Основы прогнозирования финансового потенциала организации.

ВЫВОДЫ
В результате проведения качественного анализа можно сделать вывод, что тенденции развития ОАО «Газпром» соответствуют тенденциям развития отрасли.

...

СОДЕРЖАНИЕ



1 ЭТАП КАЧЕСТВЕННОГО АНАЛИЗА 3
2 КОЛИЧЕСТВЕННЫЙ АНАЛИЗ 10

-

В состав Группы "Газпром" входят подразделения, выполняющие вспомогательные функции по отношению к основному бизнесу. Такая деятельность включает в себя строительство, ремонт, реконструкцию и технический контроль Единой системы газоснабжения; обеспечение технологической связи; производство электроэнергии; проведение НИОКР.Реализацию природного газа на внутреннем рынке обеспечивают ООО "Газпром межрегионгаз", а также 50 российских региональных газосбытовых организаций и их филиалов.1.5 Характеристика основной деятельности как базы конкуренции, устойчивые конкурентные преимущества1.5 Характеристика основной деятельности как базы конкуренцииРазвитие отрасли имеет следующие особенности:- выход на новые рынки сбыта в страны Великобритания и Швеция;- вывод газа на рынок из шельфовой зоны Северо-Запада России;- диверсификация газотранспортных маршрутов.Перечисленные особенности являются устойчивыми конкурентными преимуществами компаний, занятых в этой отрасли. Миссия ОАО «Газпром» заключается в надежном, эффективном и сбалансированном обеспечении потребителей природным газом, другими видами энергоресурсов и продуктов их переработки. Стратегической целью является становление ОАО «Газпром» как лидера среди глобальных энергетических компаний посредством освоения новых рынков, диверсификации видов деятельности, обеспечения надежности поставок.Компанией внедряются новые энергосберегающие технологии.Газпром специализируется в основном на поставке газа. Газпром является предприятием полного цикла и постоянно осваивает новые месторождения газа. В настоящее время компания активно реализует масштабные проекты по освоению газовых ресурсов полуострова Ямал, арктического шельфа, Восточной Сибири и Дальнего Востока, а также ряд проектов по разведке и добыче углеводородов за рубежом. Газпром имеет собственные каналы транспортировки газа, обладает достаточным объемом хранилищ газа и практически полностью справляется с производственной деятельностью самостоятельно.Технология производства нефтегазовой продукции достаточно сложна. Ввиду этого в состав предприятия входит большое количество дочерних предприятий и филиалов. Компания входит в пятерку крупнейших производителей нефти в РФ, а также является крупнейшим владельцем генерирующих активов на ее территории. Их суммарная установленная мощность составляет 17% от общей установленной мощности российской энергосистемы.Уровень специализации компании достаточно высокий – 80%.1.6 Необходимые инвестиции капитала1.6 Необходимые инвестиции капиталаОсновные направления инвестиционного вложения:-обеспечение разведанными запасами газа, которые будут гарантировать поддержание годового уровня добычи в объеме 630 млрд. куб. м и создавать задел для продолжения газодобычи за пределами 2030 г.;- подготовка запасов газа на Востоке России для газоснабжения восточносибирских и дальневосточных районов страны и организация «восточного потока» газа на экспорт;- подготовка запасов жидких углеводородов (Тимано-Печорская нефтегазовая провинция, Западная Сибирь, Прикаспий, в Восточная Сибирь и Дальний Восток);- строительство трансбалтийского газопровода;--разработка и установка новых систем газопроводов, при строительстве которых будут применяться передовые технические и технологические решения.Наиболее важным технологическим приоритетом по приросту ЧДД (159,2 млрд руб.) компания считает технологии, обеспечивающие повышение эффективности магистрального транспорта газа, диверсификацию способов поставок газа потребителям.В 2005–2012 годах общий объем инвестиций «Газпрома» в газификацию российских регионов превысил 154 млрд руб.Инвестиции направляются на повышение технологического уровня, на развитие технического и производственного потенциала, на повышение профессионализма и обучение персонала, обеспечение надежности поставок.1.7 Барьеры вхождения в отрасль1.7 Условия поддержания конкурентных преимуществВ России сосредоточено около 30% разработанных и свыше 40% прогнозных мировых запасов газа. Несмотря на данный факт, Россия все больше отстает от западных стран по уровню газификации.Россия производит на душу населения химических продуктов меньше по сравнению с США в 19 раз, в 15-17 раз - с Японией, Германией, Италией, в 4,5 раза - с Китаем.Освоение Восточной Сибирь и Дальнего Востока только на 6 - 8%, а шельфы морей - лишь на 1%.Следует отметить слабую организацию управления, неразвитость законодательной базы, торможение бюрократического аппарата, недостаточную мощность строительных организаций.Основными конкурентными преимуществами компании перед другими является широкая диверсификация деятельности и соответственно доходов.«Газпром» является крупнейшим  производителем и поставщиком энергоресурсов, располагает мощной ресурсной базой и разветвленной газотранспортной инфраструктурой. Компания является своеобразным энергетическим «мостом» между рынками Европы и Азии.2. Характеристика реализации продукции2.1 Общие экономические условия2.1 Юридические положенияМировой спрос на газ и нефтепродукты устойчиво растет, это связано со следующими факторами:-развитие технической оснащенности- растет благосостояние населения;- ускоренные темпы роста мировой экономики.По прогнозам, объем потребления газа в мире в 2013-2030 гг. рост будет продолжаться, доля газа в мировом энергобалансе увеличится в 2,5 раза.Министерство газовой промышленности СССР в 1989 году было преобразовано в Государственный газовый концерн «Газпром».В соответствии с Указом азвитие Президента №138 от 05.11.92 г., компания была преобразованоа в открытое акционерное общество "Газпром". Штаб-квартира компании расположена в городе Москве.2.2 Стратегия маркетинга2.2 Стратегия маркетингаСтратегия развития нефтяного бизнеса предусматривает рост годовой добычи до 100 млн т нефтяного эквивалента и увеличение мощностей по нефтепереработке до 70 млн тонн к 2020 году.Основной задачей отрасли остается увеличение к 2015 г. полезного использования ПНГ до 95%.Темп прироста производства сжиженного газа в ближайшие 10 лет будет в 1,2-1,4 раза превышать темп потребления природного газа и вырастет до 250-260 млрд. куб. м к 2015 г., хотя его доля в общем объеме производства природного газа не превысит 8%.Целью маркетинговой стратегии компании является завоевание ведущих позиций на рынке нефтяном и газовом рынке.Миссия компании - надежное, эффективное и сбалансированное обеспечение потребителей природным газом, другими видами энергоресурсов и продуктов их переработки. В 2012 году Группа «Газпром» реализовала 466,8 млрд куб. м газа.Маркетинговая стратегия включает в себя следующие составляющие:- освоение новых рынков;-диверсификация видов деятельности;-обеспечение надежности поставокВ целях восполнения и наращивания минерально-сырьевой базы, повышения ее качества в Газпроме разработана и реализуется «Программа развития минерально-сырьевой базы на период до 2030 года».2.3 Особые сферы экономики, влияющие на реализацию и сбыт2.3 Устойчивость поставщиков и потребителейНа реализацию и сбыт услуг компанийвлияет:- рынок энергоресурсов. (повышение цен на ГСМ,);- рынок оборудования,-рынок профессиональных высококлассных специалистов. Любое повышение цен в этих сферах экономики влечет за собой увеличение себестоимости продукции.Газпром взаимодействует с крупными корпоративными компаниями на протяжении долгих лет ("ЛУКОЙЛ", "Сургут"), выполняет миссии ООН, что говорит об устойчивом положении компании на рынке. Также широкая географическая диверсификация позволяет организации иметь устойчивое количество потребителей.Заключены долгосрочные контракты на поставку ГСМ, природного газа .Положение компании устойчиво и надежно.3 Цены и структуры издержек3.1 Регулирование цен3.1 Оценка покупательной способностиВ отрасли принят рыночный принцип ценообразования.Ценовой спред между контрактными и спотовыми ценами на рынке сократился со $145,2 за тыс. куб. м в январе 2012 г., до $60,7 за тыс. куб. м в декабре 2012 года.Отечественные и зрубежные потребители характеризуются высокой покупательной способностью, их платежеспособность растет средними темпами.3.2 Структура издержек3.2 Структура издержекТрадиционно самые большие расходы нефтяных и газовых компаний приходятся на приобретение топлива, модернизацию основных средств, обучение персонала, оплату труда персонала, налоговые отчисления.Структура издержек ОАО «Газпром» соответствует среднеотраслевым показателям.Рисунок 1 – Структура расходов компании за 2012 год4 Общие принципы и требования к системе управления4 Базовые характеристики управления Основными принципами в системе управления должны стать:-целевая направленность;-правовая защищенность управленческого решения;-оптимизация управления;-централизация и децентрализация управления.Требования, предъявляемые к системам управления, должны отвечать:-детерминированности элементов системы;-динамичности системы;-наличию в системе управляющего параметра;-наличию в системе контролирующего параметра;- наличию в системе каналов обратной связи.Цели компании в области управления: - выход на новые рынки; - модернизация оборудования; -совершенствование организационного управления.В соответствии с уставом авиакомпании, высшим органом управления предприятия является Общее собрание акционеров. Общее руководство деятельностью организации осуществляется Наблюдательным Советом во главе с Председателем Наблюдательного совета.ВЫВОДЫВ результате проведения качественного анализа можно сделать вывод, что тенденции развития ОАО «Газпром» соответствуют тенденциям развития отрасли.2 КОЛИЧЕСТВЕННЫЙ АНАЛИЗПрогноз финансовых показателей будет осуществляться на следующий после ретроспективного анализа год – 2013 год.Объем продаж следует производить по каждой услуге компании с учетом тенденций изменения спроса в отрасли. Основные прогнозные допущения представлены ниже и в табл. 2.1. Добыча и реализация газа. Наибольший темп роста спроса в отрасли предполагается именно на газ в РФ, поэтому, учитывая, что ОАО «Газпром» планирует не только поддержать уровень объема продаж предыдущего года, но и продолжать расширение объемов, то темп роста в 2013 году прогнозируется на уровне 132,2% (для сравнения, в предыдущем году – 126,6%). «Газпром» планирует при увеличении платежеспособного спроса российских потребителей и благоприятной конъюнктуры внешнего рынка обеспечить годовой объем добычи в размере 640–660 млрд куб. м к 2020 году.Продажа газового конденсата и продуктов нефтеперераббоки. Темп роста на данную услугу в РФ примерно сохранится на уровне предыдущего года (135,4% в 2013 году и 134,8% - в 2012 году).Транспортировка газа. Темп роста данного сектора прогнозируется на 7,5%. В период до 2015 года «Газпром» будет активно проводить работы по реконструкции и расширению ряда действующих ПХГ (Касимовское, Кущевское, Пунгинское, Совхозное и Степновское), продолжится строительство и ввод мощностей Удмуртского резервирующего комплекса, Калининградского, Волгоградского и Беднодемьяновского ПХГ.Другие виды деятельности. Темп роста в данном сегменте прогнозируется в объеме 28,9%, учитывая широкий диапазон прочей деятельности. В результате, прогнозный объем продаж в 2013 г. составит достигнет 4246325883 тыс. руб., или на 28,6% больше данных 2012 года.Таблица 2.1 – Динамика объема продаж, тыс. руб.Показатель2010 год2011 год 2012 годпрогноз на 2013Выручка от продажи газа1 971 269 7812 231 353 9092 825 320 3763735073537Темп роста, % 113,2126,6132,2Выручка от оказания услуг по предоставлению имущества в аренду320 031 155372 944 949380 539 248409079691,6Темп роста, % 116,5102,0107,5Выручка от продажи газового конденсата и продуктов нефтегазопереработки85 299 420126 548 975170 527 018230893582,4Темп роста, % 148,4134,8135,4Выручка от оказания услуг по организации транспортировки газа107 748 996145 256 818153 926 911166087137Темп роста, % 134,8106,0107,9Прочие2 591 2663 285 6914 027 8785191934,742Темп роста, % 126,8122,6128,9Итого объем продаж2 486 940 6182 879 390 3423 534 341 4314546325883Темп роста, % 115,8122,7128,6Используя прогнозный объем продаж на 2013 год, можно составить прогнозный отчет о прибылях и убытках. Для его формирования применяется метод процентного анализа, т.е. определяется среднегеометрическое соотношение между объемом продаж и остальными показателями отчета за период 2010-2012 гг. Результат прогнозирования представлен в табл. 2.2.Таблица 2.