Курсовая: Проблемные вопросы борьбы с мошенничеством в современных условиях - текст курсовой. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Курсовая

Проблемные вопросы борьбы с мошенничеством в современных условиях

Банк рефератов / Законодательство и право

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Курсовая работа
Язык курсовой: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Microsoft Word, 420 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникальной курсовой работы

Узнайте стоимость написания уникальной работы

- 35 - ПРОБЛЕМНЫЕ ВОПРОСЫ БОРЬБЫ С М ОШЕННИЧЕСТВОМ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ В ВЕДЕНИЕ 1. ОПЕРАТИВНО- РОЗЫСКНАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА МОШЕННИЧЕСТВА В СФЕРЕ ЭКОНОМИКИ 2. ОРГАНИЗАЦИОННО-ТАКТИЧЕСКИЕ ПРИЕМЫ РАСКРЫТИЯ ГРУППОВОГО МОШЕННИЧЕСТВА 2.1. ВЫЯВЛЕНИЕ МОШЕННИЧЕСТВА 2.2. ВЫЯВЛЕНИЕ И РА СКРЫТИЕ МОШЕННИЧЕСТВА , СОВЕРШЕННОГО ПУТЕМ ЗЛОУПОТ РЕБЛЕНИЯ ДОВЕРИЕМ 2.3. ДЕЙСТВИЯ ОПЕРАТИВН ОГО РАБОТНИКА ПО ЗАЯВЛЕНИЮ О СОВЕРШЕНИИ М ОШЕННИЧЕСТВА ЗАКЛЮЧЕНИЕ ВВЕДЕНИЕ Анализ особенностей совре менной криминальной ситуации в России свидетельствует о том , что степень распространенности эко номических преступлений н а прямую влияет на общий уровень преступности , провоцируя зак аз ные убийства , взрывы , поджоги , другие насиль ственные действия , связанные с перераспределением собственности , установлением и переделом сфе р влияния. Происходящий передел соб ственности в обс та новке право вой неурегулированности и о б щий социально-экономический кризис объективно об условили рост преступности до масштабов угроз ы национальной безопасно сти , способной дезорганиз овать хозяйственную жизнь и приоста новить ре формы. На состояние операти вной обстановки в сфере борьбы с экономической преступно стью особенно влияет катастрофический рост мо шеннических завладений собственностью. Количество регистрируемых фактов мошенничеств неуклонно растёт , Так в 1993 году было зарегистрировано 2516 таких фа ктов , в 1996 - 32024, а в январе-феврале 1998 года - 7095.Каждое тр етье мошенничество совершено в крупных и особо крупных разме рах , соответственно возрос при чиненный мошенниками ущерб В.В , Гурьев , Г.М . Спирин . Борьба с мошенничеством один из приори тетов . // Вестник МВД РФ . – 1998. - № 4. С . 61. . К числу наиболее характер ных особенностей современного мошенничества можно от нести : высокий уровень групповых пося гательств , совершенных в круп ных и особо крупных размерах . Так , в Иркутской области толь ко за первое полугодие 1997г . выявле но 27 организованных групп мошенников ; межрегиональный характер действий мошенников , соверша ющих обманные действия в од них регионах , присвоение чужой собственности — в других , а ее сбыт — зачастую в третьих . На пример, в Башкортостане д ея тельность 11 разоблаченных за последние годы организованных преступных групп мошенников носил а межрегиональный харак тер и была тесно связана с общеуголовной преступностью ; активное использование под ложных или фальсифицирован ных доку ментов , печатей , штам пов , а также созданных лжефирм . По данным проведенного ВНИИ МВД России опроса , таким об разом совершается более полови ны (61%) мошенничеств ; использование различных легальных правовых средств (ти повы е контракты , гарантии, по ручител ьства , векселя ), хозяй ст венных институтов (биржи , ком мерческие банки , страховые фирмы ) и их возможностей (без нали чные расчеты ) для последу ющего достижения пре ступных целей ; быстрое появление новых способов обмана и их адаптация к меняющимся социально-э коно мическим условиям. Практика при влечения к уголовной ответст венности за моше нничество не претерпела существенных изме нений , что могло быть связано с изменением ди спозиций ряда статей в редакции нового УК РФ 1997г ., к тому же этому виду прест уплений в меньшей степени свойственна л атентность . В этой связи мошенничество можно рас сматривать в качестве одного из инди каторов реального состояния экономической престу пности. Продолжающийся высокими темпами рост пося гательств на материальные ценности физичес ких и юридических лиц со сто роны мошенников и их организо ванных групп , существ енное уве личение доли данного вида пре ступле ний в общей структуре эко номической преступн ости выдви гают борьбу с мошенничеством в число приоритетных направле ний деятельнос т и подразделений службы БЭП . При этом важней шей зад ачей следует считать вы явление готовящихся и соверша емых фактов мошенничества оперативными методами работы . Именно тогда появляется во змож ность не только пресечь преступ ление , но и защитить законные ин тересы собстве нника . Вместе с тем , как показывает практи ка , оперативным аппаратам не всегда удается заранее выявить факты мошенничества , лиц ил и фирмы , обладающими мошенническими признаками , поэтому в рамках данной работы следует также рассмотреть методик у раскрытия мошенничества при получении информации о совершенном мошенничестве из заявления потерпе вшего . Однако , основой методики выявления и раскрытия любого преступления является его оперативно-розыскная характеристика . Поэтому в первую очередь необходи мо рассмотрет ь современные способы мошенничества в сфере экономики , характеристику личности мошенника . ОПЕРАТИВНО-РОЗЫСКНАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА МО ШЕННИЧЕСТВА В СФЕРЕ ЭКОНОМИКИ Важнейшими элементами оперативно - тактической характеристики мошенничества являет ся сп особ его совершения - система взаимосвязанных действий по подготовке , осуществлению и сокры тию преступного деяния. Мошенничество совершается всегда открыто для потерпевшего , но связано с введением его в заблуждение относительно тех или иных фактически х обстоятельств . П ри этом обман обнаруживается , как правило , не сразу , а через довольно продолжительный период времени , позволяющий не только полно стью завладеть имуществом , но и скрыться и ли скрыть какие-то важные обстоятельства. Мошенническая группа , выб ирая способ преступного завладения имуществом , ид ет таким путем который наиболее удобен дл я них и соответствует возможностям группы . Так , наибольшая концентрация фактов коммерческ ого и финансового мошенничества наблюдается в тех областях , где имитация фин а нсово-хозяйственной деятельности , осуществляемая в целях введения партнера в заблуждение , не требует крупных финансовых затрат и длительного временного периода легальной час ти действий С.И . Попов , А.Г . Конишев . Мошенничество шагает в ногу со временем . // Вестник МВД РФ . – 1996. - № 6. С . 86. . В настоящее время это с фера товарного обращения - осуществление сделок на основе договора купли-продажи , когда парт неры , не преследуя долгосрочных целей , ориенти руются на получение прямой выгоды от разо вой сделки к упли-продажи . Это об с тоятельство предопредел яет возможные недобросовестные действия одной из сторон и , соответственно , повышенный инте рес профессиональных мошенников . Мошенники могут дать рекламу в печати о намерении со вершить разовую сделку , причем выстав ляем ые условия более выгодны для контрагента , чем обычно при заключении такого рода сде лок . Зная этот признак мошенничества , а та кже обычные условия заключения подобных сдело к , оперативный работник может выявить мошенни ческую рекламу и выйти на мошенниче с кую группу. Практически прекратилось использов ание подложных авизо , в то же время вс е большее распространение получают мошеннические операции с векселями . В связи с ужест очающейся практикой банков в вопросах кредит ования наметилась тенденция к сниже нию проявлений мошенничеств в банковской системе . Подрыв доверия граждан , наученных прошлым опытом массовых обманов , сократил возможности мошенников для получения средств под о бещания будущих повышенных процентов или пос тавок дешевых товаро в . Активность м ошенников перенацелилась в сферу потребительског о рынка , их жертвами становятся юридические лица различных форм собственности . Мошенники могут дать рекламу в печати о намерени и совершить разовую сделку , причем выставляем ые условия более вы г одны для контрагента , чем обычно при заключении такого рода сделок . Основной задачей мошенников является заключение с потенциальной жертвой д оговора на условиях отсроченного исполнения собственных обя зательств . Полученные в кредит товары или денежные средс тва присваиваются , а встреч ные обязательства по оплате товаров или и х поставке мошенником не выполняются В.В , Гурьев , Г.М . Спирин . Борьба с мошенничеством один из приоритетов . // Вестник МВД РФ . – 1998. - № 4. С . 64. . Имеют место многочислен ные факты взяточничества или соучастия в преступ ных действи ях мошенников руководителей и дол жностных лиц хозяйствую щих субъектов . Мотивация таких сговоров либо сходна с той , что имела место при совершении хищений еще в советской торгов ле в условиях бригадной фо р мы материальной ответственности , либо обусловлена уже новыми экономическими отношения ми — желанием уйти от уплаты налогов. Однако в целом для соверше ния обмана преступникам прихо дится принимать все более изощ ренные меры : тщательно подде лываются докуме нты , создается видимость у спешной деятельно сти фирмы , всячески завоевыва ет ся доверие будущей жертвы , в результате че го даже при прове дении проверки не всегд а удает ся выявить готовящийся обман . В то й же банковской системе , которая в силу объема денежно й массы , обращающейся там , столь привлекательна для преступников , группа мошенников для получения кредита може т пойти на значительные материальные , временн ые и иные затраты . Наиболее часто мошенничество осущ ествляется при следующих операциях : получение предоплаты или аванса ; расчетах аккредитивами ; межбанковских расчетах с использованием п одложных авизо ; розничной торговле и оказании услуг н а территории РФ за инвалюту путем использ ования утраченных либо похищенных платежных и нструментов ; проведении иных валютных операций ; п олучение ссуд юридическими или физическим лиц ами ; а также проведении лизинговых операций ; осуществлении операций по привлечению вкл адов небанковскими кредитно-финансовыми учреждениями ; сборе уставного капитала и его присво ение одним ил и несколькими учредителями акционерного общества , либо продаже ценных бумаг на вторичном рынке Новый тип мошенника . // Вестник МВД РФ . – 1996. - № 2. . Профессионализм мошенников , непрерывно произв одящих обманные операции , позволяет говорить о типичных для большинства мошеннических операций этапах совершения преступления , включа ющих : 1. Подготовите льный этап : - разработка схемы операции ; - подготовка к ее проведению , включающая необходимые орг анизационные и технические мероприятия. 2. Непосредств енное ос уществление мошенничества : - акт хищения ; - сокрытие и присвоение похищенного имущ ества ; - реализация похищенного имущества ; - сокрытие преступления. При разработ ке схемы проведения операции выбирается наибо лее оптимальный , с точки зрения мошенников , вариа нт действий с учетом всех объ ективных и субъективных обстоятельств. На этапе подготовки к совершению мошенничества проводят ся : организационные и технические мер оприятия , направленные на создание соответствующе го представлениям среды имиджа мошенника. К чи слу организационных подготовительных мероприятий можно отнести рег истрацию коммерческого предприятия , открытие счет ов в коммерческих банках , аренду офиса фир мы , склады для товаров . В учредительных до кументах искажаются сведения об учредителях ( руководител я х ) путем использования ут раченных либо похищенных паспортов ; изготовление поддельных печатей , уставных и других док ументов ; в том числе использование ксерокопий действительных документов и их последующая фальсификация ; использование наименований других пр е дприятий , расчетного счета и других реквизитов иных организаций ; похищени е бланков документов и открытие расчетного счета – таким образом , мошенническая групп а в первую очередь стремится создать у своего будущего партнера по хозяйственным сделкам видимость действительного хозяйствующег о субъекта , фиктивные документ используются т акже в целях сокрытия своих истинных данн ых и затруднения розыска . Регистрация фиктивн ого предприятия позволяет учредителям лжефирмы фактически легализоваться в сфере предпринимат е л ьства , имея подлинные свидетельства о регистрации , при необходимости лицензии на определенные виды деятельности , расчетные и иные счета в банках , при сохранении собственного инкогнито . Основные преимущества д анного способа для мошенников заключается в : - создании д ополнительной убежденности у потенциальной жертв ы в благонадежности партнера ; - повышенном уровне безопасности мошенников , так как поверхностная проверка со стороны потенциальной жертвы подтверждает по длинность представленной о фирме информации (о регистрации , юридическом адресе , счет е в банке ); -возможность использовать при све ршении мошеннических операций безналичную форму расчетов. Если установление факта регистрации лжепр едприятия является одним из весомых доказател ьств мошеннического ха рактера действий пр еступника , то при регистрации им реально д ействующего предприятия этого доказательства не будет. Кажущаяся легальность деятельности реального предприятия делает неочевидным для потерпевшего факт совершенного мошенничества , который прини мает самостоятельные меры к поиску исчезнувшего неплательщика , теряет вр емя и , тем самым , создает дополнительные т рудности при проведении оперативно-розыскных меро приятий для органов внутренних дел. Другим преимуществом использования реально действующего п редприятия является возможно сть для мошенника замаскировать свои преступн ые действия под невозможность исполнения взят ых на себя гражданско-правовых обязательств в силу различных объективных причин , действите льно имеющих место в коммерческой практике . Исп ользование для совершения обманных действий документов реально действующего хоз яйствующего субъекта на первый взгляд не отвечает интересам мошенника , так как , либо потерпевшему известна , либо достаточно легко устанавливается в последующем личность мошенни к а . Однако , практика свидетельствует о широкой распространенности совершения мошенн ичеств с использованием реально действующих п редприятий . В этой ситуации мошенник имеет возможность войти в доверие потенциальной жертве путем добросовестного выполнения в т е чение некоторого времени своих о бязательств до получения в свое распоряжение достаточно ценного имущества . При этом лю бые проверочные процедуры со стороны потерпев шего не дают положительного результата именно в силу абсолютной внешней легальности де йствий мошенника . Например , в развитых странах в период подготовки мошеннического предприятия (так называемое "ударное мошеннич ество " - при котором заказчик определенное врем я пунктуально выполняет условия мелких заказо в и соблюдает надлежащим образом условия пл а тежа , но войдя в доверие и получив крупные партии товаров в кредит - скрывается ) продолжается не менее шести месяцев . С более "молодыми " фирмами , неизвестным и деловым кругам , солидный бизнес вести не принято. Использование поддельных документов осуществляе тся мошенниками для обманного получения товарно-материальных ценностей с пред приятий , имеющих , как правило , трудности со сбытом готовой продукции . Основной задачей мошенников является в этом случае заключение договора на условиях получения товаров с отсро ч енной оплатой и вывоза с предприятия отпущенной продукции (в больш инстве изученных материалов уголовных дел исп ользовался самовывоз похищаемого имущества ). В настоящее время все чаще при использовании данного приема обмана потерпевшего использую тся различ н ые поддельные документы , вводящие в заблуждение относительно реальных возможностей получения денег . В этих целя х используются поддельные копии платежных пор учений , гарантий банков , поручительств , аккредитиво в , векселей . Кроме высокого качества исполнени я п оддел о к мошенниками принимаются дополнительны е меры к невозможности установления истины при проведении потерпевшим простейших провероч ных мероприятий (на запросы о подтверждении по указанному в документах адресу потерпевшие получали по ложительные ответы ). Во всех случаях совершения об манов , с использованием поддельных документов мошенники умело используют такие субъективные факторы , как не заинтересованность ряда со трудников коммерческих и государственных предпри ятий в тщательной проверке партнера , чрезм е рную доверчивость , небрежность в хранении печатей и бланков предприятий и организации , и т.д. При заключении договора обман заключается в следующем : - создание видимости наличия товара или поставки , для чего предъявляются фиктивные складские расписки на х ранение товара , договоры на его поставку , транспортные накладные , таможенные и другие поддельные документы ; - организуется видим ость финансовых возможностей – искажаются да нные взятых на себя обязательств , своей фи нансовой и хозяйственной состоятельности , пр едъявляются фиктивные документы на вывоз экс портных товаров и т.п .; - цены устанавливают ся ниже рыночных , товары предлагаются обладаю щие широким спросом , используется офисная бут афория , рассказы об удачных сделках Информационный бюллетень Следствен ного Комитета РФ . – 1996. - № 3(88). . Одним из наиболее распространенных приемов обмана собст венника является предъявление поддельных докумен тов , оформленных от имени его предприятия , организации . Хищение материальных ценностей таким способом совершаетс я лицами , которые по роду работы хорошо знают существующий порядок отпуска на предприятии товарно-материальн ых ценностей , как правило , от бывших или действующих наемных сотрудниками коммерческих структур . В основе данного способа совершения обманных дейст в ий лежит возможно сть для мошенников по предъявлении поддельных документов выступать в качестве законных : представителей предприятия-собственника похищаемого имущества . Например , уже оплаченный , но еще не полученный со склада базы товар п охищается мошенни к ами , которые как бы опережают в его получении уполномоченны х представителей предприятия , предъявляя при этом поддельные или фальсифицированные (подлинные документы , оформленные на подставных лиц ) документы . Аналогично похищаются и денежные с редства , причи т ающиеся предприятию за переданный на реализацию другой коммерческой структуре товар , когда в их получении мошенник опере жает собственника. В целях сокрытия преступления мошенники получают незаконно перечисленные средства ли цами по фиктивным документам. Как разновидность способа обмана по лучило распространение похищение чужих товаров , переданных на склад мошенников по договору для временного хранения . В данном случае для совершения обмана используется предварит ельно арендованное мошенниками на короткий ср ок готовое складское помещение , либо специально приспособленное ими для хранения товаров . Основной задачей является нахождение , в том числе с использованием рекламы , потенциальной жертвы для заключения договора хранения достаточно ценной партии товаров и ее с кладирование . Полученные от клиента на склад товары вывозятся затем мошенниками , временно складируются в других помещениях , и в последующем сбываются как собственные , зачастую в других регионах с траны , что затрудняет правоохранительным органам установлени е и задержание преступн иков при реализации похищенного. Говоря об оперативно-тактической х арактеристике мошенничества необходимо коснуться структуры преступной группы мошенников , которая в целом предопределяется необходимостью соверш ения тех или иных действ ий по зав ладению имуществом юридических или физических лиц. Структура ОПГ мошенников может предусматривать следующие ролевые статусы : а ) изготовители подложных документов , пред назначенных для осуществления различных мошеннич еских действий . Это , например , ф альшивые кредитовые авизо с соответствующим платежными поручениями на перевод денег в определен ный банк с целью их последующего обналичи вания и присвоения ; чек на снятие денег с расчетного счета в банке ; гарантийное письмо для получения банковского креди т а ; доверенность на получение материальны х ценностей ; договор купли-продажи для получен ия кредита в банке или снятия с расче тного счета наличных денег ; необходимая докум ентация для учреждения лжефирмы или фиктивной страховой компании ; кредитная пластиковая расчетная карточка ; б ) производители и приобретатели предмето в , посредством которых мошенники осуществляют обманные действия ; в ) инициаторы и главные исп я
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
Для тех, кто не запароливает Wi-Fi, зарезервированы места в раю.
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, курсовая по праву и законодательству "Проблемные вопросы борьбы с мошенничеством в современных условиях", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru