управление коммерческим банком на примере "Маст-банка"

По моему мнению, вопросы, связанные с управлением коммерческим предприятием, в частности банком, весьма актуальны, поскольку в настоящее время активно переоцениваются ценности, и все больше людей приходят к выводу о том, что деньги - это не главный показатель в системе общечеловеческих ценностей.

защита состоялась в 2014 году, но данные актуальны и в 2016.
оценка - отлично. г. Тверь ...

1. Теоретические аспекты управления коммерческим банком…………....5-12
1.1. Сущность управления коммерческим банком………………………..5-8
1.2. Принципы управления коммерческим банком……………………….8-9
1.3. Функции управления коммерческим банком………………………..9-12
2. Анализ управления ОАО «Маст-банк»………………………………….12-20
2.1. Характеристика коммерческого банка……………………………..12-14
2.2. Анализ организационной структуры управления банком………...14-16
2.3. Анализ основных функций отделов управления банком………….17-20
3. Рекомендации по совершенствованию управления коммерческим банком………………………………………………………………………...20-27
3.1. Направления по совершенствованию……………………………….20-25
3.2. Оценка влияния предложений на эффективность управления банком………………………………………………………………………...

Экономическая деятельность современных российских банков протекает в условиях, которые имеют три характерные отличительные черты: динамичность, многообразие и интегрированность. В таких экономических условиях прежние неповоротливые структуры организаций с жестко закрепленными функциями подразделений и обязанностями работников не годятся. Динамичная среда их просто ломает. Сегодня нужны гибкие, приспосабливающиеся структуры, которые не сопротивляются изменениям внешней среды, а меняются вместе с ней.

Деятельность банка базируется на ценностях, общих для всех его сотрудников. Это является основой для долгосрочного и плодотворного сотрудничества банка со своими клиентами. Банк бережет свою репутацию надежного и гибкого финансового партнера.Принципы работы банка в сфере банковских услуг позволяют развивать профессиональные инициативы сотрудников, направленные на обслуживание клиентов на основе индивидуального подхода, изучение и обеспечение потребностей партнеров в разнообразных современных технологичных банковских продуктах и услугах, повышение удобства и комфортности в обслуживании клиентов. Банком сформирована широкая сеть офисов, которая помимо головного офиса, насчитывает 5 филиалов в наиболее важных, перспективных и экономически активных регионах страны  (в Санкт-Петербурге, Владимире, Ростове-на-Дону, в Старом Осколе и Самаре), 12 дополнительных, 4 операционных офисов и 2 операционные кассы вне кассового узла. Среднесписочная численность персонала составляет порядка 500 человек. МАСТ-Банк успешно развивается и в планах открытие Филиала в г. Пятигорск весной 2014 года, а  летом  Филиала в г. Симферополь и его подразделений в центральных городах Крыма.2.2. Анализ организационной структуры управления банкомГлавная задача органов управления банком - обеспечить эффективное руководство коммерческой деятельностью банка с целью реализации его основных функций. На структуру управления банком решающее влияние оказывают правовая форма мобилизации собственного капитала (акционерная, паевая и т.д.) и организационное построение банка. Независимо от формы организации собственного капитала банка право управления им должны иметь его учредители. Такое право реализуется путем непосредственного участия учредителей в органах управления. Перейдем непосредственно к рассмотрению самой организационной структуры управления ОАО КБ «МАСТ-банка»(см. Приложение 1).Для данного банка характерна линейная структура управления, которая основывается на принципе единоначалия. Каждый элемент структуры может получать управленческие распоряжения только от одного - вышестоящего по отношению к нему - органа и соответственно может отдавать распоряжения только определенным нижестоящим по отношению к нему подразделениям. Данная структура предполагает четкое распределение компетенции и ответственности между подразделениями и уровнями иерархии, что является ее основным положительным качеством.Высший орган управления - общее собрание акционеров ОАО КБ "МАСТ-Банк». В число собрания акционеров входит 10 владельцев акций данного банка из разных городов Российского Федерации, таких, как г. Москва, г. Волжский (Волгоградская область), г. Липецк, г. Лермонтов (Ставропольский край), г. Тында (Амурская область), и пос. Горячеводский (Ставропольский край).Руководство данного предприятия состоит из совета директоров, Председателя правления, заместителя председателя правления, руководителей филиалов и представительств банка, а также главного бухгалтера, который также относится к членам правления данного банка. Рассмотрим их основные полномочия.1. Совет директоров состоит из 6 членов, в том числе к ним относится и председатель совета директоров. Совет директоров в силу присущей ему роли является основным звеном системы корпоративного управления банком. Совет директоров как орган призван разрешать противоречие, вызванное разделением в акционерном обществе функций владения и управления, через  контроль за деятельностью исполнительного органа;2. Председатель правления осуществляет руководство текущей деятельностью банка для обеспечения получения дивидендов акционерами и развития самого банка в рамках компетенции, определенной Уставом банка, решениями общего собрания акционеров, наблюдательного совета банка и настоящим положением;3. Обязанности заместителей Председателя правления, руководителей филиалов и представительств Банка определяются Председателем правления банка;4. Главный бухгалтер  подчиняется непосредственно руководителю организации и несет ответственность за формирование учетной политики, ведение бухгалтерского учета, своевременное представление полной и достоверной бухгалтерской отчетности, обеспечивает соответствие осуществляемых хозяйственных операций законодательству Российской Федерации, а также контроль за движением имущества и выполнением обязательств.Важнейшими субъектами внутреннего контроля, что также считается одними из главных составляющих организационной структуры управления банка, являются специальные службы, осуществляющие контрольные функции, в частности, служба внутреннего контроля и служба внутреннего аудита. Учитывая специфику решаемых этими службами задач, они должны иметь статус высшего исполнительного органа либо находиться в ведении наблюдательного органа управления акционерным обществом, в зависимости от того, какой из этих органов не по юридическому статусу, а фактически имеет реальную власть в управлении данной коммерческой структурой и несет всю полноту ответственности за ее деятельность. При этом в любом случае служба внутреннего аудита должна находиться в подчинении первых руководителей этих органов управления.Что касается филиалов банка, то всего на территории Российской Федерации расположено 9 офисов, где клиенты также могут получить желаемую услугу. 2.3. Анализ основных функций отделов управления банка.Исходя из основных направлений деятельности банка и, конечно, его организационной структуры, рассмотрим основные функции отделов управления(см. Приложение 2):Кредитный отдел:Кредитование своих потребителей - одно из приоритетных направлений деятельности ОАО КБ "МАСТ-Банк". Рассмотрение каждого кредита ведется сотрудниками банка в индивидуальном порядке, с учетом пожеланий и кредитной истории каждого клиента. Данный отдел осуществляет следующие присущие ему две основные функции - оценки и сборов, к тому же данные функции подразделяются еще на несколько этапов:1) на первом этапе происходит оформление заявки на кредит, сбор всех нужных документов, расчет сумм, процентных ставок, срока погашения. На этом же этапе происходит выяснение платежеспособности клиента;2) на следующем этапе происходит рассмотрение заявки. При этом проверяется подлинность документов и других данных предоставленных заемщиком. Рассмотрение заявки может длиться до 10 банковских дней. Затем кредитный комитет выносит решение и не всегда в пользу клиента;3) на третьем этапе, при положительном решении, происходит подписание кредитного договора и выдача наличных денег.Отдел инвестиций и ценных бумагОАО КБ "МАСТ-Банк"  является активным участником фондового рынка, является членом ФБ ММВБ, секции государственных ценных бумаг и денежного рынка группы ММВБ-РТС.  Банк предлагает: - Покупку/продажу государственных облигаций и облигаций корпоративных эмитентов; - Операции РЕПО на биржевом и внебиржевом рынках (государственные и корпоративные облигации); - Покупку/продажу акций российских эмитентов на фондовом рынке группы ММВБ-РТС; - Операции РЕПО с акциями российских эмитентов; - Брокерское обслуживание на фондовом рынке группы ММВБ-РТС; - продажа/покупка векселей.Основными функциями данного отдела являются:Работа с ценными бумагами Общества;Осуществление и регистрация сделок с ценными бумагами; Подготовка инвестиционных проектов и предложений по их реализации;Подготовка и проведение собраний акционеров.Отдел маркетинга.Основными функциями данного отдела в КБ «Маст-банк», как и в любой другой банковской организации, являются:Работа над обеспечением рынка сбыта банковских услуг;Осуществление деятельности по определению характера функционирования банка на рынке;Разработка мер и способов установления и налаживания партнерских отношений с клиентами банка;Выявление и создание условий для обеспечения конкурентоспособности банка;Формирование политики установления цен на банковские продукты и услуги;Разработка и применение рекламы;Принятие мер по развитию PR;Анализ рынка и конкурентов;Деятельность по совершенствованию политики маркетинга.Отдел депозитных и кассовых операций.В данном отделе осуществляются следующие функции:открытие и ведение счетов клиентов;проведение приходных и расходных кассовых операций банка;проведение расчетных операций;осуществление операций с чеками;контроль за формированием и хранением денежно-расчетных документов;оформление расчетных и кассовых документов;формирование ежедневных балансов банка и т.д.Ревизионный отдел, бухгалтерия:Бухгалтерская служба, осуществляет ведение бухгалтерского учета на основе установленных правил его ведения, а также контроля за движением имущества и выполнением обязательств. Выполняет следующие функции:разработка и утверждение учетной политики;отражение в бухгалтерском учете операций, проводимых банком;подготовка бухгалтерской документации;разработка балансов банка и других форм отчетности;ведение картотеки расчетных документов и картотеки срочных операций; осуществление контроля за своевременностью платежей.Отдел по валютным операциям:осуществление операций по купле продаже валютыведение валютных счетов клиентовприем средств во вклады валютеоформление валютных кредитов ведение валютной позиции банка, корректирование валютной позиции, составление ежедневной отчетности по валютной позиции банкаанализ валютного рынка, составление отчетности по анализу составление отчетности по валютным операциям банкаНа самом деле в банке существует гораздо больше отделов: отделы анализа, отделы информационных технологий и автоматизации, отдел маркетинга и т.д.: чем больше банк, тем шире его структура. Для ОАО КБ «МАСТ-банк» характерна именно такая структура, которая была представлена в данной главе. 3. Рекомендации по совершенствованию управления коммерческим банком.3.1. Направления по совершенствованию.1. Совершенствование в области управления персоналом.Для того чтобы ОАО КБ «МАСТ-банку» улучшить систему управления в данной области, внесем следующие предложения: 1. Управление персоналом современного российского банка представляет собой сложный процесс, который не сводится только к администрированию, командованию персоналом. Необходимо использовать разнообразные методы стимулирования активности сотрудников: гибкие системы заработной платы и премирования, морально-психологические стимулы, творческий труд, вовлечение работников в процесс управления банка. Однако полностью отказываться от административных методов в нынешних условиях – преждевременно;2. Не существует единой универсальной структуры годной для любого современного банка. Структура должна строиться для каждого банка с учетом именно его особенностей: вкладчиков, заемщиков, клиентов, партнеров, конкурентов, отношений с местной и федеральной властью, параметров финансовой деятельности, макроэкономических и политических процессов, географического положения и т.д.;3. Функциональная и организационная структура банка не должна быть застывшей системой. Она должна гибко меняться вместе с динамичными изменениями внешней среды банка, приспосабливаться к новым реальностям рынка и общества в целом, к меняющимся интересам потребителей. Целесообразно использовать матричные структуры, проектные группы, методы формирования «команд»;4. Следует обратить особое внимание на усиление взаимодействия между подразделениями банка, которое можно отнести к трудно решаемым проблемам в любой сфере бизнеса. Взаимодействие должно осуществляться не только между руководителями подразделений, но и на уровне каждого сотрудника. Желательно внедрять формы совместной деятельности подразделений:  взаимное обучение, совместное планирование, прогнозирование, разработку проектов и договоров, совещания и т.д.;5. Целесообразно развивать аналитическую деятельность в каждом банке, не только создавая специальные подразделения, но и обучая элементам аналитической работы весь персонал банка. Желательно использовать инструментарий системного анализа, прогнозирования, планирования, разработки гибких стратегий;6. Необходимо придать особую значимость планированию деятельности банка. План в условиях динамичного рынка не должен носить характер жесткой схемы, разработанной на долгие годы. Современный план строится на основе комплексного прогнозирования развития внешней и внутренней среды банка и обобщенной его стратегии. Принятый план должен быть законом, обязательным для исполнения, однако, он  должен регулярно пересматриваться с учетом изменений, происходящих во внешней среде банка. Поскольку план должен охватывать все стороны работы банка, все происходящие вокруг него процессы, то в его создание следует вовлекать максимальное число его сотрудников, руководителей всех рангов, внешних консультантов, ученых, учредителей и потребителей банковского «продукта»;7. Современная банковская деятельность характеризуется высокой степенью сложности и динамичности, поэтому сотрудники банка должны обладать не только профессиональными знаниями, но и способностью принимать быстрые эффективные и самостоятельные решения, лежащие в русле общей стратегии банка. Добиться этого можно лишь вовлечением их в процесс управления банком, в процесс коллективной разработки его стратегии и планов, совместного контроля за выполнением принятых решений;8. Руководитель современного банка должен регулярно пересматривать и совершенствовать и свои функции. Его роль не может быть сведена только к функции командира, жесткого администратора. В сегодняшних условиях он должен все больше и больше брать на себя функции лидера, т.е. вести за собой, воздействуя на сотрудников не только силой приказа, но и силой авторитета, знаний, компетентности, преданности делу и личной порядочности;9. Целесообразно одним из главных рычагов совершенствования работы персонала банка сделать постоянное повышений квалификации, обучение кадров. Система обучения должна быть многоуровневой, охватывая весь персонал вплоть до высшего руководства банка. Желательно использовать кроме традиционных форм учебы внутрифирменное обучение в виде деловых игр, взаимных стажировок, наставничества, реализации индивидуальных планов самообучения;10. Совершенствование управления персоналом желательно сделать одним из главных направлений деятельности руководителя банка. Целесообразно при председателе правления банка создать так называемую «группу по управленческому консультированию», объединяющую на общественных началах системно мыслящих специалистов из разных подразделений, а также ввести должность советника председателя по вопросам управления. Впоследствии в  структуре банка желательно создать подразделение управленческого консультирования.2. Совершенствование в области кредитованияВ данном контексте понимается непосредственно внедрение новых форм кредитования для клиентов.Существует много источников идей для создания новинок. Наиболее мощной стартовой площадкой в поиске таких идей являются сами клиенты банка. За их нуждами и потребностями можно следить с помощью опросов, поступающих писем и жалоб. Перспективным в этом плане является изучение потребностей с помощью, уже упомянутого «листа обратной связи»: разнообразные телефонные опросы постоянных клиентов и недавно появившихся.Кроме того, банку необходимо следить за банковскими продуктами конкурентов - других коммерческих банков, выявляя среди них наиболее привлекательные для клиентов. Еще одним хорошим источником идей служит обслуживающий персонал, находящийся в повседневном контакте с клиентами.Разработка чего-то нового всегда начинается с поиска идей для новинки. Поиски эти должны вестись систематически, а не от случая к случаю. Также вышестоящим руководством и руководством самого отделения должно быть определено, на какие продукты и рынки следует обратить особое внимание, какую именно цель преследует банк с помощью новинок: повышение уровня качества обслуживания, доминирующего положения на рынке или какие-то иные цели.3. Совершенствование в области финансового менеджмента.Управление финансами стало важнейшей сферой деятельности любого субъекта социально-рыночного хозяйства, особенно предприятия и акционерного общества, ведущие производственно-коммерческую деятельность. Изменение технологии производства, выход на новые рынки, расширение или свертывание объемов выпуска продукции основываются на глубоких финансовых расчетах, на стратегии привлечения, распределения, перераспределения и инвестирования финансовых ресурсов. Тенденции развития локальной и глобальной общей рыночной ситуации (мало предсказуемые изменения спроса, ужесточение ценовой конкуренции на традиционных рынках, диверсификация и завоевания новых рыночных ниш, возрастание рисков при проведении операций) будут лежать в основе возрастающей роли специфических финансовых вопросов управления.Для того, чтобы усовершенствовать управление в области финансового менеджмента, можно предложить следующие рекомендации: 1. Создание эффективной системы управления оборотным капиталом: запасами, дебиторской задолженностью, денежными средствами и краткосрочными обязательствами. Это принесет предприятию достаточное количество ликвидных средств и повысит его платежеспособность;2. Осуществление мер по совершенствованию системы финансового планирования и контроля на предприятии. Для этого нужно выявить существующие проблемы, ограничивающие достижение поставленных целей, а затем в соответствии с технологией процесса планирования выяснить, соблюдается ли последовательность его этапов. Если нет, то надо выявить причины отклонений и провести надлежащие мероприятия по внедрению алгоритма планирования на предприятии;3. Переход от традиционной схемы организации финансового планирования и контроля к использованию процессного подхода. Основным понятием процессной методики является бизнес-процесс, т.е. целенаправленная последовательность операций и событий (например, процесс формирования комплексного финансового плана). Конечной целью такого подхода является синхронизация деятельности предприятия с потребностями потребителя, что обеспечивает повышение уровня конкурентоспособности предприятия;4. Использование единого подхода к выбору методов и инструментов для всех составляемых на предприятии планов, поскольку система финансового планирования и контроля должна рассматриваться как составной элемент всей системы планирования на предприятии;5. Создание эффективной системы налогового планирования. Налоговое планирование как составная часть налогового менеджмента позволяет снижать абсолютный показатель налоговых отчислений в бюджет посредством использования разницы в облагаемых базах и налоговых ставках, установленных законом налоговых льгот и аналогичных факторов, которые определяются государством. Управление величиной налоговых выплат возможно посредством изменения товарного ассортимента и более эффективного использования внутренних резервов, т.е. влияния на величину налоговых выплат, управляя исключительно факторами внутренней среды организации, основ ее деятельности. Этот способ налогового планирования называется «налоговый хостинг»;6. Применение технологии углубленного операционного анализа, который предполагает, что часть совокупных постоянных затрат относят непосредственно на данный товар (изделие, услугу). Основным принципом углубленного операционного анализа является объединение прямых переменных затрат на товар с прямыми постоянными затратами и вычисление промежуточной маржи - результата от реализации после возмещения прямых переменных и прямых постоянных затрат. Это позволяет определить, какие товары выгодно включать в ассортимент и какие назначать цены;7. Использование технологии операционного экспресс-анализа. Ключевым новшеством является введение понятия силы операционного рычага по анализируемому фактору. Методика экспресс-анализа упрощает алгоритм проведения операционного анализа и позволяет широко использовать его в практических целях;8. Внедрение новых технологий производства, что предполагает покупку современного и модернизацию имеющегося оборудования;9. Применение интернет-технологий для снижения затрат в деятельности малых предприятий.