уро вне, да же после введения обязательных видов страхования. Негативно сказывается на развитие страхования малая капитализация стр аховых фондов по сравнению с другими сегментами финансовой системы. Это приводит к тому что до 90% процентов крупных рисков страховые организации вынуждены перестраховывать у нерезидентов. При таких достаточно тяжелых условиях ведения дела страховые организа ции имеет позитивный рост в динамики своего развития. Увеличение показа телей происходит за счет крупных страховых сделок и за счет сострахован ия этих же рисков. Желательно что при таких темпах развития страховые организации более э ффективно размещали свои страховые фонды на внутренних рынках, при этом отдавали предпочтение не только сверх ликвидным ценным бумагам и инвес тировали часть капитала в долгосрочные проекты. У страхового рынка Республики Казахстан есть достаточный потенциал для выхода из замедленного развития, при достаточно хорошем у правлении он должен реализовать накопленный потенциал. Сп исок использованной литературы 1) Законом РК «О страхово й деятельности» от 18 декабря 2000 г., № 126 - II ЗРК . 2) Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь. Эко номика и страхование. - М.: Церих-ПЭЛ, 1996. 3) Журавлев Ю.М. Словарь-справочник терминов по страхованию и перестрахованию. - М.: Издательский центр "Анкил", 1994. 4) Зубец А.Н. Страховой маркетинг. - М.: Издател ьский дом "Анкил", 1998. 5) Страхование: принципы и практика / Сост. Д.Б ланд: Пер. с англ. - М.: Финансы и статистика, 1998. 6) Шахов В.В. Введение в страхование: Учеб. пос обие. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 1999. 7) Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. - М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 1997. 8) Юлдашев Р.Т. Введение в продажу страховани я, или как научиться продавать надежду - М.: "Анкил", 1999. 9) Основы страховой деятельности: Учебник / О тв. ред. проф. Т.А. Федорова. - М.: Издательство БЭК, 1999. 10) Жуйриков К., Назарчук И., Жуйр иков Р. – Страхование: теория практика, зарубежный опыт. – Алматы: ОФ «БИ С» 2000 г. 11) Данные Нац. Банка Р К по состоянию на 01.12.03 г . http :// www . nationalbank . kz . 12) Данные Агентства РК по стратегическому развитию по состоянию на 01.12.03 г . http :// www . stategy . kz . 13) Данные журнала « National Business » №2 ноябрь 2003г.
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
Если в еврейской семье ребенок по математике и физике постоянно получает двойки и не умеет играть в шахматы, значит, его усыновили.
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, реферат по страхованию "Страховой рынок", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru