Банковская система Республики Беларусь: проблемы и перспективы развития

Содержани е Введение 3 I. Концептуаль ные основы банковской системы. 5 1.1 Сущность и понятия банковской системы. 5 1.2 Главные с оставляющие банковской системы 9 1.3 Операции проводимые банками 13 II. Характеристика банковской системы Республики Беларусь 19 1.1 Банковская система Республики Беларусь на современном этапе. 19 1.2 Проблемы и перспективы развития банковской системы Рес публики Беларусь. 22 1.3 Операции проводимые банками Республики Беларусь 29 Заключение 36 Пр иложения 38 Список литературы 40 Введение Тема данной курсовой работы – Банков ская система Республики Беларусь : проблемы и перспективы развития . Эта тема была выбра на не случайно , в виду ее актуальности . Ведь банки – это одн о из цент ральных звеньев системы рыночных структур . Ра звитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма . Банк и - это предприятия , присущие любой нормально функционирующей экономической формации . Актуальнос ть выбора темы р а боты связана с видением автором проблем белорусских бан ков по формированию ресурсной базы и эффе ктивному их размещению в условиях снижения уровня инфляции и ужесточения требований о рганов регулирующих банковскую сферу . Банки с оставляют неотъемлемую черту с овременно го денежного хозяйства , их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства . Нах одясь в центре экономической жизни , обслужива я интересы производителей , банки опо средуют связи между промышленностью и торговле й , сельским хозяйством и нас елением . Банки - это атрибут не отдельно вз ятого экономического региона или какой-либо о дной страны , сфера их деятельности не имее т не географических , ни национальных границ , это планетарное явление , обладающее колоссальн ой фин а нсовой мощью , значительным денежным капиталом. Цель написания курсовой работы – изу чить структуру банковской системы на уровне теории и на примере белорусской банковск ой системы . Проанализировать перспективы дальнейш его развития системы , ее усовершенствов ан ия. Задачи , поставленные в курсовой работе : -рассмотреть структуру банковской системы на уровне теории ; -познакомиться с главными составляющими б анковской системы ; -познакомиться с операциями , проводимыми б анками ; -рассмотреть структуру белорусской банко вской системы ; -рассказать о проблемах и перспективах развития системы. В первой главе рассмотрена банковская система на уровне теории , ее компоненты , проводимые операции. Во второй главе охарактеризована банковск ая система Республики Беларусь . Здесь же р а ссказано о проблемах , существующих в системе и даны предложения по ее дальнейш ему развитию и усовершенствованию. Отечественным банкам , как и всей нашей экономике , не повезло во многих отношения х . К сожалению , на протяжении довольно дли тельного времени адми нистративное , зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономическ ий подход , в результате подлинные экономическ ие функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные . За всю нашу историю банки так часто игнорировали , до такой с тепени снизили их эконо мическое назначение , что даже сейчас , организу я переход к рынку , мы не уделяем им такого внимания , которого они заслуживают . И ными словами , в нашем сознании так долго и настойчиво внедрялся командный стиль у правления народным хозяйс т вом , а б анки настолько были загнаны в угол , потеря ли свой авторитет и назначение , что в настоящее время необходимость восстановления их подлинной рои не звучит с должной уб едительностью . Можно сказать , что в нашем обществе еще нет завершенного понимания т о го места , которое должны занимать банки в экономической системе управления экономикой . Вся наша теория банков - это фактический пересказ того , какие в стране существуют банки , какие операции они при э том выполняют . Обществу нужны обстоятельные , б олее глуб о кие представления о сут и банка , необходима его концепция , выяснение его общественного назначения . Все это непро стые вопросы , их корни заложены в истории развития банковского дела. При написании курсовой работы использован ы материалы белорусских и российски х учебников , учебных пособий , справочников . А так же вырезки из статей газет и журналов таких , как ''Национальная Экономическая Газета '', ''Вестник Ассоциации белорусских банков ''. I. Концептуальные ос новы банковской систе мы. 1.1 Сущность и пон ятия банковской системы. Банки , как коммерческие предприяти я , возникли в связи с потребностями воспро изводства , кругооборота промышленного и торгового капитала . Разложение натурального хозяйства , рост торговли и товарного обмена р езко повысили значение денежных расчетов и кредита . Переход к наемному труду в шир оких масштабах приводил к тому , что все большая часть доходов выплачивалась в дене жной форме . Возник регулярный денежный оборот , организа ц ию и техническое обслуж ивание которого банки взяли на себя . Банки сосредотачивают у себя огромные массы сс удного капитала путем привлечения свободных д енежных средств фирм и правительственных учре ждений , сбережений и доходов населения и п редоставляют их в ссуду . По мере укрепления банков и превращения их в с амостоятельную отрасль предпринимательства они в ыступают как совокупный кредитор Банки - это предприятия , присущие любой нормально функционирующей экономической формации , занимаю щиеся кредитованием и фи нансиров анием промышленности и торговли за счет д енежных капиталов , привлеченных в виде вкладо в и путем выпуска собственных акций и облигаций . Чаще всего под словом «систем а» понимается состав чего-либо . Банковская сис тема включает Национальный банк , кре дитны е организации и их ассоциации . Такое толко вание не случайно («система» от гр . system - целое , составленн ое из частей , соединение ). Из этого же предположения о содержании системы исходит и немецкое законодательство , а также некоторые немецкие авторы . В одном из лучших немецких учебников «Банковское дело» под редакцией проф. X. Е . Бюшгена отмечается , что банковская система состоит из универсальных и специал изированных банков , эмиссионного банка . Национальн ый банк играет ведущую роль - роль банка банков. Вместе с тем термины «система» и «банковская система» определяют не только сос тав банков . По содержанию понятие «банковская система» более широкое , оно включает : совокупность элементов, достаточность элементов , образующих определен ную целостность, взаимоде йствие элементов. Банковская система характеризуется следующим и свойствами : 1. Банковская сис тема , прежде всего не является случайным м ногообразием , случайной совокупностью элементов . В нее нельзя механически включать субъекты , также действующие на рынке , но подчин енные другим целям. 2. Банковская система специфична , она выражает свойства , характерные для нее самой , в отличие от других систем , функционирую щих в народном хозяйстве . Специфика банковско й системы определяется ее составными элемента ми и отношени ями , складывающимися между ними. Когда рассматривается банковская система , то , прежде всего , имеется в виду , что о на в качестве составного элемента включает банки , которые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе. Вместе с тем это не следует понимать так , что сущность банковской системы есть сложение сущностей ее элементов . Сущ ность банковской системы - это не арифметическое действие , а проникновение в новую более широкую сущ ность , охватывающую сущность не только отдель ных элементов , но и их взаимосвязь . С ущность банковской системы обращена не только к сущности частных , составляющих элементов , но и к их взаимодействию. Из этого следует , что сущность банковс кой системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов. Практика знает несколько типов банк овской системы : распределительная централизованная банковская система ; рыночная банковская система ; система переходного периода. В противоположность распределительной систем е банковская система рыночного типа характери зуется отсутствие м монополии государства на банки . Каждый субъект воспроизводства само й разнообразной формы собственности (не тольк о государственной ) может образовать банк . В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управле ния. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой . Эмиссия сосредот очена в центральном банке , кредитование предп риятий и населения осуществляют различные дел овые банки - к оммерческие , инвестиционные , инновационные , ипотечные , сберегательные и др . Д еловые банки не отвечают по обязательствам государства , так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков ; деловые банки подчиняются своему Совету , решению акционеров , а не административному органу государства. 3. Банковскую систему можно представить как целое , как многообразие частей , подчиненных единому цел ому . Это означает , что ее отдельные части (различные банки ) связаны таким образом , ч то могут при необходимости заменить одна другую . В случае если ликвидируется один б анк , вся система не становится нед ееспособной - поя вляется другой банк , который может выполнять банковские операции и услуги . В банковску ю систему при этом могут влиться новые части , восполняющие специфику целого. Теоретически можно предположить , что даже в том случае , есл и в банковской системе исчезает первый ярус - центральный банк , то вс я система не разрушается , какое-то время д ругие банки способны в пределах выпущенной массы платежных средств совершать расчеты , выдавать кредиты , проводить другие банковские и небанковски е операции . В истории не которых стран были примеры , когда эмиссионные операции поручались не только центральному банку , но и деловым , коммерческим банкам . 4. Банковская система не находится в статическом сос тоянии , напротив , она постоянно в дина мике . Здесь выделяются два момента. Во-первых , банковская система как целое все время находится в движении , она доп олняется новыми компонентами , а также соверше нствуется . Например , еще недавно в России не было муниципа льных банков , сейчас о ни созданы в ряде крупных экономических ц ентров . Существенное место занимали мелкие ба нки (с капиталом до 100 млн . руб .), постепенно их число сокращается , достигнув к 1 сентября 1997 г. 1,4% общей численности кредитных учреждений . С в ыходом нового банковского законодательства банковская система приобрела более совершенную законодательную базу. Во-вторых , внутри банковской системы посто янно возникают новые связи . Взаимодействие об разуется как между центральным банком и к оммерческими бан ками , так и между ними . Банки участвуют на рынке межбанковских к редитов , предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги , покупают денежные ресурсы друг у друга . Банки могут оказывать дру г другу иные услуги , к примеру , участвоват ь в совместных проект а х по фи нансированию предприятий , образовывать объединения и союзы. 5. Банковская система является системой «закрытого» типа . В полном смысле ее нельзя назвать закрытой , поскольку она взаимодействует с внешней средой , с другими системами . Кроме того , си стем а пополняется новыми элементами , соот ветствующими ее свойствам . Тем не менее , о на «закрыта» , так как , несмотря на обмен информацией между банками и издание центра льными банками специальных статистических сборни ков , информационных справочников , бюллетеней, существует банковская «тайна» . По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах , об их движении. 6. Банковская система - «самоор ганизующаяся» , поскольку изменение экономической конъюнктуры , политической ситуации неизб ежно приводит к «автоматическому» изменению полит ики банка. В период экономических кризисов и пол итической нестабильности банковская система сокр ащает долгосрочные инвестиции в производство , уменьшает сроки кредитования , увеличивает доходы преимущественно не за счет основной , а побочной деятельности . Напротив , в услови ях экономической и политической стабильности и , следовательно , сокращения риска , банки актив изируют свою деятельность , как по обслуживани ю основной производственной деятельности предпри ятий , т ак и долгосрочному кредитован ию хозяйства , получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступ лений . Банки , не принявшие меры , учитывающие меняющиеся события , неизбежно оказываются в трудном экономическом положении , теряют клиенто в , несут убытки , в конечном счете , перестают существовать . 7. Банковская система выступает как управляемая система - Це нтральный банк , проводя независимую денежно-кредит ную политику , в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти . Деловые банки , будучи юридическими лица ми , функционируют на базе общего и специал ьного банковского законодательства , их деятельнос ть регулируется экономическими нормативами , устан авливаемыми центральным банком , который осуществл яет контроль за деятельно с тью кре дитных институтов (в ряде стран функции на дзора за деятельностью коммерческих банков во зложены на другие специальные государственные органы ). Все эти признаки свойственны и белору сской банковской системе , которая в современн ых условиях , будучи сист емой переходного периода , тем не менее , является развивающ ейся системой. 1.2 Главные составляющие банковской системы Элементы банковской системы образуют единство , выражают при этом спе цифику целого и выступают носителями его свойств. Элементами банковской системы являются ба нки , некоторые специальные финансовые институты , выполняющие банковские операции , но не имею щие статуса банка , а также некоторые допол нительные учреждения , образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов. По форме собственности выделяют - государственны е , акционерные , кооперативные , частные и смешан ные банки . Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным ба нкам . Так , например , Капитал Банка России п ринадлежит государству . Подобная ситуация сложила сь у центральных банков таких стран , как Германия , Франция , Великобритания , Бельгия . Дол я государства в капитале центрального банка Японии составл я ет 50%, остальная часть принадлежит банкам , в Швейцарии государ ству принадлежит. 47% капитала центрального банка (оставши еся 53% принадлежат кантонам ); в Австрии - 50% капитала Австрийского национального банка владеет государ ство , другой половиной - частны е лица . Коммерче ские банки в рыночном хозяйстве чаще всег о являются частными (по международной термино логии понятие частного банка относится не только и даже не столько к банкам , принадлежащим отдельным лицам , сколько к акци онерным и кооперативным банкам ). В цен трализованной системе хозяйства коммерческие бан ки , как правило , бывают государственными. По законодательству большинства стран на национальных банковских рынках допускается ф ункционирование иностранных банков . В ряде ст ран (во Франции и др .) деятель ность иностранных банков не ограничивается . В Росси и , Канаде и других странах для иностранных банков вводится определенный коридор , в к оличественных рамках которого они могут разве ртывать свои операции. По правовой форме организации банки м ожно разделить н а общества открытого и закрытого типов ограниченной ответственности. По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные , депозитные и коммерческие. Эмиссионными являются все центральные бан ки , их классической операцией выступает выпус к н аличных денег в обращение . Они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов . Депозитные банки специализируются на аккуму ляции сбережений населения . Депозитная операция (прием вкладов ) служит для данных банков основной операцией . Коммерческие банки заня т ы всеми операциями , дозволенными банковским законодательством . Коммерческие банки составляют основное ядро второго яруса банков ской системы рыночного хозяйства. По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированны е . Универса льные банки могут выполнять весь набор банковских услуг , обслуживать кл иентов независимо от направленности их деятел ьности , как физических , так и юридических лиц . В числе специализированных банков находя тся банки , специализирующиеся на внешнеэкономичес ких операциях , ипотечные банки и д р . В отличие от универсальных банков специ ализированные банки специализируются на определе нных видах операций. Идея универсальной банковской деятельности развивалась параллельно с развитием специализа ции банковского хозяйства . Такова закономерн ость развития мирового банковского сообщества . Принято считать , что специализация позволяет банкам повышать качество обслуживания клиентов , снижать себестоимость банковского продукта . Идея специализации более характерна для банко в США. М ировой опыт свидетельствует о то м , что банки могут развиваться как по линии универсальности , так и по линии спец иализации . В том и в другом случаях ба нки могут получить хорошую прибыль , и лишь клиенты могут ответить на вопрос о т ом , какая линия развития о к ажется более предпочтительной. Виды банков можно классифицировать и по обслуживаемым ими отраслям . Это могут б ыть банки многоотраслевые и обслуживающие пре имущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную , автомобильную , нефтехимическую промы шленн ость , сельское хозяйство ).ъ По числу филиалов банки можно раздели ть на бесфилиальные и многофилиальные. По сфере обслуживания банки делятся н а региональные , межрегиональные , национальные , межд ународные . К региональным банкам , обслуживающим главным образом какой-либо местный регион , относятся и муниципальные банки. По масштабам деятельности можно выделить малые , средние , крупные банки , банковские консорциумы , межбанковские объединения. В ряде стран функционируют учреждения мелкого кредита . К ним относятся сс удосберегательные банки , строительно-сберегательные ка ссы , кредитная кооперация и др. Наличие в составе коммерческих банков кредитных организаций с небольшим уставным капиталом не укрепляет позиции банковской системы в целом . Практика показывает , что у бан ков с небольшой капитальной базо й больше проблем с ликвидностью , развитием объема операций . Вместе с тем это не означает , что малые банки не должны раб отать на рынке . Напротив , мировая практика показывает , что малые банки могут успешно работать с малыми п р оизводственными структурами (чего избегают крупные банки , предпочитающие работать со средними и крупны ми клиентами ). Малые банки , создаваемые в « складчину» мелкими товаропроизводителями , способны аккумулировать ресурсы там , куда не проника ют банки с больш о й капитальной базой , зачастую оказывают больше финансовой поддержки в развитии регионов , мелкого и среднего бизнеса. В банковской системе действуют также банки специального назначения и кредитные орг анизации (не банки ). Банки специального назначения выполн я ют основные операции по указанию органов исполнительной власти , являются уполномоченными б анками , осуществляют финансирование определенных государственных программ . Наряду с данными оп ерациями уполномоченные банки выполняют и дру гие операции , вытекающие и з их с татуса как банка. Некоторые кредитные организации не имеют статуса банка , они выполняют лишь отдельн ые операции , в связи с чем не получают от Центрального банка лицензию на осущес твление совокупной банковской деятельности. К . элементам банковской сис темы от носят и банковскую инфраструктуру . В нее в ходят различного рода предприятия , агентства и службы , которые обеспечивают жизнедеятельность банков . Банковская инфраструктура включает и нформационное , методическое , научное , кадровое обес печение , а также с редства связи , коммуникации и др. В условиях рынка банки прежде всего нуждаются в широкой и оперативной информац ии о состоянии экономики , ее отраслях , гру ппах предприятий , отдельных предприятиях , обращающ ихся в банк за кредитом и другими усл угами . Для оцен ки кредитоспособности клие нтов , экономического и делового рынка , для консультирования предприятий и населения , управле ния имуществом клиента банки нуждаются в подробной информации. Информация , необходимая банкам , обычно пре доставляется специальными агентст вами - кредит-бюро , в ряде стран сведения , в которых нуждаю тся банки , можно почерпнуть в многочисленных справочниках (торговых и промышленных регист рах ), журналах , специальных оперативных изданиях , а также запросить в центральном банке , где ведется картоте ка клиентов. Необходимым компонентом банковской инфрастру ктуры выступает и методическое обеспечение . В силу переходного периода , когда старые ин струкции бывшего Государственного банка СССР оказались неприемлемыми , полностью пакет новых положений и методиче ских указаний еще не укомплектован. Не оформившимся блоком банковской инфраст руктуры является также научное обеспечение . О но затрагивает как функционирование банковской системы в целом , так и отдельных банков. В структуре отдельных коммерческих бан ков , ка к правило , отсутствовали аналитичес кие подразделения , осуществляющие исследование ры нка банковских услуг , эффективность банковских операций. Важнейшим элементом банковской инфраструктур ы выступает кадровое обеспечение . В Беларуси существует сеть специальны х высших у чебных заведений , факультетов , техникумов , в ко торой подготавливаются кадры финансово-банковского профиля . Переподготовка кадров , повышение их квалификации сосредоточены в различных специал ьных коммерческих школах , курсах , а также учебных центра х , создаваемых при кру пных банках . Увеличение числа субъектов рыночного хозя йства , объема выполняемых банками операций по ставили перед банками и задачи перехода н а новые каналы связи , более высокого уровн я технического обслуживания при совершении ба нковски х операций . Постепенно российская банковская система оснащается новыми средствами связи , обеспечивающими высокую скорость плат ежей и расчетов. Особым блоком банковской системы служит банковское законодательство , которое призвано регулировать банковскую дея тельность . В систему банковского законодательства обычно та кже входят законы , регулирующие различные асп екты банковской деятельности , в том числе кредитное дело , систему электронных платежей , банковскую тайну , банкротство банков и др . Банковская система н е может существ овать без банковского рынка . На нем концен трируются банковские ресурсы , а также осущест вляется торговля банковским продуктом . В усло виях экономического кризиса и инфляции аккуму лировать крупные ресурсы для значительных инв естиций не представ л яется возможным. Развитие новых видов услуг , связанных с кредитными карточками , электронными платежами , сдерживается недостаточно мощной технической б азой белорусских банков. 1.3 Операции проводимые банками Банковские услуги прежде всего можно подразделить на специ фиче ские и неспецифические услуги . С пецифическими услугами яв ляется все то , что вытекает из специфики деятельности банка как особого предприятия . К специфическим ус лугам относятс я три вида .выполняемых ими операций : 1) депозитные операции, 2) кредитные операции. 3) расчетные операции. Депозитные операции связаны с помещением денежных средств клие нтов в банк во вклады (депозиты ). Историчес ки данной опера ции предшествовала сохра н ная операция , когда люди помещали свои це нности на сохранение в банки , обеспечивающие надежность и безо пасность сбережений . В последующем сохранность денежных средств стала перерастать в сохранность от обесценения . Люди стали поме щать свои денежн ы е ресурсы в банк не только как в наиболее удобное , безопасное место , но и в целях получения дохода , их сохране н ия от обесценения , инфляции . За помещение денег на депозит клиенты банка получают ссудный процент. Кредитная операция является основной операцией банка . Не случайно банк иногда называют крупным кр едитным учреждением . И это действительно так : в общей сумме активов банка основной удельный вес составляют кредитные операции . Чаще всего за счет кредитования клиентов банк получает и большую часть дохода . В современной структуре банковских операций кредитная операция однако не являет ся основной . В силу экономического кризиса , инфляции и , следовательно , более высокого р иска коммерческие банки предпочитают заниматься не стольк о кредитованием , сколько други ми более доходными и менее рискованн ыми операциями (например , ва лютными операциями ). Расчетные операции , которые производит банк , могут осуществляться как в безналичной , так и в наличной форме . По поручению клиентов банки мо гут открывать различные счета , с которых произ водятся платежи , связанные с покупкой ил и продажей товаро-материальных ценностей , выплато й заработной платы , перечислением на логов , сб оров и других не менее важных платежей . При расчетах банк выст у пает по средником между продавцами и покупателями , ме ж ду предприятиями , налоговыми органами , население м , бюджетом . При производстве расчетов банки используют различное современное обо рудование обеспечивающее быструю связь и техническую обработку доку м ентации поступающей в банк. Рассмотренные три типа банковских опер аций называют тради ционными банковскими операциями . Оттенок традици онности они приобретают прежде всего в т ом смысле , что исторически , на протя жении длительного времени переходят как на следи е от одного поколения банков к другому . Можно сказать , что эти операции являются самыми древними : их выполняли "старые " банки рские дома , выпол няют и современные большие и малые банки. Но дело не только в этом . Оттенок традиционности данные опе рации приобретаю т и в том смысле , что создают условия сохранения статуса банка . Банками являются не вообще те или иные предприя тия или организации , которые принимают вклады , выдают кредиты , или совершают расчеты между разл ичными юридическими и физически ми лиц а ми . На практике довольно часто можно встретить фонды , ко торые принимают вклады на определенный срок и под определенный процент , но от этого они не становятся банками . Известно , напри мер , что кредиты м огут предоставляться также торговыми организа ция ми , в ообще всеми субъектами , у ко торых есть свободные денежные средства , но от этого они также не превращаются в банки , а сохра няют свой основной статус (положение ). Почта проводит платежи по поруч ению клиента , но не смотря на расчетные операции , которые она в ыполняет , о стается почтой , а не превращается в банк. К разряду традиционных банковских операци й можно отнести и кассовые операции. В современном законодат ельстве они не включе ны в состав базовых операций , из которых складывается банк , о дна ко по своему на значению они отраж ают суть банковской деятельнос ти . Трудно себе представить , что банк занимаясь депозитами , осу ществляя кредитование и расчеты , не вед ет кассовых операций. Промежуточное положение между традиционными и нетрадиционными операциями занимают дополнительные операции . В их состав вхо дят валютные операции , операции с ценными бумаг ами , операции с золотом , драгоценными металлам и и слитками . Эти операции банки могут и не выполнять. В состав нетрадиционных ба нковских услуг входят все други е услуги . Их достаточно много , в том числе : посреднические услуги, услуги , направленные на развитие предприя тия (внедрение на биржу , размещение акций , юридическая помощь , информационные услу ги и т . п .), предоставление гарантий и поручительств, доверительные операци и (включая консу льтации и помощь в управлении собственностью по поручению клиента ), бухгалтерская помощь предприятиям, представление клиентских интересов в суде бных органах, услуги по предоставлению сейфов, туристские услуги и др. Банкам запрещено занимать ся производс твенной и торговой дея тельностью , а также страхованием. В соответствии с рассмотренной классифика цией и в зависимос ти от субъектов получе ния услуги предостав ляются как юридическим , так и физическим лицам . Практически набор услуг тем и другим ли цам может быть в тех или иных банках одинаков , неодинаковым мо жет оказаться только их объем . В сводном перечне услуг российских коммерческих банков услуги , предоставляемые населению , занимают п ока незначительный удельный вес , им еще пр едстоит увеличит ь ко личество видов операций для физических лиц (в том числе по совер шению платежей , кредитованию произво дственных и потребительских нужд , приему вкла дов и др .). Поскольку банки аккумулируют (собирают ) св ободные денежные средства и их перераспределя ют , нап равляют на возвратной основе ну ждающимся хозяйственным организациям , банковские услуги могут осуществляться в форме как п ассивных , так и активных операций . С помощ ью пассивных операций банки формируют свои ресурсы (напри мер , за счет депозитов , продаж и се р тификатов , кредитов , получен ных у других банков , и т.п .). Осуществляя ак тивные операции , бан ки размещают привлеченные и собственные ресурсы на нужды различных хозяйственных организаций и населения. В зависимости от платы за предоставле ние банковские ус луги подразделяются на платные и бесплатные услуги. Это однако не оз начает , что какой-то определенный тип услуг полностью является платным либо бесплатным . Дело банк а определить , за какую разновид ность , например , расчетных операций необходимо взыскива т ь плату с клиентов , а за какую - плату не устанавливать . По ряду соображе ний от дельные операции в составе расчетных , кредитн ых и депозит ных могут осуществляться бесплат но. По отношению к плате за услуги и , следовательно , к доходам банка могут быт ь п рименены и другие , более детальные признаки . Нередко выделяются банковские услу ги , приносящие и не приносящие банковский доход , дорогостоящие и дешевые услуги . Так , большин ство активных операций позволяет банку получить доход , в то вре мя как его п ассивные опе рации предполагают выплату процентов по опре деленным видам вкладов . Некоторые банковские услуги требуют больших затрат труда , поэтому их цена дороже . Например , обработ ка аккре дитива стоит в банке дороже , чем обычный перевод денег по плат е жному поручению клиента. В зависимости от связи с движением материального продукта банковские услуги подр азделяются на два вида : 1) услуги связанные с его дв ижением, 2) чистые услуги. Поскольку банки своими денежными операци ями обслуживают главным образом движение материального продукта , их основная часть бесспорно относится к первому виду услуг . Способствуя прод вижению товаров , данные услуги банка (такие как , например , услу ги предприят иям транспорта , связи , торговли ) создают новую допол ни т ельную стоимость . Чистые услуги предоставляются организациям , занятым н епосредственно материальным производством , а такж е от дельным гражданам для удовлетворения их личных потребностей. Как отмечалось , продуктом банка являются различного рода ус луги . В отличие , к примеру , от продукта промышленного предприя тия банковский продукт не выглядит зачастую как нечто мате риальное , вещественное . Кредит ы и расчеты совершаются в порядке записе й по счетам , в безналичной денежной форме . Поэтому в отли чие о т отраслей материального производства , где продукт прио бре тает конкретную товарную форму , банковский продукт нельзя склади ровать , пр оизводить про запас . Важнейшим свойством банковских услуг яв ляется их производительный характе р. Уже в такой простейшей Форме , как прием от населения и пр едприятий во вклады , заключен огромный произв одительный смысл . Банк просто собирает деньги - он превращает "неработающие ", неиспользуемые денежные ресурсы в работающие активы . В равной степени это относится к кредитам , п р едоставляемым пред приятиям и органи зациям на развитие своей производственной и фи нансовой деятельности . Так или иначе б анковские операции обслуживая хозяйственную деят ельность своих клиентов , способствуют развитию и ускорению производства. Характерным св ойством банковских услу г является и то , что их объектом выступаю т не просто деньги , перемещаемые в огромны х суммах с помощью каналов банковской свя зи с одного счета на другой , из одного региона (предприятия , сектора экономики ) в другой . Движение по счетам предприят ий - это преимущественно движение капиталов в денежной форме. Свойство банковских услуг состоит и в том , что они охваты вают к ак активные , так и пассивные операции . Принимая вклады и "осуществляя тем самым пассивные операции , банки дают возм ожност ь своим клиентам не только хран ить денежные средства в безопасном месте , но и получить определенный доход в виде процентов по депо зитам . Размещая акции кли ентов , предоставляя им ссуду , выполняя валютны е и другие активные операции , банки оказыв ают существ е н ные услуги хозяйствам , способствуют продвижению товарных масс , купле-п родаже товаров , экономии общественных затрат. Операции , выполняемые банками , могут осуще ствлять и другие предприятия и организации . Они не являются монополией только бан ка. Это относи тся не только к традиционным банковским опер ациям , но и особенно к другим услугам . Известно , например , что бухгал терскую помощь , консультации , различные посреднические услуги , аре нду сейфов и другие услуги могут оказыват ь специальные предприятия и агентс т ва . Можно поэтому также заметить , что банки , бу дучи крупными кредитными институтам и , могут выполнять небанков ские операции - операции , которые традиц ионно выполняют другие хозяйствующие субъекты. Такое положение связано с тем , что на рынке банковских ус луг в услови ях рыночного хозяйства возникает серьезная ко нкурен ция . Появление на рынке новых продавцов банковских услуг (торго вые организации , финан сово-промышленные компании , различные агентства и т.д .), зачастую сокращает возможность расширени я наи более прибыльных операций , вынуждает банки искать новые источни ки доходов . Им енно поэтому особенно быстро за последние годы ста ли развиваться не чисто банковские операции , а другие нетрадиционные для бан ка услуги. СВОЙСТВА БАНКОВ СКИХ УСЛУГ : не могут быт ь произведены про запас, носят производительный характер, объектом банковских услуг выступает капит ал, охватывают активные и пассивные операции, не являются монополией только банка, могут относиться к небанковским операциям . Эволюция стандар тного набора б анковских услуг такова , что постепенно под влиянием многих факторов (не только конкуренции , но и освоения новой технологии , изобретения нового банковского продукта и др .) на рынке происходит ка к рост их объема , так и расширение их состава . Особенно это за м етно в работе коммерческих банков . Еще несколько лет тому назад отечественные банки не работали с сертификатами , векселями , кредитными карточками , в их профессиональном лексиконе не употреблялись такие понятия , как факто ринг , лизинг , контокоррент , опцион, банк омат и др . И это по нятно , так как банки работали в условиям централизованной ра спре делительной системы , когда ряд услуг был просто не нужен . Рынок предъявил новые требования к работе : банки оказались вынужд енны ми осваивать новейшие операции , в кото р ых заинтересован их клиент . К сожалению , сразу освоить все эти услуги не могут . Прош ло не так мало времени , банки еще не накопили достаточного опыта . Ряд операций не получает развития из-за сильной инфляции недоста точности современных средств связи . Нел ь зя не учитывать и того , что банки еще не обладают необходимыми знаниями о новейших услу гах , им еще предстоит обучить свой персонал те хнике их предостав ления. Постепенно , однако , новейшие технологии но вые операции ста новятся достоянием банков . Кр оме трад иционных банковских опера ций они начинают предоставлять более широкий набор своих услуг . В целом можно сказать , чт о в банковском секторе экономики намети лась тенденция к универсальной деятельности, универсализации банковских услуг. Комплексное банковское обслужи вание может , однако , прийти не сразу . Для этого банкам предстоит решить ряд проблем , которые бы ли упомянуты выше . Важно , чтобы банки правильно определили сво е место на рынке , оценили свои финансовые , кадровые и производ ственные возможности . Ино гд а не обязательно стремиться к предо с тавлению всего набора услуг . Напротив , для того или иного банка окажется более ра циональным сконцентрированным на каких-то опре дел енных операциях . Специализация бан ка на их выполнении может о казаться для него более эфф ективным н аправлением развития , поз волит сократить затраты на проведение операций и , в конечном сче те , увеличить их доходность. II. Характеристика ба нковской системы Республики Беларусь 1.1 Банковская система Республики Бел арусь на современном этапе. В этой главе я расскажу о главных составляющих банковской системы Респ ублики Беларусь : о Национальном Банке и о шести крупнейших банках. Национальный банк Республик и Белар усь – Центральный банк Республики Беларусь , находиться в собственности Республики Белар усь и действует исключительно в интересах Республики Беларусь . Национальный банк Республи ки Беларусь регулирует денежное обращение , об ладает исключительным право м эмиссии денег и осуществляет иную деятельность по регулированию кредитно-денежных отношений в Республике Беларусь . Национальный банк Республики Беларусь подотчетен Парламенту Республики Бе ларусь . Национальный банк Республики Беларусь является юридическим лицом и имеет право на осуществление банковской деятельности. Основными целями банка являются : - кредитно-денежное регулирование экономической системы РБ ; - поддержка общей эко номической политики Правительства РБ ; - обеспечение устойчивост и официальной де нежной единицы РБ. Органами упра вления Национального банка РБ являются Правле ние Национального банка РБ и Совет директ оров Национального банка РБ. Совет директор ов может принимать следующие решения : Ш о регулировании кредитного рынка ; Ш Об изменении проце нтных ставок Национального банкаРБ ; Ш О регулировании ва лютного рынка РБ ; Ш О нормах ввоза-выв оза иностранной валюты ; Ш О работе подраздел ений Национального банкаРБ ;О выпуске банкното в нового дизайна , юбилейных монет , монет и з драгоценных металлов об изъят ии отд ельных банкнот ; Ш О создании , ликвид ации , реорганизации предприятий , учреждений и организаций Национального банка РБ. В Республике Беларусь существуют несколько десятков банков , которые подразделяются на : ь Мелкие и ср едние банки , обслуживающие мелк их субъект ов хозяйствования ь Крупные банки. Мелкие и с редние банки . Спектр проведения активных операций таких банков ограничивается , как правило , предостав лением кредитов мелким и средним субъектам хозяйствования , потребительского кредита населению . Орга низационная структура таких банков представлена ниже. Правление банка (включая Председателя правления и его заместителей ) Кредит ный Бухгалтерия Отдел неторговых Отдел Отдел операций цен ных бумаг Группа ком - Отдел внутр Кассиры мерческог банковско го учета кредитования Группа Отдел бухгал- потребительско - терского го кредита обслуживания клиентов Крупные банки. Крупные банки имеют безусловное преимущес тво перед мелкими и средними , поскольку он и обслуживают многочисленные и разные рынки , предлагая клиентам многообразие финансовых услуг . Крупные банки менее всего зависят о т благополу чия своих клиентов , а больш ую половину своих доходов получают , обслужива я межгосударственные операции государственных су бъектов хозяйствования , в том числе и госу дарственных органов управления . Структура крупных банков приведена ниже. Организационная структура управления крупного банка Совет директоров Управление Операционный Управление международной отдел б езопасности деятельности Отдел аудита Отдел инкасса- Отдел ции международных Кассовый отде л кредитов Отдел кадров Группа филиалов Филиалы Управление ценных бумаг Отдел мобили - Отдел распределения Отдел обслужи- зации и управле - средств вания физичес- ния ресурсов ких лиц Отдел кредитования Группа финансов Отдел кредито - и инвестиций Ипотечный отдел вания Управление порт - Отдел сопровожде - Трастовые фелями банка ния кредитов услуги Отдел рынков Трастовый отдел Отдел марке- капитала тинга Отдел кредитных Отдел карточек Группа услуг планирования Отдел развития Управление ак ти - филиалов вами и пассивами Аналитический отдел Данные банки обладают неоспоримым преимуществом – они мобилизуют значительный финансовый капитал при относительно не больших издержках . К развитию банковской деят ельности за пределами республики такие банки лучше приспособлены , поскольку обладают боле е высокой способностью брать на себя риск освоения новых рынков и имеют больший доступ к мировому капи т алу. 1.2 Проблемы и перспективы развития банковской системы Рес публики Беларусь. Мы видим , что банки играют очень важную роль в экономике . Поэтому именно с налаживания нормально функционирующей банковской системы нужно начинать выход из кризисного положения , сложившегося у нас в стране . В настоящее время , в связи с нехваткой квалифициорванных кадров и стремительным росто м количества коммерческих банков в эту сф еру идут мало подготовленные работники , котор ые не имеют специа л ьного образован ия . Это приводит к неудовлетворительной рабо те банков и стремлению их просто быстре е заработать деньги . Зачастую банки выдают кредиты предприятиям , даже не проверив их состоятельность . Все это приводит к ухудш ению экономической с итуации в стране . Поэтому я считаю , что необходимо упорядо чить работу банков , увеличить контроль за их деятельностью , и , только после этого , м ожно переходить к оздоровлению всей экономики . Мы имеем достаточно сильную степень вм ешательства государства в экономику , которая досталась нам в наследство от планового хозяйства . Однако мы , пожалуй , еще не вполне отдаем себе отчет в том , насколько должна быть переделана модель государственно го вмешательства в экономику , чтобы решать и решать эффективно страте г ические задачи . Мы ощущаем недостаток стратегического планирования п режде всего в сфере инвестиций и финансов под инвестиции . Что касается производственно й сферы , то инвестиции в нее , равно как и распределение кредитов на инвестиции н е управляемо . Правител ьство и другие о рганы централизованного государственного управления не имеют рычагов воздействия на нее. В качестве оправдания такого положения дел можно сослаться на недостаток внутренн их источников инвестиций , которых нет в до статочном размере ни у предп риятий , ни у населения , ни у Правительства , а так же на практическое отсутствие и внешних и нвестиций в страну . Можно также аргументирова ть слабостью нашей банковской системы . Действ ительно , доля активов банковской системы низк а даже по меркам стран Восточн о й Европы . Таких как , например Польша или Чехия . У нас при всей недостаточности в нутренних долгосрочных накоплений , очень сильно съедаемых инфляцией , они еще и раздроблены по отдельным депозитным счетам юридических и физических лиц по разным банкам . См . ри с . 1. Вместе с тем пути выхода из данног о положения есть. Прежде всего , необходимо объединить имеющи еся в стране внутренние накопления в виде системы долгосрочных депозитов под патронажем государства в государственных банках долгосрочного кредитования. Необ ходимо использовать реальный интер ес накопления (на нужды образования , здоровья и медицинского обслуживания , страхования , пен сий , жилищного строительства , приобретения недвижи мости , ценных бумаг (в том числе , корпорати вных , товаров длительного пользования и т.п .). Кроме Банка развития , возможно подключения к этой системе других долгосрочных банко в . Наиболее оптимально образовать государственный сегмент банков долгосрочного кредитования . З десь целесообразно использовать известный из мировой практики макет хо лдинговой структ уры банков , сложившийся во франко-германской м одели финансовой системы . Холдинговая структура банков (см . рис 2) включает инвестиционные ком пании , промышленные предприятия , компании недвижим ости , торгово-коммерческие компании , трастовые ко м пании , пенсионные и страховые фонд ы и компании , рекламные и консалтинговые ф ирмы и др ., в которых банки имеют долю , входят на правах учредителей непосредственн о либо через дочерние банки . Перспективным направлением в реализации и нвестиционных проектов с у частием иностра нных инвесторов является развитие финансового лизинга . Его значимость возрастает , поскольку многие предприятия , особенно в сфере АПК , не в состоянии оплатить необходимые объемы закупок давно изношенной техники. На основе финансового лизинга можно отчасти разрешить обострившуюся проблему нед остатка валютоокупаемых инвестиционных проектов на условиях инвестиционных кредитов , что влеч ет за собой неиспользование имеющейся у б анков иностранной валюты . Поэтому представляется необходимым создать ме х анизм отбо ра эффективных валютоокупаемых инвестиционных пр оектов для их финансирования не только на условиях обычного кредита , но и на ус ловиях финансового лизинга . Таким образом иде я создания фонда поддержки инвестиций заслужи вает одобрения . Национальный банк был бы заинтересован в разработке Банком разви тия такого проекта . Однако такой проект до лжен опираться на параллельное системное реше ние по созданию инвестиционных , пенсионных , ст раховых и иных фондов , т.е . путем расширени я емкости фондового рынка и и нвес тиционного использования его ресурсов. Вест ник Ассоциации белорусских банков , 9 февраля 2001 № 5 (121) с . 16-28 Взаиморасчеты . Стремление воздействовать на негативные я вления в экономике административным путем при водит к чрезмерной регламентации . В резу льтате порождается путаница , а в некоторых случаях создаются вообще тупиковые ситуации , требующие очередных разъяснений . В этой свя зи хотелось бы проанализировать два нормативн ых документа : Указ Президента Республики Бела русь от 29.06.2000г . N 359 " О б утверждении по рядка расчетов между юридическими лицами , инд ивидуальными предпринимателями в Республике Бела русь " и Правила организации наличного денежно го обращения в Республике Беларусь , утвержден ные постановлением правления Национального банка от 25.07 .2000г . N 17.1г , регулирующих такую важ ную сферу экономики , как взаиморасчеты. Так , защищая законные права кредиторов , когда должник не может вовремя рассчитатьс я , п . 2 Указа устанавливает уже обязательную очередность платежей . На практике это приве ло к оч ередному усложнению оформления платежных документов и даже к очевидным нелепостям из-за обилия очередей . Так , если стоящие во второй очереди кредиторы откл ючат за долги подачу энергоресурсов -- не б удет платежей ни во внеочередном порядке , ни в первоочере д ном . Кроме того , заложенные вне очереди платежи в размере 10% на неотложные нужды скорее ухудшают состо яние взаиморасчетов , чем помогают . Таким образ ом , сомнительно решить вопросы неплатежей пре дложенным методом. Из долгов , не доводя дела до банкр отства , м ожно выйти , только продолжая работу , хотя бы на уровне простого воспрои зводства , или взяв средства со стороны . В этом должен быть заинтересован и сам кредитор , иначе он может вообще не полу чить своих средств. Чтобы работать , субъекту хозяйствования н адо в первую очередь рассчитываться с теми поставщиками , которые обеспечивают его производственный процесс . Источником же погашен ия задолженности при простом воспроизводстве может быть только прибыль . В лучшем случае доля затрат с учетом фонда оплаты тр уда и те к ущих налогов составляет около 80% от цены товара (услуги ). Поэтому , если на средства субъекта хозяйствования с мотреть не с точки зрения "обшей кучи ", а по их составу и размещению , то стан овится очевидной экономическая несостоятельность и пагубность заложе н ного 10-процентного размера внеочередных платежей , который уничт ожает оборотные средства . Ведь после того как субъект хозяйствования рассчитается по до лгам , он практически не способен работать дальше в нормальном режиме из-за отсутствия оборотных средств. Следовательно , можно сделать вывод , что кризис неплатежей , задержки по выплате зарп латы имеют законодательное подкрепление . Удивляет только , что постоянно "обескровливая " предприя тия , государство сетует на отсутствие должног о прироста промышленного произв о дства и услуг. Решить эти вопросы без лишних согласо ваний и проблем удобнее следующим образом . Поскольку есть разрешение Президента , то вс е субъекты хозяйствования , без чьих-либо допол нительных разрешений , должны иметь право на расчеты наличными средствами из выручки или полученными от учредителя в размере не более 50 минимальных зарплат . Кроме того , надо ввести норму , что при покупке ма териальных ценностей за наличный расчет для отчета должен прилагаться только документ установленной формы , подтверждающий опл ату , а для приходования материальных ценносте й по номенклатуре и стоимости покупатель сам заполняет свои бланки накладных . Когда-то же хватало одного авансового отчета . И не надо здесь бояться криминала , т.к . на затраты будет списываться в любом случае вся сумма чека и государству ни к чему усложнять контроль за мелкой номенклатурой . Для этого есть руководство с убъекта хозяйствования , которое лучше разберется в этом вопросе. Е . Алборов . Экономист . Национальная экономическая газета № 6 2001, с .2 Банк овская тайна всегда рассматривается в качестве одно й из гарантий защиты инвесторов , способствующ ей перемещению денег из теневого в легаль ный оборот . Свидетельством верности данного т езиса может послужить увеличение размера валю тных вкладов граждан после пр инятия Д екрета Президента от 20.04.98г . N 4 "О гарантиях со хранности средств физических лиц в иностранно й валюте , находящихся на счетах и во в кладах в банках Республики Беларусь " (далее -- Декрет N 4), которым в качестве одного из стимулов привлечения сре д ств населени я был установлен более жесткий режим банк овской тайны . И дело не в желании клие нтов с помощью банковской тайны скрыть не законно полученные доходы . По этому поводу можно заметить , что подобные лица вряд ли будут открыто размещать их в банках . П о этому смысл банковской тайны проявляется в стремлении клиентов , открыто доверивших свои деньги банкам , обеспечить кон фиденциальность и безопасность ведения своих операций , защиту от возможных преступных пося гательств . А поэтому степень доверия к бан ковско й системе , и , следовательно , ее стабильность , во многом зависят от надежн ости банковской тайны . В силу ст .122 Банковск ого кодекса (БК ) не подлежат разглашению и являются банковской тайной сведения о сч етах и вкладах , в том числе сведения о наличии счета в д анном банке , его владельце , номере и других реквизитах счета , размере средств , находящихся на сч етах и во вкладах , а равно сведения о конкретных сделках , об операциях по счета м и вкладам , а также имуществе , находящемс я на хранении в банке . Наше законодате л ьство базируется на узком поняти и банковской тайны (объем сведений о клиен те , которые банк должен сохранять в тайне , определен достаточно четко ). Законодательство и судебная практика некоторых европейских стран (например , Франции ), наоборот , исходят из то г о , что правовой режим банк овской тайны распространяется на любую информ ацию , которая стала известна банку в связи с осуществляемой им деятельностью . Следует отметить , что принятие БК привнесло целых ряд прогрессивных изменений в режим банков ской тайны : во- первых , конкретизирован состав свед ений , входящих в банковскую тайну , при это м он существенно расширился по сравнению со ст .22 ранее действовавшего Закона "О банк ах и банковской деятельности ". Так , в соста в банковской тайны теперь включены сведения об иму щ естве , находящемся на хранении в банке . Кроме того , банки сами могут включать в него иные сведения , од нако , не вступая при этом в противоречие с законодательством ; во-вторых , несмотря на свой специфический статус , наряду с иными банками на Нац банк возложен о соблюдение режима банковск ой тайны . Безусловно , это является позитивным моментом , так как объем информации , получ аемой им от банков в виде отчетности весьма значителен , и если Нацбанк разгласит данную информацию , правовой режим банковской тайны в иных б а нках теряет всякий смысл ; в-третьих , банки-корреспонденты в своем пра ве на защиту их банковской тайны приравне ны к иным клиентам банков . Из этого мо жно сделать вывод , что банк обязан хранить банковскую тайну и по клиентам банка-корр еспондента , если данная информация является частью банковской тайны по сделкам после днего. Согласно ст .122 БК сведения , сост авляющие банковскую тайну юрлиц и индивидуальных предпринимателей , представляются банком им самим , их предс тавителям при наличии у них соответствующих полно мочий , аудиторским организациям (ауд иторам ), осуществляющим их аудит , а также в случаях , предусмотренных законодательными актами Беларуси : судам (судьям ) по находящимся в их производстве уголовным и гражданским делам ; прокурору ; с санкции прокурора -- орг а нам дознания и предварительного следствия по находящимся в их производстве уголовным делам ; органам Комитета госконтроля ; налоговым и таможенным органам ; Нацбанку . Кроме того , банки обязаны представлять Главно му государственному казначейству Минфина данны е о состоянии счетов республикански х органов государственного управления , а такж е организаций , использующих средства республиканс кого и местных бюджетов и государственных целевых бюджетных и внебюджетных фондов. Некоторым государственным органам и должн остн ым лицам предоставлено право получени я информации по счетам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (например , судебн ые исполнители , ГКФР ) иными законодательными а ктами . В результате возникает коллизия норм , из которой можно сделать ряд выводов : 1) БК содержит правовые нормы , имеющие специальный предмет правового регулирования , -- о бъем и содержание института банковской тайны. 2) Исходя из данного подхода , информация по банковской тайне юридических лиц долж на предоставляться только тем органам , ко торые указаны в ст .122 кодекса . Так , с удебные исполнителя утратили свое право на получение подобной информации , а органы ГКФ Р сохранили . Это обусловлено тем , что нало говые органы имеют право на получение инф ормации . А из п .4 Указа Президента от 11.02.98г. N 71 "Об образовании Государственного комитета финансовых расследований Республики Б еларусь " вытекает , что он действует в соответствии с Законом "О государственной налоговой инспекции Республики Беларусь ". Режим банковской тайны по счетам физических лиц яв ляется более жестким . Во-первых , перечень органов , имеющих право получать информацию по счетам и вкладам в три раза меньше , чем в отношении юридических лиц (органы дознания и следственные органы , суды , нот ариальные конторы , консульские учреждения ). Во-вто р ых , даже эти инстанции вправе получать информацию не всегда , а лишь в некоторых случаях , указанных в ст .122 БК. Еще более строгим является режим банк овской тайны по счетам и вкладам физическ их лиц в иностранной валюте . С принятием Декрета N 4 налоговые орг аны вообще утр атили возможность получения подобной информации . Другие органы , обладавшие правом получать информацию по валютным счетам физических л иц , при принятии Декрета также его лишилис ь . Такой же жесткий подход в защите ба нковской тайны физических ли ц сохра нен в ст .122 БК. Проблема проведения четких границ между интересами общества ( борьба с "отмыванием денег " ) и интереса ми юридических и физических лиц (банковская тайна ) является общемировой проблемой . Закон "О предотвращении легализации доходов , добыт ых незаконным путем " от 19.07.2000г . существенно сузил сферу действия норм о банковской тайне. Во-первых , в силу ч .4 ст .6 Закона орга ны предварительного расследования получили возмо жность получать информацию по счетам и вк ладам граждан по любым , находящимс я в их производстве делам (до принятия Закона только по уголовным делам , по которым грозит конфискация имущества ). А суды , орган ы прокуратуры , органы финрасследований и друг ие уполномоченные органы и вообще без про изводства по делу. Во-вторых , данным Закон ом банки об язали самостоятельно предоставлять специальные ф ормуляры , содержащие информацию о многих опер ациях (о большинстве их ) по счетам юридиче ских и физических лиц . Причем не только подозрительных , но и тех , которые субъекты хозяйствования проводят в п роцессе их нормальной хозяйственной деятельности (на пример , международный перевод денежных средств субъектом права , за исключением физического лица , не являющегося индивидуальным предпринима телем , в течение шести месяцев с момента его государственной реги с трации и т.п .). В-третьих , Законом утвержден перечень госу дарственных органов , осуществляющих контроль за порядком проведения финансовых операций , которы е ранее не были наделены правом получения информации . С принятием Закона специальные формуляры от банко в по подозрительным операциям должны направляться только в н алоговые органы и Комитет госконтроля . Однако иные , указанные в ст .8 Закона "органы , о существляющие контроль за порядком проведения финансовых операций " получают право проводить документальные и и ные проверки (ревизии , инвентаризации ) с целью установления правильности проведения и регистрации операций , а также полноты и достоверности представля емой информации . Следовательно , данные госорганы приобрели возможность получать сведения в пределах своей компетенции. После принятия БК право этих органов на проведение проверок для получения инф ормации вызывает большие сомнения . В силу ст .10 Закона от 10.01.2000г . "О нормативных правовых актах " кодексы имеют большую юридическую силу по отношению к другим зак онам. По валютным счетам и вкладам физических лиц ситуация еще проще . Нормы Декрета N 4 устанавливают режим ба нковской тайны , идентичный Банковскому кодексу . При противоречиях с Декретом в силу Ко нституции он будет иметь более высокую юр идическую силу . А п оэтому можно утверж дать , что указанные в Законе о легализации , но не содержащиеся в БК органы , не могут проводить подобные проверки . Противники данной точки зрения могут возразить , что информацию данные органы будут черпать н е из запросов , а путем получен и я от банков специальных формуляров и проведения проверок . Но , на наш взгляд , изложенная выше позиция вполне обоснованна , так как не имеет значения способ получ ения информации (путем запроса , направления сп ециального формуляра или проведения проверки ) -- г л авное , допустимость БК и Декре том N 4 получения информации тем или иным ор ганом в определенном случае . Впрочем , данное мнение может не совпадать с позицией г осударственных органов . Хотя толкование сложившей ся спорной ситуации в пользу нового Закон а может л ишить банки многих вкл адчиков. Таким образом , привлечение денежных средс тв , инвестиций в банковскую систему , а тем самым и в экономику не только из-за границы , но и из внутренних источников вряд ли возможно без жестких гарантий соб людения банковской тайны. Этого не стоит забывать , принимая меры , стимулирующие инвест иции лишь налоговыми льготами или иными г арантиями. Алексей Чаленко , юрист , Национальная эк ономическая газета , № 5 2001 с . 3, Банковская тайна Ежегодно в банковской среде выявляется около 3 т ыс . хищений . Чаще всего прес тупники используют схему так называемых ''инст рументов первокласных банков '', находят свои же ртвы из числа инвесторов или тех , кто нуждаеться в кредитах . Проводяться мошеннеческие операции с ценными бумагами путем изгото вления к опий векселей либо их х ищение из депозитариев , используют также необ еспеченные вексели . Основные метод ы противодействия финансовому мошен ничеству : своевременное предание гласности устано вленных случаев мошенничества , оповещение руковод ителей и специалистов банков о наиболее опасных схемах мошенничества и главное , к ачественная работа службы безопасности банка. Ведение кредитно-денежного бизнеса невозможно без надежной защиты банковской информации. По экспе ртным данным , потери от противоправных действ ий лиц , занимающихся хищением информации , составляют в среднем 30% всего ущерба , который наноситься банкам . Многие преступления начин аються с утечки информации . Даже личная бе зопасность банкиров тесно связана с со ст епенью надежности защиты банковской информации. П оэтому каждой кредитной организации необходимо иметь и периодически обновлять Рабочую программу обеспечения технической , экон омической и информационной безопасности. Внедрение в банковскую практику достижени й высоких тежнологий дало толчок к развит ию новог о вида преступных действий : ''взлом '' и проникновение в комп ьютерные и телекоммуникационные сети банков. Особая опатность таких преступлений : q Высокая степень латентности (выявляеться 1 из 10) q Крупный ущерб q Носят организованный характер q Нередко сове рш аються с участием персонала банка . По прогнозам , в начале XXI в . хакеры смогут проникать в каждый четвертый банк , если не принимать адекват ной защиты информации. В связи с этим рекомендуется : ь Регулярно пров одить оценку всей имеющейся информации и выделять из нее конфиденциальную в це лях дополнительной ее защиты ь Распределять функции между сотрудниками так , чтобы ни одна операция не могла быть выполнена одним человеком целиком. ь Обеспечивать строгий режим пропуска и порядка в служебных помещениях, особенно в местах ограниченно го доступа ь Иметь нормативно-право вые документы по вопросам защиты информации ь Создать базу данны х , в которой фиксировались бы все попытки несанкционираванного доступа к конфиденциальной информации. ''Банки и технологии ''№ 1.2001г .-''Вес тник Ассоциации белорусских банков '' 13 апреля 2001 № 14(130) с .45-48 1.3 Опера ции проводимые банками Республики Беларусь 1. ОПЕРАЦИИ БАНКА ПО ПРИВЛЕЧЕНИЮ СРЕДСТВ В ДЕПОЗИТЫ. 1. Пассивные операции банков. Коммерческие банки выполняют различные оп ерации по обслужи ванию своих клиентов . Все операции коммерческих банков обычно де лят на три группы : 1. пассивные операции - это операции , посре дством которых банки формируют свои ресурсы для проведения кредитных и других активных операций . К ним относятся : привлечени е на расчетные и текущие счета юридически х и физических лиц , открытие срочных сче т ов граждан , предприятий , организаций , выпуск це нных бумаг , зай мы , полученные из других ба нков и т.д. 2. активные опера ции - операции , посред ством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы . К ним относятся : краткосрочное и долгосрочное кредитование прои зводственной , со циальной , инвестиционной и научно й деятельности предприятий и организаций , пре доставле н ие потребительских кредитов населению , приобретение ценных бумаг , лизинг , ф акторинг , инновационное фи нансирование и кредитов ание , долевое участие средствами банка в х озяйственной деятельности предприятий , займы , пред оставляемые другим банкам. 3. активно-п ассивные операции банков - комиссионные , посред нические операции , выполняемые банками по поручению клиентов за определен ную плату - комиссию . Различают комиссионно-расчетн ые операции , связанные с осуществлением внутр енних и международных расчетов , а такж е торгово-комиссионные или продажа банкам по по ручению клиентов ценных бумаг , инвалю ты , драгоценных металлов , посредничество в раз мещении акций и облигаций , бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и т.д. Для коммерческих банков вклады - глав ный вид пассивов , а , следовательно , и важный ресурс для проведения активных кред итных операций . За счет заемных средств , н апример , формируется почти 93 общей суммы активо в коммерческих банков США . От характера , д епози тов зависят виды ссудных операций , а с оответственно , и размеры до ходов банков. Традиционные банковские услуги населению. Сбережения населения составляют о тдельную группу ресурсов банков . Общая основа оседания денег у населения как сбережени й заключается в том что , распоряжаясь своими доходами , граждане соответственно потребностям могут отсрочить расходование денег на какой-либо промежуток времени . Принадлежащ ая населению масса стоимости , пока она не превратилась из денежной Формы в предме ты личного потребления остается временн о в распоряжении банка . Возврат этих средств , предоставляемых населением в качестве кре дита государству или банку , происходит , по мере того как граждане используют свои денежные средства на покупку товаров и оплату ус луг . Параллельно с использованием ден е жных сбережений одними гражданам и образуются новые сбережения другими . Поэтом у общая сумма денежных средств населения , которой могут распоряжаться банки в качестве кредитного ресурса , не только не уменьшаю тся , но и как правило , систематически возр астает. В зависимости от срока помещения средств во вклады в банки депозиты делятся на вклады до востребования и срочные вклады , раз ностью которые являются сберегательные вклады . Вклады до востре бования могут быть изъяты в л юбое время без предварительного уве дом ле ния банка клиентом , проценты по ним не выплачиваются , по клиентам они выгодны , поск ольку позволяют производить расчеты с помощью чеков в любое время с юридическими и физическими лицами без использования наличны х денег. В отличие от вкладов до востребован ия срочные и сбе рега тельные вклады помещают в банки на о пределенный срок и приносят доход вкладчикам , обычно зависящий от длительности хранения средств на банковских счетах . Срочные вклад ы могут быть изъяты только в соответствии со сроком хранения , в прот ивном с лучае клиент лишается повышенных процентов ил и уплачивает банку штраф . Такие вклады бан ку выгодны , поскольку , используя депозиты вкла дчи ков в качестве ресурса , он может более свободно маневрировать ими , чем средствами во вкладах до востребования. 2. БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ ПО КРЕДИТОВАН ИЮ ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ЗАЕМЩИКОВ . a) Общая характеристика кредитного процесса при кредитова нии частных лиц. Активными операциями называются о перации банков по размеще нию имеющихся в их распоряжении ресурсов . Важне йшими акти вными операциями банков являются операции по кредитованию предприятий , организаций и част ных лиц. В настоящее время банковские ссуды кл ассифицируются по ряду признаков , в том чи сле по типу заемщика , видам обеспечения , с рокам погашения , методам по гашения , целево му направлению использо вания , объектом кредитован ия , объему и т . д. По типу заемщика ссуды можно сгруппир овать следующим обра зом : ссуды государственным предприятиям , акционерным обществам , кооперативам , МП , СП , частным лицам. По видам обес печения ссуды подраз деляются на обеспеченные и необеспеченные или бланковые . Обеспечением ссуд могут выступать : залог , гарантии , поручительства , страхование . В качестве их могут выступать различные в иды активов. Главная причина , по которой банк требу ет обе спечения , - риск понести убытки в случае не желания или неспособности заем щика по гасить ссуду в срок и полностью. Если клиент не имеет достаточного обе спечения или спраши вает ссуду на операцию , имеющую повышенную степень риска , банк расс матривает вопрос о целесообразности выдачи кредита при стра ховании его в страховых организациях . Эта операция носит назва ние "страхование риска не погашения кредита ". Ее проводит страхо вое общество , получая определ енный процент от суммы кредитного договора. Обеспечение кредита , его страхование уменьшают риск не пога шения кредита . Вмест е с тем , для кредитного работника предпочт и тельнее , чтобы ссуда возмещалась за счет дохода заемщика. Классификацию ссуд можно продолжить в зависимости от сроков их погашения . По срокам по гашения ссуды делятся на кра ткосрочные и долгосрочные . К пе рвой группе относятся обычно ссуды , предос тавляемые сроком до 1 года . Для коммерческих банков нашей страны в совреме нных условиях это наиболее предпочтительный в ид ссуд . Краткосрочную ссу ду модно оформить на определенный срок , в пределах года и ли до востребования . Ссуда до востребования не имеет фиксированного срока , и банк может потребовать ее погаше ния в любое время. Долгосрочные ссуды, сроком выше 1 года , носят сегодня исключите льно редкий характер . По методу погашения ссуды делят на ссуды , погашенные ед инов ременно , и в рассрочку . В первом случа е основной долг по ссуде погашается на одну конечную дату , а ссуды погашаемые в рассрочку предполагают периодичное погашение основн ой суммы долга . Ссуды могут погашаться периодически равномерными и неравноме рными пла тежами . При выдаче ссуды с расср очкой платежа действует принцип , согласно кот орому сумма ссуды списывается частями на протяжении периода действия договора . Подобны й порядок погашения ссуды не ст оль обременителен для заемщика , как при е диновременной уплате долга . Для банка также выгодно , чтобы ссуда погасилась периоди чески в течении всего периода действия договор а , так как это ус коряет оборачиваемость к редит а и высвобождает кредитные рес урсы для новых вложений , повышая таким обр азом его ликвидность. По методу взимания процентов ссуды классифицируются следую щим образом : ссуды с удержанием процентов в м омент предоставле ния ссуды , ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита и ссуды с уплатой процентов равными взнос ами на протяжении всего срока пользования. По направлениям использования потребительские ссуды в нашей с тране подразделяются на : кредиты на неотложны е нужды , кредиты под залог ценных бу маг , кредиты на строительство и приобретение жилья , кредиты на капитальный ремонт жилы х домов , их газификацию и присоединения к сетям водоснабжения и канализации . Гражданам , проживающим в сельской местности , кроме того , выдаются ссуды на строит е ль ство надворных построек для содержания скота и птицы и приобретения средств малой механизации для выполнения работ в личном подсобном хозяйстве. b) Организация к редитных отношений банка с заемщиком. Организация кредитных взаимоотношений банка с заем щик ом оп ределяются многими факторами , включая ра змер банка , квалификацию банковских работников , отвечающих за оформление ссуды , вели чину к редитного портфеля , виды ссуд , и др . Всю работу , связанную с оформлением кредитного договора , выдачей ссуды , ее воз в ра том и закрытием кредитного дела можно раз бить на несколько этапов : 1 этап . Формирование портфеля кредитных з аявок. 2 этап . Проведение переговоров с потенциа льным клиентом. 3 этап . Принятие решения о целесообразнос ти выдачи кредита и форма его предос тавления. 4 этап . Формирование кредитного дела. 5 этап . Работа с клиентами после полу чения им ссуды. 6 этап . Возврат кредита с процентами и закрытие кредитного дела. После полного погашения ссуды и соотв етствующих процентов кредитное дело закрывается . На о тдельном листе , который подши вае тся в дело , указываются даты выдачи и возврата ссуд , расчеты по начислению проценто в и даты их перечисления , после чего д е лается отметка "кредит возвращен полностью с процентами , кредит ное дело номер ____ закрыто (дата за к рытия дела )", заверенная под писями кредитного работника и главного бу хгалтера банка , а начальник планово-экономического управления банка делает отметку о переда че кредитного дела в архив , где оно хр анится в течении трех лет с момента е го закрытия. Особое м есто в банковской системе Республики Беларусь занимает развитие безналичных расчетов . В современных условиях перехода к рынку особую актуальность приобретают пр облемы повышения эффективности банковской дея тел ьности , сокращения издержек обращения , миним изации затрат на проведение банковские операций . Важную роль в решении этих за дач играют безналичные расчеты . Сущность безн аличных расчетов сос тоит в том , что они осуществляются при помощи банковских опера ций (посредством перечисления по счетам ), исполь з уемых для заме щения наличных де нег. Безналичные расчеты населения в нашей стране носят строго добровольный характер . К их числу относятся : перечисления на сче та по вкладам части заработной платы и других денежных доходов , выплата через учре ждения банка заработной платы рабочим и служа щим , а также денежных заработков ко лхозникам , выдача чеков за счет сумм вклад ов , переводов , перечисление сумм со счетов по вкладам в уплату за товары , за квар тиру , коммунальные и прочие услуги , перечислен ие вклада с одного счета на др угой и т . д . Без наличные расчеты способств уют сокращению потребности в наличных денежны х средствах , а также расходов , связанных с их изготовле нием , перевозкой и хранением , что способствует экономии мате риальных , трудов ых и финансовых ресурсо в. В настоящее время уже разработана кон цепция создания ком плексной автоматизированной с истемы безналичных расчетов населе нию . Кроме вопросов безналичных расчетов за товары и услуги , в концепции комплексного рассмотрения проблемы банковского обслужи вания населен ия . Системный подход соответствует научно-техничес кому уровню современного банковского производств а , и приемлем при незначительной модификации для любой банковской системы . Концеп ция предусматривает возможность идеологического и те хнического еди н ства различных банковс ких систем , что является обязательным условие м создания единой общегосударственной системы денежного обращения и гарантией высокой ре нтабельности любого банка. В настоящее время в нашей стране система безналичных расче тов на селения в ключает : во-первых , безналичные перечисления по счетам клиентов , и , во-вторых , собственно безналичные расчеты на селения за товары и услуги. Прогрессивной формой обслуживания населения является выпла та через управления банков заработной платы рабочим и сл ужащим , денежных заработков колхозникам , оплата труда членам кооперативов , пенсий , авторских гонора ров , страховых и других сумм. Анализ динамики безналичных перечислений на счета по вкла дам свидетельствуют о бы стрых темпах роста этих показателей. На фоне общего роста безналичных перечислений во вклады осо бенно быстро рас тут перечисления во вклады зарплаты трудящихс я , что объясняется привлечением к данному виду банковских услуг крупных предприятий , а также большинство число кооперативов , МП. Наряду с безн аличным перечислением заработной платы разви ваются перечисления во вклады денежных доходов колхозников и су мм за сданную сельхозпродукцию . В целом по стране около 1/3 суммы , причитающейся населению за сданную сельхозпродукцию , перечисляют ся в о вклады . З н ачительная часть сумм не востребуется вкладчикам в течении дли тельного времени и приобретает характер стаби льных сбережений . Оседание на таких счетах составило 20 процентов (в то время как пр оцент оседания средств по вкладам в целом - 17 про центов ). Немал оважное значение имеют безналичн ые поступления денеж ных доходов во вклады для экономии личного и общественно полезно го времени трудящихся . Такая экономия , рассчит анная специалиста ми , составляет в среднем за год около 300 млн . человеко-часов . Кроме то г о , поскольку операции по зачислен ию сумм во вклады со вершаются в отсутств ие самих вкладчиков , экономится время и др у гих клиентов , посетивших банк. В связи с развитием операций по п еречислению денежных дохо дов населения постоянно возрастает объем работы банков . В о снов ном это связано с расширением объема работы по выплате заработ ной платы рабочим и служащим через банк . Если по обычному счету вкладчика сберегательного банка в среднем за год со вершается при мерно 6 операций , то по каждому счету , через кот орый выплачивает ся зар аботная плата , производится в среднем 42 операци и. Увеличения количества обслуживающих лиц , числа производимых банками операций требует с овершенствования материально-техничес кой базы , повыше ния квалификации персонала , внедрения новы х форм и методов работы. Одним из важнейших направлений работы коммерческих банков по совершенствованию обслу живания населения является развитие безна личных расчетов граждан с торговыми , коммунальными и другими предприятиями . В настоящее врем я банки выпол няют широкий круг расчетно-кассовых операций : принимают платежи населения в пользу предп риятий , учреждений , организаций , а также доход государствен ного и местных бюджетов ; выдают расчетные чеки для оплаты това ров и услуг ; производят по поручениям вкладчи ко в безналичные рас четы по платежам выполняют другие операции. Деятельность коммерческих банков в услови ях перехода к рын ку требуют новых подход ов и решений по вопросу совершенствования и развития расчетно-кассовых операций и пре жде всего в сфере ор гани зации безнал ичных расчетов населения . В последние годы сущес твенно расширилась сфера применения безн аличных , расчетов за това ры и услуги . Расч етные чеки стали применяться при оплате у слуг , предоставляемых предприятиями бытового обсл уживания , при покуп к е туристами инв алюты для поездки за рубеж и оплате с тоимости пу тевок , при оплате услуг , предоставл яемых предприятиями общественного питания по предварительным заказам , оплате стоимости приоб ре таемых населением садовых домиков. Расчетный чек прим еняется дл я расчетов за любые виды това ров и услуг . Чек является именным д окументом и выдается в банках за счет средств , хранящихся на счетах граждан . Для получения че ка в учреждении банка откры вается депозитный счет на любую сумму . При этом депозитный счет может быть открыт и при внесении налич ных денег . По желанию клиента ему может быть выда но на сумму де позитного счета несколько чеков . На сумму чекового депозита за перио д хранения на счете начисляется доход . Его выплата произво дится при закрытии счета . Опера ц ии по выдаче чеков выплачи вается всеми учреждениями Сбербанка. Расчет чеками производится не только за дорогостоящий товар , но и в целом с овершенствования и улучшения обслуживания населе ния и дальнейшего развития безналичных расчет ов , а также расшире ния чекового оборота расчетные чеки стали применяться в уплат у за оказанные предприятиями бытового обслужи вания гражданами услуги : строительство и ремо нт жилья , изготовления изделий из меха , гр а нитный изделий , изготовление мебели и другие услуги . Аванс за у с луги , пред оставляемые предприятиями общественного питания по предварительным заказам на обслуживание то ржеств , также может быть оплачен чеком. Заключение В ходе рассмотрения данной темы в курсо вой работе , были сформулир ованы две основные группы выводов : 1. Касающиеся теоретической части работы ; 2. Ка сающиеся практической части. 1. Исходя из теоретической части можно сделать следующие выводы : a. Банки - это предприятия , присущие любой нормально функци онирующей экономической формации , занимаю щиеся кр едитованием и финансированием промышленности и торговли за счет денежных капиталов , привле ченных в виде вкладов и путем выпуска собственных акций и облига ц ий . b. Банковская система с пецифична , она выражает свойства , характерные для нее самой , в отличие от других сис тем , функционирующих в народном хозяйстве. c. Банковскую систему м ожно представить как целое , как многообразие частей , подчиненных единому цело му. d. Банковская система н е находится в статическом состоянии , напротив , она постоянно в динамике. e. . Банковская система является системой «закрытого» типа. f. Банковская система - «самоорганизующаяся ». g. Банковская система в ыступает как управляемая си стема. h. Банковские услуги бы вают : специфические и неспецифические ; депозитные , кредитные , расчетные , кассовые операции ; нетра диционные банковские услуги и др. 2.Исходя из практической части , можно сделать следующие выводы : a) Лидирующее ме сто в банковско й системе Республики Б еларусь занимает Национальный банк Республики Беларусь. b) Основными целями это банка является : - кредитно-денежное регулирование экономической системы РБ ; - поддержка общей эко номической политики Правительства РБ ; - обеспечение устой чивости официальной денежной единицы РБ. e) В Республике Беларусь существуют несколько десятков банко в , которые подразделяются на : ь Мелкие и ср едние банки , обслуживающие мелких субъектов х озяйствования ь Крупные банки. e) В них пров одятся следующие виды операций : операции по привлечению средств в депозиты ; традицио нные банковские услуги ; операции по кредитова нию индивидуальных заемщиков ; безналичные расчеты ; расчетно-кассовые операции и др. Кризисные пр оцессы в сегодняшней экономике существенно ос ложняют положение в банковском секторе Беларуси . Возможности получения надежной прибыли относительно сокращаются . Финансовые затруднения банковских партнеров и клиентов , кризис н еплатежей осложняют положение банков , а наиме нее устойчивых из них приводят к банкрот с тву . Аферы со средствами населени я подрывают доверие к финансовым институтам . Инфляционные всплески , прогнозы роста нестаб ильности , слабая предсказуемость государственной экономической политики повышают риск не тольк о производственных инвестиций , но и люб ы х долгосрочных процессов. Крупнейшие банки накапливают определенный потенциал для финансирования проектов в п риоритетных отраслях , создания стратегических фин ансово-промышленных альянсов ка к "локомотивов " белорусской эко номики . Повы сился интерес крупных банков к вложениям в экономически необходимые либо оригинальные и конкурентноспособные на м ировом уровне производства. Важнейшими направлениями развития банковског о сектора стали расширение се ти филиа лов по всей стране , установление связей с банковскими учреждениями ближнего зарубежья , стремление выйти на финансовые рынки Запада . Нарастает динамизм изменений в банковской сфере , что связано с нестабильностью конъюн ктуры кредитного рынка , усилен и ем межбанковской конкуренции , расслоением среди банк овских учреждений. Банковское дело затрагивает в конечном счете ожидания , чувства и планы конкретных людей . Банки , стремящиеся выжить в соврем енной конкуренции должен стремиться к тому , чтобы чаяния его к лиентов становились реальностью . Реальное же возникает и живе т на какой-то основе - духовной , нравственной , материальной . Надежность банка - главная из составляющих той основы , на которой сохраняются и приумножаются средс тва акционеров и клиентов. Приложения Соотнесенность долгосрочных кредитов , кредитов на инвестиции с ресурсной и долгосрочной депозитарной базой . РИС .1 Кредиты на и нвестиции в основной капитал Процентах к ресурсам 10,0 10,8 10,4 24,5 2,3 5,4 9,1 8,2 14,8 5,6 Процентах к итогу 100 91,1 39,2 30,4 2,2 5,4 8,6 3,1 2,3 8,9 Всего 175,5 159,9 68,8 53,4 3,8 9,4 15,1 5,4 4,0 15,6 Кредиты сроком более года-всего Процентах к итогу 100 87,9 58,6 9,2 5,4 0,0 7,2 4,9 2,6 12,1 всего 115,1 101,1 67,5 10,6 6,2 0,0 8,3 5,6 3,0 14,0 В том числе депозиты : Физических лиц Процентах к итогу 100 90,9 42,8 5,2 7,6 12,3 16,8 1,6 4,5 9,1 В сего 60,0 54,6 25,7 3,1 4,6 7,4 10,1 1,0 2,7 5,4 Юридических лиц Процентах к итогу 100 76,3 18,1 0,8 52,2 0,8 2,0 1,4 1,0 23,7 Всего 20,8 15,8 3,8 0,2 10,8 0,2 0,4 0,3 0,2 4,9 Из них : депозиты сроком более года-всего Процентам к ресурсам 4,6 4,8 4,5 1,5 9,3 4,3 6,3 1,9 10,9 3,7 Процентах к итогу 100 87,2 36,5 4,1 19,1 9,4 13,0 1,6 3,6 12,8 Всего 80,8 70,4 29,5 3,3 15,4 7,6 10,5 1,3 2,9 10,4 Ресурсы , привлеченные банками в 2000г . - всего Процентах к итогу 100 84,1 37,5 12,4 9,4 9,9 9,4 3,7 1,5 16,1 Всего 1760,0 1479,0 660,4 217,7 165,1 174,9 166,1 65,5 29,9 280,3 Банки Ресурсы банков-всего Ресу рсы уполномоч . Банков АСБ ''Беларусьбанк '' ОАОБелагропромбанк ОАО ''Белвнешэкбанк '' ''Приорбанк ''ОАО ОАОБелпомстрбанк ОАО ''Белбизнесбанк '' ОАО ''Бел.банк развития '' Другие банки Строение банка по прин ципу холдинга . Р ис .2 ХОЛДИНГ Инвестиционные Промышленные Ком пании по Группа компании предприятия недвижимости торговых компаний Трастовые Финансовые компании компании Пенсионный фонд Рекламные компании Страховые Консалтинговы е Другие компании компании Список литературы 1. Банковское дело / В . Колеснико в . - Мн .: Финансы и статистика , 1999. – С 448. 2. Банки и банковские операции : учебн . Для ВУЗов под ред . Е.Ф.Жу кова – М .: Банки и биржи , юниты 1997 – 471с. 3. Банковские операции : 4.1/ под ред . О.И.Лаврушина – М .: Инф-ка-М ,1995 – 96 4. Деньги , кре дит , банки : учебн ./ под ред . Е.Ф.Жукова . – М .: Бан ки и биржи , юниты – 1999 – 622с. 5. Тарасов В.И . Деньги , кредит , банки ; курс лекций Мн .: ООО ''Мисан та '' 1997 – 344с. 6. Лаврушин О.И.,Лившиц Я . “Банковская система России” Москва , 1998 год 7. Банковское дело . Справочное пособие . Под ред . Ю.А.Бабичевой . – М .: экон омика , 1994. 8. Усоскин В.М . Современный коммерч еский банк : управление и операции . – М .: "ВСЕ ДЛЯ ВАС ", 1993. 9. Усоскин В.М ."Современный коммерческий банк.Управление и операции .",М :ИПЦ "Вазар-Ферро ", 1994. 10. Рид Э.,К оттер Р.,Гилл Э.,Смит Р . "Коммерческие банки ", М :Прогресс ,1983. 11. . Ю.А.Бабичева “Банковское дело” М , 1993 г. 12. «Региональные банки и проблемы кредитования реального сектора экон омики» //Бизнес и банки 1997, № 29 13. . Коммерсант - Dai ly, 1997 г. 14. Ж yрнал "Финансы " N 9 за 1992 год 15. Газета "Экономика и жизнь ", N 37,38 за 1992 год. 16. ''Национал ьная Экономическая Газета '' 2001г. 17. Журнал ''Вестник Ассоциации белорусских банков '' №№ 3,5,9,15,17 2001г. 18. Банки и банковское дело : уч ебн . пособие /под ред . И.Т . Балабанова.-Спб :Питер .2001-304с. 19. Деньги , кредит , банки : учебн.пособие – Ростов-на-Дону , 2000.-448с. 20. Основы банковского дела : учеб . пособие :/Б.С . Войтешенко и др .:Мн .:Тесей , 1999-448с .