Ценообразование на предприятии нефтяной промышленности

Заключение

В ходе работы были изучены процессы монополизации рынка, ценообразование на рынке нефтью, факторы формирования цены на нефть, так же был рассмотрен российский рынок нефти, а именно: основные потребители российской нефти, правовые особенности, влияние транспортировки на ценообразование и динамика развития рынка нефти.
На основе полученных сведений можно сделать следующее выводы: Основные регионы потребления нефти (за исключением США и бывшего СССР) не совпадают с основными регионами ее добычи, что обуславливает необходимость транспортировки нефти по трубопроводам и морем.
На танкерные перевозки нефти приходится более половины всего международного морского грузооборота.
Главные маршруты нефтеснабжения пролегли по направлению к трем основным зонам импорта: в Западную Европу, Япо ...

Оглавление

Введение 3
Глава 1. Цены и ценообразование 4
1.1 Виды цен 4
1.2. Способы ценообразования 6
1.3. Политика ценообразования, цели ценовой политики 8
Глава 2. Динамика ценообразования на предприятиях нефтегазовой промышленности России 11
2.1. История регулирования цен на предприятиях нефтегазовой промышленности 11
2.2. Структура цен 12
Глава 3. Практика ценообразования на предприятиях нефтегазовой промышленности 23
3.1. Особенности ценообразования на нефтяном рынке 23
3.2. Меры государственного регулирования цен на продукцию на предприятиях нефтегазовой промышленности 28
Заключение 33
Список используемой литературы 34

Введение

Основным фактором, оказывающим воздействие на ценообразование, являются такие факторы, как спрос и предложение. Именно они позволяют проследить сигнал рынка в той или иной деятельности для эффективного стимулирования товаров и услуг.
Следует отметить, что нефтегазовая отрасль конкурирует за капитал с инвестиционными возможностями в других секторах. Поэтому для привлечения капитала требуется определённый уровень прибыли.
Что касается нефтегазовой промышленности, то ценообразование в данной области - немаловажный процесс, так как именно от ценообразования предприятия успешно функционируют на рынке предоставления услуг.
Целью курсовой работы является изучение особенностей ценообразования на предприятиях нефтяной промышленности.
Задачами курсовой работы являются:
- рассмотрение т еоретических основ ценообразования на природные ресурсы;
- изучение особенностей процесса ценообразования на нефть на мировом рынке;
- анализ закономерностей процесса ценообразования на нефть в России в свете мировых тенденций.
. 

Тогда в политику ценообразования вмешивается государство.Рост запасов нефти часто сопровождается падением цен, а сокращение – их увеличением. Однако на цены также влияют запасы нефтепродуктов. Это особенно важно в период максимального спроса, связанного с сезонными факторами. Так, дистилляты играют более заметную роль в зимние месяцы, когда вырастает потребление печного топлива. Запасы бензина, наоборот, важнее летом, в период загородных уикендов. Таки м образом, при оценке “фундаментальной” цены на нефть следует учитывать складские запасы сырой нефти, бензинов и дистиллятов. Одним из фундаментальных макроэкономических факторов, влияющих на изменение цен на нефть в мировом масштабе, является курс доллара США. Во многом, это связано с формированием национального бюджета стран - экспортеровнефти. При понижении курса доллара США снижаются доходы стран - экспортеров нефти в то время как значительную часть импорта и текущих расходов государства оплачивают в долларах США или в иной конвертируемой валюте (USD/баррель) и потому ослабление доллара означает подорожание нефти и наоборот Нефть сейчас – это нечто на что можно делать ставки и технически фьючерсы на нефть ни чем не отличаются от фьючерсов на песок, воздух, воду или на погоду. Разве что более раскручен и формально привязан к политической составляющей ценообразования. Т.е. от цены на нефть можно управлять экономическими показателями в странах экспортерах и импор терах нефти. Если нужно прижать Россию или Саудововские страны, то нефть опустят, если нужно вызвать инфляцию в Китае, ударив по его бюджету, то нефть разгонят. Если нужно оказать давление на Европу, вызвав рецессию, то в условия сильной энергозависимости лучшим средством будет разгон цен на нефть.Поэтому формируют цены на нефть не спрос Китая и Индии, а спекулянты, политики, нефтяные синдикаты и картели, причем влияние энерго-корпораций на правительство столь велико, что они могут диктовать свои условии и даже жертвовать экономическим ростом, ради прибылей. Им ничего не стоит опустить нефть до 50 и ее обосновать и разогнать до 200 и также обосновать. Все зависит о того, что хотят получить на выходе. Плюс, если себестоимость добычи нефти в определенных районах около 60 баксов, то опустив до 50 можно добиться катализации проблем у производителей и добывающих компаний.И еще. Нет по сути особых геополитических рисков. Разведанные запасы нефти по миру с 2000 года по 2010 выросли с 1.1 трлн. баррелей до 1.4 трлн., т.е. по запасам нефти меньше не становится, не смотря на перманентное истощение природных ресурсов Земли, да и по стратегическим запасам тоже все в порядке.Геополитический фактор скорее игровой спекулятивный момент, хотя перекрытие Ормузского пролива сильно отразится на мировом энергетическом балансе.2.2. Структура цен На сегодняшний день большое число исследований подчеркивает обратное соотношение цен на сырую нефть и валютного курса доллара. Возможные объяснения этого факта сводятся к следующему: Во-первых, падение доллара США делают нефть более дешевой для покупателей из «недолларовых регионов», таким образом, влияя на их собственную потребность в сырой нефти, что, конечно же, вызывает изменения в цене на нефть, по мере обесценивания ее денежного эквивалента. Во-вторых, падающий доллар США уменьшает выраженные в долларах США финансовые активы, что тут же подстегивает интерес к «черному золоту» и прочим товарам со стороны уже иностранных инвесторов.В-третьих, цены на нефть затрагивают не только инвесторов, но и потребителей, и производителей. Поэтому зависимость валютных курсов от нефти более сложная и менее стабильная. Например, даже канадский доллар имеет такую зависимость. Канада никогда не сможет потребить то количество нефти, которое добывается канадскими компаниями. Они вынуждены экспортировать нефть. Поэтому фактическое снижение реальной стоимости нефти может легко обернутся падением спроса на канадский доллар. [6] Взаимоотношение цены на нефть и курса доллара скорее всего нелинейно, или как минимум, несимметрично. Например, выявлена тенденция, что цена на сырую нефть менее зависима от доллара США в периоды его падения, особенно после 2002 года. Так что линейная корреляция не сможет выявить, вероятно, несимметричную зависимость между ценами на нефть и валютными курсами.Зависимость страны от нефти определяет влияние нефтяных цен на курс валюты. Колоссальная зависимость США от иностранной нефти заставляет доллар США реагировать сильней на изменения нефтяных цен, чем другие страны/валюты. Поэтому, любые резкие повышения цен на нефть как правило отрицательно сказываются на курсе доллара. График зависимости отражен на рисунке 1. Рисунок.1 Взаимодействие цены нефтиЭто влияние на курс доллара США. В тоже время Россия является одной из самых крупных стран-экспортеров нефти. Выясним, как исследуемая зависимость (изменение цены на нефть) влияет на курс рубля, а значит и на весь фондовый рынок страны в целом. После анализа статистических данных было выявлено, что поведение российского фондового рынка обычно увязывается с ценами на нефть, вне зависимости от их роста или падения. Естественно, поведение с учетом сырьевой экономики страны должно быть положительно коррелировано с мировым рынком нефти. Однако многие исследования предлагают неоднозначные ответы на вопрос о характере корреляции. До недавних пор нефтяные компании играли решающую роль в формировании российского фондового индекса. Наблюдения за фондовым рынком России в период до 2002 г. показали, что колебания цен на ММВБ на 99 % определялись колебаниями цен на акции компаний «ЛУКойл», РАО «ЕЭС». Похожая ситуация наблюдалась на РТС, где 97 % колебаний объяснялись колебаниями акций «ЛУКойл», РАО «ЕЭС», «Норильск никель» и «Ростелеком».С тех пор ситуация изменилась незначительно. Список акций, составляющий индекс RTSI (Russian Trading System Index) на сегодняшний день, позволяет выявить доминирование «Газпрома», «ЛУКойла», «Роснефти» и «Сургутнефтегаза». Сравнимы по весу с компаниями нефтяной и газовой отраслей лишь МТС и Сбербанк. [12, стр. 5-10] Т.е. учитывая ту роль, которую нефть играет в российской экономике, можно ожидать, что цены на нефть должны оказывать сильное прямое влияние на фондовые индексы. При этом индекс RTSI выигрывает от укрепления рубля и евро по отношению к доллару, причем, наибольшую выгоду от укрепления курса получил «Газпром» как главный экспортер энергоресурсов, т.е. как мы видим изучаемая нами зависимость находит прямое отражение на российском рынке. [3]Глава 3. Практика ценообразования на предприятиях нефтегазовой промышленности. 3.1. Особенности ценообразования на нефтяном рынке Цены на нефть определяются двумя ключевыми факторами - текущим и ожидаемым соотношением спроса и предложения и динамикой издержек. Поскольку точных данных о текущем мировом балансе спроса и предложения нефти не существует, нефтяные компании-продавцы в основном ориентируются на информацию об изменении складских запасов нефти – стратегических и промышленных. Соответствующие оценки появляются в еженедельных и ежемесячных бюллетенях некоторых агентств. Наиболее известными являются обзоры Американского института нефти (API), информационного агентства Департамента энергетики США (EIA) и Международного энергетического агентства (IEA). Рост запасов является косвенным свидетельством в пользу того, что предложение нефти превышает спрос и, как правило, сопровождается падением цен.Ярким примером может служить финансовый и экономический кризис в странах Юго-Восточной Азии. Потребление нефтепродуктов в этом регионе в последние годы росло на 5,5% в год, и именно на темпы роста спроса ориентировались компании, занимающиеся экспортом нефти, удерживая цены на одном уровне. Существенное перепроизводство нефти, в основном со стороны ОПЕК, создало предпосылки, а финансовый кризис в мире привел к обвалу цен на нефть в 214 году Так, формально крупные западные нефтяные корпорации были потеснены национальными, в основном государственными, компаниями государств-экспортеров. Однако вследствие технологического и менеджерского превосходства транснациональные компании (ТНК) сумели сохранить существенную часть косвенного контроля над мировым нефтяным сектором и почти абсолютное доминирование в сфере международной торговли нефтью.Таким образом, ценообразование имеет важное значение на мировом рынке нефти.Исследователи выделяют четыре основных этапа развития мирового нефтяного рынка, в рамках которых следует рассматривать вопрос цен на этот природный ресурс:1. этап главенства нефтяных компаний - «Семи сестер», действующий до 1973 года;2. этап резкого роста влияния ОПЕК на мировом рынке нефти – 1973-1986 года;3. некоторое ослабление влияния ОПЕК в условиях появления других крупных независимых экспортеров и роста масштабов биржевой торговли и сделок с «бумажной нефтью» - 1986-2001 года;4. современный этап ускорения либерализации мирового рынка нефти, начала диверсификации поставок нефти основными импортерами с целью увеличения стабильности поставок, резкое преобладание фьючерсных и прочих срочных сделок в торговле нефтью в условиях глобализации мирохозяйственных связей - с 2001 года и до настоящего времени.Если рассматривать современный этап, то нужно отметить, что в 2014 году стала наблюдаться все большая либерализация нефтяной торговли, что можно назвать началом четвертого этапа в развитии мирового рынка нефти. Известные теракты 11 сентября серьезнее всего повлияли на общее состояние деловой среды США, поведение американских инвесторов, да и на сознание американского общества в целом. Общий объем ущерба, вызванного этими событиями, сегодня оценивается порядка 60 млрд. долларов. Для этого этапа характерны два важнейших обстоятельства: во-первых, изменение нефтяных потоков, связанное с диверсификацией поставок нефти крупнейшими импортерами, и, во-вторых - возросшая роль биржевой торговли и увеличение оборотов «бумажной» нефти.Таким образом, события 11 сентября 2014 года, а также негативные результаты политики США на Ближнем и Среднем Востоке, продемонстрировали фактор серьезного влияния со стороны политических и геополитических факторов на мировой рынок нефти. В настоящее время внимание крупнейших импортеров нефти обратилось к другим регионам мира, которые могут выступать в качестве нефтяных экспортеров.В Европе потребление нефти очень высокое, что ставит ее в зависимое положение от ее поставщиков, в частности от России и ближневосточного региона. Это приводит к существенным различиям в энергетической политике западных стран. Например, в Европе принята радикальная политика искусственного завышения цен на бензин с целью увеличить использование его альтернатив, поскольку нефтяная зависимость европейских стран в 1970-х годах оказалась практически полной, а в США, имевших более слабую энергетическую зависимость, такая политика является умеренной. Поэтому в европейских странах цена на бензин в среднем на 80% состоит из косвенных налогов, а в США – только на 40%. Самые высокие налоги на бензин в Италии, поэтому 1,2 миллиона автомобилей в Италии уже газифицированы, а в Германии, где налоги на бензин вдвое ниже, газифицировано всего несколько тысяч12.Важным является также тот факт, что сегодня объемы добычи нефти в России идут на спад. По данным Международного энергетического агентства (МЭА), представляющего интересы промышленно развитых стран-потребителей нефти, в первом квартале 2008 года объемы добычи в России снизились впервые за десятилетие. МЭА сообщило, что в России добывалось в среднем около 10 млн. баррелей в день – то есть на 1% меньше, чем в первом квартале 2007 года. Спад добычи в стране, которая занимает второе место по добыче нефти в мире и является одним из ее крупнейших экспортеров, усугубляет и без того напряженную ситуацию на рынке и в потенциале увеличивает вероятность повышения цен в мировой экономике, которая столкнулась с замедлением темпов роста14. В июне 2008 года состоялась встреча в Саудовской Аравии, где страны ОПЕК, а также другие экспортеры и импортеры нефти обсуждали проблемы высоких цен на нефть. За последние 35 лет, за исключением 1978 и 1979 годов, обменные курсы повышали реальную цену на нефть, в то время как инфляция, наоборот, снижала ее. При этом инфляция оказывала гораздо большее воздействие на нефтяные цены, нежели обменный курс. Характерно, что номинальная средняя цена корзины ОПЕК в 2002 году в 24,36 долларов за баррель составила только 6,53 доллара в пересчете на цены 1973 года. Иначе говоря, при увеличении номинальной цены в 8 раз реальная цена увеличилась всего лишь вдвое.Как следствие, по подсчетам аналитического агентства Стратфор, для того чтобы достичь экономического эффекта, сопоставимого с тем, который испытали страны-нефтеимпортеры в 1980 году, нынешние цены на нефть должны достичь 120 долларов за баррель. Поэтому опасения, что высокие цены на нефть замедлят темпы экономического роста в мире, представляются преувеличенными. Так, по словам министра нефти и минеральных ресурсов Саудовской Аравии, высокие цены на нефть в 2004 году практически не отразились на темпах мирового экономического развития.В настоящее время происходит рост цен на нефть в противовес их спаду в начале 2009 года. Так, в первых числах мая 2009 года они держались на уровне 54,5 долларов за баррель16, а 12 мая уже достигли цифры практически в 60 долларов за баррель.3.2 Особенности ценообразования на газовом рынке Газовая отрасль России - одна из важнейших не только для России, но и для многих других стран. Запасы природного газа в России составляют около 1/3 мировых запасов, а доля России в мировой добыче природного газа составляет около 25 %..Газовая промышленность России является одной из стратегически важных отраслей экономики страны, которая должна обеспечивать стабильность поставок энергоносителей и приемлемость уровня цен на них для удовлетворения потребностей народного хозяйства и населения в энергоресурсах. Доля газа в общем производстве и внутреннем потреблении энергетических ресурсов составляет около 50%. Газ занимает также 45-46% в структуре экспорта топлива из России. При вкладе в ВВП России 8%, газовая промышленность обеспечивает до 20% доходов бюджета от налогообложения и акцизных сборов со своих предприятий, а также около 20% валютной выручки государства за счет экспортных поставок газа. Актуальность темы ценообразования в газовой отрасли определяется чрезвычайно высокой значимостью газовой отрасли в экономическом и социальном развитии общества в России. Таким образом, в условиях постоянно растущей цены на газ и перехода на европейские цены, появился интерес выяснить как же формируется цена на российский газ и от чего она зависит, а следовательно посмотреть на сколько обоснован будет переход на новую систему ценообразования, и кому это будет выгодно, разумеется переход на рыночные цены, обусловлен еще и вступлением РФ в ВТО, согласно антидемпинговому соглашению и ряда других требований соответствия.Кроме того, необходимо уже сейчас задуматься о тех последствиях, которые нас ждут после реформы системы ценообразования на природный газ, чтобы дать возможность предприятиям, себестоимость продукции которых в значительной степени зависит от цены на газ, подготовится к грядущим переменам и заранее разработать пути и методы перестройки работы предприятий в новых условиях.Таким образом, данная научная работа будет интересна экономическим и финансовым службам предприятий, деятельность которых в основном осуществляется на энергии голубого топлива. Результаты данной работы могут быть полезны специалистам в области экономики и налогообложения при прогнозировании результатов работы предприятия, деятельность которого значительно зависит от газового фактора. А именно от цены на газ, при определении стратегии развития предприятия, планировании себестоимости продукции поиска новых альтернатив.Структура конечной цены на газ в 2015 г.[1] выглядела следующим образом: 90% составляла оптовая цена, 6% - плата за снабженческо-сбытовые услуги и оставшееся 4% приходились на тариф на транспортировку. В 2014году произошли существенные изменения в структуре конечной цены: тариф на транспортировку увеличился до 7%, а плата за снабженческо-сбытовые услуги уменьшилась до 3%. Причиной тому стало увеличение тарифа на транспортировку в 2,6 раза при сохранении платы за сбытовые услуги на прежнем уровне. В 2012 году плату за снабженческо-сбытовые услуги сократили в 2 раза с 41 до 21 рубля. При этом оптовая цена и тариф на транспортировку выросли на 10 и 25 процентов соответственно. В дальнейшем рост конечной цены для потребителя происходил в основном в результате повышения оптовой цены на 20-25% и роста тарифа на транспортировку на 20-30%. Такая динамика прослеживается до 2015 года. В структуре конечной цены на газ в 2013 году доля платы за снабженческо-сбытовые услуги стала составлять примерно 1%, около 7% - тариф на транспортировку и 92% - оптовая цена на газ.«Газпром» как основная добывающая и транспортирующая организация владеет всей сетью магистральных трубопроводов, региональная инфраструктура, посредством которой газ доставляется непосредственно до потребителя, находится в ведении независимых юридический лиц (сбытовых организаций).