Реферат: Сущность, функции и виды страхования - текст реферата. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Реферат

Сущность, функции и виды страхования

Банк рефератов / Страхование

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Реферат
Язык реферата: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Microsoft Word, 278 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникального реферата

Узнайте стоимость написания уникальной работы

Оглавление Введение ………………………………………………………… .. … ... … . … 3 I . Сущность и функции страхования……………………… . … .… … . ….. 4 1. Сущность страхо вания …………………………………… ...…... …… 4 2. Функции ст рахования …………………………………… .………... … 5 II . Различные виды страхования в РФ………………… …… … … … .. … 8 1. Виды страхования. …………………………………..…… …….… … 8 2 . Характеристика основных видов страхования ………… …... … …12 2 .1. Имущественное страхование. ……………………… …... …….. 12 2 .2. Личное страхование. ………………… ……………… ....... ……. 13 2 .3. Социальное страхование. … ……………………… ……...… …. 15 2 .4. Страхование ответственности. ………………………… ..... ….. 16 2.5. Страхование предпринимательс ких рисков. ………… …… …20 Заключени е …………………………………..……………………… ……..23 Литература …………………………………..………………………... …… 24 Введение Страхование — это система экономических отношений, возникающая при образовании сп ециального фонда средств (за счет предприятий, организаций и населения) и его использовании для возме щения ущерба, причиненного им уществу стихийными бедствиями и другими неблагопр и ятными факторами, для оказания помощи граждан при наступл ении различных событий в их жизни. Страхование выраж ает особые экономические отноше ния, отличные от кредитных и бюджетных. Признаки, характеризующие экономическую категорию страхования: - возникновен ие денежных перераспреде лительных отношений обусловл ено наличием страхового риска, как вероятности я во зможности наступления страхового случая, спо собного нанести материальный или иной ущерб; - для страхования характерны замкнутые пере распредели тельные отношения ме жду его участниками, связанны е с солидарной раскладкой суммы ущерба в одном или нескольких хозяйствах на все хозяйства, вовлеченные в страхование; - перераспределение ущерба происходит как между территориальными един ица ми, так и во времени; - возвратность мобилизо ванных в страховой фонд страхов ых платежей. I . Сущность и функции страхования. 1. Сущность страхования. Страховое зв е н о — эт о особое звено финансово-кредитной системы. Отношения страхования возникают между двумя сторо нами — страховщиком и страхователем. Страховщик — это с пециальная организация (госуда р ственная или не государственная), ведающая создан ием и использованием денежного фонда. Страховател ь — юридическое или физическое лицо, вносящее в наз ванный фонд установленные платежи. В личном страховании могут появиться и другие учас т ники страховых отношений. Эт о — застрахованный и лицо, в пользу которого заклю чен договор страхования . Как правило, догово р личного страхования заключае т ся на случай наступлени я соб ытий в жизни самого страхо вателя, поэтому п онятия «застрахованный» и «страхова тель» часто совпадают. Однако в отдельных видах личного страхования страхователем и застр ахованным в ыступают разные лица. Например, в страховании от н есчастных случаев за счет п редприятий и о рга ни за ци й страхователем явля ется орга низация или п редпр иятие, а заст рахованным — ее работник. В страховании детей или страховании к бракосочетанию з астрахова нными являются дети, а страхователями — родители и другие родственники. В отношениях страхования стр аховщик берет на себя ответственность за в озмещение убыт ков ввиду гибели (повреждения) имущества или вып лату денежной суммы при определе нных событиях, наст упающих в жизни че ловека. Ст раховой фонд — это резерв материальных или денежных ср едств, предназначенный для обеспечения расширенного общественного воспр оизводства, в том числе и воспроизводства рабочей силы, при наступлении чрезвычайных неблагоприятных событий, стихийных бедствий и несчастных с лучаев . Фонд денежных с редств, создаваемы посредством страхования, является одним из видов страхового фонда. Основными признаками страхов ания являются следующие : 1 Страховавшие носит целевой х арактер . Страховые выплаты пр оисходят лиш ь при наступлении заранее огово ренных условий, связанных с наступлением тех или ин ых событий. 2. Оно носит вероятностн ый х арактер . Зар анее не изве стно, когда наступит событие, какова бу дет его сила и кого из страхователей оно затронет. З. Страхование характеризует ся возвратностью средств. В этом признаке страховые о тношения похожи на кредитные. Отличие от креди тных о тн ошений в том, что средства страхо вого фонда предназ начены для выплаты совокупно сти страхователе й, а не каждом у из них в отдель ности. 2. Функции ст рахования. Как и любая э кономич еская категория, страхование вы ражает свою с ущность через фу нкции, аналогичные функциям фин ансов: распределительная; контрольная. Одна ко по своему кон кретному содержанию функции страхования имеют специфические особенности. Распределительная функция как общая финансовая фу н кция проявляется через следующие специфические функции ( подфункции ) страхова ния: рисковую, предупредительную и сберегательную. Рисковая функция непосредственно связана с основным назначением страх ования . Она заключается в оказании де нежной помощи пос традавшим физическим либо юриди ческим лицам. Именно в рамках этой функции проис ходит перераспределение стоимости среди у частников страхова ния в связи с наст уплени ем случайных страховых событий. Несмотря на то, что ст рахование сейчас несколько из ме нилось (наряду с госуд арств енными страховыми организа циями постоянно образ уются коммерческие страховые ко мпании), рисковая функция не утратила своего значения. Основн ая цель коммерческого страхования — извлечение дохо да, максимизация прибыли. Однако главная цель лю бого страхования — это финанс овая помощь при наступле нии рискового события. Суть страхования в любой форм аци и остается неизменной. Предупредительная функция отражает еще один аспект страховой деятельн ости: финансирования за счет средств страхового фонда мероприятий по ум еньшению страхового риска. Эта функция предполага ет заключение страхового договора до наступления события и заблаговременную выплату страхователем некоторой суммы в зависимости от величины стр ахового риска. Сберегательная функция страхования в определенной степени аналогична кре дитованию. Здесь с помощью стра хования на дожитие накапливаются некоторые суммы. Эти денежные средства позволяют поддер жать определенный уровень жизни, достатка в престарелом возрасте. В настоящее время, к огда приближается реформа пенс и онного обеспечения, данная функция становится ве сьма актуальной. Предполагается разделение пенсии на состав ляющие: минимальну ю, трудовую страховую и дополни тельную добровольную . При достаточно отработанном механизме пенсионное с трахование в страховой орга низа ции позволит присоедини т ь к основной пенсии так называ емые «рисковые выгод ы». Контрольная функция при суща ка к всей категории фина нсов, так и страхован ию. Она заключается в строго целе вом формировании и и спользовании средств страхового фонда . На практике эта функция проявляется посредством формирования страхов щика страховых резервов, гарантирующих выполнение при нятых обязательств; обеспечени ем платежеспособности путем с облюде ния нормативн ых соотношений между активами и принят ыми страх овыми обязательствами; откры тостью информации по страхов ым организациям и т.д. Административный контроль за деятельностью стра ховщиков о существляется Росстрахнадзором. Он в ыд ает лицен зии компаниям, производит необходимые проверки их деятельности, устана вливает нормативы и правила раз мещения резервов и т.п. За 1994 г. Росстрах надзор направи л в адрес страховых компаний свыше 2100 предписаний по устранению выяв ленных недостатков: у 300 страховщиков было приостан ов лено действие лицензии, а у 14 0 — она была отозвана. В 1995 г. было вынесено более 800 предписаний , действие 44 лицензий приоста новлено а у 18 — лицензии отозваны. Причины такого нарушения деятельности заложе ны в несовершенстве законода тел ьства о страховании. В насто ящее время подготовлен к утверж дению новый Закон « О страховании». На сегодняшний день гарантие й защиты страхователей от недобросовестных страховщиков является нали чие у последних оп лаче нн ого уставного капитала и страховых резервов, которые должны о бязательно формироваться в соответствии с нормати вным законодательством . Несмотря на то, что механизм страхования постоянно совершенствуется са ма эта категор ия существует давно и видоизменя ется в зависимости от сложившейся ситуации. В древности в ст ранах Азии гильдии торговцев заклю чали между собой договоры о коллективном покрытии убытка каждого торговца в случае ограбления каравана с то варом, а в т о рговом мореплавании — при кораблекруше нии . Цехи ремесленников оказывали материальную помощь своим чл енам или их семьям при наступлении несчастных с лучаев, бол езни, смерти. Первые страховые отношения носили название раскладочной системы страхования. При такой системе взносы участников страхования произво дились после наступления несчастного (страхового) случая. От величины ущерба одного или нескольких владельцев имущества о пределялся взнос каждого участника страхо вания, необходимый для покрытия фактической суммы ущерба. В дальнейшем система страхования усовершенствова лась и перешла от раскладочной к существующей. Современная система страхования предполагает вне се ние страхователе м твердо у становленной исчислен ной заранее и не зависящей от размера фактически возник ш его убытка. Возмещение потерь теперь осуществляется за счет заранее соз данного фонда. II . Различные виды страхования в РФ. 1. Виды стра хования. В России стр ахование возникло в середине XVIII в., когда в Петербурге и Москве появились первые филиалы иностранных страховых обществ. С те х пор страхование в стране все время совер шенствов алось. Вначале страхова лись преимущественно от пожаров, краж со взломом, битья стекол . Страхование жизни было практически не р аз вито. Современная стр ахова я система несравнима с про шлой. В связи с ее развити ем возникло много новых видов и форм страхования. Упорядочена деятельно сть страховых структур. Согласно Закону « О страховании» в России основ ны ми видами страхования являются: лично е, имущественное и страхование ответственности. Страхование может осуществляться в двух формах — как добровольное и обя зательн ое. Д обровольное страхование про водится на основе догово ра, заключенного между стр ахователем и стра ховщиком. Обязательное страхован ие осуществляется в силу закона. Например, страхова ние пассажиров при перевозке обще ственн ыми видами н аземного и воздушного транспорта . Страхование в России проводится как в отечественной, так и в иностранкой валюте. В иностран н ой валюте заключа ется страхование: жизни и здоровья граждан, выезжающих за границу, их баг ажа; гражданской ответственности владельцев транспортных средств, вые зжающих за рубеж; гражданами приобретен ных ими товаров зарубежного производства. Система страхования в иностранной валюте в стране практически не развита. В настоящее время Российское страховое законодате ль ство постепенно совершенствуется. В системе защиты ст рахователей существует перестрахование . Перестрахов ание — это страхование одн им стра ховщиком (перес трахов ателем) определенного условиями договора риска ис полнения всех или части обязательств перед страхо вателем. Данные о бязательств а равны или составляют часть от усло вий договора страхования, заклю ченного между страхова телем и первым страховщиком (пе ре страховщиком ). Страховщики для защиты своих интересов, выработки единых норм поведени я образуют союзы, ассоциации и т .п . Федеральной службой России по надзору за страховой деятельностью утве рждено « Положение о страхово м пуле ». Страховой пул — эт о добровольное объединение стр а ховщиков, не являющ ееся юрид ическим лицом, создава емое для обеспечения финанс овой устойчивости страховых операций на основе общей ответственности участников это го п ула за исполнение о бязательств по договорам страхо вания, з акл юченным от имени участнико в страхового пула . Прежде чем перейти к краткой х арактеристике отдель ных видов страхования , необходимо перечис лить основные термины, встречающиеся в этой области финан совых от ношений. Страховой риск — предполагаемое событие, на случай наступлени я которого проводится страхование . Страховой случай — совершившееся событие. Такое событие предусматрив ается в договоре страхования. С его наступлением ст раховщики производят выплату страхова телю, застр ахованному лицу, в ы годоприобр етателю или иным третьим лицам. Страховая в ып лата производит ся после наступления страхового случая в виде страхо вого возмещения при иму щественном страх ова нии , а также как страховое обеспече ние при страховании л ичности. Страховая сумма — это денежная сумма, определенная дог овором страхования (при добровольном ст раховании) или установленная законом (при обязательном страх о вании) . Страховое возмещение — возмещение какой-либо денежной сум мы всле дствие насту пления страхового слу чая, касающегося им ущества страхователя. Оно не мо жет пр евышать разм ера прямого ущерба застрахованно му имуществу, если договором страхования не предусмот рена выплата страхового возмещения в определенной сумме. Если страховая сум ма ниже страховой стоимости иму щества, размер возмещения сокращается пропорциона льно отношению страховой суммы к страховой стоимос ти иму щества. Условиями договора может быть предус мотрен иной способ возмещения утраченной стоимости. Ст раховое обеспеч ение — выплата какой-либо денеж ной сумм ы при наступлении страхового случая, связанного со страхованием жизни. Страховой взнос — это плата за стр аховани е, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с усл овиями договор Страховой тариф — ставка страхового взноса с е дини цы страхо вой суммы и ли объекта страховани я . Страхов ые та рифы по обязательным видам страхова ния устанавливаются в з аконах об обязат ельном страхова нии. Страховые тарифы по доброволь ному страхованию рассчитываются страхо в щиками самостоятельно , и конк ретный размер такого тар ифа фиксируется в договоре стра хования. Сост рахование — действие, при кото ром объект страх о вания может быть застрахован п о одному договору со вместно с несколькими страхов щиками . В настоящее время в ыделяю т пять от раслей страхова ния, которые различаются в зависимости от объектов: иму ществе нное, личное, соц иальное, страховани е ответствен ности и страхование предпринимательских риско в. В имущественном с траховании объектами являются ма териальные ценн ости, в л ичном — жизнь, здоровье, трудо способность человека, в социальном — уровень дохо дов граждан. При страховании ответственности в качестве объекта выступ ает ответстве нность перед третьими лицами вып ол ни ть некие догово рные условия, предусматриваю щие и спол нени е в денежной или товарной форме, или обязан ность возм естить нанесенный материальный или иной ущерб . Объектом стр ахования предпринимательских ри сков является неполуч енн ые прибыли или образование убытка. Д еление страхования на отрасли выявляет только ос новн ые направления страховых интересов граждан, пред приятий и орга низаций. Д ля конкретизации эт их интересов отрасли страхования делятся на подотрасли, а те в свою очередь — на конкретн ые виды страховани я. Видами иму щественного страховани я , например, являются страхова ние строени й, домашнего имущества, транспорта, грузов, урожая. При страховании ответ ственности осуществляется страхова ни е: непогаше ния кред ита или другой задолжен ности, гражданской ответственности владельцев транс портных средств, ответст в енности на случай нанесения вре да в процессе хозяйственной деятельности и др. Виды страхова ни я учитывают конкретные страховы е интересы юридических и физических лиц, позволяют им защититься от разл ичных неблагоприятных обстоятельств. Рассмотрим подробнее каждую отрасль страхова ни я. 2. Характе ристика основных видов страхования. 2.1. Имуществ енное страхование. Объектами страхован и я при имущественном страхова ни и являются различные материальные це нности . Их пере чень весь ма разнообразен. Прежде всего имущественное страхо вание подразделяе тся на обяза тельное и доброволь ное. Обязательному страховани ю в нашей странё подлежит определенное имуществ о с ельскохозяйственных предприя тий, граждан, проживающих в сельской местности (стро ения, некоторые сельскохозяйственные животные). Все остальное имущество может быть застраховано в добровольном порядк е. Таким образом страхуют основные и оборотные фонды предприятий, органи заций и других юридических лиц, сельск о хозяйственн ы е культуры, грузы, суда, авиационную и космическую технику, транспортные средства, животных, произв едения искусства, антиквариат, личное движимое и недвижимое имущество граждан. Основой имущественн ого страхования является опреде ление стоимости застрахованн ого имущества, расчет стра хового т арифа, определение факта и причин гибели или повреждения имущества, расчет и выплата страхового воз мещения. Имущественное с траховани е являе тся наиболее древ ним видом страхования . Имущество може т быть застраховано на случай полной гибели или частичного повреждения при пожаре, н аводнении, авариях, взрывах и других обсто ятельствах. На страховом рын ке России определ ялась тенденци я роста доли страхов ых п латежей по имущественному стра хованию. Важнейш ими видами являются страхова ни я: имущества физических лиц и предпр иятий транспортных средств; грузов. Это пер спектив ные для России виды стра хова ни я, они отличаются огромной величиной страховых сум м и сложностью. В т о же время имущественное страхо вание пока не охватыв ает всех п отенциальных страхова телей. Характерна большая динамичность развития, осо бе нн о в страхова ни и внутренних грузовых перевозок . Имеется объективная необходимость и в озможно с ть развития нетрадиционно го для российско го р ын ка страхо вания от любого ущерба , наносимого транс портному сред ству. Условия р ын очно й экономики открывают нов ые воз можности развития стра х ования имущества граждан, част ных, акционерных и го сударственных предприятий. Д ля дальнейшего р азвития имущественного страхова ния нео бходимо решить ряд проблем: включение в струк т уру затрат предприятий страховы х взносов , ин дексация страховых сумм и возмещений в условиях инфля ци и , предоставл е н ие государством льгот по налогообложению при страховани и общественно значим ых производств. Требует ся более гибкий механиз м тарифной политики, совершенст во вание управления рисками. 2.2. Личное страхова ни е . Основу данно й отрас ли составляет добровольное стра хова ни е жизни, виды кото рого предусматривают в ып лату стр аховой суммы страхователям или другим лицам в связи с дожитием до обусловленного срока или события либо до пенсио нн ого возраста с последу ющей пожизненной выпла той еж емесячной пенсии; с наступлением смерти застрахов а нн ого лица; с различн ыми увечьями от несчастног о слу чая , происшедшего в перио д страхования. Наиболее поп улярно нако пи тельное страхов а ни е жизни. Оно имеет сберегательн ую фу нкцию . Его в идами являются страхования : смешанное, детей, к бракосочета нию и др. На российском рынке наблюдается резкое падение доли личного страхова ни я в о сновном за счет сокращения платежей по страхова нию жизни. Это во многом объясняется влиянием ин фля ции , кото рая с ущественно о бесценила стра х овые суммы, подорвала доверие населения к страхованию жизни как средств у сбереже ни й. Российской особе нно стью развития страхова ни я жизни в у словиях ры н к а является появившееся с 1990 г. та к называемое « краткосрочное страхование жиз ни». По экон омической сущн ости, сро кам дей ствия договора (от 1 до 12 месяцев) оно мало похо же на страхование жизни. Это — реакция предприятий на высо кие налоги на фонд оплаты труда, котора я позволя ет многим п ред п рияти ям через страхование выплачивать дополнительную заработ ную плату своим работникам. Страхование ж изни более других ви дов страдает от инфляц и и . Тем не менее оно и сейч ас сохраняет за собой почти четверть поступле ний всего страхового ры нка . Для советского страховани я на про тяжении м ногих десятилетий страхование жизни я влялось основой всей си стемы государственного страхова н и я. Страхование ж изни несет о г ромную социаль н ую на грузку в обществе. А нал изируя состояние страхового рын ка по отраслям, можно прогнозировать в бл ижайшем буду щем по мере стабилиз а ции экономики дальнейшее значи тельное развитие страхования ж изни . Следует учесть, что бесспорными лидерами с трахования жизни становятся к руп ней ши е страховы е ком пании , созданные на базе бывшего Госстра ха СССР, поскол ьку для страхов ания жизни требу ется агентска я сеть, содержание которой под силу только крупн ым компаниям . Относительно низкая доходность , длит ельный срок форми рования резервных фондов, харак терные для долгосрочного страхова ния жизни приходят в противоречие со стрем лением частных компаний накапливать капи тал в кратчайшие сроки. Страхова ни е от несчастных случае в за счет средств п редприятий явля ется одной из форм социальной защиты интересов граждан. При этом необходимы соответствующ и е государственные льготы при налогообл ожении. В настоящее время возникла необходимость развития новых направлений л ичного страхования, учитывающих риски, связанные с развитием рыночных о тношений. 2.3. Социальное страхование. Социальное с трахова ние является объективной необхо димостью. На определенном этапе развития общества оно берет п од свою защиту лиц, которые в силу н екоторых причин не могут трудиться и получать оплату за труд. Обоснованная систе ма социального страхования — од на из предпосылок обе спечения социальной справедливо сти, создания и поддержани я политической стабильности. Задачами социально го страхования являются формир о вание денежных фондов, из которых покрываются зат раты, связанные с содержанием нетрудоспособных или лиц, не участвующих в трудовом процессе, сокращение разрыва в уровне материального обеспечения неработающих и рабо тающих ч ленов общества. Учитывая особую важность социального страхования , его влияние на общественные проце ссы, государство во многих странах создает системы обязательного государст венного социального стра хования, дающие возможность значительной концентрации ресурсов в един ых фондах и тем самым обеспечивающие надежной соци альной защи той население страны. В России государственное обязательное социальное страхование предста влено четырьмя фондами: пенсионны м; обязательного мед иц инского страхования; социального страхования; занятости. В формировании и использовании этих фондов есть свои особ енности. Задуманные как страхов ые , они не всегда соответствуют принципам формир ования и использования страховых фондов . В их деятельности очевидны черты бю джетного подхода: обяза тельность и норм ативность отчис лений, плановое расходование сред ств, отсутствие персонификации накоп лений и др. По экономической су щности эти фонды не являются страховы ми , по форме они относятся к внебюджет ны м фондам. Однако нельзя не отметить, что наряду с обязательным государственным со циальным страхованием возникают и постепенно развиваются не государственны е пенсионные фонды; некоторые страховые компании зак лючают догово ры медицинского страховани я. 2.4. Страхова ни е от ветстве нн ости . Объектом страхования в этой отрасли страхова ни я явля ется ответственность пе ред третьими лицами, которым мо жет быть причинен ущерб вследствие какого-л ибо действия или бездействия страхователя. Сущность эт ого страхова ния — защита эко номич еских интересов возможных причини телей вреда и лиц, которым в конкретном страховом случае причи нен вред (ущ ерб). В настоящее время для этой чре звычайно важной, но совершенно недостаточ н о развитой отрасли страхова ни я созданы законодатель ные предпосылки. Началом развития этого вида страхова ни я в Россия явилось страхование ответственности заемщиков . Д оля премий, полученных от страхова ни я кредитов, в общем объеме страховых взносов значитель но выросла. Б ыстрый рост страхован ия ответств енности является одной из специфическ и х черт сегодня ш него р оссийского страхового р ын ка. Это р езультат формирования и роста кредитного р ын ка, огромного размера взаимной задолженности. Страхование кредита является одновременно и весьма рискова нн ым, и достаточно прибыльн ым . Большинст во вновь образуем ых страховы х компаний предпочитают именно этот вид страхования. В условиях недоста точной методологической проработки страхования ответственно сти весьма вероятны ср ы вы в сроках и размерах в ып лат страхов ого возмещения, что несет серьезную угрозу раз вит ию цивилизованн ого страхового р ын ка. Объектам и ст рахования кредитн ы х рисков являются коммерческие кредиты, обязательства и поручительства по кредиту, ба нк овские ссуды, долгосрочные инвестиции и др. Существ уют две форм ы страхования кредит ных риск ов: страхова ни е риска непогашения кредит а и страхование от ветственности за ем щика за непогашение кредит а. Страхова ние кредитны х рисков защищает интересы и заемщика, и кредятора. По правилам добровольного страхован ия риска непо гашения кредитов объектом страхования выс тупает ответственность заем щиков (физических и юридических лиц) перед банком за свое временное и полное погашение кре дитов и проц ентов за их использование. Страхователем является банк. Ответственность страховщика возн икает через опреде ленное количество дней после на ступления срока платежа, если страхователь н е получил о бусловленную кредитн ым догов ором сумму. Конкретный предел ответственности страховщика, а он может со ставлять от 50 до 90% суммы задолженности (размёр страхового возмещения), и ср ок наступления его ответст венности устанавливают ся догово ром страховани я. По правилам добро вольного страхования ответствен ности заем щика за непог ашение кред итов объектом страхо вания явл яется ответственность заемщика перед банком, в ыд авш и м кредит. Основ ные условия этого вида аналогич ны страх ованию риска непогаше ни я кредитов . В настоящее время наиболее острой является проблема введения в России с тр ахова ни я гр ажданской ответствен ности владельцев транс портных средств. Население и об щес тво страны не защ ище но от возможных последствий и несет боль шие потери из-за роста дорожно-транспортных происшествий п олучения различных травм, гибели людей, уничтожения материа льных ценностей. действующая си стема защиты через судебные органы не реша ет этих проблем. Д обровольное страх ова ни е личного транспор та от не счастных случаев, а также жизни не решает вс его комплекса проблем при наступл ении дорожно-тран спортных проис шествий. Во многих странах этот вид с трахования является обязательным. Объекто м страхо ва ни я является гражданс кая ответственность владельца транспортного средства за во зможное нанесение вреда другим лицам при совершении дорожно-транспорт ного происшествия. Материальный ущерб и другие затраты, связанные с нане сением увечья пострадавшим гражда нам, подлежат возмещен ию страхо вой организацией. По данному стра хованию оплачивается материальный ущерб, связанный с восстановлением по страдавших транспортных средств и другого имущества, Производится оплата расходов на лечение пострадавших граждан, протезирование, питание, перек валифика ци ю , возмещение потери семейного дохода в связи с увечьем или смертью пострадавших, включая выплату пожизненн ой пе нсии детям или другим родственникам. Страховой фонд п о данному виду страхования форм ир уется за счет обязательных п латежей всеми владельцами тра нспортных средств данной страны . В ыплаченно е стра ховое возмещение может быть впосле дствии взыскано с лиц, виновных в совершении транспортной аварии. данное страхование позволяет о беспечивать возмещение последст вий нанесения вреда даже в тех случаях, когда виновное лицо не имеет реал ьных материальных возможностей для этого. Кроме того, за сче т средств соответствующего стра хового ф онда становится возможным финансирование Предупредительных мероприя тий по уменьшению числа и последствий дорожно-транспор тных происшествий. Отсутствие этого вида страховани я в России объясняет ся низким уровнем страх овой культуры, неосоз нанием воз можностей страховой защ иты в условиях развитого страхо вого р ын ка. Во многих странах проводится страхова ни е гражданс кой ответст венности на случай нанесения вреда другим лицам в процессе хозя йственной и профессиональной де ятел ьности, а также на случай загрязнения окружающей среды. Страхова ни е профе ссиональной ответственности свя зано с возможност ью предъявления претензий к лицам и предприятиям, з анят ым выполнением своих профес сиональ ных обязанностей оказанием соотве тствую щих услуг. Основанием для предъявления п ретензий могут быть небрежность (хала тность), ошибк и и упущения стра хователя. По страхованию профессиональной ответственности могут быть З две груп пы рисков. Во-первых, риски, связанные с во зможностью нанесения третьим ли цам телесных поврежде н ий и причинение вреда з доровью. Такие случаи встречаются в практике врачей, дантистов, фармацевтов, води телей и т.п. Во-вторых, риски, связан ные с возможностью причинения материаль ного или эко номического ущерба. К этому виду относя т деятельность архитекторов , инженеро в-строителей, консультантов, ад вокатов. Чрезвычайно актуал ьным является страхование отве т ственности предприят ий на сл учай загрязнения окружа ющей среды. Ежегодный ущерб, прич и няемый природе, оценивается многими мил лиардами рублей. По утверждению медиков, загрязне ни е окружающей среды является причиной многих тяжелых з аболеваний. Прямые убытки — т елесные повреж дения, болезни и психичес кие расстройства, ущерб сельско хозяйственным культурам, загрязнение воды, лесов, ущерб собст венности. Но есть и косвенные у бытки — это потери доходов от простоя производства из-за загрязне ни я, рас ходы на очистку, удаление отходов. Специалисты прихо дят к выводу, что совершен но необходимо введение ст рахова ния ответственности то в аро производите л ей на случай за грязнения окружаю щей среды. Очевидно, что страхование не может быть единс твенным методом формирования эко логических фондов. Здесь очень важен системный подход и участие бюд жета, внебюджетных и благотворител ьных фо ндов, создание действенных налоговых льгот. Вместе с т ем внедрение экологического страховани я ка к разновидности страхования ответств енности дало бы возможность воз ложить н а страховщиков в ып лату положенной по закону компенсации пострадавши м в результате загрязнения окру жающей с реды. Через страхование может проводиться и контроль за природо охранными мероприятиями на уров нях заключения договора страхова ни я. Развитие страхования ответственн ости в нашей стра не — новое, перспективное направл ение деятельности. 2.5. Страхова ни е предпринимательских рисков . Поскольку гл авным стимулом предпринимательской деятельности служит стремление к п олучению прибыли (дохода), то риск возможности неполучения прибыли или дохода, снижении уров ня рентабельности или даже обра зова ния убытков и я вляется объектом данного страхо вания. При страховании п редпринимательских рисков объек том страхования являе тся деят ёльность, включающая ин вестирование денежных и др угих ресурсов в какой-либо вид производства, работ или у с луг, получение через определен ный период дохода. В современных услови ях значе ние этого вида страхова ния очень велико. Рынок поло н риска и соответственно потерь. Однако наивно было бы полагать, что все пред принимательские риски мог ут быть сведены к минимуму. На самом деле существуют риски, которые не берется страховать н и одна серьез ная страховая компания. Д анное страхование представл яется одним из самых сложных. Ответственность страховой организации по этому виду страхования заключает ся в возмещении страхователю по терь, возникших в процессе его предп рини мательской деятельности . Страховая сумма к ак предел ответственности по до говору определяется по заявлен ию страховате ля, но, конеч но, с согласия страховой организации. Возможны два варианта ее установления. Страховая сумма: определяется в предела х капитальн ы х вложений страхо вателя; вк лю чае т не только капита льные затраты, но и опре деленную нормативную прибы ль, которая ожидается от затрат . При первом вариан те возмещаются затраты страхова теля, его можно назвать страхованием инвестиций. При вт ором — возмещается и н ормативная прибыль, т.е. проис ходит страхо вание прибыли (дохода). Назначение с трахования состоит в том, чтобы возме стить страхова те лю возм ожные по тери, если через опреде ленный период застрахо ванные операции не дадут предус мо тренного экономического эффе кта. Страховое возмеще ние рас считывается в виде разницы между страховой суммой и фактическими финан совыми результатами от застрахованной деятельности. Сроки договоров индивидуал ьны, они зависят от сроков ок уп аемости капитальных вложен ий. Этот вид страхования требует большой подготовитель ной работы и прежде всего экспертизы проекта. Одним из конкретны х видов страхования предпринима тельских рисков является стра хова ни е от убытков всле дст вие перерывов в производстве. Остановка произв одства влечет за собой неизбе жные финансовые потери. Страхуют, как правило, вынужденный простой, возн икший не по вине страхователя. Простой может быть вызван гибелью или пов реждением оборудо вания, непоставками электроэнер гии, воды, топлива, другими причинами. Размер ущерба зависит от срока простоя. Подлежащий возме щению ущерб от простоя складыва ется из трех составных частей: расходов, произведен ных за время остановки производства; не полученной прибыли; до полнительных затрат, осуществленн ых с целью сокращения ущерба. П реоблад ающей является вторая часть, поэтому говорят о стра ховании упуще нн ой прибыли. При страховании п редпринимательских рисков учиты вают еще риск новой техники и техн ологии, а также бир жевы е и валютные риски. Страхование новой техники и технологии имее т общие чер ты с имущественным с трахова ни ем, но, кроме того, здесь добавляется страхование повыше нной прибыли от внедрения новой техники. В целом расчет страхов ых сумм и тарифов анал огичен страхованию в связи с перерывами в производстве. В биржевых и валют ных рисках применяют, как прави ло, не страхование в чистом виде, а такую операцию, ка к хеджирование, т.е. заклю чение срочных контрактов с уста новлением фиксированной цены на валюту или то вар для снижения рисков испол нения контрактов их, в свою оче редь, подкреп ляют за ключением договоров по страхова нию ответственности. Т акой ком плексный подход позволя ет снизить потери. В заключение отмет им, что рыночные отношения пред полагают высокий рис к предприним ательской деятельно сти, как и высокую ее доходность. Абсолютно застрахо ваться о т рыночных рисков нельзя, можно лишь свести их к разумному минимуму. Заключени е Итак, страхование – система особых перераспределительных отношений, во зникающих между участниками страхового фонда в связи с его образование м за счет целевых денежных взносов и использованием на возмещение ущерба су бъекта хозяйствования и оказания помощи гражданам при наступлении страховых случа ев в и х жизни. Различают: и мущественное страхование , объектом которого выступают ра зличные материальные ценности; л ичное страхование , основой которого являются собы тия в жизни физических лиц; с оциальное страхование , объектом которого выступают лиц а , которые в силу н екоторых причин не могут трудиться и получать оплату за труд ; с трахование ответственности , пред метом которого служат возможные обязательства страхователя по возмещ ению ущерба третьим лицам; с трахование предпринимательских рисков , где объектом считается риск неполучения прибы ли или образования убытка. Литератур а 1. Финансы. Под ред. А.М. Ковалевой. М.: Финансы и статистика, 1997. 2. Махалина О.М. Конспект лекций по курсу «Финансы, денежн ое обращение и кредит». М.: ГУУ, 1999. 3. Лебедев О.Т., Каньковская А.Р., Ф илиппова Т.Ю. Основы экономики. СПб.: ИД ''МиМ'', 1997. 4. Современная экономика. Ростов-на-Дону, издател ьство ''Феникс'', 1995. 5. Хасбулатов Р.И. Мировая экономика. - М., ИНСАН, 1994. - 736 с

1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
- Сынок, пригнись, пост ГАИ!
- Мама, но я же за рулём...
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, реферат по страхованию "Сущность, функции и виды страхования", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru