Диплом: Вексель - вид ценной бумаги, как объект гражданских прав - текст диплома. Скачать бесплатно.
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ. Много и бесплатно. # | Правила оформления работ | Добавить в избранное
 
 
   
Меню Меню Меню Меню Меню
   
Napishem.com Napishem.com Napishem.com

Диплом

Вексель - вид ценной бумаги, как объект гражданских прав

Банк рефератов / Законодательство и право

Рубрики  Рубрики реферат банка

закрыть
Категория: Дипломная работа
Язык диплома: Русский
Дата добавления:   
 
Скачать
Microsoft Word, 872 kb, скачать бесплатно
Заказать
Узнать стоимость написания уникальной дипломной работы

Узнайте стоимость написания уникальной работы

1 ВВЕДЕНИЕ 1.1 История - 4 1.2 Актуальность темы - 6 1.3 Цель и задачи исследования - 7 1.4 Анализ правовой основы и правового регулирования - 7 2. ЦЕН НЫЕ БУМАГИ 2.1 Понятие ценной бума ги как объекта гражданских правоотношен ий - 9 2.2 Вексель как вид ценной бумаги - 11 3 ВЕКСЕЛЬ, КАК ОБЪЕ КТ ГРАЖДАНСКИХ ПРАВ 3.1 Век сельные договоры - 17 3.2 Договоры о выдаче ве кселей - 18 3.2.1 Назна чение организационных договоров - 19 3.2.2 Юридическая природа договора куп ли-продажи, мены и дарения - 22 3.2.3 Договоры «вексельного кредитован ия» - 24 3.2.4 Договорные условия о выдаче вексе лей, оформляющие отсрочку или рассрочку платежей за поставку товаров, вы полнения работ оказания услуг - 26 3.2.5 Договоры о выдаче в екселей с целью производства расчетов за поставку товаров, выполнения работ оказания услуг - 27 3.3 Договоры об основаниях совершения иных вексельных сделок -28 3.3.1 Организационные договоры - 28 3.3.2 Договоры купли-продажи, мены и даре ния - 29 3.4 Договоры предусматривающие акцеп тацию и авалирование векселей. Посредничество по векселям - 32 3.4.1 Договоры вексельного кредита - 33 3.4.2 Условия договоров о передаче товаров, выполнения работ, оказани я услуг против индоссирования векселей - 34 3.5 Договоры о прекраще нии вексельных обязательств - 36 3.6 Договоры об обеспеч ении исполнения вексельных обязательств - 41 3.7 Договоры об ответственности по векселям - 44 4 Некоторые коллизионные вопросы применения вексель ного права 4.1 Вексель не всегда яв ляется имуществом - 48 4.2.1 Правовые основы вексельного покрытия - 50 4.2.2 Теория вексельного провизо - 50 5 Проблемы и перспективы международной унификации вексельного права - 55 Словарь терминов - 69 Заключение - 72 Библиография - 73 ВВЕДЕНИЕ 1 .1 История Ко гда впервые появился вексель достоверно установить невозможно. Ученые высказывают различные точки зрения о времени и месте появления первых в екселей. Одни предполагают, что вексельные операции были известны древним римлянам и древним грекам, други е отстаивают точку зрения, что вексель появился в Италии во второй полов ине 12 века. Некоторые известные ученые, такие к ак Табашников, Гольфшимдт и Грюнгут, в своих работах утверждали, что прос тые векселя имеют более раннее происхождение, чем переводные. Они обосно вывали свою позицию тем, что найденные простые векселя относятся к более раннему периоду чем самые старые переводные векселя векселя. Но большин ство российских юристов придерживались противоположного взгляда. Они отдавали пальму первенства переводному векселю. В частности, В Снигирев отмечал, « что об итальянском происхождении векселя свидетельствует как вексельная терминология (акцепт, индоссамент), так и то что древние вексельные документы написаны на итальянском языке и ве ксельные сделки находятся в связи с деятельностью итальянских менял » 1 1 Снигирев В. И. « Дружеские и бронзовые векселя » Историческое бытовое и юридическое развитие. - СПб, 1911 - стр.4 Таким образом, будем считать, что родиной векселя яв ляется средневековая Италия. Вексель благодаря итальянским менялам, ра спространился по всей Европе. « Мо жет быть, зачатки векселя, обусловленные сходством причин, могут быть за мечены и в других странах, но итальянский тип взял верх над остальными » Начиная с 17 века вексель вступает во второй этап своег о развития. Этот этап можно назвать « французским » , так как боль шинство ученых связывают его с ярмарками во Франции. В этот период вексель стали использовать не только д ля перевода денег из одной местности в другую, но и как средство платежа и расчетов. « Векселями производил ись различные платежи, под векселя оказывался разный кредит и векселя - ж е являлись средством перевода де нежных сумм из одной местности в другую » 1 1 Снигирев В.И. Указ. Соч. С.8 Широкое использование векселя в качестве платежног о средства стало возможным благодаря появлению индоссамента. Вексель с тал передаваться от одного лица к другому по надписи на обороте документ а. Передача « фр анцузского » векселя по индоссам енту заключалась в том, что на обороте указывалось имя того, кому он перед авался (именной индоссамент), либо ставилась просто подпись и оставлялос ь место, куда могло вноситься имя приобретателя. В связи с тем, что обращаемость векселя выросла, усил илась его роль в торговом обороте, потребовалось уменьшить злоупотребл ения при исполнении вексельных сделок для векселя была установлена пис ьменная форма, а также обязательные реквизиты, некоторые из которых сохр анились и до настоящего времени. В 1847 году был издан общегерманский вексельный устав. О н ознаменовал собой вступление векселя в третий, « гермонский » , эта п своего развития. По германскому вексельному уставу вексель стал по н астоящему абстрактным обязательством. Не требовалось отметки о получе нии валюты (денежной суммы или товара) и « германский » вексель пред полагался передаваемым, пока не будет установлено в векселе обратное «н е приказу » . Все правоотношения по векселю заключались в его тексте, поэтому допускались только такие возр ажения, которые вытекали из текста векселя. В России вексель появился в конце 17 века. Он был завезе н в Россию немецкими купцами, об этом свидетельствует наименование ценн ой бумаги - « вексель » . Слово « вексель » было заимствова но из немецкого языка - Wechsel . В эпоху царствования Петра 1 ве ксель выступал в качестве средства перевода денег из одной местности в другую на содержание армии. В 1729 году был принят специальный вексельный у став с двойным текстом на русском и немецком языке. В промежуток времени между 1729 и 1902 годами в Российском вексельном праве отдавалось предпочтени е, то германской вексельной системе, то французской в зависимости от тог о какие именно атрибуты векселя законодатель хотел выделить. В Советском Союзе вексе ль применялся только во внешнеторговых расчетах, исключением был перио д НЕП, когда вексель можно было использовать и во внутрихозяйственном об ороте. На территории СССР действовало Положение о переводном и простом в екселе, утвержденное постановлением СНК СССР от 7 августа 1937 года. В настоящее время на территории России действует фед еральный закон « О переводном и пр осто векселе » который принят Гос ударственной Думой 21 февраля 1997г. Статья 1., которого устанавливает, что « на территории Российской Федерации применяется Постановление Центрального Исполнительного Комитета и Со вета Народных Комиссаров СССР (О введении в действие Положения о перевод ном и простом векселе) от 7 августа 1937г. №104 / 1341 » 1 1 Статья 1 Федерального закона « О переводном и простом векселе » №48-ФЗ от 11 марта 1997г. Начало 20 века открыло новый период в развитии вексель ного права. Многообразие вексельных законодательств стало серьезным п репятствием в развитии международного вексельного оборота и новой вех ой в развитии вексельного права явилось подписание вексельной конвенц ии 7 июня 1930 года в Женеве « О единооб разном законе о переводном и простом векселе » . Женевская конвенц ия оказала большое влияние на дальнейшее развитие вексельного права. На основе этой конвенции многие страны унифицировали свое вексельное зак онодательство. В 1988 году была сделана еще одна попытка создания едины х вексельных правил. Генеральная Ассамблея ООН 9 декабря 1988 года одобрила Конвенцию « О международных пере водных векселях и международных простых векселях » . До настоящего времени Конвенция не действует так как для вступления силу необходимо, чтобы ее ратифицировали 10 государств. 1.2 Актуальность Коренные изменения обще ственной жизни в нашей стране требуют совершенствования правового рег улирования во многих сферах. Старый ГК 1964года уже не справляется со своим и задачами и оставляет много новых нераскрытых вопросов за рамками прав а. Россия интенсивно идет по пути демократического развития и с каждым ш агом вперед ощущается острая необходимость закрепления этих вопросов на законодательном уровне и изменение законодательной базы. В 1994 году 21 ок тября, Государственной Думой принимается новый гражданский кодекс, час ть первая, который включает в себя и новую главу о ценных бумагах как объе ктах гражданских прав. Данная глава содержит положения, характеризующи е лишь общие для отдельных видов вопросы. Особенности выпуска и обращени я ценных бумаг регулируются специальными актами, положения которых кон кретизируются и дополняют нормы ГК. В частности существует ряд законода тельных актов которые являются регулятором вексельного права, но и они н е дают полной картины « вексельно го режима » , а значит и порождают ряд спорных вопросов применения в екселей. Рассматривая вексель как объект гражданских прав, мож но много распространяться на эту тему, но все равно, невозможно в одной ди пломной работе предусмотреть все аспекты участия векселя. В связи с эти м моя попытка раскрыть сложные и спорные вопросы « систематизации » вексельных отношений, не вызывает сомнения в актуальности и необ ходимости. 1.3 Цель и задачи исследова ния Цель д анной работы это изучение и анализ проблем, связанных с применением векс еля в гражданском праве. Для этого я поставил задачу рассмотрения « договорных отношений, связанных с п рименением векселей » , так как по моему мнению представить вексел ь, как объект гражданских прав будет проще через « вексельные договоры » , тем более, что договор в гражданском праве, имеет самое прямое отн ошение почти ко всем вопросам гражданских правоотношений. 1.4 Анализ правовой основы Вопросы вексельного пра ва права регулируются многими нормативными актами: Гражданским Кодекс ом РФ, Федеральным законом « О пер еводном и простом векселе » # 48-ФЗ о т 11 марта 1997г, В истории советского периода в институте вексельного права б ыло принято Постановление Центрального Исполнительного Комитета и Сов ета Народных Комиссаров СССР « О в ведении в действие Положения о переводном и простом векселе » от 7 августа 1937 года. Нормативная база касающиеся вексельного права доста точно обширна и не имеет смысла приводить здесь все источники вексельно го права. Сегодня мы живем в переходном периоде, когда принимается много законов связанных с новой рыночной экономикой и структурой а действующ ие законы не всегда охватывают все вопросы возникающие в жизни. 2. ЦЕННЫЕ БУМАГИ 2.1 Понятие ценной бума ги как объекта гражданских правоот ношений Ценная бумага — является объектом гражданских прав(с т.128 ГК), представляет собой документ, который отражает связанные с ним иму щественные права, может самостоятельно обращаться на рынке и быть объек том купли-продажи и иных сделок, служит источником получения регулярног о или разового дохода, выступает разновидностью денежного капитала. В гражданском кодексе ц енная бумага определяется как « д окумент, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязатель ных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которы х возможны только при его предъявлении » 1 1 Гражда нский кодекс РФ. Часть1., ст.142. . Иными словами бумага призн ается ценной не в силу присущих ей естественных свойств, а потому , что он а подтверждает права ее владельца на определенные материальные или нем атериальные блага-вещи, деньги, действия третьих лиц, другие ценные бума ги. При этом осуществление соответствующих прав возможно, как правило, л ишь при предъявлении ценной бумаги. Распространенность ценных бумаг в развитом хозяйственном обороте обусловлена тем, что обладая определен ной стоимостью , они, наряду с деньгами, служат удобным средством обращен ия и платежа, выполняют роль кредитного инструмента и обеспечивают упро щенную передачу прав на различные блага. Выполнение ценными бумагами ук азанных выше функций возможно благодаря тому, что они обладают рядом сво йств, отличающих их от этих иных юридических документов, которыми также подтверждаются различные субъективные гражданские права, в частности долговых расписок, страховых полисов, завещаний и т.д. Прежде всего любая цен ная бумага должна составляться в строго определенной законом форме и им еть все необходимые реквизиты ( ч. 1 ст. 144 ). По общему правилу, ценные бумаги п редставляют собой составленные на специальных бланках письменные доку менты, имеющие достаточно высокую степень защиты от подделки. В случае е сли ценной бумаги не существует в физически осязаемой форме или их бумаж ные бланки помещаются в специальные хранилища, владельцу ценной бумаги выдается документ, удостоверяющий право собственности на ту или иную фо ндовую ценность. Этот документ называется сертификатом ценной бумаги. Что касается реквизит ов ценных бумаг, то они устанавливаются законодательством применитель но к каждому конкретному виду допускаемых к выпуску ценных бумаг. Наприм ер, в соответствии с Положением о чеках , утвержденного постановлением В ерховного Совета РФ от 13 февраля 1992г., чек должен содержать: 1) наименование чека, включенное в текст документа на то м языке, на котором этот документ составлен; 2) простое, ничем не обусловле нное предложение уплатить определенную денежную сумму; 3) наименование п лательщика; 4) указание места, в котором должен быть произведен платеж; 5) ук азание даты и места составления чека; 6) подпись чекодателя. Аналогичные о бязательные требования предъявляются законом и ко всем другим видам це нных бумаг. Отсутствие в ценной бумаге какого-либо из реквизитов или нес оответствия ее установленной для нее форме влечет ничтожность ценной б умаги, а подделка ценных бумаг преследуется по закону. Далее, во всякой це нной бумаге должна быть точно определена та юридическая возможность, на осуществление которой имеет право законный владелец ценной бумаги. Это может быть право на получение конкретной денежной суммы, дохода в виде д ивидендов или процентов , определенного имущества и т.п. При этом виды пра в, которые могут быть удостоверенны ценными бумагами, определяются зако ном или в установленном им порядке. Важнейшей особенностью ц енных бумаг является возможность их передачи другим лицам. В зависимост и от вида ценной бумаги способы их передачи могут быть различными от сам ого простого до наиболее усложненного. С передачей ценной бумаги к новом у обладателю переходят в совокупности все удостоверяемые ею права. В слу чаях предусмотренных законом или установленном им порядке, для осущест вление и передачи прав, удостоверенной ценной бумагой, достаточно доказ ательств их закрепления в специальном реестре (обычном или компьютериз ованном)( ч. 2 ст. 142 ГК). Ценным бумагам свойствен признак публичной достове рности. Его суть заключается в том, что законом предельно ограничен круг тех оснований, опираясь на которые должник вправе отказаться от исполне ния лежащей на нем обязанности. В частности, оформленная по всем правила м ценная бумага не может быть оспорена должником со ссылкой на отсутстви е основания возникновения обязательства либо на его недействительност ь. Допускаются лишь возражения по формальным основаниям, в частности, сс ылка на пропуск срока предоставления ценной бумаги к исполнению, либо ос паривание ценной бумаги со ссылкой на отсутствие основания возникнове ния обязательства либо на его недействительность, либо оспаривания цен ной бумаги со ссылкой на ее подделку или подлог. Владелец ценной бумаги, о бнаруживший подлог или подделку ценной бумаги, вправе предъявить к лицу , передавшему ему бумагу, требование о надлежащем исполнении обязательс тва, удостоверенного ценной бумагой, и о возмещении убытков. Наконец, характерным пр изнаком ценной бумаги является то, что осуществление воплощенного в ней субъективного гражданского права возможно лишь при предъявлении ценно й бумаги. Утрата ценной бумаги влечет за собой, как правило, невозможност ь реализации закрепленного ею права. Вместе с тем лицо, утратившее ценну ю бумагу на предъявителя или ордерную ценную бумагу, вправе обратиться в суд с заявлением о признании утраченной ценной бумаги недействительно й и о восстановлении прав по ней. 2.2 Вексель как вид ценной бумаги Векселем признается ценная бумага, удостоверяющая ни чем не обусловленное обязательство векселедержателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплат ить по наступлении предусмотренного векселем срока определенную сумму владельцу векселя (векселедержателю) . Выпуск и обращение векселей регу лируется Федеральным законом « О переводном и простом векселе », ко торый принят Государственной Думой 21 февраля 1997 г. В зависимости от функций, выполняемых векселем, в наст оящее время применяются два типа векселей: товарные и финансовые, обраще ние которых регулируется различными нормативными актами. Товарные век селя, кроме общего законодательства о вексельном обращении, регулирует ся Постановлением Правительства РФ от 26 сентября 1994 г. № 1094 "Об оформлении вз аимной задолженности предприятий и организаций векселями единого обра зца и развитии вексельного обращения" , с изменениями от 27 декабря 1995 г. Това рный вексель может быть выдан любым юридическим лицом и использован при расчетах за товары, выполненные работы и оказание услуг. Бланки товарных векселей единого образца выпускаются Министерством финансов РФ и реал изуются через банки. Финансовый же вексель выдается под получение на воз вратных началах денежные суммы. Выпуск финансовых векселей разрешаетс я только организациям, имеющим соответственную лицензию, выдаваемую Це нтральным банком РФ. Реквизиты векселя определены законодательством и яв ляются обязательными. Отсутствие в документах каких-либо из установлен ных обозначений лишает его силы векселя. Вексель сочетает в себе черты ц енной бумаги, с одной стороны, и платежного средства - с другой. Векселя выпускаются двух видов: простой и переводной. Простой вексель должен содержать следующие реквизиты: · н аименование "вексель" на том языке, на котором составлен документ; · простое и ничем не обусловленное обещание уплатить определенную сумму; · указание срока платежа; · указание места, в котором должен с овершиться платеж; · наименование того, кому или по при казу кого платеж должен быть совершен; · указание даты и места составления векселя; · подпись того, кто выдает документ ( векселедателя). Переводной вексель долже н содержать помимо указанных реквизитов наименование того, кто должен п латить (плательщика). В отличие от простого, в переводном векселе участвуют не два, а три лица: векселедатель (трассант), выдающий вексель; первый прио бретатель (или векселедержатель), получивший в силу векселя право требов ать платеж по нему, и плательщик (трассат), которому векселедержатель пре длагает произвести платеж (в векселе это обозначается словами: "заплатит е", "платите"). Если плательщик (трассат) не акцептовали и не заплатил по векс елю, вексельную сумму обязан уплатить векселедатель. Однако из отличий векселя от других долговых обязател ьств состоит в том, что вексель может быть передаваем из рук в руки по пере даточной надписи (индоссаменту). Суть индоссамента заключается в том, чт о проставлением на оборотной стороне векселя или добавочном листе (алло нж) передаточной надписи вместе с векселем другому лицу передается прав о на получение платежа. В соответствии с Положением о простом и переводн ом векселе платеж по векселю может быть обеспечен полностью или части по средством поручительства (аваля). Такое обеспечение дается третьим лицо м (обычно банком) как за векселедателя: так и за обязанного по векселю лица . Отметка об авале может быть сделана на векселе, добавочном листе или даж е на отдельном листе за подписью авалиста с указанием того, за кого именн о он дан. Авалист и лицо, за которое он поручился, несут солидарную ответст венность. Оплатив вексель, авалист приобретает все права, вытекающие из векселя, против того, за кого он дал гарантию, и против тех, которые в силу п ереводного векселя обязаны перед этим последним. Из содержания переводного векселя следует, что обязат ельства по нему для трассата (плательщика) возникают лишь с момента прин ятия (акцепта) им векселя. В противном случае он остается для векселя сове ршенно посторонним лицом. Исходя из этого, получателю денег по векселю с ледует до наступления срока платежа выяснить отношение плательщика к о плате векселя. Эта цель достигается путем предъявления векселя трассат у с предложением его акцептовать и, следовательно, принять на себя обяза тельство произвести платеж. В случае неоплаты векселя в указанный в указ анный в нем срок или отказа трассата от акцепта вексель предъявляется к протесту. Протест векселя в неплатеже, неакцепте и недатировании акцепт а производится нотариусом. Векселедержатель для совершения протеста д олжен предъявить такой вексель в нотариальную контору по месту нахожде ния плательщика. Нотариус в день принятия векселя к протесту предъявля ет плательщику требование о платеже или акцепте векселя. Если после этого последует платеж, нотариальная конто ра, не проводя протеста, возвращает вексель плательщику с надписью по ус тановленной форме на самом векселе о получении платежа и других причита ющихся сумм. Если на требование произвести акцепт или платеж вексе ля плательщик отвечает отказом, нотариусом составляется акт по установ ленной форме о протесте в неплатеже или по установленной форме о протест е в неплатеже или неакцепте, одновременно он делает соответствующую зап ись в реестре, а также отметку о протесте в неплатеже или неакцепте на сам ом векселе. Каковы последствия протеста? Во-первых, органы суда вп раве выдать судебные решения по искам, основанным на опротестованных ве кселей. Во-вторых, наступает ответственность перед векселедержателем в сех обязательных по векселю лиц, которые отвечают солидарно. Векселедер жатель вправе предъявить иск ко всем обязанным по векселю лицам или к од ному из них. В-третьих, векселедержатель, неся определенные издержки, выз ванные совершением протеста векселя и неполучением платежа по нему, впр аве требовать с обязанных лиц большую сумму, чем указано в векселе (неупл аченная вексельная сумма с процентами, если были предусмотрены, 6 процен тов годовых, начиная со дня срока платежа по векселю по день удовлетворе ния, пеню в размере 3 процентов годовых, издержки, связанные с протестом). Следует отметить, что для предъявления искового требо вания об оплате векселя к основным должникам, которыми являются векселе датель простого векселя и акцептант переводного векселя, совершения пр отеста не требуется. В связи с введением в хозяйственный оборот векселей б анки совершают с ними следующие операции: 1. Учет векселей, состоя щий в том, что векселедержатель передает (продает) векселя банку по индос саменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом за досрочное определенного процента от этой суммы, который на зывается учетным процентом, или дисконтом. 2. Выдача ссуд под залог векселей. Кредитование под обес печение векселями осуществляется в общеустановленном порядке на основ е кредитного договора. 3. Принятие векселей на инкассо для получения платежей и для оплаты векселей в срок. Банки могут выдавать пор учения векселедержателя по получению платежей по векселям в срок. Они бе рут на себя обязанность по предъявлению векселей в срок плательщику и по лучению причитающихся по ним платежей. Если платеж поступит, вексель воз вращается должнику. При не поступлении платежа вексель возвращается кр едитору, но с протестом в неплатеже. Следовательно, банк отвечает за посл едствия, возникшие вследствие упущения протеста. В то время как при учете векселей банк несет известный риск, выдавая клиенту сумму, обозначенную на векселе за минусом установл енного процента, при инкассировании он принимает лишь поручение получи ть при наступлении срока причитающиеся по векселю платежи и передавать полученную сумму владельцу векселя. Роль банка сводится лишь к точному и сполнению инструкции клиента. Однако путем этих операций банки могут сосредоточива ть на своих счетах значительные средства и получать их в бесплатное расп оряжение. Вместе с тем это довольно прибыльная операция, так как за инкас со взимается определенная комиссия. Это выгодно и для клиента, поскольку банки благодаря имеющимся между собой тесными взаимоотношениями могу т исполнять поручения клиента быстрее и дешевле; клиент также освобожда ется от необходимости следить за сроками предъявления векселей, что тре бовало бы определенных затрат, которые несравнимо больше взимаемых бан ком комиссионных. Банки принимают для инкассирования векселя с оплатой в тех местах, где есть учреждения банка. Вексель передается для инкассирования снабженный пе репоручительной надписью на имя банка. Приняв на инкассо векселя, банк о бязан своевременно переслать их по месту платежа и поставить в известно сть плательщика повесткой о поступлении документов на инкассо. В случае неполучения платежа по векселям банк обязан предъявить их к протесту от имени доверителя, если последним не будет дано иного распоряжения, неопл аченные документы вернуть клиенту, а также сообщить ему об исполнении по ручения. За выполнение поручения на инкассирование векселей б анк имеет право: а) на возмещение расходов по отсылке и присылке вексел ей и получению платежа, когда платеж по векселю необходимо получить в др угом месте; б) на вознаграждение за использование поручения, коми ссию, в виде процентов с полученной банком суммы. Банк не несет ответственности за утрату векселей на п очте, несвоевременное получение их в месте платежа по вине почты, упущен ия, а также за недостатки, допущенные нотариусом при протесте, и не завися щие от банка обстоятельства, которые могут повлечь для клиента последст вия. В случае недопоступления платежа и совершения протес та расходы по протесту, комиссии и прочие расходы уплачиваются клиентом . Неоплаченные документы хранятся в банке до востребования их клиентом в течение установленного банком срока. По истечении срока банки слагают с себя ответственность за дальнейшее их хранение. Следует отметить, что вексельное обращение в нашей ст ране развито еще слабо. Это связано и с тем, что нормативные акты, регулиру ющие применение векселя, во многом устарели, а подготовка нового закона о простом и переводном векселе неоправданно задержалась, отсутствует м етодика оценки платежеспособности векселедателей, из-за чего нередко в ыдаются ничем не обеспеченные, "бронзовые" векселя. В настоящее время весьма усложнен порядок взыскания с редств по векселям. В связи с этим Правительством разрабатываются проек ты законов о внесении в Арбитражный процессуальный кодекс и Граждански й процессуальный кодекс РСФРС изменений, предусматривающих ускорение процедуры судебного рассмотрения исков о погашении долговых обязатель ств, оформленных простыми и переводными векселями единого образца, и обр ащения взыскания непогашенной задолженности на активы и имущество пре дприятий. Указом Президента РФ от 23 мая 1994г. Министерству юстиции поручено внести изменения в действующие нормативные документы о порядке соверш ения нотариальных действий, предусмотрев первоочередное совершение но тариальных действий, связанных с протестом простых и переводных вексел ей. Будет создана Федеральная вексельная палата как негосударственная организация коммерческих банков, осуществляющая функции третейского с уда по спорам, возникающих в связи с обращением векселей. 3. ВЕКСЕЛЬ КАК ОБЪЕКТ ГРА ЖДАНСКИХ ПРАВ 3.1 Вексельные договоры Под этим наименованием российская деловая и юридиче ская практика понимает ряд договоров , оформляющих факт применения векселей в хозяйственном обороте . Данные договоры не имеют специал ьного « вексельного режима » т . е . не регламентируются нор мами вексельного законодательства , оставаясь предметом законодательства гражданского . Поэтому рассматриваемое явление правильн ее было бы называть как « договоры , связанные с применением векселе й » или « договоры о векселях ». Конечно , термин « договоры » не следует понимать буквально , как соглашения , предме том которых являются только вексельные вопросы . Ничто не мешает включить отдельные условия , связанные с применением векселей , скажем , для оформления отсрочки платежа , в договоре купли продажи . Если договорные условия о применении векселей - явле ние интернациональное , то специа льные вексельные договоры суть чисто российское достояние , вызванное к жизни действием ряда опять же ч исто российских причин . Главные из них непонимание юридической природы векселя , компенсируемое по принципу « где это записано ?», и примат бухгалтерского подхода в применении законодательства . В сочетании с повсеместными нарушениям и хозяйствующими субъектами принимаемых на себя обязательств , порождающими повальное недоверие конт рагентов друг к другу , эти причин ы инициировали появление особых документов , объясняющих суть вневексельных отношений , ставших основанием для появления векселя в обороте и всякой вексельной сделки . Не последнюю роль в формировании вексельных договоров отдельны х типов сыграли и продолжают играть российские банки . В настоящей главе рассматриваются отдельные наиболе е спорные вопросы , связанные с пр именением некоторых вексельных договоров и договорных условий в нынеш ней российской среде . Систематизацию вексельных дог оворов и договорных условий удобнее всего осуществлять по их целевому н азначению . Выполнять такую систе матизацию нужно выделив договор и договорные условия : 1)объясняющие факт выдачи векселя (появление векселя в обороте) ; 2)объясняющие факт совершения иных вексельных сдело к - передача векселя , его авалиров ания , акцептации и посредничеств а ; 3)регулирующи е условия оплаты векселя или процесс превращения вексельного обязател ьства иным способом ; 4)устанавливающие особые способы обеспечения исполн ения вексельных обязательств ; 5)устанавливающие особые условия и размер ответстве нности за нарушение вексельных и связанных с ними общегражданских обяз ательств . Остановимся на каждом виде эти х договоров и договорных условий и рассмотрим их по следующей схеме : а) возможные типы договоров внутри одного вида , выделенные по их юридической природе ; б) особенности оформления , действия и исполнения соответствующих договоров ; в) основания и меры ответственности за их нарушение и с оотношение ее с мерами вексельной общегражданской ответственности . В наименованиях разделов настоя щей главы я для краткости использую только слово « договоры », опуск ая упоминание о договорных условиях , которые , конечно же , также рассматриваются . 3.2 Договоры о выдаче векселей К их числу относятся : 1)договоры , орг анизующие выпуск и обращение векселей , договоры о так называемых вексельных схемах , организационные договоры ; 2)договоры купли - продажи , мены и дарения векселей ; 3)договоры вексельного « кредитования »; 4) договорные условия о выдаче ве кселей , оформляющих отсрочку и / или рассрочку платежа за поставк у товаров , выполнение работ и ока зание услуг ; 5)договорные условия о выдаче векселей с целью произв одства расчетов за поставку товаров , работы или услуги . 3.2.1 Назначение организационных договоров Назначение организационных договоров - урегулирова ть отношения между лицами , участн иками так называемых вексельных схем . Постоянные или длительные хозяйственные связи различных лиц об ъясняются необходимостью поддержания процесса ведения их основной пре дпринимательской деятельности . Например , металлургические пред приятия постоянно взаимодействуют с предприятиями и организациями так называемой добывающей и топливной промышленности , энергетиками и транспортниками , машиностроительными и экспортными органи зациями и , конечно , с банками . Естественна поэтому и необходимость в организации бесперебойно й системы расчетов между участниками всей технологической и финансово й цепочки , обслуживающей процесс производства всей металлопродукции . Аналогичная необходимость складывается и во многих других отра слях деятельности . Участники подобных технологических и финансовых це почек заключают многосторонние соглашения о взаимных расчетах друг с д ругом , предусматривающие , в том числе , использование для этого векселей . На языке международных межбанковских расчетов такие с оглашения именуются клиринговыми , вирементными или сконтрационными . Проиллюстрируем сказанное примером . Допустим , что ме таллургический завод должен расплачиваться с железной дорогой . Железная дорога , естественно , пр оизводит расчеты со своими поставщиками топлива , электроэнергии , машин , оборудования . Услугами перечисленных организаций польз уется также и металлургический завод . Согласно условиям соглашения завод рассчитывается с железной д орогой за услуги по перевозке металла собственными простыми векселями . Значит , векселедатель - завод , первый приобретатель векселей - железная дорога , которая в свою очередь , расплачивается векселями , скажем с энергетиками , индоссируя им те же самые векселя . Вторым приобретателем векселей завода оказывается энергоснабжающая организация . Она же является должником , допустим , строительной ор ганизации , которая поддерживает в надлежащем состоянии ее здания , сооружения , оборудование и осуще ствляет строительство новых объектов . То есть третий приобретатель векселей - строительная организаци я . Она , в свою очередь , оказ ывается должником металлургического завода - векселедателя за поставл енный ей прокат и металлоконструкции . Круг замкнулся : строитель ная организация , рассчитываясь п о собственным долгам , индоссируе т векселя в пользу векселедателя , который в результате становится кредитом самого себя, « совпадение должника и кредитора в одном ли це прекращает любые обязательства , в том числе и вексельные » . Гражданс кий кодекс РФ, Часть1., СТ.413. Однако цепочки , подобные описанной выше на практике возни кают не часто . Им присущ существе нный недостаток : нигде не появляе тся наличных денег которые необходимы . Для получения денег в цепочку должны включиться либо экспортная организация , либо бан к , либо то и другое . Цепочка , может например , выглядеть так . Металлургический завод бере т в банке кредит , из которого расс читывается с поставщиками сырья и материалов за счет которого производ ится металл , выдавая банку « обеспечительские векселя », т . е . простые векселя , дублирующие обязательство завода из кр едитного договора . Произведенны й металл отгружается экспортной организации с отсрочкой оплаты , которая тоже оформляется выдачей вексе лей экспортной организацией в пользу завода . Реализовав металл на внешнем рынке , экспортная организация получает деньги , за счет которых приобретает векселя метал лургического завода . Банк отчужд ает эти векселя экспортной организации , компенсируя таким образом свои затраты по предоставлению креди та заводу . Экспортная организаци я предъявляет требование к заводу о платеже по приобретенным векселям . Завод либо выставляет к зачету вс тречные требования по векселям экспортной организации , либо погашает их отгрузкой следующей парт ии металла . Продав ее , экспортная организация погашает свои векс еля , предъявляемые ей к платежу л ицами , получившими таковые от зав ода или его правоприемника . Описать все подобные цепочки , вероятно , невозможно из-за их многообразия . Однако можно назвать некоторые общие п ринципы , касающиеся исполне ния такого рода договоров . Первое . Существенные условия такого рода соглашений достаточ но однообразны . Они включают в себя условия о лице - векселедателе ; о порядке и основаниях отчуждения векселей в пользу первого и последнего приобретателей ; об оформлении фактов отчуждения (передачи) векселей ; о порядке оплаты (погашения) векселей и об ответственности за нарушение условий соглашения . Второе . Данные согл ашения не касаются конкретных сделок и конкретных векселей , но касаются любых сделок и любых вексе лей , попадающие под признаки , описанные соглашением . Поэтому исполнение данных согла шений должно оформляться документами о конкретных сделках и конкретны х векселях , например договор ами их купли продажи , о которы х речь пойдет ниже , причем дан ные документы должны соответствовать и законодательству , и условиям данного соглашения . Третье . Организационные соглашения не создают обязанностей д ля третьих лиц . В этой связи н еобходимо помнить , что если в ексель по каким-то причинам вышел за пределы цепочки участников соглаше ния , то векселедержателя не я вляющегося его участником , н ельзя обязать исполнять условия данного соглашения . Скажем , если для последнего векселедержателя - участника соглашен ия предусмотрена обязанность передавать векселя векселедержателю в об мен не на деньги , а на партию м еталла , то принудить к получе нию именно металла , а не денег иного векселедержателя не участвующего в соглашении , невозможно . Возможные убытки от столь непредвиденного нарушения в ексельной схемы плательщик может переложить на участника соглашения , индоссировавшего вексель в нарушение его условий третьему лицу . Четвертое . Имея ввиду многосторонний характер о рганизационных соглашений , следует помнить , их участник является как должником , так и кредитором всякого иного его участника . «Поэтому требование об исполнении обязательств , вытекающих из подобных соглашений , могут быть предъявлены любы ми его участниками к любым же участникам , в том числе и солидарном порядке ». 1 1 В.А. Белов «Бизнес и Банки» № 19-20 май1999г., с5. 3.2.2 Юридическая природа договора купли - продажи , м ены и дарения векселей Подобные договоры нередко объединяются наименован ием « договоры о приобретени и векселей », которое более то чно отражает их суть . Выдача в екселя за деньги , за иное имущ ество и , наконец , выдача векселя без расчета на какой бы то ни было эквивалент - вот суть таких договоров . Практику их заключения следует объясн ять прежде всего непониманием того , что сам вексель является достаточным основанием производства п латежа , а также высоким риско м утраты или задержки денежных средств при их перечислении . О том , как устранить этот риск я коротко поясню ниже при рассмотрени и вопроса о договорах , регули рующих прекращение вексельных обязательств . Здесь рассмотрим лишь юридическую природу договоров о приобретении векселей . На первый взгляд , все просто - купля-продажа , мена и дарение в зависимости от того , что передается в обмен на вексель . Возьмем случай так называемой купли-пр одажи векселя . Дело в том , что документ становиться вексе лем только с момента получения его первым приобретателем . До этого векселя нет , а потому говорить о том , что деньги перечисляются « за вексель », « на приобре тение векселей » п о договору купли продажи можно только в том случае , когда такое перечисление происходит п осле фактического получения векселя его приобретателем . Иначе в ситуации , когда сначала перечисляются деньги , а затем выдается вексель , никакой купли-продажи нет , ибо в момент перечисления денег еще нет предмета договора купли-продажи , нет векселя , сл едовательно , нечего и покупа ть . Получается , что договор , предусма тривающий : а) обязанность одной стороны заплатить другой деньги ; б) обязанность стороны , получившей деньги , выдать вексель - документ , удостоверяющий уплату денежной суммы , суть не что иное , « как предварительный договор о заключении в будущем договора займа , получение и обязанность возврата которого удостовер яются векселем » . Именно так заключаются договоры в процессе так называемого размещения векселей , в том числе и договоры о веден ии « вексельных счетов »: « приобретатель векселя » уплачивает деньги , а затем получает вексель или комплект векселей на уплаченную сумму и на сумму процентов по известной ставке за период , который должен пройт и до момента наступления срока платежа по этим векселям . В отличие от него договор , предусматривающий обязанность одной стороны передат ь другой имущество (вексель) и обязанность другой уплатить за полученный вексель денежную сумму , долж ен квалифицироваться как договор купли-продажи векселя . Иная ситуация с меной . В каком бы порядке стороны не исполняли свои обязанности , что бы не передавали сначала , а что потом - значения не имее т , ибо в обоих случаях имеет м есто передача имущества (веши) . Соответственно любой договор , предусматривающий выдачу векселя в обмен на вещь , суть договор мены . То же самое с дарением : всякая выдача векселя без расчета на п олучение имущественного эквивалента суть сделки дарения . Каких-либо специальных правил , отличных от правил о сделках купли-про дажи , мены и дарения для анало гичных сделок , совершенных с векселями , не установлено . Правил о предварительном до говоре , предусматривающем о бязанность заключения в будущем договора займа , в законодательстве отсутствует . От себя можно добавить , что предметом особого внимания сто рон данных договоров должен быть факт соблюдения их условий в части пре дмета договоров . Нельзя же пр едусмотреть просто обязанность « выдать вексель ». Необ ходимо также указать , когда д олжна быть исполнена эта обязанность , по какому приказу , на какую сумму , с каким сроком и местом платежа должен быть выдан вексель , а также - п еречислить все условия векселя , которые могут , по мнен ию его приобретателя , оказат ься существенными . Исполнение подобных договоров в части выдачи вексел я принято констатировать двусторонним актом приема-передачи векселя , подписанным ответственными лицами сторон и содержащим описание тех же признаков векселя , что и перечисленные в договоре . Может случиться и так , что выдача векселя будет порождаться соглашением о замене ранее возникшего обязательства на новое , вексельное . На мой взгляд , такая договоренн ость может иметь природу соглашения о новации и об отступном . Подробнее об этом будет описано в разд еле о договорах , касающихся п рекращения вексельных обязательств . 3.2.3 Договоры « вексельного кредитования » Под договором вексельно го кредитования принято понимать соглашение между кредитором и заемщи ком о выдачи первым кредита (займа) последнему путем передачи или повыше ния ликвидности обусловленных договором векселей . Первый случай имеет место при выдаче в екселя без принятия денежного эквивалента , второй - при авалировании векселей третьих лиц , находящихся в собственности заемщ ика , или векселей самого заем щика . Об авалировании вексел ей я буду говорить ниже более подробно , а здесь рассмотрим лишь первую из названных операций . Банк заключает кредитны й договор с клиентом о предоставлении последнему кредита , в котором делает оговорку о возможност и его исполнения путем выдачи в пользу клиента простого векселя на сумму кредита . Разумеется , срок платежа по векселю должен быть строго определен или , по край ней мере , ограничен периодом времени , который менее длите лен , чем срок возврата кредита по договору . Клиент , получивший данный вексель , может либо дождаться срока платежа по нему и потребова ть платежа от банка , либо , не дожидаясь наступления срока продать вексель третьему лицу . В обоих случаях клиент получает за вексель деньги . Приобретатель векселя компенсирует с вои затраты по покупке векселя с наступлением срока платежа по нему - предъявит вексель к платежу в банк и получит день ги за него . Банк по наступлени ю срока погашения кредита требует от контрагента - первого приобретател я векселя на основании кредитного договора сумму кредита и проценты по н ему , чем покрывает затраты по оплате вексельной суммы и получает вознаграждение , являющееся его прибылью . Вывод о праве на существование операции векселедате льского кредита можно сделать лишь анализируя содержание и юридическу ю природу конкретных договоров , ее оформляющих . Дело в том , что такого рода договоры имеют различное правовое оформление , в силу чего могут иметь различную юридическую природу . Наиболее распространенными до недавнего времени бы ли договоры , в соответствии с которыми кредит предоставлялся простыми векселями кредитора , содержащими определенные условия . Если из договора не вытекает , что деньги по этим векселям д олжны быть выплачены самим кредитором , то данный договор « может быть признан особого рода , либо разновидностью договора займа , либо договором купли продажи векселей с отсрочкой платежа , но не кре дитным , поскольку кредит , согласно статье 819 ГК РФ , может выдаваться только деньгами » 1 1 В.А Белов «Бизнес и Банки» указ. ст. С 6. . Договором особого рода следует признавать договор , в соответствии с которым должник обязывается заплатит ь кредитору деньги либо безвозмездно индоссировать в пользу кредитора векселя последнего . Договором займа следует признавать договор , в соответствии с которым должник обязывается безвозме здно индоссировать в пользу кредитора векселя последнего . Здесь полученная от кредитора сумма ве щей возвращается вещами того же рода и качества . Договором купли продажи с отсрочкой платежа следует считать договор , по которому должник обязывается уплат ить кредитору деньги за полученные векселя . Если векселя , передаваемые кредитором , таковы , что предполагается уплата по ним самим кредитором заемщик у , то перед нами предварительный договор о предоставлении кредита в будущем путем оплаты выданных в пользу заемщика векселей . Аналогичное приме нение векселя можно встретить в международной торговле в операциях акц ептного кредита , когда банк а кцептует выставленные на него тратты с расчетом на последующее возмеще ние уплаченной суммы . Уплата суммы банком как акцептантом тратт играет роль предоставления кредита импортеру товаров . Рассматриваемый договор может иметь и природу договора кредита - тра диционного денежного кредита , но с двумя особыми условиями : во-первых , выдача кред ита производится на счет , отк рываемый заемщику , и во-вторы х , сумма кредита , не может быть снята заемщиком с него ин аче как направлением ее кредитору для приобретения векселей последнег о . Кредит возвращается также только в денежной форме . Чтобы избежать ошибок при оформлении договоров данн ого типа , необходимо запомни ть следующие правила : - Выдача банком собственн ых соло-векселей не может быть приравнена к выдаче кредита . -Договор кредита не может породить обязанности заемщика возвратить то , что ему не выдавалось(с заемщика требуют возврата дене г , но ведь именно денег ему и н е выдавалось) Договор вексельного кредитования , являющийся по своей природе договором кредита , также может быть осл ожнен условием об альтернативном обязательстве должника . Здесь должнику предоставляется выбор : чем возвращать кредит - деньг ами или векселями . Договору вексельного кредитования может быть прида н вид договора комиссии , предметом которой являются действия должника (комисси онера) по приобретению им векселей кредитора (комитента) за счет средств , полученных от реализации ег о векселей . Сначала кредитор дает денежные средства на счет , затем продает должнику свои векселя , которые тот использует в своей хозяйственной деятельн ости . Обязательством должни ка в таком договоре является приобретение на свободном рынке векселей к редитора на определенную сумму и безвозмездное индоссирование их в пол ьзу кредитора . Наконец , м ожно оформить традиционный договор купли- продажи векселей с отсрочкой платежа с учетом указанного выше . Все описанные здесь виды договоров вексельного кред итования соответствуют действующему законодательству . 3 .2.4 Договорные условия о выдаче векселей , оформляющих отсрочку или рассрочку платежей за поставку товаров , выполнение работ и оказание услуг Встречаются два типа т аких условий . Наиболее прост ой вариант , выше уже рассмотр енный , - условие о том , что выдача контрагентом по договор у в обмен на товары (работы , ус луги) векселя является исполнением обязательства по оплате . В таком случае перед нами - договор мены векселя . Однако стороны могут предусмотре ть , что выдача векселя в обмен на товары , работы или услуги лишь оформляет факт отсрочки платежа по договору , не погашая самого денежного обязатель ства . В таком случае перед нам и договор - купли-продажи ( поставки , энергоснабжения , контрактации , подряда и т . д . ) с условие м о предоставлении коммерческого кредита , оформленного векселем . Обязательство производства платежа по таким договорам прекр ащается с момента оплаты векселедателем выданных им векселей либо с мом ента отчуждения их контрагентом по договору , причем отчуждения , не предполагающего последующего обращения с регрессом к отчужд ателю (в порядке цессии , униве рсального правопреемства или с оговоркой « без оборота на отчуждателя » ) . На последнее обстоятельство стоит обратить особое внимание , ибо в настоящее вре мя почему-то считается , что вс якое , в то числе и оборотное , индоссирование векселя прек ращает обязательство , лежащ ее в основании векселя . Если э то так , то в случае последующе го возврата векселя индоссанту в результате регрессного процесса индо ссант окажется лишь с одним вексельным требованием , будучи лишенным требования общегражд анского . Вряд ли это правильн о . Поэтому нужно отметить , что индоссирование векселя , предполагающее возможное обращ ение с регрессным требованием к индоссанту , не прекращает обязательства , лежащего в основании выдачи (передачи) векселя. 3.2.5 Дого ворные условия о выдачи векселей с целью производства расчетов за поста вку товаров , работы или ус луги . Как правило , такие условия включаются в международ ные (внешнеторговые) контракты , а также аккредитивные соглашения с банками . Например , экспортным контрактом может предусматриваться аккре дитивная форма оплаты против товарораспорядительных документов и трат ты (переводного векселя) , выст авленной экспортером (получателем платежа) на импортера (плательщика) в пользу кредитующего импортера банка . Аналогичные условия о платеже « закладываются » в соглашении импортера со своим банком об открытии аккредитива в пользу импортера . Экспортер , получивший извещение об отк рытии для него аккредитива , о тгружает товар и выписывает тратту . Затем товарораспорядительные документы и тратту пересылает чер ез свой банк в банк , обслужива ющий импортера . Последний вы дает товарораспорядительные документы импортеру против акцептирован ия им тратты . Получив такой ак цепт , банк импортера покрыва ет открытый аккредитив за свой счет , предоставляя таким образом банку , обслуживающему экспортера , возможность оплатить аккредитив . Такой способ внешнеторговых расчетов называется рамбурсным кредитом . Наряду с ним известны такие способы внешнеторговых расчетов , как акцептно-рамбурсный кредит , акцептный кредит , кредит под вексель покупателя , кредит по учету и кредит авалиста . « Юридическое значение факта выдачи векселей может быть различным , как и основания дл я такой выдачи » 1 1 Практика вексельного права. М с289.,1998г. 3.3 Д оговоры об основаниях совершения иных вексельных сделок Данная группа договоров включает те же договорные ти пы , что и рассмотренная выше п ервая группа , - договоры о выд ачи векселей. Точно такие же договоры и условия - организационные , купли-продажи , кредитования , о платежах и о расчетах - могут лежать в основе акцептации и передачи векселей , их авалирования и выступления в роли посредников по векселям . 3.3.1 Организационные до говоры Организационные договоры , не предусматривающие выдачи векселей , но регламентирующие иные сделки с ними , встречаются очень редко . Причина этого проста : надежность и работоспособность подоб ных « вексельных схем » оказываются в зависимости от трет ьих лиц , не участвующих в согл ашении ; третьих лиц , использование векселей которых пр едусматривается в схеме . Есл и подобные схемы существуют , то они основаны , как правило , на векселях крупнейших банк ов (хотя банковские кризисы 1996 и 1998 гг ., в результате которых обрушились такие гиганты , как « Тверьуниверсалбанк », « Русский продовольс твенный банк », « Инкомбанк », и другие продемонстрировали ненадежность схем с вексе лями таких эмитентов) . Участники подобных организационных соглашений догов ариваются об обязанностях в отношении друг друга принимать в погашение обязательств векселя определенных эмитентов , о порядке их индоссирования и передачи , а также о порядке определения курса , по которому векселя должны п риниматься к уплате . Организ ационные соглашения могут быть основанием для возникновения также обя зательств по акцептации векселей и их авалированию . В рассмотренном выше примере с банком и экспортной организацией банк может не давать заводу кредита , но может акцептовать выставленные им тратты или авалировать заводу выставленные заводом соло-векселя . И то и другое увеличивает обеспе ченность этих векселей и соответственно облегчает возможность их сбыт а как в кругу лиц-участников схемы , так и третьим лицам . Вексельное законодательство знает , как известно , « передачу векселей не только в собственность , но и для получения платежа ( на инкассо) , а также в залог (в обеспечение) » 1 1 В.А Белов «Бизнес и Б анки». №19-20, май1999. С 6. . Т еоретически ничто не мешает заключать организационные договоры , предусматривающие совершение под обных сделок . Однако заметим , что таковые нам пока не встре чались . 3.3.2 Договоры купли-продажи , мены и дарения Могут быть основанием не только для вы дачи векселей их первым приобретателем , но и для передачи уже выданных векселей . Договор может преду сматривать обязанность лица передать имеющийся у него вексель третьег о лица в обмен на деньги , иное имущество или бесплатно . Вне зависимости от порядка исполнения такого договора (что сначала , а что потом - векс ель или эквивалент) он будет иметь природу соответственно договора купл и-продажи , мены или дарения , поскольку его предметом явл яется вексель - ценная бумага , наличествующая вещь . Поскольку предполагается , ч то вексель является ордерной ценной бумагой , обязанность по передаче векселя должна считаться испо лненной при условии совершения на нем передающим лицом оборотного индо ссамента в пользу приобретателя . Иной порядок передачи : путем простого вручения , по цессии , индоссамен ту , вообще без всяких надписе й и т . п . - должен быть обусловлен в договоре . В предпринимательской практике покупателями векселе й , как правило , являются банки , а сама сделка купли-продажи векселя , являющаяся основанием для и ндоссирования , именуется сд елкой учета векселя . Нужно от метить , что дискуссия о юриди ческой природе операции учета завершилась лишь относительно недавно . Сейчас уже никто не оспарива ет , что это - договор купли-про дажи . Ранее же в учете видели и индоссамент , и заем , и поручение , и даже хранение . К сожалению операция учета такова , что момент продажи актива - прав требования из векселя , а такж е момент продажи пассива - бремени требования из векселя совмещены друг с другом во времени и потому не очевидны . Это и приводит к односторонней трактовке операции : банк соглашается платить по вексел ю до наступления срока платежа , за что и получает якобы доход в форме дисконта . В действительности же дисконт - это пол ученная банком покупная цена пассива . Клиент передает банку вексель (актив) и связанные с ним риски (п ассив) неакцепта и / или неплат ежа , бремя предъявления , протеста и взыскания . Предмет данного договора составляет н е только актив , но и пассив , связанный с вещью . За передачу актива банк выплачивает к лиенту вознаграждение - выдает часть вексельной суммы . За принятие пассива банк принимает от клиента вознаграждение - удерживает часть вексельной суммы , которая исчисляется по ставке , которая называется учетным процен том или дисконтом . Особое наи менование такой операции объясняет ее « отпочкованием » от традиционной купли-продажи в силу неочевидности своего эквив алентно-воздмездного характера . Банки должны очень осторожно подходить к операции уче та векселей , ибо помимо риска неполучения платежей вексельных сумм они несут риск и безвозвратной по тери нотариальных и судебных издержек . Поэтому принимаемые к учету векселя должны многократно прове ряться на соответствие законодательству их формы и содержания , а также быть подписанными нескольк ими как минимум двумя , лицами с известной банку высокой платежеспособностью . Именно это имелось в виду в рекомендац ии - во фразе о необходимости двух подписей на учитываемых векселях . Предпочтительно также наличие оговорки типа « оборот без из держек » и отсутствие оговор ки типа « без оборота на меня ». Если банк желает учесть вексель у лица , платежеспособность которого ему неиз вестна , ничто не мешает ему об условить учет внесением в обеспечение вексельной ответственности опре деленных ценностей . Возможн о и заключение предварительного соглашения об обязанности обратного в ыкупа векселя клиентом до наступления срока платежа . В случае же приобретения векселя , безнадежность которого стала очевидн а после учета , но до наступлен ия срока платежа , банк может с ам попытаться продать этот вексель кому- либо , например учесть его в другом банке . С точки зрения принципа делового сотру дничества и взаимопомощи такой подход заслуживает осуждения , однако никакого нарушения правовых но рм здесь нет . Может случиться и так , что передача векселя производилась во исполнение соглашения о прекращении ранее возникшего обязательства . Если выдача векселя являлась основани ем для принятия векселедателем на себя нового обязательства , то сама по себе передача векселя не пор ождает такого обязательства . На индоссанте не лежит обязательство платить по векселю . Он несет обязанность отвечать за на рушение вексельного обязательства прямым должником , т . е . возникновение обяз ательства индоссанта поставлено в зависимость от отлагательного услов ия . Поэтому данное соглашени е не может быть « соглашением о новации , но всегда будет сог лашением об отступном , незав исимо от того, было ли прекращаемое обязательство вексельным или имело и ное основание 1 1 Н.А. бел ов «Бизнес и Банки». №19-20 май 1999. С 7 3 .4 Договоры предусм атривающие акцептацию и авалирование векселей. Посредничество по векс елям Такие договоры могу т быть договорами трех типов : а) о заключении в будущем договора займа ; б) об оказании услуг ; в) о новации обязательства. Все зависит от того, кто, с кем и о чем договаривается. Договор между векселедателем тратты и трассатом о том, что последний принимает на себя обязанность акцепто вать вексель, а первый - не позднее определенного срока доставить акцепт анту определенную сумму будет договором : а) о заключении в будущем договора займа, если сумма, под лежащая передаче векселедателем акцептанту, превышает сумму, подлежащ ую платежу по векселю, и должна быть передана спустя некоторое определен ное время после наступления срока платежа по векселю ; б) об оказании услуг, если вексельное покрытие должно бы ть передано акцептанту до наступления срока платежа ; в) о новации , если вексельное покрытие уже имеется к моменту заключения данного дого вора в распоряжении акцептанта, но подлежит передачи им векселедателю (э то последнее обязательство прекращается, будучи замененным обязательс твом акцептовать вексель). Соглашение последнего типа о новации исключа ет возможность любых общегражданских требований акцептанта, оплативше го вексель, к векселедателю, в то время как совершение двух первых типов в озможность таких требований не предполагают. Договор между лицом, являющимся вексельным должником, и третьим лицом о принятии на себя последним вексельного обязательства на тех же условиях и в том же объеме, что и обязательство должника, путем а валирования векселя или его оплаты на условиях посредничества, также мо жет быть как договором о заключении займа, так и договором об оказании ус луг и договором о новации. Может случиться и так, что с потенциальным акцептантом, авалистом или посредником об их участии в векселях будет договариватьс я не вексельный должник, а кредитор (потенциальный кредитор). Аналогию ср еди гражданско-правовых договоров представляет договор поручительств а, по которому, однако, данное соглашение сведено быть не может. По моему м нению такое соглашение следует расценивать как договор об оказании воз мездных услуг, ибо вексельные кредиторы, как правило, платят вознагражде ние потенциальным акцептантам, авалистам и посредникам за то, чтобы они стали реальными участниками векселя. Поскольку вексельные должники от вечают не только перед кредитором, по просьбе которого они стали должник ами, « но и перед всяким доброс овестным приобретателем векселя с момента перехода векселя от данного кредитора к третьему лицу, к данному договору неприменимо правило о допу стимости одностороннего отказа от него кредитора - лица, приобретающего результат услуг » 1 1 Практика вексельного права, с.300. . 3.4.1 Договоры вексельного кредита Договоры вексельного кредита предусматривающие пер едачу чужих векселей, в принципе возможны, но в российской практике не вс тречаются. То же следует сказать о договорах, предусматривающих кредито вание путем акцептации переводных векселей. 3.4.2 Усло вия договоров о передаче товаров, выполнения работ и оказания услуг против индоссиров ания векселей Такие договоры встречаются нередко. Поскольку индосса нт актом индоссамента принимает на себя не обязательство платежа по век селю, а обязательство отвечать за его неоплату прямым должником, следует признать, что обязательство индоссанта не может оформлять отсрочки пла тежа по договору. По этой причине договоры, предусматривающие передачу в екселя, выданного третьим лицом, в качестве оплаты за товары, следует ква лифицировать как договоры мены . Ана логичные договоры, предусматривающие расчеты индоссируемыми векселям и за работы и услуги, есть договоры подряда и оказания услуг, осложненные условием об особой (натуральной) форме оплаты. Наконец, условия аккредитивных соглашений, заключа емых на основании внешнеторговых контрактов, могут предусматривать об язанность банка, обслуживающего экспортера, негоциировать тратты, выст авленные приказу экспортера, т.е. служить основанием для заключения договора об учете тратт , который, в свою о чередь, станет основанием совершения сделки индоссамента. Как уже отмечалось, вексельному законодательству из вестны сделки по передаче векселей не только в собственность, но и с цель ю получения платежа ( на инкассо), а также в залог ( в обеспечение). Общегражд анскими основаниями совершения таких сделок являются соответственно договор об оказании услуг по инкассированию векселей и договор залога. Инакссирование вексел ей представляет собой получение платежей по векселям для третьего лица - собственника векселя. Операция инкассирования векселей производится, как правило, банками, обслуживающими векселедержателей. По инициативе п оследних банки вырабатывают условия договоров об оказании услуг по инк ассированию векселей. Подобный договор представляет собой обычно типи чный договор комиссии , поскольку он а) имеет своим предметом совершение сделки (действия пр екращающего правоотношения между клиентом и его контрагентом) ; б) предполагается возд мездным ; в) не предусматривает возможности одностороннего р асторжения ; г) предполагает возможность банка пользоваться усл угами других банков. Обязательным условием такого договора должно быть обязывание векселедержателя к передаче банку векселя с учиненным на не м инкассовым индоссаментом приказу банка. Банк, владеющий таким векселе м, получает права : а) предъявить вексель на п латеж ; б) получить платеж ; в) в случае неплатежа - совершить протест ; г) индоссировать вексель в порядке препоручения. Инкассовый индоссамент накладывает на банк обязаннос ти : а) передать клиенту все, полученное по векселю ; б) хранить вексель в течение определенного срока у с ебя до момента востребования его клиентом ; в) возвратить вексель немедленно по первому требова нию клиента. Основанием совершения залогового индоссамента яв ляется, как правило, договор залога векселей. Непременное условие такого договора - указание на то, ч то закладываемые векселя подлежат передаче залогодержателю с учиненны м на них залоговым индоссаментом приказу залогодержателя. Залоговый ин доссамент предоставляет легитимированному им лицу все правомочия, кот орые имеет собственник векселя, за исключением возможности индоссиров ания векселя (индоссировать его залогодержатель может лишь в порядке пр епоручения). Подобно другим вексельным договорам договоры о пере дачи векселей на инкассо и в залог не являются обязательными для заключе ния. Препоручительный и залоговый индоссаменты - это самостоятельные и с амодостаточные односторонние сделки. Однако в отличие от многих других вексельных договоров, ничего не прибавляющих к правомочиям векселеуча стников, данные договоры все же имеют некоторое юридическое значение. Та к, без договора о передаче векселя на инкассо на клиента нельзя возложит ь обязанность по уплате вознаграждения за инкассацию (если оно не высказ ано предварительно), а на инкассирующий банк - обязанность производства инкассации. Точно так же без договора залога векселя залогодержателю не льзя воспользоваться правами, предоставленными ему гражданским законо дательством, т.е. обратить взыскание на заложенный вексель в общем поряд ке. 3.5 Договоры о прекращении вексел ьных обязательств К этой группе относятся договоры о прекращении векс ельных обязательств путем 1) производства платежа ; 2) упл аты отступного ; 3) новации ; 4) зачета. Дог оворы о порядке и условиях производства платежа по векселю « имеют цель урегулировать распределен ие между плательщиком и векселедержателем рисков недобросовестности д руг друга и риска задержки платежа, осуществляемого в безналичном поряд ке » 1 1 « Бизн ес и банки » №44, 1996г. Вексель - инструмент, рассчитанный на наличные расче ты. Если же расчет по векселю производится в безналичном порядке, то он до лжен осуществляться в весьма короткие сроки, по сути - немедленно по пред ъявлении векселя к платежу. В нашей стране соблюдение этого условия нево зможно. Поэтому предъявление векселя с требованием о платеже, который мо жет быть совершен только в безналичном порядке, влечет коллизию интерес ов плательщика и векселедержателя. Плательщик заинтересован в том чтоб ы оформлять документы о производстве платежа, предварительно изъяв пре дъявленный вексель и возложив таким образом риск утраты или задержки ср едств на векселедержателя. Последний же заинтересован в том, чтобы отдат ь вексель только после того, как денежные средства поступят к нему на сче т, т.е. в возложении риска задержки или утраты денежных средств на платель щика. Перечисленные риски не есть специально вексельные риски. Это риски общегражданские. И соответственно распределение их - де ло не вексельного, а гражданского законодательства, и следовательно, общ егражданских соглашений. Решение вопроса о том, кто и в каком объеме буде т нести риск утраты или задержки денежных средств, зависит исключительн о от соглашения сторон операции - векселедержателя и плательщика. Как правило, вексельные кредиторы значительно слаб ее экономически, нежели их должники, что позволяет последним диктовать у словия предъявлять векселя к платежу. На практике предъявленный вексел ь изымается плательщиком вместе с экземпляром заявления с требованием о платеже. В таком случае кредитору логично потребовать от должника закл ючения соглашения о том, что последний принимает обяз ательство совершить в пользу кредитора платеж против переданного векс еля. В этом соглашении должны быть точно оговорены : а) сумма платежа ; б) сумма процентов (если они начислялись по векселю) ; в) срок, в течение которого платеж должен быть соверш ен ; г) ответственность за просрочку (в размере, не меньше чем вексельная) ; д) обеспечение обязательства платежа. После этого необходимо дожидаться наступления срока, в течение которого платеж должен поступить на счет кредитора, и в случае непоступления такового предъявить иск из нарушения данного соглашения . Возможна (хотя и редка) обратная ситуация, в которой к редитор диктует должнику собственные условия оплаты векселя. Должнику, вынуждаемому платить в условиях оставления векселя на руках кредитора, разумно потребовать от последнего заключения соглашения, предусматрив ающего : а) обязанность кредитора пе редать должнику вексель такой-то(необходима точная индивидуализация) п ри условии получения им платежа в такой-то сумме на такой-то счет ; б) срок исполнения этой обязанности ; в) обязанность кредитора возместить должнику все убы тки, которые должник может понести в случае нарушения кредитором своей о бязанности по передаче векселя ; г) иные меры ответственности вексельного кредитора ; д) меры по обеспечению исполнения обязательства кред итора по возврату векселя. Строго говоря, даже при отсутствии специальных сог лашений бывший вексельный кредитор, лишенный векселя, но не получивший о платы, не лишается права доказывать неосновательность обогащения конт рагента и соответственно права истребования сумм неосновательного обо гащения. Тем не менее, заключению описанных здесь соглашений следует отд авать предпочтение, ибо практика показывает, что российские суды более в осприимчивы и благосклонны к искам из нарушения договорных обязательс тв, нежели к искам из неосновательного обогащения. Вексельные обязательства могут прекратиться уплат ой отступного. Предмет отступного , его размер, сроки и порядок предостав ления суть существенные условия соглашения об отступном. Случаи « погашения » вексельных обязательств неуплатой д енег, а отгрузкой металла, иной продукции или товара, поставками нефти и г аза, производством работ, оказанием услуг и т.п. - все это случаи прекращен ия вексельных обязательств уплатой отступного. Вексельное обязательство - обязательство денежное. Поэтому передача денег не может иметь значения отступного по векселю. К принятию же иного имущества - собственно отступного вместо денег принуд ить векселедержателя никто не может. Только с его согласия, прямо выраже нного в договоре с плательщиком, вексельное обязательство может быть пр екращено передачей чего-либо, отличающегося от денег. Такие соглашения, конечно, не имеют силы для трех лиц. Выше я приводил пример, когда несмотря на наличие соглашения должника с векселедержателем об уплате отступного по векселю, третье лицо, не участ вующее в соглашении, ставшее векселедержателем, правомерно потребовал о платы денег. Условие об отступном должно быть прямо выражено в об щегражданском соглашении, но не в самом векселе. Один и тот же акт не может одновременно обсуждаться и по специальным нормам вексельного законод ательства, и по нормам гражданского долгового документа - либо одно, либо другое. По вексельному праву отступного не существует, а по гражданскому в случае с векселем не обсуждается. Поэтому всякие условия об отступном, включенные в сам вексель (оплата производится отгрузками металла, оплат а нефтью, оплата перевозками и т.п.), следует считать просто не написанными . Тем более не имеют юридического значения подобные условия, имеющие вид декоративных элементов бумаги, на которой исполнен вексельный текст (на пример « рамочка » ,состоящая из фраз типа « Оплата шинами » и т.д., или водяной знак « Погашение нефтью » ) 1 1 В.А. Белов «Бизнес и Банки» №19-20 май 1999 с. 7 . Векселедержатель не может потребовать от должника без со гласия последнего оплаты шинами, металлом, нефтью и т.д., как и векселедат ель не может « всучить » векселедержателю без его согласи я ничего из выше перечисленного. От соглашения о предоставлении отступного следует о тличать соглашение о новации . Предм етом как соглашения об отступном, так и соглашения о новации являются им ущество, работы или услуги, а их содержанием - обязательство по передаче у казанного предмета. Отличие данных соглашений лишь в том, что в случае от ступного обязательство прекращается его фактическим предоставлением, в то время как в случае новации обязательство прекращается одним лишь до стижением соглашения о новом обязательстве. Так, если векселедер жатель и векселедатель договорились , что вексельное обязательство прекращается в момент получени я векселедержателем от векселедателя определенной продукции (товара , работ или услуг ), то перед нами соглашение об отступном . Если же суть договоренности в том , что вексельное обязательство прекращ ается с момента возникновения обязательства по передаче продукции (про изводству работ , оказанию ус луг) , будучи замененным этим н овым обязательством, то это - соглашение о новации. Особенно трудно разграничить новацию и отступное в сл учае, когда предметом соглашения является вексель. Критерии при этом дол жны быть следующие. Если достигается соглашение о том, что некое вексельно е обязательство (назовем его обязательством из векселя А) прекращается с момента возложения на должника обязанности выдать или предоставить пу тем передачи иной вексель, то это - соглашение о новации, ибо обязательств о заменяется обязательством. Если достигается соглашение о том, что обяз ательство некоего лица из векселя А прекращается с момента выдачи должн иком нового векселя (векселя В), то есть с момента принятия должником ново го вексельного обязательства, то перед нами по-прежнему соглашение о нов ации. То обстоятельство, что существующее обязательство прекращается с момента передачи вещи, каковой, как и всякая ценная бумага, является векс ель, не превращает данный процесс в предоставление отступного, ибо приро да ценности векселя определяется содержащимся в нем обязательством пл атежа. И только в случае, когда обязательство из векселя А прек ращается, согласно условиям соглашения с момента передачи (в частности, посредством индоссамента) кредитору векселя третьего лица (векселя В), т акое соглашение можно рассматривать как соглашение об отступном. Причи на - несоблюдение одного из главных признаков новации : новое обязательство должно связывать тех же лиц, которые участвовали в прежнем, прекращенном обязательстве. Наконец, специфическим российским феноменом является соглашение о прекращении вексельных обязательств пу тем зачета . Для зачета достаточно заявления одной стор оны. Однако это правило применимо только в этом случае, если предметом за чета являются предметно и юридически однородные требования. В иных случ аях необходимо привести к некоему « общему знаменателю » , что и составляет основную задачу соглашения о зачете. Приведения разнор одных требований к общему знаменателю традиционно выражается в их дене жной оценке. 3.6 Договоры об обеспеч ении исполнения вексельных обязательств Пол ожение о векселях предусматривает единственно возможный вексельный сп особ обеспечения исполнения вексельных обязательств - вексельное пору чительство , или аваль . При этом Положен ием не запрещается использовать для этих же целей иные предусмотренные общим гражданским законодательством способы обеспечения. ГК также не о граничивает сферу применения общегражданских способов обеспечения ис полнения обязательств. В силу этого следует признать допустимым заключ ение вексельных соглашений отдельными участниками векселя между собой и с третьими лицами об обеспечении исполнения вексельных обязательств конкретных должников любыми предусмотренными гражданским правом и не противоречащими ему способами. Против оположное мнение, « высказан ное в частности, в Рекомендации по использованию векселей в хозяйственн ом обороте, утвержденным письмом Банка России » 1 1 Письмо Банка России№14-3 / 30 « О банковских операциях с векселями » от 9 сентября 1991г. , основ ано на том, что вексель является абстрактным денежным документом. Отмети м, что свойство абстрактности любых, в том числе вексельных обязательств не влияет на возможность их обеспечения какими-либо способами. По видим ому, авторы рекомендаций посчитали, что сначала возникают обязательств а обеспечивающие , а на их осно ве - вексельные обязательства . Иного объяснения предположить невозможно , ибо все происходит как раз наоборот ; сначала возникают вексельны е обязательства , а затем их об еспечение . Не вексель - следс твие обеспечения , а обеспече ние суть следствие векселя . В ексель суть основание обеспечения , которое , следуя принц ипу акцессорности способов обеспечения исполнения обязательств , может быть только казуальным и н икогда не бывает абстрактным . Вместе с тем надо отмет ить , что условия об обеспечен ии исполнения вексельных обязательств какими-либо способами , за исключением аваля , могут и должны отражаться только вне с амого векселя . Отметки о тако м обеспечении - залоге , неуст ойке , поручительстве , задатке , банковской гарантии и т . п ., помещенные в самом векселе , не имеют юриди ческого значения (подобно отметкам об отступном или новации) ; вексельное законодательство их не зна ет , а общие нормы гражданског о законодательства в данном части к векселям неприменимы . Они применимы к соглашениям (односторо нним обязательствам) , не явля ющимся векселями . В отличие соглашений о новации и отступном , которы е производят действие только между их участниками , права из соглашений , обеспечивающих исполнение вексельны х обязательств , как правило , переходят к новым кредитора м одновременно с уступкой обеспеченного вексельного требования . Подобно тому , как авалист отвечает перед всяким добр осовестным приобретателем векселя , и поручитель (залогодатель , должник по обязательству уплаты неустойки - короче , всякий иной « общегражданский обеспечитель » ) отвечает перед всяким векселеучастн иком - правоприемником контрагента соответствующего вневексельного со глашения . Исключение из этог о правила составляет случай обеспечения исполнения вексельного обязат ельства банковской гарантией . Данная особенность этих соглашений объясняется их акцессорной (дополнительной) природой . В случае уступки требования , « если иное не предусмотрено законом или договором , право первоначального кредитора п ереходит к новому кредитору в том объеме и на тех условиях , которые существовали к моменту перехо да права . В частности , к новому кредитору переходят права , обеспечивающие исполнение обязательства , а также други е связанные с требованием права , в том числе право на неуплаченные проценты » 1 1 В.А. Белов «Бизнес и Банки»№19-20 май 1999г., с. 8 . Индоссамент же рассматривается гражданским законодат ельством как частный случай уступки требования . 2 2 Гражданский Кодекс РФ., часть1 п. 3 ст. 389. Исключение из сформир ованного общего правила для случая обеспечения исполнения вексельного обязательства банковской гарантией объясняется самостоятельной ее пр иродой: « предусмотренное ба нковской гарантией обязательство гаранта перед бенефициаром не зависи т в отношениях между ними от того основного обязательства , в обеспечение исполнения которого она выдана , даже если в гарантии с одержится ссылка на это обязательство » 1 1 В. А. Белов «Бизнес и Банки»№19-20 май 1999г., с.8 . Кроме того , право требования из банковской гарант ии , как правило , не передается . Итак , осущ ествить права , вытекающие из соглашения об обеспечении исполнения вексельных обязательств , вправе либо кредитор - его непосред ственный участник , либо его п равоприемник . Подчеркиваем , правоприемник , но не правопредшествинник . Допустим , например , чт о обязательство векселядателя из некоего простого векселя было обеспе чено залогом имущества векселядателя по соглашению , заключенному им с четвертым векселеде ржателем (приобретателем векселя по третьему индоссаменту) . Кто в случае неоплаты векселя сможет о братить взыскание на заложенное имущество по условиям упомянутого сог лашения . Либо сам контрагент- залогодержатель (если он будет векселедержателем , предъявившим требование о платеже по в екселю) , либо один из последую щих приобретателей (пятый , ше стой , седьмой и т . д . векселедержатели) . Ок ажись вексель вновь в руках первого - третьего векселедержателей , залоговое обязательство прекрати ться . Осуществление прав , вытекающих из соглашений об обеспечении исполнения именно вексельных обязательств, мало чем отлич ается от аналогичного процесса, происходящего в случаях обеспечения лю бых иных обязательств. Особый случай представляет до говорной залог векселей. Всякий залог предусматривает такое специфическое право кредитора, как право получения удовлетворен ия из стоимости предмета залога. Для осуществления этого права заложенн ые векселя потребуется реализовать, причем с публичных торгов. Сделать э то будет весьма затруднительно как по причине сложностей, сопровождающ их проведение и организацию любых публичных торгов (тем более вексельны х), так и потому, что право залогодержателя на отчуждение векселей будет о босновываться не вексельным а гражданским способом (договором залога). Т аким же гражданским способом будут обосновывать свои права все последу ющие приобретатели векселей. А это значит, что процесс осуществления век сельных прав будет происходить в условиях утраты векселями своей публи чной достоверности. По этой причине закладывать векселя лучше всего пут ем учинения на них залогового индоссамента, хотя бы и на основании догов ора залога. 3.7 До говоры об ответственности по векселям Сегодня широко распостранено мнение о невозможности п рименения к нарушителям вексельных обязательств каких-либо иных мер от ветственности , кроме тех , что установлены Положением о ве кселях с учетом изменений , вн есенных Законом о переводном и простом векселе 1997г . Это мнение ошибочно . Необходимо помнить , что вексель и весельный дого вор представляют собой документы , удостоверяющие факт совершения двух различных сделок . Поэтому и об ответственности , связанной с векселем , нужно говорить , различая случаи неисполнения обязате льства из векселя (в этом случае будет работать Положение о векселях плю с нормы , установленные вексе льным договором ) и обязательства из договора (что влечет применение нор м самого этого договора и норм ГК РФ) . С ледовательно , решая в опрос о том , какие нормы об от ветственности необходимо применять , нужно предварительно решить вопросы о том: 1)какое именно обязател ьство не исполнено ; 2)что является основанием возникновения этого обязат ельства, и следовательно , осн ованием заявления требования об ответственности за его нарушение (дого вор или вексель) . Если речь идет о неплат еже (просрочке платежа) по предъявленному векселю , то основанием требования будет вексел ь и , несомненно , должны применяться нормы Положения о в екселях ( ст.ст 48, 49). Применение ст. 393 ГК (о возмещении убытков) ограничено: на ее основании можно требовать только убытки в виде упущенной выгоды , поскольку специальных предписаний на этот счет в вексельном праве не имеется . Прямые же уб ытки вполне подпадают под категорию другие издержки , п редусмотренную подпунктом 3 ч. 1 ст 48 Положением о векселях . Возможно ли в вексельном договоре обусловить нормы , изменяющие размер вексельны х санкций - процентов и пени по ст . 49 Положения . Руководст вуясь вышеупомянутым принципом свободы договора , разрешением устанавливать иной разме р процентов за нарушение денежного обязательства , а также презумпцией возможности увели чения законной неустойки 1 1 Гражданский кодекс часть1, Ст. 395 и ст.332 можно утверждать , что : 1) ра змер подлежащих уплате процентов по ст . 48 и 49 Положения может быть изменен вневексельным соглашением к ак в сторону увеличения , так и в сторону уменьшения ; 2) размер пени , взыскиваемой на основании ст . 48 Положения о векселях , вневексельным соглашением можно толь ко увеличивать, но нельзя снижать . Естественно , закон не запрещает устанавливать согл ашением и иные меры ответственности . Распространенная сегодня в судебной среде позиция , согласно которой нельзя взыскивать бо лее одной санкции за одно и то же правонарушение , несомненно правильная в сфере уголовн о-правовой , не имеет основани я в гражданском законадательстве . Основанием для требования сумм процентов и пени в изменном разме ре , а также основанием для взы скания иных , дополнительных санкций будет не Положение о векселях , а нормы соответствующего договора . Соглашения об ответс твенности не имеют акцессорного характера , являясь самостоятельными . Поэтому их правила применимы только в отношениях между лицами , являющимися их участ никами . То есть если соглашен ие об увеличении и установлении дополнительной ответственности было з аключено векселедателем и вторым приобретателем , то ссылаться на норму такого договора может только второй приобретатель векселя и только тогда , когда он предъявляет требование к векс еледателю (а не к своему предшественнику) . Сказанное порождает вопрос: в какой мере вневексельны е соглашения об изменении размера и дополнительной ответственности за нарушение вексельного обязательства обязательны для авалистов лиц , заключивших такие соглашени я . Согласно ст . 32 Положения о векселях , авалист отвечает так же, как и тот , за кого он дал аваль т . е ., в частности , в том же объеме . Однако данное положение касается толь ко вексельной ответственности авалиста , т . е . ответственности по нормам ст . 48 и 49 Положения о векселях . Следовательно , на авалиста ни при каких обстоятельств ах без его согласия нельзя возлагать дополнительную ответственность , предусмотренную соглашение м для лица , за которого дан ав аль , ибо такая ответственнос ть не является вексельной (не предусмотрена вексельным законодательством) . Во всем остальном норма ст . 32 Положения совместима со статусом авалиста , ибо вексельное законодательство , будучи частью законодательства гражданского: 1) прямо разрешило изменять размер процентов ; 2) не запретило увелич ивать размер законной неустойки (пени) . Следовательно , но рмы вневексельных соглашений об изменении размера вексельных санкций в полной мере распространяются и на авалиста , равно как и авалист имеет право ссылаться на нормы этих соглашений в отношениях с их кредиторами-векселедержателями . Последнее может быть выгодно авалисту в том случае , если условиями вневексельного соглаш ения размер подлежащих взысканию процентов не увеличен , а снижен . Если же речь идет о нарушении обязательства не из вексе ля , а из вексельного договора (например , обязательства выд ачи (невыдаче) обещанного векселя) , то должны применяться нормы об ответственности , установленные договором и ГК . Если договором никаких специальны х норм об ответственности не предусмотрено , то применяются нормы лишь ГК , которые предусматривают обязанность должника возмес тить кредитору убытки , причи ненные неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства Гражданский кодекс час ть1, Ст. 393 . В случае нарушения денежного обязател ьства возможно применение также нормы ст .395 ГК . Возможно пойти и по иному пути : потребовать через суд р асторжения договора в связи с его существенным нарушением и при удовлет ворении иска - потребовать возврата всего того , что было исполнено по обязательству , в частности перечисленной д енежной суммы . 2 2 Гражданский кодекс часть1,Ст 453 п.4 4 НЕКОТОРЫЕ КОЛЛИЗИОННЫЕ ВОПРОСЫ ПРИМЕНЕНИЯ ВЕКСЕЛЬНОГО ПРАВА 4.1 Вексель не всегда является имуще ством Статьи 128, 130 и 143 Гражданского кодекса признают вексель це нной бумагой и имуществом. Кодекс не разъясняет, какой именно вексель мо жет быть признан имуществом. Если положения этих статей рассматривать в контексте со ст. 166-181 ГК, то фальшивые недействительные (в том числе и ничтож ные), неакцептованные переводные, большинство из неоплаченных в срок век селей (с одновременным пропуском срока давности) не могут быть признаны имуществом. Кроме того содержание векселя надо осмыслить с другой точки зрения. Если вексель является имуществом, то последнее не может во зникнуть из ничего и исчезнуть безвозвратно. Исходя из этого, вексель не может быть самостоятельным имуществом, это лишь временный эквивалент и мущества 1 1 С. Новиков., «Хозяйство и право» №2 1996 г., с. 96 . Товарный вексель для пост авщика будет одним из видов права требования за отгруженный товар, то ес ть дебиторской задолженностью, обеспеченной векселем, одновременно вы полняющей функцию предоставленного кредита. В то же время право требова ния, вытекающее из договора купли-продажи, в котором предусмотрена оплат а счета после отгрузки и перехода права собственности к покупателю, так же выполняет функцию товарного кредита. Сам товарный вексель (право треб ования) от обыкновенного права требования отличается лишь более высоко й степенью ликвидности, так как право требования, обеспеченное векселем , теоретически проще продать, использовать в качестве залога, учесть в ба нке. После получения товарного векселя само право требования, вытекающе е из договора купли-продажи, никуда не исчезает , но может потерять форму в екселя, если этот вексель передан другому векселедержателю после истеч ения сроков оплаты или предъявления протеста. К примеру, предприятие А выпустило и отгрузило товар ст оимостью 500 млрд. рублей предприятию Б, а последнее отгрузило предприятию А другой товар (по другому договору) на 500 млрд. рублей. Два предприятия имею т имущество на 1000 млрд. рублей. Может ли возникнуть имущество ниоткуда ? Нет. Дело в том, что к каждому пре дприятию предъявлено встречное требование на равные суммы, эти встречн ые требования полностью уничтожают предыдущие. С учетом приведенного р анее анализа необходимо сделать вывод, что дебиторская задолженность (п раво требования ) может числиться на балансе поставщика в качестве эквив алента имущества (отгруженного товара), а у покупателя его имущество, отр аженное в активе баланса, уменьшается на сумму кредиторской задолженно сти (на сумму права требования поставщика). Если упомянутые предприятия вручили друг другу товарн ые векселя ценой по 500 млрд. рублей, новое имущество у них не возникает, так как ему неоткуда появиться. Лишь право требования, отраженное в бухгалте рском учете в виде дебиторской задолженности, изменяет свое качество, то есть оно обеспечивается векселем, а сам вексель (документ) формально при знается правом требования, хотя за ним скрывается реальное право требов ание, вытекающее из договора купли-продажи. Если к примеру, предприятие А использовало вексель предприятия Б для расчетов с предприятием В, а пред приятие В предъявило его к оплате предприятию Б, то у предприятия Б эквив алент имущества (товара) в виде права требования превращается ( не исчеза ет) в имущество, полученное от предприятия В. Аналогичные изменения прои сходят и у других участников товарно-денежных отношений с использовани ем векселей. Видимо, реальным имуществ ом может быть финансовый вексель, за который уплачены или будут уплачены в ближайшее время деньги, а также товарный вексель по которому наступил срок платежа, или который использован для расчетов с поставщиками, или у чтен в банке 1 1 С. Новиков «Хозяйство и право» №2 1996г. С.97 . До наступления упомянутых моментов вручение товарного векселя не увеличивает имущество, а следов ательно такие векселя не могут считаться имуществом. 4.2 ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ В ЕКСЕЛЬНОГО ПОКРЫТИЯ . 4.2.1 Вексельное покрытие Одна из мало исследованны х сторон вексельного обращения - проблема существования специального о беспечения , покрытия задолж енности , оформленной вексел ем . Покрытие часто именуют сл овом « провизо » ( от латинского proviso - запас) . Особенность ценной бумаги как объекта гражданских прав - е е двойственная сущность . Во - первых , ценная бумага - это документ удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательны х реквизитов имущественные права , осуществление или передача которых возможно только при его пред ъявлении( п . 1 ст . 142 ГК РФ) Во - вторых , ценная бумага , являяс ь разновидностью объектов гражданских прав , попадает в категорию имущества и может выступать самос тоятельным объектом гражданско-правовых договоров об отчуждении , а также иметь реальную рыночную цену . Между тем « истинную ценность » це нной бумаги во многом определяют те имущественные блага , которыми она обеспечена . В данном случае речь идет о «материаль ных ценностях , наличие котор ых у обязанного по бумаге лица гарантирует ее держателю получение доход а или возмещение стоимости» 1 1 Розенфельд-Фрейберг Н. Очерки по вексельному п раву. - СПб. 1896. г.,с.43 . Причем наличие имущественного покрытия номинальной стоимости ц енной бумаги может быть как реальным так и формальным . И в том и в другом случае ценная бумага с читается обеспеченной , что , в свою очередь , положительно сказывается на ее привле кательности для инвесторов . 4.2.2 Теория вексельного провизо Теория вексельного права содержит различные точки з рения по вопросу о целесообразности и правомерности существования про визо для векселей . Вексель принадлежит к раз ряду ордерных бумаг , характе ризуемых свойством повышенной оборотоспособности , которая напрямую зависит от наличия со лидарно обязанных лиц по обязательству , оформленному векселем . Указанный принцип сформулирован в п . 3ст . 146 ГК , согласно кото рому индоссант несет ответственность не только за существование права , но и за его осуществление . Несмотря на множественность су бъектов , к которым векселеде ржатель вправе предъявить требование о погашении векселя , вопрос о провизо такого векселя сущест вует самостоятельно . Векселедержатель , принимая означенный финансовый документ , желает , чтобы платеж по векселю состоял в срок и в полном объеме . Основной гарантией исполнен ия вексельного обязательства для первого векселедержателя переводног о векселя служит наличие акцепта трассата - будущего плательщика по векс елю . Во многих случаях для пов ышения оборотоспособности переводных векселей и привлечения к ним инт ереса со стороны других хозяйствующих субъектов трассаты самостоятель но акцептуют векселя перед тем , как выдать их первым держателям . Тем не менее в период между моментом получения акцепт а и моментом получения платежа по векселю векселедержатель находится в состоянии ожидания . Причем т акое ожидание может оказаться серьезным испытанием в том случае , когда за указанный промежуток врем ени финансовое состояние плательщика по векселю резко ухудшается и гро зит перерасти в полную несостоятельность . Обостряет ситуацию то факт , что выданный акцепт препятствует векс еледержателю обратить свое взыскание по векселю к иным обязанным лицам до момента наступления сроков платежа и учинения протеста в неплатеже . Следовательно , держатель акцептованного векселя так же заинтересован в наличии обеспечения платежа по нему . Исследуя природу вексельного покрытия , Н . Розенфельд-Фрейберг предлагал по данному предмету рассматриват ь два вопроса . 1. На к аком основании плательщик исполняет поручение векселедетеля об учинен ии удовлетворения предъявителю тратты и обязан ли он к такому исполнени ю ? 2. Какие средства трассат может предос тавить в распоряжение плательщика для покрытия возложенного на него пл атежа ? 1 1 Розенфельд-Фрейберг Н. Очерки по вексельному п раву. - 1896., г., с43 Российский Устав о вексе лях 1902 года придавал большое значение провизии . Оно выражалось в том , что в случае неплатежа со стороны трассата при обращении векс еля на самого векселедателя он подвергался строжайшей ответственности , если не было провизии , то есть если векселедатель не позаб отился об эквиваленте плательщику . В самом векселе не делалось указания на провизию : обыкновенно с этой целью трассант высы лал трассату уведомительное письмо ( aviso), а в векселе только упоминалось о нем . Следует согласиться с точкой зрения Д . И . Мейера о том , что уведо мительное письмо несущественно для сделки переводного векселя , так как в тексте выражалось , что будет послано уведомительное п исьмо или нет . Равным образом и само упоминание об уведомительном письме - несущественная принадлежн ость акта переводного векселя : «вексельное право сохраняется за переводным векселем , хотя бы в нем и не было упомянуто об увед омительном письме» . 2 2 Майер Д. И. Очерк русского вексельного права. - СПб., 1902,г. С. 18. Вопросам классификации видов и способов провизован ия векселей уделяли внимание известные российские цивилисты , в частности С . М . Барац , П . П . Цитович , Д . И . Майер и другие . Русское дореволюционное вексельное право выявляло н есколько видов вексельных покрытий применительно к системе обеспечени я . В наиболее обобщенном виде они сводятся к тому , что вексе ль может быть покрыт двумя способами : гражданско-правовым долговым обязательством векселедателя плательщику , лежащим в основ ании выдачи векселя , либо опр еделенными материальными ценностями , принадлежащими векселедателю , но находящимися у плательщика . Несмотря на то , что в практике вексельного обращения до настоящего времени не вы работано единых понятий для обозначения вексельного покрытия , большинство авторов предлагают ис пользовать такие термины , ка к покрытие долгом и покрытие фондом . Следует отметить , что предложенные формулировки достаточно привлекательны в силу своей лако ничности , однако степень их п риемлемости можно определить только путем раскрытия правового содержа ния . Итак , долг ом можно считать отношения , с кладывающиеся между плательщиком и векселедателем по переводному векс елю или между векселедателем и первым векселедержателем по простому ве кселю по поводу выдачи означенного векселя . Другими словами , долг - это гражданско-правовое обязательство векселедателя пере дать плательщику или первому векселедержателю определенную сумму дене г , лежащее в основании выдачи векселя . П . П . Цитович указывал , что при покрытии долга трассат состоит должником трассанта или того , за чей счет вексель выдан : «для отношений по покрытию выдача векс еля не более , как способ получ ить с него долг с передачей такого другому лицу и всегда с превращением е го в форму вексельного обязательства в виде акцепта должника - трассата выдаваемого векселя». 1 1 Цитович П.П. Курс вексельного права. - Киев. 1887, г. С . 173 По мнению цивилистов , термин покрытие долгом может быть испол ьзован в процессе изучения вексельных и связанных с ними гражданско-пра вовых отношений , так как его ю ридическое значение отвечает наименованию , имеющему однозначное толкование . Термин фонд (от фр анцузского fond, от латинского fundus - основание , основа , мера) означает денежные средства или ресурсы , запасы чего-либо . 2 2 Ожегов С. И., Шведова Н.Ю. Толковый словарь русского языка. - М., 1995, с. 843. Понятие фондовое покрытие нельзя назвать ун ифицированным . Термин « фонд » имеет несколько значений , используемых в практике финансовых операций . Так , зачастую « фонд ами называют экономическую форму распределения общественного продукт а , обусловленную необходимо стью выделения и относительного обособления целевых частей в составе о бщественного продукта ». В то же время « финансовые фонды объединяют денежные средства , формируемые за счет финансовых ресурс ов , необходимые при подготов ке условий , обеспечивающих у довлетворение постоянно меняющихся общественных потребностей ». 1 1 В.М. Родионова «Финансы» Уч. - М., 1994, с.428. Из-за неоднозначной трактовки значение термина « фонд » использование словосочетаний « фондовое провизо » и « фондовое покрытие » в теории и практике вексельного обращения , на мой взгляд проблематично . В то же время нельзя не признать тот фак т , что многие специалисты ото ждествляют фондовое покрытие векселя с совокупностью материальных цен ностей , переданных векселед ателем плательщику с целью обеспечения платежа по векселю . Поэтому термин « фондовое покрытие » в дальнейшем может быть употреблен ли шь в контексте цитаты , либо дл я более краткого обозначения денежно-товарного обеспечения платежа по векселю . 5 ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ МЕЖДУНАРОДНОЙ УНИФ ИКАЦИИ ВЕКСЕЛЬНОГО ПРАВА На протяжении всей истории своего р азвития вексельное обращение было тесно связано с международной торго влей . Нередко в качестве стор он одного и того же векселя выступали лица , принадлежавшие к государствам , входившим в различные системы вексельного права . Вполне естественно , что в международном обществе возникал о стремление унифицировать вексельное право различных стран , прежде всего привести в соответствие в ексельное право стран женевской и англо американской систем . С этой целью Комиссия ООН по праву международной торг овли (ЮНСИТРАЛ) подготовила проект Конвенции о международных переводны х векселях и международных простых векселях . Проект Конвенции явился результатом пятнадцатилетне й работы комиссии в этом направлении . Столь долгий срок работы не случаен , поскольку задача унификации вексельного права являет ся нелегкой задачей : разница в вексельном праве стран женевской и англо-американской систем определ яется разницей не только собственно в вексельном праве , но в принципиальных отличиях права стр ан континентальной системы и системы « общего права ». Конвенция не ставила своей целью полностью унифицир овать вексельное право различных стран - такая задача была бы столь же пр еждевременной , сколь и не раз решимой . Задача сводилась к т ому , чтобы унифицировать век сельное право в той его части , которая непосредственным образом затрагивает интересы международног о торгового сообщества - сферу международного обращения векселей . В силу этого и само понятие вексе ля , и все рассмотренные в Конв енции конструкции вексельного права относятся именно к международным простым и переводным векселям . Конвенция определяет международный переводной или п ростой вексель исходя из трех составляющих : названия документа , место совершения определенного вексельного действия , содержания документа . Что касается названия , то согласно ст 1 , Конвенция применима к документам , озаглавленным « Между народный переводной вексель ». При этом Конвенция , в о тличие от подхода к данному вопросу вексельного права стран англо-саксо нской системы , не применяетс я к чекам . В отношении места совершения определенного вексель ного действия устанавливаются два следующие правила . Прежде всего в тексте векселя должно б ыть указано по крайней мере два из следующих мест : место выставления векселя ; место , указанное рядом с подписью векселедателя , место , указанное рядом с наименованием получателя ; место платежа ; в отношении переводного векселя к числ у таких мест добавляется также место , указанное рядом с наименованием плательщика . Второе правило состоит в том , что любые два таких места находятся в р азных государствах . Наконец , в отношении вексельного текста Конвенция содержит перечень реквизитов , которые должны присутствов ать в тексте документа . К чис лу таковых относятся : в виде с лов « международный переводн ой (или простой) вексель », без условный приказ (для простого векселя - безусловное обязательство) уплат ить определенную денежную сумму получателю платежа или его приказу ; указание на то , что вексель подлежит оплате по предъяв лении или в определенный срок ; дата составления векселя ; подпись векселедателя . Только при выполнении трех вышеперечисленных групп условий документ будет считаться международным переводным или простым векселем в понимании Конвенции ЮНИСИТРАЛ и к нему могут быть применены нормы Конвенции . В отношении вексельных реквизитов Конвенция содержи т ряд норм , которые не соответ ствуют традиционному для России подходу , основанному на Женевских вексельных конвенциях 1930г . Так например обстоит дело в отношении определенност и вексельной суммы . Согласно ныне действующему в России вексельному праву , не допускается указание в векселе различных последова тельных сроков платежа . Но Ко нвенция избрала при решении этого вопроса подход английского закона о п ереводных векселях . В силу эт ого ст . 7 допускается указание в векселе возможности выплаты суммы векселя частями в последовательны е даты , а также частями в посл едовательные даты с указанием в векселе , что в случае неуплаты любой части невыплаченный остаток п одлежит немедленной уплате . Конвенция не содержит столь строгих норм к указанию сроков платежа по ве кселю , которые характерны дл я современного российского права . Вексель , согласно нор мам Конвенции , может быть сос тавлен либо с оплатой по предъявлении , либо подлежащим оплате в определенный срок . Вексель будет рассматриваться в качестве подлежащего оплате по пр едъявлении , если в нем срок пл атежа либо не указан , либо ук азано , что он оплачивается по предъявлении , по требованию и т . п . Что касается иных сроков платежа , то все они охватываются понятие м «определенный срок ». Вексель будет считаться подлежащ им оплате в определенный срок , если он , согласно текс ту документа , должен быть опл ачен : в указанную дату либо в установленный промежуток времени от указанной даты или в установленны й промежуток времени от даты версии ; в установленный промежуток времени от предъявления ; частями в последовательные даты . Таким образом , Конвенция более склонилась к определи мости , нежели к определенности срока оплаты векселя . Конвенция однозначно решила вопрос о возможности вы ставления векселя двумя или более векселедателями и в адрес двух или бол ее получателей платежа . При э том получатели платежа могут быть указаны в векселе альтернативно . Если речь идет об альтернативны х получателях платежа , то люб ой из них, владеющий векселем , может осуществлять права векселеледержателя только совместно . Конвенция в большей степени склонилась к английском у закону о переводных векселях при рассмотрении вопроса о векселедержа теле . В отличие от вексельног о права стран женевской системы , Конвенция признает два вида векселедержателей : держатель и защищенный держатель . В качестве держателя векселя ра ссматривается либо лицо , обл адающее векселем и названное получателем платежа в тексте векселя либо лицо , обладающее векселем в к ачестве индоссанта . Защищен ным держателем является держатель векселя при условии , что в тот момент , когда он стал держателем , он удовлетворял ряду условий . Прежде всего он не должен был знать о ряде возражений против ответственности по векселю , в частности : . Возр ажений , базирующихся на осно вной сделке между выдвигающей возражения стороной и векселедателем пе рвого векселя или между упомянутой стороной и последующей стороной ; . Возражений , возникающих из обстоятельств , в результате которых выдвигающая возражения сторона стала с тороной ; . Возражений , основанных на неспособности обязываться по векселю или основыв ающихся на факте подписания векселя вследствие обманных действий , или основанных на подложности п одписи либо на подписи , поста вленной с превышением полномочий . Уже с первого взгляда ст ановится понятным , что конст рукция держателя и защищенного держателя достаточно сложна (по крайней мере , гораздо сложнее констр укции различных видов держателей в английском вексельном праве) . Это одна из причин , по которой Конвенция подверглась дост аточно острой критике со стороны ряда государств именно за ее сложность .C ложность , в частности , исходит еще и из того , что описание статуса защищенного держателя осуществляется п утем характерного для Конвенции метода отсылок к другим статьям . Французское правительство привел о весьма красноречивые цифры ; для того чтобы полностью определить , что такое защищенный держатель , необходимо обратиться к 14 статьям конв енции , что составляет 16 % основных статей конвенции . Вряд ли такой подход можно назва ть удачным , тем более что держ ать векселя - это одна из центральных фигур в вексельном правоотношении . C ледует при этом иметь в вид у , что как для вексельного пр ава англосаксонской системы , так и для вексельного права женевских конвенций характерно выде ление различных категорий векселедержателей . Английское право выделяет « держателя должным образом » ( holder in due course) наря ду с простым держателем , а пр аво женевских конвенций предоставляет большую или меньшую защиту векс еледержателю , в зависимости от того , действовал ли он в ущ ерб должнику , приобретая век сель . Проблема различного ст атуса векселедержателя в зависимости от указанных , а в ряде случаев и других обстоятельст в является объективно существующей . Однако решение ее в Конвенции вряд ли можно назвать удачным . Конвенция разделила точку зрения женевской системы вексельного права , в соответ ствии с которой не допускается выдача векселей на предъявителя . В силу этого передача векселя возмо жна путем учинения индоссамента . Причем , Конвенция при знает бланковый индоссамент , дающий возможность фактической передачи векселя путем простого вручения . При этом по-иному разрешен вопрос о передаче векселя , воспрещенного к передаче , будь то векселедатель или ин доссант . Согласно ст . 17 Конвенции , передача такого векселя возможна толь ко для целей инкассирования , и поэтому любой учиненный на таком векселе индоссамент будет считаться инкассовым индоссаментом , д аже если в тексте документа ничего не сказано . В части гарантирования оплаты вексельной суммы Кон венция оперирует такими терминами как « аваль », так и « гарантия », соотношения между которыми представ ляются не совсем простым . Сог ласно ст . 46 Конвенции , платеж по векселю может быть гарант ирован либо на всю сумму , либо в ее части . В качестве гарант а может выступать другое лицо , в том числе и уже обязанное по векселю . Гарантия выражается в форме слов «гарантия», « аваль » и ра внозначных им , а также в виде одной лишь подписи гаранта на лицевой стороне векселя , если эта подпись не принадлежит вексел едателю и плательщику . Конвенция избрала различное решение вопроса о том , за кого дана гарантия , если в самом гарантийном обязатель стве не указано , в отношении к ого оно выдано . Если речь идет о простом векселе , то по « умолчанию » будет считаться , что гарантия выдана за векселедателя ; в случае же переводного векс еля гарантия будет считаться выданной за акцептанта или плательщика . Содержание ответственности гаранта аналогично соде ржанию ответственности стороны , платеж которой он гарантировал . При этом если гарантия дана за акцептанта или плательщика , то гарант обязуется оплатит ь переводной вексель при наступлении срока платежа держателю или любой стороне , которая оплачивает вексель ; если же со стороны пл ательщика не последовало необходимого акцепта , то в случае совершения протеста гарант становится регрессным должником . По выработке положений относительно гарантии плате жа по векселю Комиссия по праву международной торговли , естественно , не могла не столкнутся с трудностями , обусловленными различным подходом к д анному институту в вексельном праве стран женевской системы и стран « общего права » Как известно , английскому вексельному праву поняти е аваля неизвестно . Попытка примирить различные подходы к данному инсти туту в рамках одной конвенции привела к созданию своеобразной двойной с истемы гарантии оплаты векселя . Согласно ст . 47 Конвенц ии , объем ответственности га ранта будет различаться в зависимости от того , какими словами выражено обязательство гаранта на век сельном документе , а также в зависимости от того , являетс я или не является гарант банком или иным финансовым учреждением . Если гарант обязался словами « гарантирован », « платеж гарантирован », « инкассо гарантировано » или словами равнозначного смысла , то он вправе выдвигать против за щищенного держателя лишь возражения , которые вправе выдвинуть против защищенного держателя лицо , за которое гарант дал гарантию . Эти возражения могут базироваться в т ом числе и на основной сделке между стороной , за которую гарантирован платеж , и защищенным векселедержателем , в связи с которой возникло впосл едствии вексельное правоотношение . Наряду с этим могут быть приняты возражения , исходящие из отсутствия векселеспосо бности лица , за которое высту пал гарант , а также основанны е на том , что подпись лица , вексельное обязательство котор ого гарантировано , была пост авлена в силу добросовестного заблуждения (ст . 47 и ст . 30 Конве нции) . Если же гарант обязался словами « аваль » или равнозначными , то основания возражений против векселедержателя будут являться иными . В соответствии со ст . 47 Конвенции эти возражения св одятся к следующему : . Воз ражения , исходящие из того , что подпись на векселе лица , за которое авалист дал аваль , была получена обманным путе м . . Возражения , основанные на том , что вексель не был предъявлен к акцепту или платежу либо не был в требуемых с лучаях опротестован . . Возражения , основанные на том , что не может быть осуществлено право на иск против лица , за которое поручился авалист . Конвенция при этом допу скает , что гарантия и аваль мо гут быть даны не только в виде слов , но и в виде одной лишь подписи гаранта . Каким образом в этом случае решается вопрос об ответст венности гаранта - авалиста ? В едь как было показано из предыдущего изложения , объем ответственности гаранта как раз определяется содержанием формулы , в которой гарант или авалист обязываются по векселю . Конвенция исходит при реш ении данного вопроса из того , какой субъект выдал гарантию или аваль в виде проставления одной тольк о подписи . Если гарантию в фор ме проставления одной только подписи выдал банк или иное финансовое учр еждение , то возражения , которые он может заявлять проти в предъявленных к нему вексельных требований , аналогичны возражениям , которыми вправе защищаться гарант . Если же гарантия в форме проставления одной лишь подписи была выдана субъектом , который не является банком , то возражения , на которые он вправе ссылаться , аналогичны возражениям авалиста . Нужно сказать , что представленная в Конвенции конструкция гарантии-аваля явля ется одной из конструкций , вы звавших особое недовольство со стороны стран континентальной системы права . Так , правительство Франции в отзыве на прое кт Конвенции отмечало , что пр инцип двойной системы гарантии является весьма спорным . Основным выводом французского правит ельства по этому поводу являлось утверждение , что столь сложного режима гарантии нет ни в одной право вой системе и содержание конструкции гарантии должно быть сформулиров ано заново . Испанское правительство охарактеризовало двойную систему гарантии как один из приемов « дуализма , не обесп ечивающего унификацию ». Кро ме того , по мнению правительс тва Испании , использование г арантом конкретных выражений , определяющих степень его ответственности и права держателя по о тношению к нему , может иметь н ежелательные последствия : п оскольку рассматриваемые векселя являются международными , то логично предположить , что в тексте будут содержаться заявлен ия , составленные на различны х языках и с использованием различных систем знаков . В результате положение держателя тако го векселя будет , по мнению ис панского правительства , неб езопасным . Правительство Швейцарии также поставило под сомнен ие целесообразность подобного решения вопроса о гарантии и авале . Кроме этого , многие правительства подчеркивали сложности , которые с неизбежностью возникнут при толковании содержания понятий « гарантия » и « аваль » банковскими работниками , большинство из которых вряд ли будет в состоянии справ иться с теми логическими задачами , которые встанут перед ними в ходе решения вопроса о гарантирован ии оплаты векселя с использованием содержащейся в Конвенции конструкц ии гарантии-аваля . В ходе подготовки проекта К онвенции для решении вопроса о гарантировании оплаты векселей была соз дана специальная рабочая группа из представителей стран ; принадлежащих к различным системам ве ксельного права ( ФРГ , Италия , Франция , Канада , Великобритания , США) . Рабочей группе пр едстояло решить вопрос о предпочтительности одного из трех вариантов в ексельного решения вопроса об использовании гарантии , характерной для стран общего права , и аваля , используемого в странах женевской сис темы : 1) принять норму об ответственности , соответствующей лишь одной сис теме ; 2) создать принципиально нов ую конструкцию , не известную ни одной системе ; 3) с охранить в Конвенции обе конструкции , позволив сторонам выбирать более подходящую исходя из собст венного усмотрения , обычаев и т . п . Рабочая группа пришла к в ыводу , что первый вариант реш ения проблемы имел бы последствием трудности применения Конвенции в др угой правовой системе ; второ й вариант породил бы трудности применения Конвенции в обеих системах , впоследствии чего было прин ято решение отдать предпочтение третьему варианту . Однако , как только что указывалось , этот вариант многие страны также считают далеко не идеаль ным , что позволяет усомнитьс я в возможности его применения на практике . В отношении предъявления векселя к акцепту Конвенци я исходит из совмещения принципов факультативности и обязательности п редъявления к акцепту . По общ ему правилу предъявление к акцепту факультативно , однако в трех случаях предъявление к а кцепту обязательно : 1. Если обязательность предъявления ве кселя к акцепту была обусловлена векселедателем . 2. Если вексель имеет срок пла тежа в установленный промежуток времени от предъявления . 3. Е сли вексель подлежит оплате не в месте постоянного жительства или нахож дения организации плательщика , за исключением того случая , когда он должен оплачиваться по предъявлении 4. (с т . 49) . При этом , однако , в отличие от ныне действующего законодательства , Конвенция проводит четкую разницу между понятием « акцепт » и « виза ». Очевидно , ч то спор в отношении бессмысленности предъявления к акцепту векселя , составленного со сроком платеж а по предъявления решен в пол ьзу того мнения , что такой век сель также может быть предъявлен к акцепту , а не только к платежу . Векселедателю кроме этого предоставляется право во спретить предъявление векселя к акцепту ( за исключением векселя со срок ом платежа в определенное время от предъявления и векселя оплачиваемог о не в месте постоянного нахождения плательщика) . В случае предъявления такого векселя к акцепту вопреки воле векселедателя и отказа в акцепте у держателя не возникает права на регресс к в екселедателю . Однако если ук азанный вексель будет акцептован , то акцепт будет являться действительным . Наряду с этим Конвенция содержит специальные прави ла , относящиеся к предъявлен ию к акцепту . Соблюдение этих правил необходимо для того , ч тобы вексель считался предъявленным к акцепту должным образом : 1) держатель должен предъявить вексель плательщику в рабочий день и в разумные часы ; 2) переводной вексель может быть предъявлен к акцепту лицу или органу , не являющемуся плательщиком , ели это лицо или орган , согласно применимому закону , вправе акцептовать вексель ; 3) если переводной вексель подлежит оплате в указанную дату , он должен быть предъявл ен к акцепту не позднее этой даты ; 4) переводной вексель , подлежащий оплате по предъявлении или в установленный про межуток времени от предъявления , должен быть предъявлен к акцепту в течение одного года от его дат ы ; 5) переводной вексель , в котором векселедатель указал дату или срок для предъявл ения к акцепту , должен быть пр едъявлен в эту дату или в пределах этого срока . В случае непредъявлени я к акцепту векселя , который д олжен быть предъявлен к акцепту , векселедатель , индос санты и их гаранты освобождаются от ответственности . Но при этом непредъявление переводног о векселя к акцепту не освобождает от ответственности гаранта плательщ ика (ст . 53) . Подобная строгость в отношении ответс твенности гаранта плательщика вызвала определенные нарекания со сторо ны ряда государств при обсуждении проекта Конвенции . Наряду с должным предъявлением к акцепту Конвенция содержит конструкцию должного предъявления к платежу . Считается , что вексель предъявлен к платежу должным образом , если он предъявлен в соответств ии со следующими правилами : 1) держатель должен предъявить вексель к плательщику , акцептанту ил и векселедателю простого векселя в рабочий день и в разумные часы ; 2) простой вексель , подписанный двумя или более векселеда телями , может быть предъявле н любому из них , если только в нем прямо не указано иное ; 3) если плательщик , акцептант или векселедатель простого векселя умерли , предъявление должно быть совершен о лицам , которые , согласно применимому закону , являются их наследниками или уполн омочены распоряжаться их имуществом ; 4) предъявл ение к платежу может быть совершенно лицу или органу , не являющемуся плательщиком , акцептантом или векселедателем пр остого векселя , если данное л ицо или орган , согласно приме нимому закону , вправе оплати ть вексель ; 5) вексель , который не подлежит оплате по предъявлении , должен быть предъявлен к платежу в срок платежа или в од ин из двух следующих рабочих дней ; 6) вексель , подлежащий оплате по предъявлении , должен быть предъявлен к платежу в течении одного года от его дат ы ; 7) вексель должен быть предъявлен к платежу в месте пла тежа , указанному на векселе ; в отсутствие такого указани я - по адресу плательщика , акц ептанта или векселедателя простого векселя , указанному в векселе ; или при отсутствии таких указаний - в месте нахождения основно го коммерческого предприятия или обычного проживания плательщика , акцептанта или векселедержател я простого векселя ; 8) вексель , который предъявлен в расчетной палате , считается предъявленным к платежу должным образом , если это предусмотрено законом места нахождения расчетной пала ты либо правилами или обычаями расчетной палаты . Непредъявление вексел я к платежу должным образом влечет за собой прекращение ответственност и регрессных должников , но не прекращает ответственности акцептанта , векселедержателя простого векселя , их гарантов или гаранта плательщика . Стоит также остановиться на проблеме утраченных век селей . Конвенция посвятила этой проблеме целую главу , попытавшись тем самым восполни ть пробел , существующий в век сельном праве женевских конвенций . Прежде всего оговоримся , что Конвенция не устанавливает какие-либо нормы о восс тановлении прав по утраченным векселям в судебном порядке , аналогичные вызывному производству . Речь идет о восстановлении п рав векселедержателя в рамках именно вексельного права , а не гражданского процесса . Основной принцип , из которого Конвенция исходит при решении вопроса об утрачен ных векселях , состоит в том чт о лицо , утратившее вексель , признается обладающим таким и же правами , как и лицо , обладающее векселем , однако эти права признаются за лицом , утратившим вексель , при соблюдении ряда условий . Эти условия следующие . Прежде всего лицо , утратившее вексель , должно письменно сообщить лицу , от которого оно требует платежа , следующие данные : а) да нные об утраченном векселе , в этом случае допустимо представить копию векселя ; б) доказательство того , что если бы лицо обладало векселем , оно имело бы право на получение платеж а по векселю ; в) данные об обстоятельствах , в силу которых оно не может представит ь вексель . Наряду с необходимостью сообщить все указанные данные может возникнуть необходимость представ ить обеспечение стороне , от к оторой требуется платеж по векселю . Согласно ст . 78 « Сторона , от которой требуется платеж по утраченному векселю , может потребовать от лица , требующего платежа , представить обеспечение для возме щения любого ущерба , который она может понести в результате последующей оплаты утраченного векселя ». Если по соглашению между ук азанными лицами не удалось определить характер и условия обеспечения , они могут быть установлены с удом , который при этом может р ешить и вопрос о необходимости обеспечения . Обеспечение необходимо на тот случай , если стороне , оплатившей утраченный вексель , этот вексель вновь будет предъявлен и она его оплатит : в этом случае в соответствии со ст . 80 такой о платившей стороне предоставляется право реализовать обеспечение . Идея обеспечения при совершении платежа по утраченн ому векселю в определенной степени базируется на аналогичной конструк ции английского Закона о переводных векселях . Согласно ст . 69 указанного закона , п ри утрате переводного векселя держатель вправе потребовать от векселе дателя выдачи ему нового векселя с теми же условиями , однако при этом требующий такой выдачи векселедержатель обязан предоставить векселедателю обеспечение . Определенные изменения Конвенция вносит в вопрос о с роках вексельной давности ( Конвенция при этом оперирует понятием « исковая давность » ) . Общий срок вексельной давности устанавливается четыре года . Согласно ст . 84 , право на иск по векселю не может быть осуществлено после истечени я 4-х лет : 1) против векселедателя простого вексе ля или его гаранта , если вексе ль подлежит оплате по предъявлении ,- с даты векселя ; 2) против акцептанта , векселедателя простого векселя ил и их гарантов , если вексель по длежит оплате в определенный срок , - с момента наступления срока платежа ; 3) против гаранта плательщика переводного векселя , подлежащего оплате в определен ный срок , - с момента наступле ния срока платежа или , если в акцепте векселя отказано , - с даты протеста в неакцепте (если протест не требуется - с даты отказа в акце пте) ; 4) против акцептанта переводного векселя или его гаран та , если вексель подлежит опл ате по предъявлении , с даты ак цепта или , если такая дата не указана , - с даты векселя ; 5) против гаранта плательщика переводного векселя , подлежащего оплате по предъявл ении , - с даты , когда он подписал вексель , или , если такая дата не указана , - с даты векселя ; 6) против векселедателя переводного векселя , индоссанта или их гарантов - с даты п ротеста в неакцепте или неплатеже (если протест не требуется - с даты отка за в акцепте или платеже) . Наряду с этим существ ует и другой срок вексельной давности - одногодичный . Согласно ст . 84 , лицо , оплатившее переводной вексель держателю , вправе изыскать с обязанных перед ним лиц в исковом порядке причитающиеся ему по вексельн ому праву денежные суммы в течение одного года со дня оплаты векселя так им лицом . Как было видно из приведенного основных положений Ко нвенции , в ней содержится дос таточно много положений , отл ичающихся от традиционного подхода вексельного права как стран англос аксонской системы , так и стра н континентальной системы . В се это делает ее трудно применимой в современных условиях . Вследствие этого не удивительно , что до сих пор названная Конвенц ия о международных векселях не вступила в силу. СЛОВАРЬ ТЕРМИНОВ Вексель - документ , составленн ый по установленной законом форме и содержит безусловное абстрактное д енежное обязательство ; ценн ая бумага ; разновидность кре дитных денег . Простой вексель ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатит ь по наступлении срока определенную сумму денег держателю . Переводной вексель ( тратта ) содержит письменный приказ векселедателя ( трассанта ) , адресова нный плательщику ( трассату ) , об уплате указанной в векселе суммы денег третьему лицу - держателю векселя ( ремитенту ) . Аваль - вексельно е поручение , в силу которого а валист , со вершившее его , принимает отв етственность за выполнение обязательства каким - либо из обязанным по ве кселю лиц - акцептантом , вексе ледателем , индоссантом ; оформляется либо гарантийной н адписью авалиста на векселе или дополнительном листе ( алонж ) , либо выдачей о тдельного документа . Алонж - д ополнительный лист бумаги , п рикрепленный к векселю , на ко тором совершаются передаточные надписи , если на оборотной стороне векселя они не уменьшаются . На алонже может быть совершен та кже аваль . Акцептованный вексель - вексель имеющий акцепт ( согласие ) плательщика ( трассата) на его оплату . Акцепт оформляется надписью на векселе ( « акцептован », « принят », « обязуюсь заплатить » и т . д . ) и подписью трассата . Бронзовый вексель - вексель , не имеющий ре ального обеспечения , выписа нный на вымышленное лицо . Дружеский вексель - вексель , выдаваемый о дним лицом другому без намерения векселедателя произвести по ним плате ж , а лишь с целью изыскания де нежных средств путем взаимного учета векселей в банке . Бланковый индоссамент - передаточная надпись на предъявителя , может состоять из одной лишь подписи индоссанта . Лицо , владеющее документом по бланковому индоссаменту , имеет право заполнить бланк от свое го имени или от имени другого лица , индоссировать документ посредством полного или бланкового индо ссамента , передать новому де ржателю простым вручением . Векселедержатель - владелец векселя , имеющий право на получение у казанной в нем суммы денег . Ремитент - вексел едержатель , обозначенный в к ачестве получателя в самом векселе (первый получатель) . Вексельная метка - один из реквизитов переводного векселя : включенное в текст наименование « вексель », написанное на том языке , на котором составлен документ. Грационные дни - предусмотренные вексельным законодательством ряда стран льготные дни , на которые удлиняется срок платежа , обозначенный в векселе . Дисконт векселей - в банковской практике учетный процент , взимаемый банками при учете векселей ; представляет собой выраженную в проце нтах разницу между суммой векселя и суммой , уплачиваемой банком при покупке векселя до наступлени я срока платежа . Домицилированный вексель - вексель , имеющий о говорку о том , что он подлежит оплате третьим лицом (домицилиатом) в месте жительства плательщика или в другом месте . Индоссамент - пер едаточная надпись на ценной бумаге , векселе , чеке и т . д . , удостоверяющей переход права по этому документу другому лицу . Проставляется обычно н а оборотной стороне документа или на добавочном листе . Лицо проставляющее индоссамент назыв ается индоссантом . Обеспечительский вексель . В условиях , когда задолженность существует уже длительное время , а заемщ ик не обязателен и не надежен , то от него может быть потребован обеспечительский вексель . Облиго - ( от латин ского obligo - обязывать ) : 1) задолженность по вексельным обязате льствам ; 2) книги , жу рналы и т . п ., в которых банки отражают задолженност ь банку со стороны лиц , обязан ных по учетным векселям . Регр есс - в данном случае индоссант оплативший опротестова нный вексель , имеет право обр атного требования к предыдущим индоссантам и векселедателю , которые несут по векселю солидарную от ветственность . Ректа - вексель , или именной вексель . На именном векселе , как правило , стоит отметка не «приказу », превра щающая оборотный вексель в необоротный . Эти векселя не могут индоссироватся . Ремитент - лицо , в пользу которого выписан пе реводной вексель . Соло - вексель : 1) то же , что и п ростой вексель ; 2) вексель , на котором имеется только одна подпись лица , обязанного совершить платеж . Прима - вексель ( первый вексель ) - это обозначение на тратте ставится в тех слу чаях , когда вексель составля ется по требованию первоприобретателя в нескольких экземплярах одинак ового содержания , именуемых образцами . Протест векселя - действия государственного органа (нотариуса , судебного исполнителя) , официально подтверждающие факты , с которыми вексельное законодательст во связывает наступление определенных правовых последствий , оформляется составлением акта протес та . Секунда - вексель - второй экземпляр выпущенного переводного векселя . Тратта - переводн ой вексель. Трассант - вексел едатель переводного векселя . Отвечает за акцепт и платеж по векселю . Подпись т рассанта является обязательным реквизитом переводного векселя . Трассант может сложить с себя ответ ственность за акцепт , однако всякое условие , по которому о н слагает с себя ответственность за платеж , считается не написанным . Трассат - платель щик по переводному векселю . У казание трассата является обязательным реквизитом переводного вексел я . Трассат становится ответс твенным лицом только после акцепта векселя , в силу которого он принимает на себя обязательство опл атить его в установленный срок . Цессия - уступка требования в обязательстве другому лицу , передача кому - либо своих прав на что - либо Переуступающий свое право цедент , приобрета ющий это право - цесисионарий . ЗАКЛЮЧЕНИЕ Изучая юридическую лите ратуру, юридическую научную литературу, нормативные акты и многое друго е, хотелось бы отметить то разнообразие мнений, суждений и предложений б уквально по каждому вопросу вексельного права. Российская юридическая литература представляет нам огромное многообразие мнений, порожденных непониманием юридической природы векселя и приматом «бухгалтерского» подхода в применении законодательства, которая искажает истинную прир оду векселя и представляет ее нам на обозрение. Из этого обилия я попытался выбрать то что действительно, как мне кажетс я необходимо и нуждается в рассмотрении. Сразу хотелось бы отмет ить несколько проблем, с которыми я столкнулся в данной работе. И так, при всей очевидной важности рассматриваемого института вексельного права ни законодательство, ни ученые – цивилисты не выработали четкой систем атизации института вексельного права. Кроме того, несмотря на то, что век сель является одной из старейших ценных бумаг и присутствует в законода тельствах всех государств, до сегодняшнего дня не вступила в силу Конвен ция о международных векселях, очень важная для динамично развивающейся демократическим путем России. Хотелось бы отметить и то что векселю, в настоящее время, уделяется мал о внимания из-за экономической и политической нестабильности, а ведь он, является хорошим помощником для ведения стабильной предпринимательск ой деятельности. Надеюсь, что данная работа, представляющая собой не т олько теоретические выкладки, но и подробный анализ научной литературы и нормативных актов и хотелось бы в заключение пожелать, чтобы институт вексельного права и дальше динамично развивался и с течением времени вы шел на международный уровень. Библиография 1. Федеральный закон « О переводном и простом векселе » № 48 - ФЗ от 11 марта 1997 г. 2. Гражданский Кодекс РФ ча сти 1 и 2 от 1994 / 1996 г. 3. Постановление ЦИК СССР и СНК СССР №104 / 1341 от 7 августа 1937 г., «О введ ении в действие Положения о переводном и простом векселе». 4. О банковских операциях с векселями Письмо ЦБР от 10 сентября 1991 года, №14-3 / 30. 5. Приложение к Постановле нию Президиума ВС РСФСР «О переводном и простом векселе». 6. Письмо Высшего Арбитражн ого Суда №03-47 от 21 0ктября 1994г «О некоторых вопросах связанных с применением векселей при проведении расчетов». 7. Письмо Банка России №14-3 / 30 «О банковских операциях с векселя ми» 9 сентября 1991г. 8. Конвенция ООН О междунар одных переводных векселях и международных простых векселях Резолюция 43 / 165 Г енеральной Ассамблеи. 9. Приложение к Женевской В ексельной Конвенции 1930г. Единообразный закон о переводном векселе. 10. О векселе Сборник законо дательных и иных нормативных документов 1998 г.- М. : Буквица. 11. Бизнес и Банки №19-20 май 1999г., « вексельные договоры». 12. Государство и Право №3 Мар т 1997, г., «Проблемы правового регулирования рынка ценных бумаг». 13. Российская Юстиция №4 / 96, В.Сперанский «Бездокументарные ценн ые бумаги». 14. Вишневский А.А. Вексельно е право : М. : Юристъ, 1996г. 15. Колесникова В.И. Банковск ое дело. «Финансы и статистика». Москва 1995г. 16. Мейер Д.И. Очерк русского в ексельного права - СПб. 1902г. 17. Ожегов С.И. Шведова Н.Ю. Тол ковый словарь русского языка. - М., 1995г. 18. Розенфельд-Фрейберг Н. Оч ерки по вексельному праву. - СПб. 1896г. 19. Цитович П.П. Курс вексельн ого права. - Киев 1887г.
1Архитектура и строительство
2Астрономия, авиация, космонавтика
 
3Безопасность жизнедеятельности
4Биология
 
5Военная кафедра, гражданская оборона
 
6География, экономическая география
7Геология и геодезия
8Государственное регулирование и налоги
 
9Естествознание
 
10Журналистика
 
11Законодательство и право
12Адвокатура
13Административное право
14Арбитражное процессуальное право
15Банковское право
16Государство и право
17Гражданское право и процесс
18Жилищное право
19Законодательство зарубежных стран
20Земельное право
21Конституционное право
22Конституционное право зарубежных стран
23Международное право
24Муниципальное право
25Налоговое право
26Римское право
27Семейное право
28Таможенное право
29Трудовое право
30Уголовное право и процесс
31Финансовое право
32Хозяйственное право
33Экологическое право
34Юриспруденция
 
35Иностранные языки
36Информатика, информационные технологии
37Базы данных
38Компьютерные сети
39Программирование
40Искусство и культура
41Краеведение
42Культурология
43Музыка
44История
45Биографии
46Историческая личность
47Литература
 
48Маркетинг и реклама
49Математика
50Медицина и здоровье
51Менеджмент
52Антикризисное управление
53Делопроизводство и документооборот
54Логистика
 
55Педагогика
56Политология
57Правоохранительные органы
58Криминалистика и криминология
59Прочее
60Психология
61Юридическая психология
 
62Радиоэлектроника
63Религия
 
64Сельское хозяйство и землепользование
65Социология
66Страхование
 
67Технологии
68Материаловедение
69Машиностроение
70Металлургия
71Транспорт
72Туризм
 
73Физика
74Физкультура и спорт
75Философия
 
76Химия
 
77Экология, охрана природы
78Экономика и финансы
79Анализ хозяйственной деятельности
80Банковское дело и кредитование
81Биржевое дело
82Бухгалтерский учет и аудит
83История экономических учений
84Международные отношения
85Предпринимательство, бизнес, микроэкономика
86Финансы
87Ценные бумаги и фондовый рынок
88Экономика предприятия
89Экономико-математическое моделирование
90Экономическая теория

 Анекдоты - это почти как рефераты, только короткие и смешные Следующий
Какую бы отвратительную гадость ты не вытворял, всегда найдётся человек, которому ты понравишься. И это не любовь, не вторая половинка. Просто вы оба уроды.
Anekdot.ru

Узнайте стоимость курсовой, диплома, реферата на заказ.

Обратите внимание, диплом по праву и законодательству "Вексель - вид ценной бумаги, как объект гражданских прав", также как и все другие рефераты, курсовые, дипломные и другие работы вы можете скачать бесплатно.

Смотрите также:


Банк рефератов - РефератБанк.ру
© РефератБанк, 2002 - 2016
Рейтинг@Mail.ru