бизнес - план

бизнес - план

Для производства кованых изделий (решетки, заборы, ограды и т.д.) необходимо 3 кузнечных станка стоимостью 500 тыс. руб. каждый. Общая стоимость оборудования составит 1,5 млн. руб. Приобретение данного производственного оборудования будет осуществляться за счет собственных средств. В настоящее время целесообразнее приобрести новые кузнечные станки, что избавит предприятие от затрат на модернизацию и реконструкцию. Приобретение специнструмента также не понадобится, в связи с тем, что станки полностью укомплектованы и не требуют дополнительной сборки.
Таблица 2.2.1
Перечень основного оборудования по производству продукции и затраты на его приобретение и установку
Наименование оборудования
Кол-во (шт.)
Балансовая стоимость (тыс. руб.)
1. Производственные машины и оборудование, в т.ч.
3
1 500
Станки кузнечные
3
1 500
2. Приобретение специнструмента
-
3. НИОКР
-
4. Технологическая подготовка
2,74
5. Затраты на реконструкцию и модернизацию
-
6. Прочие расходы
6,4
Всего:
1 509,14
Технологическая подготовка оборудования (т.е. разгрузка контейнеров, установка оборудования на месте и пуско-наладочные работы) будет производиться силами своего персонала (бригада из 10 человек) в счет заработной платы в течение 5 дней.
К прочим расходам отнесем расходы на доставку оборудования до места эксплуатации. Оборудование будет доставлено из Московской области.
Необходимо отметить, что годовой объем производства составит 24 000м2 (или 2 000 м2/мес.).
Рассчитаем стоимость необходимых материалов и сырья для производства новой продукции.
Таблица 2.2.2
Расчет потребности сырья и материалов
Наименование
Расход сырья и материалов на ед. продукции
(кг.)
Объем производства продукции (м2)
Годовая потребность в сырье и материалах (кг.)
Цена за ед. продукции
(руб.)
Стоимость сырья и материалов
(руб.)
Материалы всего:
-
24 000
-
-
11 022 444
Сталь
6
24 000
144 000
70
10 080 000
Грунт Уникор-М
0,1
24 000
2 400
3,8
9 120
Краска WS-Plast
0,47
24 000
11 280
65,8
742 224
Антикорр. покрытие "Zinqa"
0,35
24 000
8 400
22,75
191 100
Из табл. 2.2.2 видно, что годовая стоимость материалов, необходимых для производства продукции объемом 24 тыс. м2 равна 11 022 444 руб.
Рассчитаем капитальные вложения на прирост оборотных средств.
Таблица 2.2.3
Расчет капитальных вложений на прирост оборотных средств
Наименование
Стоимость однодневного расхода (руб.)
Норма запаса (дни)
Потребность в оборотном капитале (руб.)
1. Создание производственных запасов
30 198
5
150 990
Сталь
27 616
5
138 080
Грунт Уникор-М
25
5
125
Краска WS-Plast
2 033,5
5
10 167,5
Антикорр. покрытие "Zinqa"
523,5
5
2 617,5
2. Незавершенное производство
-
-
34 813,8
3. Готовая продукция
-
-
82 191,78
Итого:
-
-
267 995,58
Расчет оборотного капитала, необходимого для финансирования производственных запасов, незавершенного производства, готовой продукции и резервов денежных поступлений производится по следующим формулам:
Расчет потребности оборотного капитала по незавершенному производству:
Nн.п. = (Зпр.  Цпр.) / Д,
где Зпр. - сумма прямых затрат,
Цпр. - продолжительность производственного цикла.
Производственный цикл производим за 1 день.
Nн.п. = 12 707 047  1 / 365 = 34 813,80 руб.
Расчет потребности оборотного капитала по готовой продукции:
Nг.п. = РП/Д  Ро/2
где РП - реализованная продукция (без НДС)
Ро - периодичность отгрузки (дни)
Nг.п. = 30 000 000 / 365  1 = 82 191,78 руб.
2.3. Затраты на производство и реализацию продукции
Любое производство сопряжено с затратами, в первую очередь с трудовыми. Для полной загрузки оборудования производство новой продукции будет осуществляться в три смены продолжительностью 8 часов. Для нормального функционирования производства необходимы 8 основных рабочих (3 оператора кузнечного станка, 2 сварщика, 2 маляра и слесарь), численность вспомогательного производства составит 1 человек.
Таблица 2.3.1
Расчет трудозатрат и оплаты труда производственных рабочих
Виды работ
Числен-ность (чел.)
Фонд рабочего времени
(час.)
Трудо-
затраты
Ср. часовая тарифная ставка (руб.)
Тариф фонда заработной платы (руб.)
Общий фонд заработной платы (руб.)
1. Основное производство
8
6 402
51 216
6,85
350 830
659 560
2. Вспомогательное производство
1
6 402
6 402
5,3
33 931
50 218
3. Итого
9
6 402
57 618
-
384 761
709 778
Рассчитаем затраты на содержание и эксплуатацию оборудования, включая стоимость энергии и смазочных материалов. Примем стоимость смазочных материалов равную 10% от стоимости э/энергии. Затраты на техническое обслуживание и ремонт составляют 11% от балансовой стоимости оборудования.
Таблица 2.3.2
Расчет потребности в стоимости энергии и смазочных материалах
Показатели
Ед. изм.
Величина показателя
1. Установленная мощность двигателя
кВт
94
2. Коэффициент использования мощности двигателя
0,7