Курсовая: Банковская система Республики Беларусь: проблемы и перспективы развития - текст курсовой. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Курсовая

Банковская система Республики Беларусь: проблемы и перспективы развития

Банк рефератов / Банковское дело и кредитование

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Курсовая работа
Язык курсовой: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Microsoft Word, 721 kb, скачать бесплатно
Обойти Антиплагиат
Повысьте уникальность файла до 80-100% здесь.
Промокод referatbank - cкидка 20%!
Заказать
Узнать стоимость написания уникальной курсовой работы

Узнайте стоимость написания уникальной работы

Содержани е Введение 3 I. Концептуаль ные основы банковской системы. 5 1.1 Сущность и понятия банковской системы. 5 1.2 Главные с оставляющие банковской системы 9 1.3 Операции проводимые банками 13 II. Характеристика банковской системы Республики Беларусь 19 1.1 Банковская система Республики Беларусь на современном этапе. 19 1.2 Проблемы и перспективы развития банковской системы Рес публики Беларусь. 22 1.3 Операции проводимые банками Республики Беларусь 29 Заключение 36 Пр иложения 38 Список литературы 40 Введение Тема данной курсовой работы – Банков ская система Республики Беларусь : проблемы и перспективы развития . Эта тема была выбра на не случайно , в виду ее актуальности . Ведь банки – это одн о из цент ральных звеньев системы рыночных структур . Ра звитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма . Банк и - это предприятия , присущие любой нормально функционирующей экономической формации . Актуальнос ть выбора темы р а боты связана с видением автором проблем белорусских бан ков по формированию ресурсной базы и эффе ктивному их размещению в условиях снижения уровня инфляции и ужесточения требований о рганов регулирующих банковскую сферу . Банки с оставляют неотъемлемую черту с овременно го денежного хозяйства , их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства . Нах одясь в центре экономической жизни , обслужива я интересы производителей , банки опо средуют связи между промышленностью и торговле й , сельским хозяйством и нас елением . Банки - это атрибут не отдельно вз ятого экономического региона или какой-либо о дной страны , сфера их деятельности не имее т не географических , ни национальных границ , это планетарное явление , обладающее колоссальн ой фин а нсовой мощью , значительным денежным капиталом. Цель написания курсовой работы – изу чить структуру банковской системы на уровне теории и на примере белорусской банковск ой системы . Проанализировать перспективы дальнейш его развития системы , ее усовершенствов ан ия. Задачи , поставленные в курсовой работе : -рассмотреть структуру банковской системы на уровне теории ; -познакомиться с главными составляющими б анковской системы ; -познакомиться с операциями , проводимыми б анками ; -рассмотреть структуру белорусской банко вской системы ; -рассказать о проблемах и перспективах развития системы. В первой главе рассмотрена банковская система на уровне теории , ее компоненты , проводимые операции. Во второй главе охарактеризована банковск ая система Республики Беларусь . Здесь же р а ссказано о проблемах , существующих в системе и даны предложения по ее дальнейш ему развитию и усовершенствованию. Отечественным банкам , как и всей нашей экономике , не повезло во многих отношения х . К сожалению , на протяжении довольно дли тельного времени адми нистративное , зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономическ ий подход , в результате подлинные экономическ ие функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные . За всю нашу историю банки так часто игнорировали , до такой с тепени снизили их эконо мическое назначение , что даже сейчас , организу я переход к рынку , мы не уделяем им такого внимания , которого они заслуживают . И ными словами , в нашем сознании так долго и настойчиво внедрялся командный стиль у правления народным хозяйс т вом , а б анки настолько были загнаны в угол , потеря ли свой авторитет и назначение , что в настоящее время необходимость восстановления их подлинной рои не звучит с должной уб едительностью . Можно сказать , что в нашем обществе еще нет завершенного понимания т о го места , которое должны занимать банки в экономической системе управления экономикой . Вся наша теория банков - это фактический пересказ того , какие в стране существуют банки , какие операции они при э том выполняют . Обществу нужны обстоятельные , б олее глуб о кие представления о сут и банка , необходима его концепция , выяснение его общественного назначения . Все это непро стые вопросы , их корни заложены в истории развития банковского дела. При написании курсовой работы использован ы материалы белорусских и российски х учебников , учебных пособий , справочников . А так же вырезки из статей газет и журналов таких , как ''Национальная Экономическая Газета '', ''Вестник Ассоциации белорусских банков ''. I. Концептуальные ос новы банковской систе мы. 1.1 Сущность и пон ятия банковской системы. Банки , как коммерческие предприяти я , возникли в связи с потребностями воспро изводства , кругооборота промышленного и торгового капитала . Разложение натурального хозяйства , рост торговли и товарного обмена р езко повысили значение денежных расчетов и кредита . Переход к наемному труду в шир оких масштабах приводил к тому , что все большая часть доходов выплачивалась в дене жной форме . Возник регулярный денежный оборот , организа ц ию и техническое обслуж ивание которого банки взяли на себя . Банки сосредотачивают у себя огромные массы сс удного капитала путем привлечения свободных д енежных средств фирм и правительственных учре ждений , сбережений и доходов населения и п редоставляют их в ссуду . По мере укрепления банков и превращения их в с амостоятельную отрасль предпринимательства они в ыступают как совокупный кредитор Банки - это предприятия , присущие любой нормально функционирующей экономической формации , занимаю щиеся кредитованием и фи нансиров анием промышленности и торговли за счет д енежных капиталов , привлеченных в виде вкладо в и путем выпуска собственных акций и облигаций . Чаще всего под словом «систем а» понимается состав чего-либо . Банковская сис тема включает Национальный банк , кре дитны е организации и их ассоциации . Такое толко вание не случайно («система» от гр . system - целое , составленн ое из частей , соединение ). Из этого же предположения о содержании системы исходит и немецкое законодательство , а также некоторые немецкие авторы . В одном из лучших немецких учебников «Банковское дело» под редакцией проф. X. Е . Бюшгена отмечается , что банковская система состоит из универсальных и специал изированных банков , эмиссионного банка . Национальн ый банк играет ведущую роль - роль банка банков. Вместе с тем термины «система» и «банковская система» определяют не только сос тав банков . По содержанию понятие «банковская система» более широкое , оно включает : совокупность элементов, достаточность элементов , образующих определен ную целостность, взаимоде йствие элементов. Банковская система характеризуется следующим и свойствами : 1. Банковская сис тема , прежде всего не является случайным м ногообразием , случайной совокупностью элементов . В нее нельзя механически включать субъекты , также действующие на рынке , но подчин енные другим целям. 2. Банковская система специфична , она выражает свойства , характерные для нее самой , в отличие от других систем , функционирую щих в народном хозяйстве . Специфика банковско й системы определяется ее составными элемента ми и отношени ями , складывающимися между ними. Когда рассматривается банковская система , то , прежде всего , имеется в виду , что о на в качестве составного элемента включает банки , которые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе. Вместе с тем это не следует понимать так , что сущность банковской системы есть сложение сущностей ее элементов . Сущ ность банковской системы - это не арифметическое действие , а проникновение в новую более широкую сущ ность , охватывающую сущность не только отдель ных элементов , но и их взаимосвязь . С ущность банковской системы обращена не только к сущности частных , составляющих элементов , но и к их взаимодействию. Из этого следует , что сущность банковс кой системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов. Практика знает несколько типов банк овской системы : распределительная централизованная банковская система ; рыночная банковская система ; система переходного периода. В противоположность распределительной систем е банковская система рыночного типа характери зуется отсутствие м монополии государства на банки . Каждый субъект воспроизводства само й разнообразной формы собственности (не тольк о государственной ) может образовать банк . В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управле ния. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой . Эмиссия сосредот очена в центральном банке , кредитование предп риятий и населения осуществляют различные дел овые банки - к оммерческие , инвестиционные , инновационные , ипотечные , сберегательные и др . Д еловые банки не отвечают по обязательствам государства , так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков ; деловые банки подчиняются своему Совету , решению акционеров , а не административному органу государства. 3. Банковскую систему можно представить как целое , как многообразие частей , подчиненных единому цел ому . Это означает , что ее отдельные части (различные банки ) связаны таким образом , ч то могут при необходимости заменить одна другую . В случае если ликвидируется один б анк , вся система не становится нед ееспособной - поя вляется другой банк , который может выполнять банковские операции и услуги . В банковску ю систему при этом могут влиться новые части , восполняющие специфику целого. Теоретически можно предположить , что даже в том случае , есл и в банковской системе исчезает первый ярус - центральный банк , то вс я система не разрушается , какое-то время д ругие банки способны в пределах выпущенной массы платежных средств совершать расчеты , выдавать кредиты , проводить другие банковские и небанковски е операции . В истории не которых стран были примеры , когда эмиссионные операции поручались не только центральному банку , но и деловым , коммерческим банкам . 4. Банковская система не находится в статическом сос тоянии , напротив , она постоянно в дина мике . Здесь выделяются два момента. Во-первых , банковская система как целое все время находится в движении , она доп олняется новыми компонентами , а также соверше нствуется . Например , еще недавно в России не было муниципа льных банков , сейчас о ни созданы в ряде крупных экономических ц ентров . Существенное место занимали мелкие ба нки (с капиталом до 100 млн . руб .), постепенно их число сокращается , достигнув к 1 сентября 1997 г. 1,4% общей численности кредитных учреждений . С в ыходом нового банковского законодательства банковская система приобрела более совершенную законодательную базу. Во-вторых , внутри банковской системы посто янно возникают новые связи . Взаимодействие об разуется как между центральным банком и к оммерческими бан ками , так и между ними . Банки участвуют на рынке межбанковских к редитов , предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги , покупают денежные ресурсы друг у друга . Банки могут оказывать дру г другу иные услуги , к примеру , участвоват ь в совместных проект а х по фи нансированию предприятий , образовывать объединения и союзы. 5. Банковская система является системой «закрытого» типа . В полном смысле ее нельзя назвать закрытой , поскольку она взаимодействует с внешней средой , с другими системами . Кроме того , си стем а пополняется новыми элементами , соот ветствующими ее свойствам . Тем не менее , о на «закрыта» , так как , несмотря на обмен информацией между банками и издание центра льными банками специальных статистических сборни ков , информационных справочников , бюллетеней, существует банковская «тайна» . По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах , об их движении. 6. Банковская система - «самоор ганизующаяся» , поскольку изменение экономической конъюнктуры , политической ситуации неизб ежно приводит к «автоматическому» изменению полит ики банка. В период экономических кризисов и пол итической нестабильности банковская система сокр ащает долгосрочные инвестиции в производство , уменьшает сроки кредитования , увеличивает доходы преимущественно не за счет основной , а побочной деятельности . Напротив , в услови ях экономической и политической стабильности и , следовательно , сокращения риска , банки актив изируют свою деятельность , как по обслуживани ю основной производственной деятельности предпри ятий , т ак и долгосрочному кредитован ию хозяйства , получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступ лений . Банки , не принявшие меры , учитывающие меняющиеся события , неизбежно оказываются в трудном экономическом положении , теряют клиенто в , несут убытки , в конечном счете , перестают существовать . 7. Банковская система выступает как управляемая система - Це нтральный банк , проводя независимую денежно-кредит ную политику , в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти . Деловые банки , будучи юридическими лица ми , функционируют на базе общего и специал ьного банковского законодательства , их деятельнос ть регулируется экономическими нормативами , устан авливаемыми центральным банком , который осуществл яет контроль за деятельно с тью кре дитных институтов (в ряде стран функции на дзора за деятельностью коммерческих банков во зложены на другие специальные государственные органы ). Все эти признаки свойственны и белору сской банковской системе , которая в современн ых условиях , будучи сист емой переходного периода , тем не менее , является развивающ ейся системой. 1.2 Главные составляющие банковской системы Элементы банковской системы образуют единство , выражают при этом спе цифику целого и выступают носителями его свойств. Элементами банковской системы являются ба нки , некоторые специальные финансовые институты , выполняющие банковские операции , но не имею щие статуса банка , а также некоторые допол нительные учреждения , образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов. По форме собственности выделяют - государственны е , акционерные , кооперативные , частные и смешан ные банки . Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным ба нкам . Так , например , Капитал Банка России п ринадлежит государству . Подобная ситуация сложила сь у центральных банков таких стран , как Германия , Франция , Великобритания , Бельгия . Дол я государства в капитале центрального банка Японии составл я ет 50%, остальная часть принадлежит банкам , в Швейцарии государ ству принадлежит. 47% капитала центрального банка (оставши еся 53% принадлежат кантонам ); в Австрии - 50% капитала Австрийского национального банка владеет государ ство , другой половиной - частны е лица . Коммерче ские банки в рыночном хозяйстве чаще всег о являются частными (по международной термино логии понятие частного банка относится не только и даже не столько к банкам , принадлежащим отдельным лицам , сколько к акци онерным и кооперативным банкам ). В цен трализованной системе хозяйства коммерческие бан ки , как правило , бывают государственными. По законодательству большинства стран на национальных банковских рынках допускается ф ункционирование иностранных банков . В ряде ст ран (во Франции и др .) деятель ность иностранных банков не ограничивается . В Росси и , Канаде и других странах для иностранных банков вводится определенный коридор , в к оличественных рамках которого они могут разве ртывать свои операции. По правовой форме организации банки м ожно разделить н а общества открытого и закрытого типов ограниченной ответственности. По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные , депозитные и коммерческие. Эмиссионными являются все центральные бан ки , их классической операцией выступает выпус к н аличных денег в обращение . Они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов . Депозитные банки специализируются на аккуму ляции сбережений населения . Депозитная операция (прием вкладов ) служит для данных банков основной операцией . Коммерческие банки заня т ы всеми операциями , дозволенными банковским законодательством . Коммерческие банки составляют основное ядро второго яруса банков ской системы рыночного хозяйства. По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированны е . Универса льные банки могут выполнять весь набор банковских услуг , обслуживать кл иентов независимо от направленности их деятел ьности , как физических , так и юридических лиц . В числе специализированных банков находя тся банки , специализирующиеся на внешнеэкономичес ких операциях , ипотечные банки и д р . В отличие от универсальных банков специ ализированные банки специализируются на определе нных видах операций. Идея универсальной банковской деятельности развивалась параллельно с развитием специализа ции банковского хозяйства . Такова закономерн ость развития мирового банковского сообщества . Принято считать , что специализация позволяет банкам повышать качество обслуживания клиентов , снижать себестоимость банковского продукта . Идея специализации более характерна для банко в США. М ировой опыт свидетельствует о то м , что банки могут развиваться как по линии универсальности , так и по линии спец иализации . В том и в другом случаях ба нки могут получить хорошую прибыль , и лишь клиенты могут ответить на вопрос о т ом , какая линия развития о к ажется более предпочтительной. Виды банков можно классифицировать и по обслуживаемым ими отраслям . Это могут б ыть банки многоотраслевые и обслуживающие пре имущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную , автомобильную , нефтехимическую промы шленн ость , сельское хозяйство ).ъ По числу филиалов банки можно раздели ть на бесфилиальные и многофилиальные. По сфере обслуживания банки делятся н а региональные , межрегиональные , национальные , межд ународные . К региональным банкам , обслуживающим главным образом какой-либо местный регион , относятся и муниципальные банки. По масштабам деятельности можно выделить малые , средние , крупные банки , банковские консорциумы , межбанковские объединения. В ряде стран функционируют учреждения мелкого кредита . К ним относятся сс удосберегательные банки , строительно-сберегательные ка ссы , кредитная кооперация и др. Наличие в составе коммерческих банков кредитных организаций с небольшим уставным капиталом не укрепляет позиции банковской системы в целом . Практика показывает , что у бан ков с небольшой капитальной базо й больше проблем с ликвидностью , развитием объема операций . Вместе с тем это не означает , что малые банки не должны раб отать на рынке . Напротив , мировая практика показывает , что малые банки могут успешно работать с малыми п р оизводственными структурами (чего избегают крупные банки , предпочитающие работать со средними и крупны ми клиентами ). Малые банки , создаваемые в « складчину» мелкими товаропроизводителями , способны аккумулировать ресурсы там , куда не проника ют банки с больш о й капитальной базой , зачастую оказывают больше финансовой поддержки в развитии регионов , мелкого и среднего бизнеса. В банковской системе действуют также банки специального назначения и кредитные орг анизации (не банки ). Банки специального назначения выполн я ют основные операции по указанию органов исполнительной власти , являются уполномоченными б анками , осуществляют финансирование определенных государственных программ . Наряду с данными оп ерациями уполномоченные банки выполняют и дру гие операции , вытекающие и з их с татуса как банка. Некоторые кредитные организации не имеют статуса банка , они выполняют лишь отдельн ые операции , в связи с чем не получают от Центрального банка лицензию на осущес твление совокупной банковской деятельности. К . элементам банковской сис темы от носят и банковскую инфраструктуру . В нее в ходят различного рода предприятия , агентства и службы , которые обеспечивают жизнедеятельность банков . Банковская инфраструктура включает и нформационное , методическое , научное , кадровое обес печение , а также с редства связи , коммуникации и др. В условиях рынка банки прежде всего нуждаются в широкой и оперативной информац ии о состоянии экономики , ее отраслях , гру ппах предприятий , отдельных предприятиях , обращающ ихся в банк за кредитом и другими усл угами . Для оцен ки кредитоспособности клие нтов , экономического и делового рынка , для консультирования предприятий и населения , управле ния имуществом клиента банки нуждаются в подробной информации. Информация , необходимая банкам , обычно пре доставляется специальными агентст вами - кредит-бюро , в ряде стран сведения , в которых нуждаю тся банки , можно почерпнуть в многочисленных справочниках (торговых и промышленных регист рах ), журналах , специальных оперативных изданиях , а также запросить в центральном банке , где ведется картоте ка клиентов. Необходимым компонентом банковской инфрастру ктуры выступает и методическое обеспечение . В силу переходного периода , когда старые ин струкции бывшего Государственного банка СССР оказались неприемлемыми , полностью пакет новых положений и методиче ских указаний еще не укомплектован. Не оформившимся блоком банковской инфраст руктуры является также научное обеспечение . О но затрагивает как функционирование банковской системы в целом , так и отдельных банков. В структуре отдельных коммерческих бан ков , ка к правило , отсутствовали аналитичес кие подразделения , осуществляющие исследование ры нка банковских услуг , эффективность банковских операций. Важнейшим элементом банковской инфраструктур ы выступает кадровое обеспечение . В Беларуси существует сеть специальны х высших у чебных заведений , факультетов , техникумов , в ко торой подготавливаются кадры финансово-банковского профиля . Переподготовка кадров , повышение их квалификации сосредоточены в различных специал ьных коммерческих школах , курсах , а также учебных центра х , создаваемых при кру пных банках . Увеличение числа субъектов рыночного хозя йства , объема выполняемых банками операций по ставили перед банками и задачи перехода н а новые каналы связи , более высокого уровн я технического обслуживания при совершении ба нковски х операций . Постепенно российская банковская система оснащается новыми средствами связи , обеспечивающими высокую скорость плат ежей и расчетов. Особым блоком банковской системы служит банковское законодательство , которое призвано регулировать банковскую дея тельность . В систему банковского законодательства обычно та кже входят законы , регулирующие различные асп екты банковской деятельности , в том числе кредитное дело , систему электронных платежей , банковскую тайну , банкротство банков и др . Банковская система н е может существ овать без банковского рынка . На нем концен трируются банковские ресурсы , а также осущест вляется торговля банковским продуктом . В усло виях экономического кризиса и инфляции аккуму лировать крупные ресурсы для значительных инв естиций не представ л яется возможным. Развитие новых видов услуг , связанных с кредитными карточками , электронными платежами , сдерживается недостаточно мощной технической б азой белорусских банков. 1.3 Операции проводимые банками Банковские услуги прежде всего можно подразделить на специ фиче ские и неспецифические услуги . С пецифическими услугами яв ляется все то , что вытекает из специфики деятельности банка как особого предприятия . К специфическим ус лугам относятс я три вида .выполняемых ими операций : 1) депозитные операции, 2) кредитные операции. 3) расчетные операции. Депозитные операции связаны с помещением денежных средств клие нтов в банк во вклады (депозиты ). Историчес ки данной опера ции предшествовала сохра н ная операция , когда люди помещали свои це нности на сохранение в банки , обеспечивающие надежность и безо пасность сбережений . В последующем сохранность денежных средств стала перерастать в сохранность от обесценения . Люди стали поме щать свои денежн ы е ресурсы в банк не только как в наиболее удобное , безопасное место , но и в целях получения дохода , их сохране н ия от обесценения , инфляции . За помещение денег на депозит клиенты банка получают ссудный процент. Кредитная операция является основной операцией банка . Не случайно банк иногда называют крупным кр едитным учреждением . И это действительно так : в общей сумме активов банка основной удельный вес составляют кредитные операции . Чаще всего за счет кредитования клиентов банк получает и большую часть дохода . В современной структуре банковских операций кредитная операция однако не являет ся основной . В силу экономического кризиса , инфляции и , следовательно , более высокого р иска коммерческие банки предпочитают заниматься не стольк о кредитованием , сколько други ми более доходными и менее рискованн ыми операциями (например , ва лютными операциями ). Расчетные операции , которые производит банк , могут осуществляться как в безналичной , так и в наличной форме . По поручению клиентов банки мо гут открывать различные счета , с которых произ водятся платежи , связанные с покупкой ил и продажей товаро-материальных ценностей , выплато й заработной платы , перечислением на логов , сб оров и других не менее важных платежей . При расчетах банк выст у пает по средником между продавцами и покупателями , ме ж ду предприятиями , налоговыми органами , население м , бюджетом . При производстве расчетов банки используют различное современное обо рудование обеспечивающее быструю связь и техническую обработку доку м ентации поступающей в банк. Рассмотренные три типа банковских опер аций называют тради ционными банковскими операциями . Оттенок традици онности они приобретают прежде всего в т ом смысле , что исторически , на протя жении длительного времени переходят как на следи е от одного поколения банков к другому . Можно сказать , что эти операции являются самыми древними : их выполняли "старые " банки рские дома , выпол няют и современные большие и малые банки. Но дело не только в этом . Оттенок традиционности данные опе рации приобретаю т и в том смысле , что создают условия сохранения статуса банка . Банками являются не вообще те или иные предприя тия или организации , которые принимают вклады , выдают кредиты , или совершают расчеты между разл ичными юридическими и физически ми лиц а ми . На практике довольно часто можно встретить фонды , ко торые принимают вклады на определенный срок и под определенный процент , но от этого они не становятся банками . Известно , напри мер , что кредиты м огут предоставляться также торговыми организа ция ми , в ообще всеми субъектами , у ко торых есть свободные денежные средства , но от этого они также не превращаются в банки , а сохра няют свой основной статус (положение ). Почта проводит платежи по поруч ению клиента , но не смотря на расчетные операции , которые она в ыполняет , о стается почтой , а не превращается в банк. К разряду традиционных банковских операци й можно отнести и кассовые операции. В современном законодат ельстве они не включе ны в состав базовых операций , из которых складывается банк , о дна ко по своему на значению они отраж ают суть банковской деятельнос ти . Трудно себе представить , что банк занимаясь депозитами , осу ществляя кредитование и расчеты , не вед ет кассовых операций. Промежуточное положение между традиционными и нетрадиционными операциями занимают дополнительные операции . В их состав вхо дят валютные операции , операции с ценными бумаг ами , операции с золотом , драгоценными металлам и и слитками . Эти операции банки могут и не выполнять. В состав нетрадиционных ба нковских услуг входят все други е услуги . Их достаточно много , в том числе : посреднические услуги, услуги , направленные на развитие предприя тия (внедрение на биржу , размещение акций , юридическая помощь , информационные услу ги и т . п .), предоставление гарантий и поручительств, доверительные операци и (включая консу льтации и помощь в управлении собственностью по поручению клиента ), бухгалтерская помощь предприятиям, представление клиентских интересов в суде бных органах, услуги по предоставлению сейфов, туристские услуги и др. Банкам запрещено занимать ся производс твенной и торговой дея тельностью , а также страхованием. В соответствии с рассмотренной классифика цией и в зависимос ти от субъектов получе ния услуги предостав ляются как юридическим , так и физическим лицам . Практически набор услуг тем и другим ли цам может быть в тех или иных банках одинаков , неодинаковым мо жет оказаться только их объем . В сводном перечне услуг российских коммерческих банков услуги , предоставляемые населению , занимают п ока незначительный удельный вес , им еще пр едстоит увеличит ь ко личество видов операций для физических лиц (в том числе по совер шению платежей , кредитованию произво дственных и потребительских нужд , приему вкла дов и др .). Поскольку банки аккумулируют (собирают ) св ободные денежные средства и их перераспределя ют , нап равляют на возвратной основе ну ждающимся хозяйственным организациям , банковские услуги могут осуществляться в форме как п ассивных , так и активных операций . С помощ ью пассивных операций банки формируют свои ресурсы (напри мер , за счет депозитов , продаж и се р тификатов , кредитов , получен ных у других банков , и т.п .). Осуществляя ак тивные операции , бан ки размещают привлеченные и собственные ресурсы на нужды различных хозяйственных организаций и населения. В зависимости от платы за предоставле ние банковские ус луги подразделяются на платные и бесплатные услуги. Это однако не оз начает , что какой-то определенный тип услуг полностью является платным либо бесплатным . Дело банк а определить , за какую разновид ность , например , расчетных операций необходимо взыскива т ь плату с клиентов , а за какую - плату не устанавливать . По ряду соображе ний от дельные операции в составе расчетных , кредитн ых и депозит ных могут осуществляться бесплат но. По отношению к плате за услуги и , следовательно , к доходам банка могут быт ь п рименены и другие , более детальные признаки . Нередко выделяются банковские услу ги , приносящие и не приносящие банковский доход , дорогостоящие и дешевые услуги . Так , большин ство активных операций позволяет банку получить доход , в то вре мя как его п ассивные опе рации предполагают выплату процентов по опре деленным видам вкладов . Некоторые банковские услуги требуют больших затрат труда , поэтому их цена дороже . Например , обработ ка аккре дитива стоит в банке дороже , чем обычный перевод денег по плат е жному поручению клиента. В зависимости от связи с движением материального продукта банковские услуги подр азделяются на два вида : 1) услуги связанные с его дв ижением, 2) чистые услуги. Поскольку банки своими денежными операци ями обслуживают главным образом движение материального продукта , их основная часть бесспорно относится к первому виду услуг . Способствуя прод вижению товаров , данные услуги банка (такие как , например , услу ги предприят иям транспорта , связи , торговли ) создают новую допол ни т ельную стоимость . Чистые услуги предоставляются организациям , занятым н епосредственно материальным производством , а такж е от дельным гражданам для удовлетворения их личных потребностей. Как отмечалось , продуктом банка являются различного рода ус луги . В отличие , к примеру , от продукта промышленного предприя тия банковский продукт не выглядит зачастую как нечто мате риальное , вещественное . Кредит ы и расчеты совершаются в порядке записе й по счетам , в безналичной денежной форме . Поэтому в отли чие о т отраслей материального производства , где продукт прио бре тает конкретную товарную форму , банковский продукт нельзя склади ровать , пр оизводить про запас . Важнейшим свойством банковских услуг яв ляется их производительный характе р. Уже в такой простейшей Форме , как прием от населения и пр едприятий во вклады , заключен огромный произв одительный смысл . Банк просто собирает деньги - он превращает "неработающие ", неиспользуемые денежные ресурсы в работающие активы . В равной степени это относится к кредитам , п р едоставляемым пред приятиям и органи зациям на развитие своей производственной и фи нансовой деятельности . Так или иначе б анковские операции обслуживая хозяйственную деят ельность своих клиентов , способствуют развитию и ускорению производства. Характерным св ойством банковских услу г является и то , что их объектом выступаю т не просто деньги , перемещаемые в огромны х суммах с помощью каналов банковской свя зи с одного счета на другой , из одного региона (предприятия , сектора экономики ) в другой . Движение по счетам предприят ий - это преимущественно движение капиталов в денежной форме. Свойство банковских услуг состоит и в том , что они охваты вают к ак активные , так и пассивные операции . Принимая вклады и "осуществляя тем самым пассивные операции , банки дают возм ожност ь своим клиентам не только хран ить денежные средства в безопасном месте , но и получить определенный доход в виде процентов по депо зитам . Размещая акции кли ентов , предоставляя им ссуду , выполняя валютны е и другие активные операции , банки оказыв ают существ е н ные услуги хозяйствам , способствуют продвижению товарных масс , купле-п родаже товаров , экономии общественных затрат. Операции , выполняемые банками , могут осуще ствлять и другие предприятия и организации . Они не являются монополией только бан ка. Это относи тся не только к традиционным банковским опер ациям , но и особенно к другим услугам . Известно , например , что бухгал терскую помощь , консультации , различные посреднические услуги , аре нду сейфов и другие услуги могут оказыват ь специальные предприятия и агентс т ва . Можно поэтому также заметить , что банки , бу дучи крупными кредитными институтам и , могут выполнять небанков ские операции - операции , которые традиц ионно выполняют другие хозяйствующие субъекты. Такое положение связано с тем , что на рынке банковских ус луг в услови ях рыночного хозяйства возникает серьезная ко нкурен ция . Появление на рынке новых продавцов банковских услуг (торго вые организации , финан сово-промышленные компании , различные агентства и т.д .), зачастую сокращает возможность расширени я наи более прибыльных операций , вынуждает банки искать новые источни ки доходов . Им енно поэтому особенно быстро за последние годы ста ли развиваться не чисто банковские операции , а другие нетрадиционные для бан ка услуги. СВОЙСТВА БАНКОВ СКИХ УСЛУГ : не могут быт ь произведены про запас, носят производительный характер, объектом банковских услуг выступает капит ал, охватывают активные и пассивные операции, не являются монополией только банка, могут относиться к небанковским операциям . Эволюция стандар тного набора б анковских услуг такова , что постепенно под влиянием многих факторов (не только конкуренции , но и освоения новой технологии , изобретения нового банковского продукта и др .) на рынке происходит ка к рост их объема , так и расширение их состава . Особенно это за м етно в работе коммерческих банков . Еще несколько лет тому назад отечественные банки не работали с сертификатами , векселями , кредитными карточками , в их профессиональном лексиконе не употреблялись такие понятия , как факто ринг , лизинг , контокоррент , опцион, банк омат и др . И это по нятно , так как банки работали в условиям централизованной ра спре делительной системы , когда ряд услуг был просто не нужен . Рынок предъявил новые требования к работе : банки оказались вынужд енны ми осваивать новейшие операции , в кото р ых заинтересован их клиент . К сожалению , сразу освоить все эти услуги не могут . Прош ло не так мало времени , банки еще не накопили достаточного опыта . Ряд операций не получает развития из-за сильной инфляции недоста точности современных средств связи . Нел ь зя не учитывать и того , что банки еще не обладают необходимыми знаниями о новейших услу гах , им еще предстоит обучить свой персонал те хнике их предостав ления. Постепенно , однако , новейшие технологии но вые операции ста новятся достоянием банков . Кр оме трад иционных банковских опера ций они начинают предоставлять более широкий набор своих услуг . В целом можно сказать , чт о в банковском секторе экономики намети лась тенденция к универсальной деятельности, универсализации банковских услуг. Комплексное банковское обслужи вание может , однако , прийти не сразу . Для этого банкам предстоит решить ряд проблем , которые бы ли упомянуты выше . Важно , чтобы банки правильно определили сво е место на рынке , оценили свои финансовые , кадровые и производ ственные возможности . Ино гд а не обязательно стремиться к предо с тавлению всего набора услуг . Напротив , для того или иного банка окажется более ра циональным сконцентрированным на каких-то опре дел енных операциях . Специализация бан ка на их выполнении может о казаться для него более эфф ективным н аправлением развития , поз волит сократить затраты на проведение операций и , в конечном сче те , увеличить их доходность. II. Характеристика ба нковской системы Республики Беларусь 1.1 Банковская система Республики Бел арусь на современном этапе. В этой главе я расскажу о главных составляющих банковской системы Респ ублики Беларусь : о Национальном Банке и о шести крупнейших банках. Национальный банк Республик и Белар усь – Центральный банк Республики Беларусь , находиться в собственности Республики Белар усь и действует исключительно в интересах Республики Беларусь . Национальный банк Республи ки Беларусь регулирует денежное обращение , об ладает исключительным право м эмиссии денег и осуществляет иную деятельность по регулированию кредитно-денежных отношений в Республике Беларусь . Национальный банк Республики Беларусь подотчетен Парламенту Республики Бе ларусь . Национальный банк Республики Беларусь является юридическим лицом и имеет право на осуществление банковской деятельности. Основными целями банка являются : - кредитно-денежное регулирование экономической системы РБ ; - поддержка общей эко номической политики Правительства РБ ; - обеспечение устойчивост и официальной де нежной единицы РБ. Органами упра вления Национального банка РБ являются Правле ние Национального банка РБ и Совет директ оров Национального банка РБ. Совет директор ов может принимать следующие решения : Ш о регулировании кредитного рынка ; Ш Об изменении проце нтных ставок Национального банкаРБ ; Ш О регулировании ва лютного рынка РБ ; Ш О нормах ввоза-выв оза иностранной валюты ; Ш О работе подраздел ений Национального банкаРБ ;О выпуске банкното в нового дизайна , юбилейных монет , монет и з драгоценных металлов об изъят ии отд ельных банкнот ; Ш О создании , ликвид ации , реорганизации предприятий , учреждений и организаций Национального банка РБ. В Республике Беларусь существуют несколько десятков банков , которые подразделяются на : ь Мелкие и ср едние банки , обслуживающие мелк их субъект ов хозяйствования ь Крупные банки. Мелкие и с редние банки . Спектр проведения активных операций таких банков ограничивается , как правило , предостав лением кредитов мелким и средним субъектам хозяйствования , потребительского кредита населению . Орга низационная структура таких банков представлена ниже. Правление банка (включая Председателя правления и его заместителей ) Кредит ный Бухгалтерия Отдел неторговых Отдел Отдел операций цен ных бумаг Группа ком - Отдел внутр Кассиры мерческог банковско го учета кредитования Группа Отдел бухгал- потребительско - терского го кредита обслуживания клиентов Крупные банки. Крупные банки имеют безусловное преимущес тво перед мелкими и средними , поскольку он и обслуживают многочисленные и разные рынки , предлагая клиентам многообразие финансовых услуг . Крупные банки менее всего зависят о т благополу чия своих клиентов , а больш ую половину своих доходов получают , обслужива я межгосударственные операции государственных су бъектов хозяйствования , в том числе и госу дарственных органов управления . Структура крупных банков приведена ниже. Организационная структура управления крупного банка Совет директоров Управление Операционный Управление международной отдел б езопасности деятельности Отдел аудита Отдел инкасса- Отдел ции международных Кассовый отде л кредитов Отдел кадров Группа филиалов Филиалы Управление ценных бумаг Отдел мобили - Отдел распределения Отдел обслужи- зации и управле - средств вания физичес- ния ресурсов ких лиц Отдел кредитования Группа финансов Отдел кредито - и инвестиций Ипотечный отдел вания Управление порт - Отдел сопровожде - Трастовые фелями банка ния кредитов услуги Отдел рынков Трастовый отдел Отдел марке- капитала тинга Отдел кредитных Отдел карточек Группа услуг планирования Отдел развития Управление ак ти - филиалов вами и пассивами Аналитический отдел Данные банки обладают неоспоримым преимуществом – они мобилизуют значительный финансовый капитал при относительно не больших издержках . К развитию банковской деят ельности за пределами республики такие банки лучше приспособлены , поскольку обладают боле е высокой способностью брать на себя риск освоения новых рынков и имеют больший доступ к мировому капи т алу. 1.2 Проблемы и перспективы развития банковской системы Рес публики Беларусь. Мы видим , что банки играют очень важную роль в экономике . Поэтому именно с налаживания нормально функционирующей банковской системы нужно начинать выход из кризисного положения , сложившегося у нас в стране . В настоящее время , в связи с нехваткой квалифициорванных кадров и стремительным росто м количества коммерческих банков в эту сф еру идут мало подготовленные работники , котор ые не имеют специа л ьного образован ия . Это приводит к неудовлетворительной рабо те банков и стремлению их просто быстре е заработать деньги . Зачастую банки выдают кредиты предприятиям , даже не проверив их состоятельность . Все это приводит к ухудш ению экономической с итуации в стране . Поэтому я считаю , что необходимо упорядо чить работу банков , увеличить контроль за их деятельностью , и , только после этого , м ожно переходить к оздоровлению всей экономики . Мы имеем достаточно сильную степень вм ешательства государства в экономику , которая досталась нам в наследство от планового хозяйства . Однако мы , пожалуй , еще не вполне отдаем себе отчет в том , насколько должна быть переделана модель государственно го вмешательства в экономику , чтобы решать и решать эффективно страте г ические задачи . Мы ощущаем недостаток стратегического планирования п режде всего в сфере инвестиций и финансов под инвестиции . Что касается производственно й сферы , то инвестиции в нее , равно как и распределение кредитов на инвестиции н е управляемо . Правител ьство и другие о рганы централизованного государственного управления не имеют рычагов воздействия на нее. В качестве оправдания такого положения дел можно сослаться на недостаток внутренн их источников инвестиций , которых нет в до статочном размере ни у предп риятий , ни у населения , ни у Правительства , а так же на практическое отсутствие и внешних и нвестиций в страну . Можно также аргументирова ть слабостью нашей банковской системы . Действ ительно , доля активов банковской системы низк а даже по меркам стран Восточн о й Европы . Таких как , например Польша или Чехия . У нас при всей недостаточности в нутренних долгосрочных накоплений , очень сильно съедаемых инфляцией , они еще и раздроблены по отдельным депозитным счетам юридических и физических лиц по разным банкам . См . ри с . 1. Вместе с тем пути выхода из данног о положения есть. Прежде всего , необходимо объединить имеющи еся в стране внутренние накопления в виде системы долгосрочных депозитов под патронажем государства в государственных банках долгосрочного кредитования. Необ ходимо использовать реальный интер ес накопления (на нужды образования , здоровья и медицинского обслуживания , страхования , пен сий , жилищного строительства , приобретения недвижи мости , ценных бумаг (в том числе , корпорати вных , товаров длительного пользования и т.п .). Кроме Банка развития , возможно подключения к этой системе других долгосрочных банко в . Наиболее оптимально образовать государственный сегмент банков долгосрочного кредитования . З десь целесообразно использовать известный из мировой практики макет хо лдинговой структ уры банков , сложившийся во франко-германской м одели финансовой системы . Холдинговая структура банков (см . рис 2) включает инвестиционные ком пании , промышленные предприятия , компании недвижим ости , торгово-коммерческие компании , трастовые ко м пании , пенсионные и страховые фонд ы и компании , рекламные и консалтинговые ф ирмы и др ., в которых банки имеют долю , входят на правах учредителей непосредственн о либо через дочерние банки . Перспективным направлением в реализации и нвестиционных проектов с у частием иностра нных инвесторов является развитие финансового лизинга . Его значимость возрастает , поскольку многие предприятия , особенно в сфере АПК , не в состоянии оплатить необходимые объемы закупок давно изношенной техники. На основе финансового лизинга можно отчасти разрешить обострившуюся проблему нед остатка валютоокупаемых инвестиционных проектов на условиях инвестиционных кредитов , что влеч ет за собой неиспользование имеющейся у б анков иностранной валюты . Поэтому представляется необходимым создать ме х анизм отбо ра эффективных валютоокупаемых инвестиционных пр оектов для их финансирования не только на условиях обычного кредита , но и на ус ловиях финансового лизинга . Таким образом иде я создания фонда поддержки инвестиций заслужи вает одобрения . Национальный банк был бы заинтересован в разработке Банком разви тия такого проекта . Однако такой проект до лжен опираться на параллельное системное реше ние по созданию инвестиционных , пенсионных , ст раховых и иных фондов , т.е . путем расширени я емкости фондового рынка и и нвес тиционного использования его ресурсов. Вест ник Ассоциации белорусских банков , 9 февраля 2001 № 5 (121) с . 16-28 Взаиморасчеты . Стремление воздействовать на негативные я вления в экономике административным путем при водит к чрезмерной регламентации . В резу льтате порождается путаница , а в некоторых случаях создаются вообще тупиковые ситуации , требующие очередных разъяснений . В этой свя зи хотелось бы проанализировать два нормативн ых документа : Указ Президента Республики Бела русь от 29.06.2000г . N 359 " О б утверждении по рядка расчетов между юридическими лицами , инд ивидуальными предпринимателями в Республике Бела русь " и Правила организации наличного денежно го обращения в Республике Беларусь , утвержден ные постановлением правления Национального банка от 25.07 .2000г . N 17.1г , регулирующих такую важ ную сферу экономики , как взаиморасчеты. Так , защищая законные права кредиторов , когда должник не может вовремя рассчитатьс я , п . 2 Указа устанавливает уже обязательную очередность платежей . На практике это приве ло к оч ередному усложнению оформления платежных документов и даже к очевидным нелепостям из-за обилия очередей . Так , если стоящие во второй очереди кредиторы откл ючат за долги подачу энергоресурсов -- не б удет платежей ни во внеочередном порядке , ни в первоочере д ном . Кроме того , заложенные вне очереди платежи в размере 10% на неотложные нужды скорее ухудшают состо яние взаиморасчетов , чем помогают . Таким образ ом , сомнительно решить вопросы неплатежей пре дложенным методом. Из долгов , не доводя дела до банкр отства , м ожно выйти , только продолжая работу , хотя бы на уровне простого воспрои зводства , или взяв средства со стороны . В этом должен быть заинтересован и сам кредитор , иначе он может вообще не полу чить своих средств. Чтобы работать , субъекту хозяйствования н адо в первую очередь рассчитываться с теми поставщиками , которые обеспечивают его производственный процесс . Источником же погашен ия задолженности при простом воспроизводстве может быть только прибыль . В лучшем случае доля затрат с учетом фонда оплаты тр уда и те к ущих налогов составляет около 80% от цены товара (услуги ). Поэтому , если на средства субъекта хозяйствования с мотреть не с точки зрения "обшей кучи ", а по их составу и размещению , то стан овится очевидной экономическая несостоятельность и пагубность заложе н ного 10-процентного размера внеочередных платежей , который уничт ожает оборотные средства . Ведь после того как субъект хозяйствования рассчитается по до лгам , он практически не способен работать дальше в нормальном режиме из-за отсутствия оборотных средств. Следовательно , можно сделать вывод , что кризис неплатежей , задержки по выплате зарп латы имеют законодательное подкрепление . Удивляет только , что постоянно "обескровливая " предприя тия , государство сетует на отсутствие должног о прироста промышленного произв о дства и услуг. Решить эти вопросы без лишних согласо ваний и проблем удобнее следующим образом . Поскольку есть разрешение Президента , то вс е субъекты хозяйствования , без чьих-либо допол нительных разрешений , должны иметь право на расчеты наличными средствами из выручки или полученными от учредителя в размере не более 50 минимальных зарплат . Кроме того , надо ввести норму , что при покупке ма териальных ценностей за наличный расчет для отчета должен прилагаться только документ установленной формы , подтверждающий опл ату , а для приходования материальных ценносте й по номенклатуре и стоимости покупатель сам заполняет свои бланки накладных . Когда-то же хватало одного авансового отчета . И не надо здесь бояться криминала , т.к . на затраты будет списываться в любом случае вся сумма чека и государству ни к чему усложнять контроль за мелкой номенклатурой . Для этого есть руководство с убъекта хозяйствования , которое лучше разберется в этом вопросе. Е . Алборов . Экономист . Национальная экономическая газета № 6 2001, с .2 Банк овская тайна всегда рассматривается в качестве одно й из гарантий защиты инвесторов , способствующ ей перемещению денег из теневого в легаль ный оборот . Свидетельством верности данного т езиса может послужить увеличение размера валю тных вкладов граждан после пр инятия Д екрета Президента от 20.04.98г . N 4 "О гарантиях со хранности средств физических лиц в иностранно й валюте , находящихся на счетах и во в кладах в банках Республики Беларусь " (далее -- Декрет N 4), которым в качестве одного из стимулов привлечения сре д ств населени я был установлен более жесткий режим банк овской тайны . И дело не в желании клие нтов с помощью банковской тайны скрыть не законно полученные доходы . По этому поводу можно заметить , что подобные лица вряд ли будут открыто размещать их в банках . П о этому смысл банковской тайны проявляется в стремлении клиентов , открыто доверивших свои деньги банкам , обеспечить кон фиденциальность и безопасность ведения своих операций , защиту от возможных преступных пося гательств . А поэтому степень доверия к бан ковско й системе , и , следовательно , ее стабильность , во многом зависят от надежн ости банковской тайны . В силу ст .122 Банковск ого кодекса (БК ) не подлежат разглашению и являются банковской тайной сведения о сч етах и вкладах , в том числе сведения о наличии счета в д анном банке , его владельце , номере и других реквизитах счета , размере средств , находящихся на сч етах и во вкладах , а равно сведения о конкретных сделках , об операциях по счета м и вкладам , а также имуществе , находящемс я на хранении в банке . Наше законодате л ьство базируется на узком поняти и банковской тайны (объем сведений о клиен те , которые банк должен сохранять в тайне , определен достаточно четко ). Законодательство и судебная практика некоторых европейских стран (например , Франции ), наоборот , исходят из то г о , что правовой режим банк овской тайны распространяется на любую информ ацию , которая стала известна банку в связи с осуществляемой им деятельностью . Следует отметить , что принятие БК привнесло целых ряд прогрессивных изменений в режим банков ской тайны : во- первых , конкретизирован состав свед ений , входящих в банковскую тайну , при это м он существенно расширился по сравнению со ст .22 ранее действовавшего Закона "О банк ах и банковской деятельности ". Так , в соста в банковской тайны теперь включены сведения об иму щ естве , находящемся на хранении в банке . Кроме того , банки сами могут включать в него иные сведения , од нако , не вступая при этом в противоречие с законодательством ; во-вторых , несмотря на свой специфический статус , наряду с иными банками на Нац банк возложен о соблюдение режима банковск ой тайны . Безусловно , это является позитивным моментом , так как объем информации , получ аемой им от банков в виде отчетности весьма значителен , и если Нацбанк разгласит данную информацию , правовой режим банковской тайны в иных б а нках теряет всякий смысл ; в-третьих , банки-корреспонденты в своем пра ве на защиту их банковской тайны приравне ны к иным клиентам банков . Из этого мо жно сделать вывод , что банк обязан хранить банковскую тайну и по клиентам банка-корр еспондента , если данная информация является частью банковской тайны по сделкам после днего. Согласно ст .122 БК сведения , сост авляющие банковскую тайну юрлиц и индивидуальных предпринимателей , представляются банком им самим , их предс тавителям при наличии у них соответствующих полно мочий , аудиторским организациям (ауд иторам ), осуществляющим их аудит , а также в случаях , предусмотренных законодательными актами Беларуси : судам (судьям ) по находящимся в их производстве уголовным и гражданским делам ; прокурору ; с санкции прокурора -- орг а нам дознания и предварительного следствия по находящимся в их производстве уголовным делам ; органам Комитета госконтроля ; налоговым и таможенным органам ; Нацбанку . Кроме того , банки обязаны представлять Главно му государственному казначейству Минфина данны е о состоянии счетов республикански х органов государственного управления , а такж е организаций , использующих средства республиканс кого и местных бюджетов и государственных целевых бюджетных и внебюджетных фондов. Некоторым государственным органам и должн остн ым лицам предоставлено право получени я информации по счетам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (например , судебн ые исполнители , ГКФР ) иными законодательными а ктами . В результате возникает коллизия норм , из которой можно сделать ряд выводов : 1) БК содержит правовые нормы , имеющие специальный предмет правового регулирования , -- о бъем и содержание института банковской тайны. 2) Исходя из данного подхода , информация по банковской тайне юридических лиц долж на предоставляться только тем органам , ко торые указаны в ст .122 кодекса . Так , с удебные исполнителя утратили свое право на получение подобной информации , а органы ГКФ Р сохранили . Это обусловлено тем , что нало говые органы имеют право на получение инф ормации . А из п .4 Указа Президента от 11.02.98г. N 71 "Об образовании Государственного комитета финансовых расследований Республики Б еларусь " вытекает , что он действует в соответствии с Законом "О государственной налоговой инспекции Республики Беларусь ". Режим банковской тайны по счетам физических лиц яв ляется более жестким . Во-первых , перечень органов , имеющих право получать информацию по счетам и вкладам в три раза меньше , чем в отношении юридических лиц (органы дознания и следственные органы , суды , нот ариальные конторы , консульские учреждения ). Во-вто р ых , даже эти инстанции вправе получать информацию не всегда , а лишь в некоторых случаях , указанных в ст .122 БК. Еще более строгим является режим банк овской тайны по счетам и вкладам физическ их лиц в иностранной валюте . С принятием Декрета N 4 налоговые орг аны вообще утр атили возможность получения подобной информации . Другие органы , обладавшие правом получать информацию по валютным счетам физических л иц , при принятии Декрета также его лишилис ь . Такой же жесткий подход в защите ба нковской тайны физических ли ц сохра нен в ст .122 БК. Проблема проведения четких границ между интересами общества ( борьба с "отмыванием денег " ) и интереса ми юридических и физических лиц (банковская тайна ) является общемировой проблемой . Закон "О предотвращении легализации доходов , добыт ых незаконным путем " от 19.07.2000г . существенно сузил сферу действия норм о банковской тайне. Во-первых , в силу ч .4 ст .6 Закона орга ны предварительного расследования получили возмо жность получать информацию по счетам и вк ладам граждан по любым , находящимс я в их производстве делам (до принятия Закона только по уголовным делам , по которым грозит конфискация имущества ). А суды , орган ы прокуратуры , органы финрасследований и друг ие уполномоченные органы и вообще без про изводства по делу. Во-вторых , данным Закон ом банки об язали самостоятельно предоставлять специальные ф ормуляры , содержащие информацию о многих опер ациях (о большинстве их ) по счетам юридиче ских и физических лиц . Причем не только подозрительных , но и тех , которые субъекты хозяйствования проводят в п роцессе их нормальной хозяйственной деятельности (на пример , международный перевод денежных средств субъектом права , за исключением физического лица , не являющегося индивидуальным предпринима телем , в течение шести месяцев с момента его государственной реги с трации и т.п .). В-третьих , Законом утвержден перечень госу дарственных органов , осуществляющих контроль за порядком проведения финансовых операций , которы е ранее не были наделены правом получения информации . С принятием Закона специальные формуляры от банко в по подозрительным операциям должны направляться только в н алоговые органы и Комитет госконтроля . Однако иные , указанные в ст .8 Закона "органы , о существляющие контроль за порядком проведения финансовых операций " получают право проводить документальные и и ные проверки (ревизии , инвентаризации ) с целью установления правильности проведения и регистрации операций , а также полноты и достоверности представля емой информации . Следовательно , данные госорганы приобрели возможность получать сведения в пределах своей компетенции. После принятия БК право этих органов на проведение проверок для получения инф ормации вызывает большие сомнения . В силу ст .10 Закона от 10.01.2000г . "О нормативных правовых актах " кодексы имеют большую юридическую силу по отношению к другим зак онам. По валютным счетам и вкладам физических лиц ситуация еще проще . Нормы Декрета N 4 устанавливают режим ба нковской тайны , идентичный Банковскому кодексу . При противоречиях с Декретом в силу Ко нституции он будет иметь более высокую юр идическую силу . А п оэтому можно утверж дать , что указанные в Законе о легализации , но не содержащиеся в БК органы , не могут проводить подобные проверки . Противники данной точки зрения могут возразить , что информацию данные органы будут черпать н е из запросов , а путем получен и я от банков специальных формуляров и проведения проверок . Но , на наш взгляд , изложенная выше позиция вполне обоснованна , так как не имеет значения способ получ ения информации (путем запроса , направления сп ециального формуляра или проведения проверки ) -- г л авное , допустимость БК и Декре том N 4 получения информации тем или иным ор ганом в определенном случае . Впрочем , данное мнение может не совпадать с позицией г осударственных органов . Хотя толкование сложившей ся спорной ситуации в пользу нового Закон а может л ишить банки многих вкл адчиков. Таким образом , привлечение денежных средс тв , инвестиций в банковскую систему , а тем самым и в экономику не только из-за границы , но и из внутренних источников вряд ли возможно без жестких гарантий соб людения банковской тайны. Этого не стоит забывать , принимая меры , стимулирующие инвест иции лишь налоговыми льготами или иными г арантиями. Алексей Чаленко , юрист , Национальная эк ономическая газета , № 5 2001 с . 3, Банковская тайна Ежегодно в банковской среде выявляется около 3 т ыс . хищений . Чаще всего прес тупники используют схему так называемых ''инст рументов первокласных банков '', находят свои же ртвы из числа инвесторов или тех , кто нуждаеться в кредитах . Проводяться мошеннеческие операции с ценными бумагами путем изгото вления к опий векселей либо их х ищение из депозитариев , используют также необ еспеченные вексели . Основные метод ы противодействия финансовому мошен ничеству : своевременное предание гласности устано вленных случаев мошенничества , оповещение руковод ителей и специалистов банков о наиболее опасных схемах мошенничества и главное , к ачественная работа службы безопасности банка. Ведение кредитно-денежного бизнеса невозможно без надежной защиты банковской информации. По экспе ртным данным , потери от противоправных действ ий лиц , занимающихся хищением информации , составляют в среднем 30% всего ущерба , который наноситься банкам . Многие преступления начин аються с утечки информации . Даже личная бе зопасность банкиров тесно связана с со ст епенью надежности защиты банковской информации. П оэтому каждой кредитной организации необходимо иметь и периодически обновлять Рабочую программу обеспечения технической , экон омической и информационной безопасности. Внедрение в банковскую практику достижени й высоких тежнологий дало толчок к развит ию новог о вида преступных действий : ''взлом '' и проникновение в комп ьютерные и телекоммуникационные сети банков. Особая опатность таких преступлений : q Высокая степень латентности (выявляеться 1 из 10) q Крупный ущерб q Носят организованный характер q Нередко сове рш аються с участием персонала банка . По прогнозам , в начале XXI в . хакеры смогут проникать в каждый четвертый банк , если не принимать адекват ной защиты информации. В связи с этим рекомендуется : ь Регулярно пров одить оценку всей имеющейся информации и выделять из нее конфиденциальную в це лях дополнительной ее защиты ь Распределять функции между сотрудниками так , чтобы ни одна операция не могла быть выполнена одним человеком целиком. ь Обеспечивать строгий режим пропуска и порядка в служебных помещениях, особенно в местах ограниченно го доступа ь Иметь нормативно-право вые документы по вопросам защиты информации ь Создать базу данны х , в которой фиксировались бы все попытки несанкционираванного доступа к конфиденциальной информации. ''Банки и технологии ''№ 1.2001г .-''Вес тник Ассоциации белорусских банков '' 13 апреля 2001 № 14(130) с .45-48 1.3 Опера ции проводимые банками Республики Беларусь 1. ОПЕРАЦИИ БАНКА ПО ПРИВЛЕЧЕНИЮ СРЕДСТВ В ДЕПОЗИТЫ. 1. Пассивные операции банков. Коммерческие банки выполняют различные оп ерации по обслужи ванию своих клиентов . Все операции коммерческих банков обычно де лят на три группы : 1. пассивные операции - это операции , посре дством которых банки формируют свои ресурсы для проведения кредитных и других активных операций . К ним относятся : привлечени е на расчетные и текущие счета юридически х и физических лиц , открытие срочных сче т ов граждан , предприятий , организаций , выпуск це нных бумаг , зай мы , полученные из других ба нков и т.д. 2. активные опера ции - операции , посред ством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы . К ним относятся : краткосрочное и долгосрочное кредитование прои зводственной , со циальной , инвестиционной и научно й деятельности предприятий и организаций , пре доставле н ие потребительских кредитов населению , приобретение ценных бумаг , лизинг , ф акторинг , инновационное фи нансирование и кредитов ание , долевое участие средствами банка в х озяйственной деятельности предприятий , займы , пред оставляемые другим банкам. 3. активно-п ассивные операции банков - комиссионные , посред нические операции , выполняемые банками по поручению клиентов за определен ную плату - комиссию . Различают комиссионно-расчетн ые операции , связанные с осуществлением внутр енних и международных расчетов , а такж е торгово-комиссионные или продажа банкам по по ручению клиентов ценных бумаг , инвалю ты , драгоценных металлов , посредничество в раз мещении акций и облигаций , бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и т.д. Для коммерческих банков вклады - глав ный вид пассивов , а , следовательно , и важный ресурс для проведения активных кред итных операций . За счет заемных средств , н апример , формируется почти 93 общей суммы активо в коммерческих банков США . От характера , д епози тов зависят виды ссудных операций , а с оответственно , и размеры до ходов банков. Традиционные банковские услуги населению. Сбережения населения составляют о тдельную группу ресурсов банков . Общая основа оседания денег у населения как сбережени й заключается в том что , распоряжаясь своими доходами , граждане соответственно потребностям могут отсрочить расходование денег на какой-либо промежуток времени . Принадлежащ ая населению масса стоимости , пока она не превратилась из денежной Формы в предме ты личного потребления остается временн о в распоряжении банка . Возврат этих средств , предоставляемых населением в качестве кре дита государству или банку , происходит , по мере того как граждане используют свои денежные средства на покупку товаров и оплату ус луг . Параллельно с использованием ден е жных сбережений одними гражданам и образуются новые сбережения другими . Поэтом у общая сумма денежных средств населения , которой могут распоряжаться банки в качестве кредитного ресурса , не только не уменьшаю тся , но и как правило , систематически возр астает. В зависимости от срока помещения средств во вклады в банки депозиты делятся на вклады до востребования и срочные вклады , раз ностью которые являются сберегательные вклады . Вклады до востре бования могут быть изъяты в л юбое время без предварительного уве дом ле ния банка клиентом , проценты по ним не выплачиваются , по клиентам они выгодны , поск ольку позволяют производить расчеты с помощью чеков в любое время с юридическими и физическими лицами без использования наличны х денег. В отличие от вкладов до востребован ия срочные и сбе рега тельные вклады помещают в банки на о пределенный срок и приносят доход вкладчикам , обычно зависящий от длительности хранения средств на банковских счетах . Срочные вклад ы могут быть изъяты только в соответствии со сроком хранения , в прот ивном с лучае клиент лишается повышенных процентов ил и уплачивает банку штраф . Такие вклады бан ку выгодны , поскольку , используя депозиты вкла дчи ков в качестве ресурса , он может более свободно маневрировать ими , чем средствами во вкладах до востребования. 2. БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ ПО КРЕДИТОВАН ИЮ ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ЗАЕМЩИКОВ . a) Общая характеристика кредитного процесса при кредитова нии частных лиц. Активными операциями называются о перации банков по размеще нию имеющихся в их распоряжении ресурсов . Важне йшими акти вными операциями банков являются операции по кредитованию предприятий , организаций и част ных лиц. В настоящее время банковские ссуды кл ассифицируются по ряду признаков , в том чи сле по типу заемщика , видам обеспечения , с рокам погашения , методам по гашения , целево му направлению использо вания , объектом кредитован ия , объему и т . д. По типу заемщика ссуды можно сгруппир овать следующим обра зом : ссуды государственным предприятиям , акционерным обществам , кооперативам , МП , СП , частным лицам. По видам обес печения ссуды подраз деляются на обеспеченные и необеспеченные или бланковые . Обеспечением ссуд могут выступать : залог , гарантии , поручительства , страхование . В качестве их могут выступать различные в иды активов. Главная причина , по которой банк требу ет обе спечения , - риск понести убытки в случае не желания или неспособности заем щика по гасить ссуду в срок и полностью. Если клиент не имеет достаточного обе спечения или спраши вает ссуду на операцию , имеющую повышенную степень риска , банк расс матривает вопрос о целесообразности выдачи кредита при стра ховании его в страховых организациях . Эта операция носит назва ние "страхование риска не погашения кредита ". Ее проводит страхо вое общество , получая определ енный процент от суммы кредитного договора. Обеспечение кредита , его страхование уменьшают риск не пога шения кредита . Вмест е с тем , для кредитного работника предпочт и тельнее , чтобы ссуда возмещалась за счет дохода заемщика. Классификацию ссуд можно продолжить в зависимости от сроков их погашения . По срокам по гашения ссуды делятся на кра ткосрочные и долгосрочные . К пе рвой группе относятся обычно ссуды , предос тавляемые сроком до 1 года . Для коммерческих банков нашей страны в совреме нных условиях это наиболее предпочтительный в ид ссуд . Краткосрочную ссу ду модно оформить на определенный срок , в пределах года и ли до востребования . Ссуда до востребования не имеет фиксированного срока , и банк может потребовать ее погаше ния в любое время. Долгосрочные ссуды, сроком выше 1 года , носят сегодня исключите льно редкий характер . По методу погашения ссуды делят на ссуды , погашенные ед инов ременно , и в рассрочку . В первом случа е основной долг по ссуде погашается на одну конечную дату , а ссуды погашаемые в рассрочку предполагают периодичное погашение основн ой суммы долга . Ссуды могут погашаться периодически равномерными и неравноме рными пла тежами . При выдаче ссуды с расср очкой платежа действует принцип , согласно кот орому сумма ссуды списывается частями на протяжении периода действия договора . Подобны й порядок погашения ссуды не ст оль обременителен для заемщика , как при е диновременной уплате долга . Для банка также выгодно , чтобы ссуда погасилась периоди чески в течении всего периода действия договор а , так как это ус коряет оборачиваемость к редит а и высвобождает кредитные рес урсы для новых вложений , повышая таким обр азом его ликвидность. По методу взимания процентов ссуды классифицируются следую щим образом : ссуды с удержанием процентов в м омент предоставле ния ссуды , ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита и ссуды с уплатой процентов равными взнос ами на протяжении всего срока пользования. По направлениям использования потребительские ссуды в нашей с тране подразделяются на : кредиты на неотложны е нужды , кредиты под залог ценных бу маг , кредиты на строительство и приобретение жилья , кредиты на капитальный ремонт жилы х домов , их газификацию и присоединения к сетям водоснабжения и канализации . Гражданам , проживающим в сельской местности , кроме того , выдаются ссуды на строит е ль ство надворных построек для содержания скота и птицы и приобретения средств малой механизации для выполнения работ в личном подсобном хозяйстве. b) Организация к редитных отношений банка с заемщиком. Организация кредитных взаимоотношений банка с заем щик ом оп ределяются многими факторами , включая ра змер банка , квалификацию банковских работников , отвечающих за оформление ссуды , вели чину к редитного портфеля , виды ссуд , и др . Всю работу , связанную с оформлением кредитного договора , выдачей ссуды , ее воз в ра том и закрытием кредитного дела можно раз бить на несколько этапов : 1 этап . Формирование портфеля кредитных з аявок. 2 этап . Проведение переговоров с потенциа льным клиентом. 3 этап . Принятие решения о целесообразнос ти выдачи кредита и форма его предос тавления. 4 этап . Формирование кредитного дела. 5 этап . Работа с клиентами после полу чения им ссуды. 6 этап . Возврат кредита с процентами и закрытие кредитного дела. После полного погашения ссуды и соотв етствующих процентов кредитное дело закрывается . На о тдельном листе , который подши вае тся в дело , указываются даты выдачи и возврата ссуд , расчеты по начислению проценто в и даты их перечисления , после чего д е лается отметка "кредит возвращен полностью с процентами , кредит ное дело номер ____ закрыто (дата за к рытия дела )", заверенная под писями кредитного работника и главного бу хгалтера банка , а начальник планово-экономического управления банка делает отметку о переда че кредитного дела в архив , где оно хр анится в течении трех лет с момента е го закрытия. Особое м есто в банковской системе Республики Беларусь занимает развитие безналичных расчетов . В современных условиях перехода к рынку особую актуальность приобретают пр облемы повышения эффективности банковской дея тел ьности , сокращения издержек обращения , миним изации затрат на проведение банковские операций . Важную роль в решении этих за дач играют безналичные расчеты . Сущность безн аличных расчетов сос тоит в том , что они осуществляются при помощи банковских опера ций (посредством перечисления по счетам ), исполь з уемых для заме щения наличных де нег. Безналичные расчеты населения в нашей стране носят строго добровольный характер . К их числу относятся : перечисления на сче та по вкладам части заработной платы и других денежных доходов , выплата через учре ждения банка заработной платы рабочим и служа щим , а также денежных заработков ко лхозникам , выдача чеков за счет сумм вклад ов , переводов , перечисление сумм со счетов по вкладам в уплату за товары , за квар тиру , коммунальные и прочие услуги , перечислен ие вклада с одного счета на др угой и т . д . Без наличные расчеты способств уют сокращению потребности в наличных денежны х средствах , а также расходов , связанных с их изготовле нием , перевозкой и хранением , что способствует экономии мате риальных , трудов ых и финансовых ресурсо в. В настоящее время уже разработана кон цепция создания ком плексной автоматизированной с истемы безналичных расчетов населе нию . Кроме вопросов безналичных расчетов за товары и услуги , в концепции комплексного рассмотрения проблемы банковского обслужи вания населен ия . Системный подход соответствует научно-техничес кому уровню современного банковского производств а , и приемлем при незначительной модификации для любой банковской системы . Концеп ция предусматривает возможность идеологического и те хнического еди н ства различных банковс ких систем , что является обязательным условие м создания единой общегосударственной системы денежного обращения и гарантией высокой ре нтабельности любого банка. В настоящее время в нашей стране система безналичных расче тов на селения в ключает : во-первых , безналичные перечисления по счетам клиентов , и , во-вторых , собственно безналичные расчеты на селения за товары и услуги. Прогрессивной формой обслуживания населения является выпла та через управления банков заработной платы рабочим и сл ужащим , денежных заработков колхозникам , оплата труда членам кооперативов , пенсий , авторских гонора ров , страховых и других сумм. Анализ динамики безналичных перечислений на счета по вкла дам свидетельствуют о бы стрых темпах роста этих показателей. На фоне общего роста безналичных перечислений во вклады осо бенно быстро рас тут перечисления во вклады зарплаты трудящихс я , что объясняется привлечением к данному виду банковских услуг крупных предприятий , а также большинство число кооперативов , МП. Наряду с безн аличным перечислением заработной платы разви ваются перечисления во вклады денежных доходов колхозников и су мм за сданную сельхозпродукцию . В целом по стране около 1/3 суммы , причитающейся населению за сданную сельхозпродукцию , перечисляют ся в о вклады . З н ачительная часть сумм не востребуется вкладчикам в течении дли тельного времени и приобретает характер стаби льных сбережений . Оседание на таких счетах составило 20 процентов (в то время как пр оцент оседания средств по вкладам в целом - 17 про центов ). Немал оважное значение имеют безналичн ые поступления денеж ных доходов во вклады для экономии личного и общественно полезно го времени трудящихся . Такая экономия , рассчит анная специалиста ми , составляет в среднем за год около 300 млн . человеко-часов . Кроме то г о , поскольку операции по зачислен ию сумм во вклады со вершаются в отсутств ие самих вкладчиков , экономится время и др у гих клиентов , посетивших банк. В связи с развитием операций по п еречислению денежных дохо дов населения постоянно возрастает объем работы банков . В о снов ном это связано с расширением объема работы по выплате заработ ной платы рабочим и служащим через банк . Если по обычному счету вкладчика сберегательного банка в среднем за год со вершается при мерно 6 операций , то по каждому счету , через кот орый выплачивает ся зар аботная плата , производится в среднем 42 операци и. Увеличения количества обслуживающих лиц , числа производимых банками операций требует с овершенствования материально-техничес кой базы , повыше ния квалификации персонала , внедрения новы х форм и методов работы. Одним из важнейших направлений работы коммерческих банков по совершенствованию обслу живания населения является развитие безна личных расчетов граждан с торговыми , коммунальными и другими предприятиями . В настоящее врем я банки выпол няют широкий круг расчетно-кассовых операций : принимают платежи населения в пользу предп риятий , учреждений , организаций , а также доход государствен ного и местных бюджетов ; выдают расчетные чеки для оплаты това ров и услуг ; производят по поручениям вкладчи ко в безналичные рас четы по платежам выполняют другие операции. Деятельность коммерческих банков в услови ях перехода к рын ку требуют новых подход ов и решений по вопросу совершенствования и развития расчетно-кассовых операций и пре жде всего в сфере ор гани зации безнал ичных расчетов населения . В последние годы сущес твенно расширилась сфера применения безн аличных , расчетов за това ры и услуги . Расч етные чеки стали применяться при оплате у слуг , предоставляемых предприятиями бытового обсл уживания , при покуп к е туристами инв алюты для поездки за рубеж и оплате с тоимости пу тевок , при оплате услуг , предоставл яемых предприятиями общественного питания по предварительным заказам , оплате стоимости приоб ре таемых населением садовых домиков. Расчетный чек прим еняется дл я расчетов за любые виды това ров и услуг . Чек является именным д окументом и выдается в банках за счет средств , хранящихся на счетах граждан . Для получения че ка в учреждении банка откры вается депозитный счет на любую сумму . При этом депозитный счет может быть открыт и при внесении налич ных денег . По желанию клиента ему может быть выда но на сумму де позитного счета несколько чеков . На сумму чекового депозита за перио д хранения на счете начисляется доход . Его выплата произво дится при закрытии счета . Опера ц ии по выдаче чеков выплачи вается всеми учреждениями Сбербанка. Расчет чеками производится не только за дорогостоящий товар , но и в целом с овершенствования и улучшения обслуживания населе ния и дальнейшего развития безналичных расчет ов , а также расшире ния чекового оборота расчетные чеки стали применяться в уплат у за оказанные предприятиями бытового обслужи вания гражданами услуги : строительство и ремо нт жилья , изготовления изделий из меха , гр а нитный изделий , изготовление мебели и другие услуги . Аванс за у с луги , пред оставляемые предприятиями общественного питания по предварительным заказам на обслуживание то ржеств , также может быть оплачен чеком. Заключение В ходе рассмотрения данной темы в курсо вой работе , были сформулир ованы две основные группы выводов : 1. Касающиеся теоретической части работы ; 2. Ка сающиеся практической части. 1. Исходя из теоретической части можно сделать следующие выводы : a. Банки - это предприятия , присущие любой нормально функци онирующей экономической формации , занимаю щиеся кр едитованием и финансированием промышленности и торговли за счет денежных капиталов , привле ченных в виде вкладов и путем выпуска собственных акций и облига ц ий . b. Банковская система с пецифична , она выражает свойства , характерные для нее самой , в отличие от других сис тем , функционирующих в народном хозяйстве. c. Банковскую систему м ожно представить как целое , как многообразие частей , подчиненных единому цело му. d. Банковская система н е находится в статическом состоянии , напротив , она постоянно в динамике. e. . Банковская система является системой «закрытого» типа. f. Банковская система - «самоорганизующаяся ». g. Банковская система в ыступает как управляемая си стема. h. Банковские услуги бы вают : специфические и неспецифические ; депозитные , кредитные , расчетные , кассовые операции ; нетра диционные банковские услуги и др. 2.Исходя из практической части , можно сделать следующие выводы : a) Лидирующее ме сто в банковско й системе Республики Б еларусь занимает Национальный банк Республики Беларусь. b) Основными целями это банка является : - кредитно-денежное регулирование экономической системы РБ ; - поддержка общей эко номической политики Правительства РБ ; - обеспечение устой чивости официальной денежной единицы РБ. e) В Республике Беларусь существуют несколько десятков банко в , которые подразделяются на : ь Мелкие и ср едние банки , обслуживающие мелких субъектов х озяйствования ь Крупные банки. e) В них пров одятся следующие виды операций : операции по привлечению средств в депозиты ; традицио нные банковские услуги ; операции по кредитова нию индивидуальных заемщиков ; безналичные расчеты ; расчетно-кассовые операции и др. Кризисные пр оцессы в сегодняшней экономике существенно ос ложняют положение в банковском секторе Беларуси . Возможности получения надежной прибыли относительно сокращаются . Финансовые затруднения банковских партнеров и клиентов , кризис н еплатежей осложняют положение банков , а наиме нее устойчивых из них приводят к банкрот с тву . Аферы со средствами населени я подрывают доверие к финансовым институтам . Инфляционные всплески , прогнозы роста нестаб ильности , слабая предсказуемость государственной экономической политики повышают риск не тольк о производственных инвестиций , но и люб ы х долгосрочных процессов. Крупнейшие банки накапливают определенный потенциал для финансирования проектов в п риоритетных отраслях , создания стратегических фин ансово-промышленных альянсов ка к "локомотивов " белорусской эко номики . Повы сился интерес крупных банков к вложениям в экономически необходимые либо оригинальные и конкурентноспособные на м ировом уровне производства. Важнейшими направлениями развития банковског о сектора стали расширение се ти филиа лов по всей стране , установление связей с банковскими учреждениями ближнего зарубежья , стремление выйти на финансовые рынки Запада . Нарастает динамизм изменений в банковской сфере , что связано с нестабильностью конъюн ктуры кредитного рынка , усилен и ем межбанковской конкуренции , расслоением среди банк овских учреждений. Банковское дело затрагивает в конечном счете ожидания , чувства и планы конкретных людей . Банки , стремящиеся выжить в соврем енной конкуренции должен стремиться к тому , чтобы чаяния его к лиентов становились реальностью . Реальное же возникает и живе т на какой-то основе - духовной , нравственной , материальной . Надежность банка - главная из составляющих той основы , на которой сохраняются и приумножаются средс тва акционеров и клиентов. Приложения Соотнесенность долгосрочных кредитов , кредитов на инвестиции с ресурсной и долгосрочной депозитарной базой . РИС .1 Кредиты на и нвестиции в основной капитал Процентах к ресурсам 10,0 10,8 10,4 24,5 2,3 5,4 9,1 8,2 14,8 5,6 Процентах к итогу 100 91,1 39,2 30,4 2,2 5,4 8,6 3,1 2,3 8,9 Всего 175,5 159,9 68,8 53,4 3,8 9,4 15,1 5,4 4,0 15,6 Кредиты сроком более года-всего Процентах к итогу 100 87,9 58,6 9,2 5,4 0,0 7,2 4,9 2,6 12,1 всего 115,1 101,1 67,5 10,6 6,2 0,0 8,3 5,6 3,0 14,0 В том числе депозиты : Физических лиц Процентах к итогу 100 90,9 42,8 5,2 7,6 12,3 16,8 1,6 4,5 9,1 В сего 60,0 54,6 25,7 3,1 4,6 7,4 10,1 1,0 2,7 5,4 Юридических лиц Процентах к итогу 100 76,3 18,1 0,8 52,2 0,8 2,0 1,4 1,0 23,7 Всего 20,8 15,8 3,8 0,2 10,8 0,2 0,4 0,3 0,2 4,9 Из них : депозиты сроком более года-всего Процентам к ресурсам 4,6 4,8 4,5 1,5 9,3 4,3 6,3 1,9 10,9 3,7 Процентах к итогу 100 87,2 36,5 4,1 19,1 9,4 13,0 1,6 3,6 12,8 Всего 80,8 70,4 29,5 3,3 15,4 7,6 10,5 1,3 2,9 10,4 Ресурсы , привлеченные банками в 2000г . - всего Процентах к итогу 100 84,1 37,5 12,4 9,4 9,9 9,4 3,7 1,5 16,1 Всего 1760,0 1479,0 660,4 217,7 165,1 174,9 166,1 65,5 29,9 280,3 Банки Ресурсы банков-всего Ресу рсы уполномоч . Банков АСБ ''Беларусьбанк '' ОАОБелагропромбанк ОАО ''Белвнешэкбанк '' ''Приорбанк ''ОАО ОАОБелпомстрбанк ОАО ''Белбизнесбанк '' ОАО ''Бел.банк развития '' Другие банки Строение банка по прин ципу холдинга . Р ис .2 ХОЛДИНГ Инвестиционные Промышленные Ком пании по Группа компании предприятия недвижимости торговых компаний Трастовые Финансовые компании компании Пенсионный фонд Рекламные компании Страховые Консалтинговы е Другие компании компании Список литературы 1. Банковское дело / В . Колеснико в . - Мн .: Финансы и статистика , 1999. – С 448. 2. Банки и банковские операции : учебн . Для ВУЗов под ред . Е.Ф.Жу кова – М .: Банки и биржи , юниты 1997 – 471с. 3. Банковские операции : 4.1/ под ред . О.И.Лаврушина – М .: Инф-ка-М ,1995 – 96 4. Деньги , кре дит , банки : учебн ./ под ред . Е.Ф.Жукова . – М .: Бан ки и биржи , юниты – 1999 – 622с. 5. Тарасов В.И . Деньги , кредит , банки ; курс лекций Мн .: ООО ''Мисан та '' 1997 – 344с. 6. Лаврушин О.И.,Лившиц Я . “Банковская система России” Москва , 1998 год 7. Банковское дело . Справочное пособие . Под ред . Ю.А.Бабичевой . – М .: экон омика , 1994. 8. Усоскин В.М . Современный коммерч еский банк : управление и операции . – М .: "ВСЕ ДЛЯ ВАС ", 1993. 9. Усоскин В.М ."Современный коммерческий банк.Управление и операции .",М :ИПЦ "Вазар-Ферро ", 1994. 10. Рид Э.,К оттер Р.,Гилл Э.,Смит Р . "Коммерческие банки ", М :Прогресс ,1983. 11. . Ю.А.Бабичева “Банковское дело” М , 1993 г. 12. «Региональные банки и проблемы кредитования реального сектора экон омики» //Бизнес и банки 1997, № 29 13. . Коммерсант - Dai ly, 1997 г. 14. Ж yрнал "Финансы " N 9 за 1992 год 15. Газета "Экономика и жизнь ", N 37,38 за 1992 год. 16. ''Национал ьная Экономическая Газета '' 2001г. 17. Журнал ''Вестник Ассоциации белорусских банков '' №№ 3,5,9,15,17 2001г. 18. Банки и банковское дело : уч ебн . пособие /под ред . И.Т . Балабанова.-Спб :Питер .2001-304с. 19. Деньги , кредит , банки : учебн.пособие – Ростов-на-Дону , 2000.-448с. 20. Основы банковского дела : учеб . пособие :/Б.С . Войтешенко и др .:Мн .:Тесей , 1999-448с .
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
Сижу дома, смотрю порнуху, пью пиво, ем консервы из банки.
Отсутствие мужа делает из жены холостяка.
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, курсовая по банковскому делу и кредитованию "Банковская система Республики Беларусь: проблемы и перспективы развития", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2017
Рейтинг@Mail.ru